诺 安 聚 利 债券 型 证 券 投资 基 金
2016 年 半年 度 报 告
2016 年6 月30 日
基金管 理人: 诺安基金管 理有限公司
基金托 管人: 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期:2016 年8 月29 日
诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 2 页 共 41 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2016 年 8 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 3 页 共 41 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 14
§6 半年度财务会计报告( 未经审计) ................................................................................................. 14
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 14
6.2 利润 表 ........................................................................................................................................ 15
6.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 16
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 18
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 33
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 33
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 34
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 34
7.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 34
7.5 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 34
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 34
7.7 报告 期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 34
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 35
7.9 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 35
7.10 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 35
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 36
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 36 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 4 页 共 41 页
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 36
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基 金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 36
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 37
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 37
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 37
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 37
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 37
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 37
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 38
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 38
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 38
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 39
§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 41
11.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 41
11.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 41
11.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 41
诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 5 页 共 41 页
§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 诺安聚 利债 券型 证券 投资 基金
基金简 称 诺安聚 利债 券
基金主 代码 000736
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 11 月 13 日
基金管 理人 诺安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 502,757,884.05 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 : 诺安聚 利债 券 A 诺安聚 利债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 : 000736 000737
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 465,380,845.00 份 37,377,039.05 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在严格 控制 风险 和保 持资 产流动 性的 基础 上 , 通 过 积极主 动的 投资 管理 , 追 求
较高的 当期 收益 和长 期回 报,力 争实 现基 金资 产的 长期稳 健增 值。
投资策 略 1、资 产配 置策 略
本基金 在宏 观经 济趋 势研 究、 货币 及财 政政 策趋 势 研究的 基础 上 , 以 中长 期 利
率趋势 分析 和债 券市 场供 求关系 研究 为核 心, 自上 而下地 决定 债券 组合 久 期 、
动态调 整各 类金 融资 产比 例, 结合 收益 率水 平曲 线 形态分 析和 类属 资产 相 对 估
值分析 ,优 化债 券组 合的 期限结 构和 类属 配置 。
(1) 组合 久期 配置 策略
本基金 通过 对宏 观经 济形 势、 财 政及 货币 政策 、 利 率环境 、 债 券市 场资 金 供 求
等因素 的分 析 , 主 动判 断 利率和 收益 率曲 线可 能移 动的方 向和 方式 , 并据 此 确
定固定 收益 资产 组合 的平 均久期 。 原 则上 , 利 率处 于上行 通道 时, 缩短 目 标 久
期;利 率处 于下 降通 道时 ,则延 长目 标久 期。
(2) 期限 结构 配置 策略
本 基 金 在 确 定固 定 收 益组合 平 均 久 期 的基 础 上, 将对债 券 市 场 收 益率 期 限 结构
进行分析, 预测收益率期限结构的变化方式, 根据收益率曲线形态变化确定合
理 的 组 合 期 限结 构, 包 括采用 子 弹 策 略 、哑 铃 策 略和梯 形 策 略 等 ,在 长 期 、中
期和短 期债 券间 进行 动态 调整, 以 从收 益率 曲线 的 形变和 不同 期限 债券 价 格 的
相对变 化中 获利 。
(3) 类属 资产 配置 策略
受信用 风险、 税赋 水平、 市 场流 动性、 市场 风险 等 不同因 素的 影响, 国 债 、 央
票、 金 融债、 企业 债、 公 司债、 短期 融资 券等 不同 类属的 券种 收益 率变 化 特 征
存在明 显的 差异 , 并表 现 出不同 的利 差变 化趋 势 。 基金管 理人 将分 析各 类属 券
种的利 差变 化趋 势, 合理 配置并 灵活 调整 不同 类属 券种在 组合 中的 构成 比 例 ,
通过对 类属 的合 理配 置力 争获取 超越 基准 的收 益率 水平。
2、债 券个 券投 资策 略 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 6 页 共 41 页
(1) 利率 策略
本 基 金 将 通 过 全 面 研 究 和 分 析 宏 观 经 济 运 行 情 况 和 金 融 市 场 资 金 供 求 状 况 变
化趋势 及结 构, 结合 对财 政政策 、 货 币政 策等 宏观 经济政 策取 向的 研判 , 从 而
预测出 金融 市场 利率 水平 变动趋 势 。 在 此基 础 上 , 结合期 限利 差与 凸度 综 合 分
析,制 定出 具体 的利 率策 略。
(2) 信用 策略
信用品 种收 益率 的主 要影 响因素 为利 率品 种基 准收 益与信 用利 差。 信 用 利 差 是
信用产 品相 对国 债 、 央 行 票据等 利率 产品 获取 较高 收益的 来源 。 信用 利差 主 要
受两方 面的 影响 , 一方 面 为债券 所对 应信 用等 级的 市场平 均信 用利 差水 平 , 另
一方面 为发 行人 本身 的信 用状况。 基金 管理 人将 据 此制定 相应 的信 用品 种 投 资
策略。
(3) 动态 增强 策略
在以上 债券 投资 策略 的基 础上 , 本 基金 还将 根据 债 券市场 的动 态变 化 , 运 用 骑
乘收益 率曲 线策 略、 息差 放大策 略和 换券 策略 等, 进行增 强性 的主 动投 资 , 以
提高债 券组 合的 收益 。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数( 全价)
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 , 属 于证券 投资 基金 中较 低风 险的基 金品 种 , 其 风险 收 益
预期高 于货 币市 场基 金, 低于股 票型 基金 和混 合型 基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 诺安基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 陈勇 洪渊
联系电 话 0755-83026688 (010)66105799
电子邮 箱 info@lionfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户 服 务电 话
400-888-8998 95588
传真 0755-83026677 (010)66105798
注册地 址 深圳市 深南 大 道4013 号兴
业银行 大 厦19-20 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址 深圳市 深南 大 道4013 号兴
业银行 大 厦19-20 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 518048 100140
法定代 表人 秦维舟 易会满
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、《 上海 证券报 》
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.lionfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 深圳市 深南 大 道4013 号兴 业银行 大 厦19-20 层 诺安
基金管 理有 限公 司
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 诺安基 金管 理有 限公 司 深圳市 深南 大道4013 号兴 业银行 大厦19-20 层 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 7 页 共 41 页
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
基金级 别 诺安聚 利债 券A 诺安聚 利债 券 C
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2016 年1 月1 日 - 2016
年 6 月 30 日)
报告期(2016 年1 月1 日 -
2016 年 6 月30 日)
本期已 实现 收益 18,283,651.72 2,521,776.93
本期利 润 8,580,226.98 521,370.48
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0191 0.0078
本期加 权平 均净 值利 润率 1.72% 0.70%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.63% 1.37%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 51,092,296.42 3,764,785.19
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1098 0.1007
期末基 金资 产净 值 521,239,663.33 41,525,009.27
期末基 金份 额净 值 1.120 1.111
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 12.00% 11.10%
注: ① 上述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 交易 基金 的各 项费用,计 入费 用后 实际 收 益水平 要低 于所 列
数字。
②本期已实 现收益指 基金 本期利息收 入、投资 收益 、其他收入( 不含公允 价值 变动收益)扣 除相关
费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益。
③期末 可供 分配 利润 是采 用资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利 润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
诺安聚 利债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①-③ ②-④
过去一 个月 0.72% 0.05% 0.36% 0.04% 0.36% 0.01%
过去三 个月 0.18% 0.08% -0.52% 0.07% 0.70% 0.01%
过去六 个月 1.63% 0.09% -0.21% 0.07% 1.84% 0.02%
过去一 年 8.21% 0.09% 2.74% 0.07% 5.47% 0.02%
自基金 合同
生效起 至今
12.00% 0.08% 2.89% 0.09% 9.11% -0.01%
诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 8 页 共 41 页
诺安聚 利债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①-③ ②-④
过去一 个月 0.73% 0.05% 0.36% 0.04% 0.37% 0.01%
过去三 个月 0.09% 0.09% -0.52% 0.07% 0.61% 0.02%
过去六 个月 1.37% 0.09% -0.21% 0.07% 1.58% 0.02%
过去一 年 7.66% 0.09% 2.74% 0.07% 4.92% 0.02%
自基金 合同
生效起 至今
11.10% 0.09% 2.89% 0.09% 8.21% 0.00%
注:本 基金 的业 绩比 较基 准为: 中债 综合 指数(全价) 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
诺安聚 利债 券 A
诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 9 页 共 41 页
诺安聚 利债 券 C
注:本 基金 的建 仓期 为6 个月, 建仓 期结 束时 各项 资产配 置比 例符 合合 同约 定。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
截 至2016 年6 月30 日, 本基 金管 理人 共管 理 49 只开 放式 基金 : 诺安 平衡 证券投 资基 金 、 诺
安货币市场基 金、诺安 先 锋混合型证券 投资基金 、 诺安优化收益 债券型证 券 投资基金、 诺安价值
增长混合型证 券投资基 金 、诺安灵活配 置混合型 证 券投资基金、 诺安成长 混 合型证券投 资基金、
诺安增 利债 券型 证券 投资 基金、 诺安 中 证 100 指数 证券投 资基 金、 诺安 中小 盘精选 混合 型证 券 投
资基金、诺安 主题精选 混 合型证券投资 基金、诺 安 全球黄金证券 投资基金 、 上证新兴产 业交易型
开放式指数证 券投资基 金 、诺安上证新 兴产业交 易 型开放式指数 证券投资 基 金联接基金 、诺安保
本混合 型证券 投资基金 、 诺安多策略混 合型证券 投 资基金、诺安 全球收益 不 动产证券投 资基金、
诺安油气能源 股票证券 投 资基金(LOF ) 、诺安新 动 力灵活配置混 合型证券 投 资基金、诺 安中证创
业成长指数分 级证券投 资 基金、诺安汇 鑫保本混 合 型证券投资基 金、诺安 双 利债券型发 起式证券
投资基金、中 小板等权 重 交易型开放式 指数证券 投 资基金、诺安 研究精选 股 票型证券投 资基金、
诺安纯债定期 开放债券 型 证券投资基金 、诺安鸿 鑫 保本混合型证 券投资基 金 、诺安信用 债券一年诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 10 页 共 41 页
定期开放债券 型证券投 资 基金、诺安稳 固收益一 年 定期开放债券 型证券投 资 基金、诺安 泰鑫一年
定期开 放债 券型 证券 投资 基金、 诺安 中 证 500 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、诺 安优 势行 业 灵
活配置混合型 证券投资 基 金、诺安天天 宝货币市 场 基金、诺安理 财宝货币 市 场基金、诺 安永鑫收
益一年定期开 放债券型 证 券投资基金、 诺安聚鑫 宝 货币市场基金 、诺安稳 健 回报灵活配 置混合型
证券投资基金 、诺安聚 利 债券型证券投 资基金、 诺 安新经济股票 型证券投 资 基金、诺安 裕鑫收益
两年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金、 诺安 低碳 经济 股票型 证券 投资 基金 、诺 安中 证 500 交易 型 开
放式指数证券 投资基金 联 接基金、诺安 创新驱动 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、诺安先 进制造股
票型证 券投资 基 金、诺 安 利鑫保本混合 型证券投 资 基金、诺安景 鑫保本混 合 型证券投资 基金、诺
安益鑫保本混 合型证券 投 资基金、诺安 安鑫保本 混 合型证券投资 基金、诺 安 精选回报灵 活配置混
合型证 券投 资基 金、 诺安 和鑫保 本混 合型 证券 投资 基金。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金
经理( 助理 )期
限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任日
期
谢志华
固定收益部
总监、总裁
助理,诺安
纯债定期开
放债券基金
经理、诺安
鸿鑫保本混
合基金经
理、诺安优
化收益债券
基金经理、
诺安保本混
合基金经
理、诺安汇
鑫保本混合
基金经理、
诺安聚利债
券基金经
理、诺安利
鑫保本混合
基金经理、
诺安景鑫保
本混合基金
2014
年 11
月 13
日
- 10
理学硕 士, 具有 基金 从业 资格。 曾先 后任 职
于华泰 证券 有限 责任 公司 、 招商基 金管 理有
限公司 , 从 事固 定收 益类 品种的 研究 、 投 资
工作。 曾于 2010 年 8 月至2012 年 8 月任 招
商安心 收益 债券 基金 经理 ,2011 年 3 月至
2012 年8 月 任招 商安 瑞进 取债券 基金 经理 。
2012 年 8 月加 入 诺 安基 金 管理有 限公 司,
任投资 经理 , 现 任固 定收 益部总 监、 总裁 助
理。2013 年 11 月至 2016 年 2 月 任诺 安泰
鑫一年定期开 放债券基 金 经理,2015 年 3
月至 2016 年 2 月任 诺安 裕 鑫收益 两年 定期
开放债 券基 金经 理,2013 年 6 月至 2016 年
3 月 任 诺 安 信 用 债 券 一 年 定 期 开 放 债 券 基
金经理 ,2014 年6 月至 2016 年3 月 任诺 安
永鑫收 益一 年定 期开 放债 券基金 经理 , 2013
年 8 月至 2016 年3 月任 诺 安稳固 收益 一年
定期开 放债 券基 金经 理。2013 年 5 月 起任
诺 安 鸿 鑫 保 本 混 合 及 诺 安 纯 债 定 期 开 放 债
券基金 经理 ,2013 年12 月 起任诺 安优 化收
益债券 基金 经理 ,2014 年11 月 起任 诺安 保
本混合 、 诺 安汇 鑫保 本混 合 及诺安 聚利 债券
基金经 理,2015 年 12 月 起 任诺安 利鑫 保本
混 合 及 诺 安 景 鑫 保 本 混 合 基 金 经 理 ,2016诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 11 页 共 41 页
经理、诺安
益鑫保本混
合基金经
理、诺安安
鑫保本混合
基金经理、
诺安理财宝
货币基金经
理、诺安聚
鑫宝货币基
金经理、诺
安货币基金
经理、诺安
和鑫保本混
合基金经
理。
年 1 月起任 诺安益鑫 保本 混合基金经理 ,
2016 年 2 月起 任诺 安安 鑫 保本混 合、 诺安
理财宝 货币 、 诺 安 聚 鑫宝 货 币及诺 安货 币基
金经理 ,2016 年 4 月任 诺 安和鑫 保本 混合
基金经 理。
注:① 此处 基金 经理 的任 职日期 为基 金合 同生 效之 日;
②证券 从业 的含 义遵 从《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定等 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期间, 诺安聚利债券型 证券投资基金管理人严格 遵守了《中华人民共和国 证券投资基金
法》及其他 有关法律 法规, 遵守了《诺 安聚利债 券型 证券投资基 金基金合 同》 的规定,遵守 了本公
司管理 制度 。本 基金 投资 管理未 发生 违法 违规 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
根据中 国证 监 会 2011 年 修 订的《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 , 本公 司更
新并完 善了 《 诺安 基金 管 理有限 公司 公平 交易 制度 》 。 制 度的 范围 包括 境内 上 市股票 、 债券 的一 级
市场申 购、 二级 市场 交易 等投资 管理 活动 , 同 时涵 盖投资 授权 、 研 究分 析、 投资决 策、 交易 执行、
业绩评 估等 投资 管理 活动 相关的 各个 环节 。
投资研究方面 ,公司设 立 全公司所有投 资组合适 用 的证券备选库 ,在此基 础 上,不同投资 组
合根据其投资 目标、投 资 风格和投资范 围的不同 , 建立不同投资 组合的投 资 对象备选库 和交易对
手备选库;公 司拥有健 全 的投资授权制 度,明确 投 资决策委员会 、投资总 监 、投资组合 经理等各
投资决策主体 的职责和 权 限划分,投资 组合经理 在 授权范围内可 以自主决 策 ,超过投资 权限的操
作需要经过严 格的审批 程 序;公司建立 了统一的 研 究管理平台, 所有内外 部 研究报告均 通过该研
究管理 平台 发布 ,并 保障 该平台 对所 有研 究员 和投 资组合 经理 开放 。 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 12 页 共 41 页
交易执行方面 ,对于场 内 交易,基金管 理人在投 资 交易系统中设 置了公平 交 易功能,交易 中
心按照时间优 先、价格 优 先的原则执行 所有指令 , 如果多个投资 组合在同 一 时点就同一 证券下达
了相同方向的 投资指令 , 并且市价在指 令限价以 内 ,投资交易系 统自动将 该 证券的每笔 交易报单
都自动按比例 分拆到各 投 资组合;对于 债券一级 市 场申购、非公 开发行股 票 申购等非集 中竞价交
易的交易分配 ,在参与 申 购之前,各投 资组合经 理 独立地确定申 购价格和 数 量,并将申 购指令下
达给交易中心 。公司在 获 配额度确定后 ,按照价 格 优先的原则进 行分配, 如 果申购价格 相同,则
根据该价 位各 投资组合 的 申购数量进行 比例分配 ; 对于银行间市 场交易、 固 定收益平台 、交易所
大宗交易,投 资组合经 理 以该投资组合 的名义向 交 易中心下达投 资指令, 交 易中心向银 行间市场
或交易对手询 价、成交 确 认,并根据“ 时间优先 、 价格优先”的 原则保证 各 投资组合获 得公平的
交易机 会。
本报告 期内 ,公 平交 易制 度总体 执行 情况 良好 ,未 发现违 反公 平交 易制 度的 情况。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量不存在超过该证 券当 日成交量的 5% 的情
况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年上 半年 , 国 内经 济 内生增 长动 力继 续疲 软, 边际刺 激效 果减 弱, “新 常态 ” 下经 济增
速平稳下行。 货币政策 稳 中偏松,资金 面相对平 稳 。国内利率债 市场先抑 后 扬,六月份 长端收益
率下行幅度较 大。信用 债 方面,信用违 约事件频 出 ,低资质债券 的流动性 风 险、信用风 险攀升,
两极分 化依 然严 重, 多数 高等级 品种 信用 利差 走低 。
投资运作上, 上半年诺 安 聚利债券降低 了信用债 投 资比例,增加 了利率债 投 资比例,进行 了
债券的 波段 操作 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末, 诺安 聚利 债券 A 基 金份 额净 值为 1.120 元, 本报 告期 基金 份 额净值 增长 率为
1.63% ;截 至报 告期 末, 诺 安聚利 债券 C 基 金份 额净 值为 1.111 元, 本报 告期 基 金份额 净值 增长 率
为1.37% ; 业绩 比较 基准 中债综 合指 数收 益率 为-0.21% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
下半年基本面 对债市的 支 撑仍将继续, 通胀将维 持 低位,货币政 策将保持 相 对稳健、下半 年诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 13 页 共 41 页
监管政 策趋 严导 致的 供需 变化、 人民 币汇 率走 势以 及资金 面波 动是 影响 国内 债券市 场重 要因 素,
下一阶段,诺 安聚利债 券 将维持较高的 利率债配 置 比例,积极进 行波段操 作 。信用债方面 ,
根据严 格的 内部 评级 要求 ,更加 审慎 的自 下而 上挑 选个券 ,并 加强 跟踪 评级 力度。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期 内, 本基 金管 理人 严 格遵守 《 企业 会计 准则》 、 《证 券投 资基 金会 计核 算 业务指 引 》 以 及
中国证券监督 管理委员 会 颁布的《关于 证券投资 基 金执行〈企业 会计准则 〉 估值业务及 份额净值
计价有关事项 的通知》 与 《关于进一步 规范证券 投 资基金估值业 务的指导 意 见》等相关 规定和基
金合同的约 定,日常估 值由 本基金管理 人与本基 金托 管人一同进 行,基金份 额净 值由本基金 管理人
完成估 值后,经 本基 金托 管 人复核 无误 后由 本基 金管 理人对 外公 布。 月末 、 年 中 和年末 估值 复核 与
基金会 计账 务的 核对 同时 进行。
报告期内,公司 制定了证 券 投资基金的估 值政策和 程 序,并由研究部 、财务综 合 部、合规与 风
险控制 部 、 固 定收 益部 及 基金经 理等 组成 了估 值小 组,负 责研 究、 指导 基金 估 值业务 。 估值 小组 成
员均为公司 各部门人 员,均 具有基金从 业资格、 专业 胜任能力和 相关工作 经历, 且之间不存 在任何
重大利益冲 突。基金 经理 作为公司估 值小组的 成员, 不介入基金 日常估值 业务, 但应参加估 值小组
会议, 可 以 提 议 测算 某 一 投资 品 种 的 估 值 调整 影 响, 并有 权 表 决 有 关 议案 但 仅 享有 一 票 表 决 权,从
而将其 影响 程度 进行 适当 限制, 保证 基金 估值 的公 平 、合理,保 持估 值政 策和 程 序的一 贯性 。
报告期 内, 本基 金未 签约 与 估值相 关的 定价 服务 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下, 本基 金每 年收 益分配 次数 最多 为 12 次 , 每次收 益分 配比
例不得 低于 该次 可供 分配 利润 的 50% ,若 《基 金合 同》生 效不 满 3 个月 可不 进行收 益分 配。
根据上 述分 配原 则及 基金 实际运 作情 况, 本报 告期 未有收 益分 配事 项。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内, 本基金未 出 现连续二十个 工作日出 现 基金份额持有 人数量不 满 二百人或者基 金
资产净 值低 于五 千万 元的 情形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内, 本基金托 管 人在对诺安聚 利债券型 证 券投资基金的 托管过程 中 ,严格遵守《 证诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 14 页 共 41 页
券投资基金法 》及其他 法 律法规和基金 合同的有 关 规定,不存在 任何损害 基 金份额持有 人利益的
行为, 完全 尽职 尽责 地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内, 诺安聚利 债 券型证券投资 基金的管 理 人 ——诺安基 金管理有 限 公司在诺安聚 利
债券型证券投 资基金的 投 资运作、基金 资产净值 计 算、基金份额 申购赎回 价 格计算、基 金费用开
支等问题上, 不存在任 何 损害基金份额 持有人利 益 的行为,在各 重要方面 的 运作严格按 照基金合
同的规 定进 行。 本报 告期 内,诺 安聚 利债 券型 证券 投资基 金未 进行 利润 分配 。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人依法 对诺安基金 管理有限公司 编制和披露 的诺安聚利债 券型证券投 资基金 2016 年
半年度报告中 财务指标 、 净值表现、利 润分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等内 容进行了
核查, 以上 内容 真实 、准 确和完 整。
§6 半年度 财务会计报告(未 经审计)
6.1 资 产负 债表
会计主 体 : 诺安 聚利 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 : 2016 年6 月30 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款 6.4.7.1 1,966,395.92 2,382,729.14
结算备 付金
42,858.88 488,319.18
存出保 证金
2,069.73 51.97
交易性 金融 资产 6.4.7.2 626,039,200.00 711,299,200.00
其中: 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
626,039,200.00 711,299,200.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - 35,000,252.50
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 10,613,551.72 16,114,201.12
应收股 利
- -
应收申 购款
81,037.72 321,401.87 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 15 页 共 41 页
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
638,745,113.97 765,606,155.78
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
74,999,687.50 123,799,528.95
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
397,020.62 1,718,744.02
应付管 理人 报酬
323,047.80 329,244.76
应付托 管费
92,299.36 94,069.96
应付销 售服 务费
14,013.36 26,411.00
应付交 易费 用 6.4.7.7 7,008.20 13,758.30
应交税 费
- -
应付利 息
18,627.09 30,869.89
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 128,737.44 140,315.35
负债合 计
75,980,441.37 126,152,942.23
所有者权益:
实收基 金 6.4.7.9 502,757,884.05 580,535,912.26
未分配 利润 6.4.7.10 60,006,788.55 58,917,301.29
所有者 权益 合计
562,764,672.60 639,453,213.55
负债和 所有 者权 益总 计
638,745,113.97 765,606,155.78
注:报 告截 止 日 2016 年 6 月 30 日, 基金 份额 总额 502,757,884.05 份, 其 中,诺 安聚 利债 券 A
基金份 额净 值人 民币 1.120 元,基 金份 额 465,380,845.00 份; 诺安 聚利 债券 C 基金份 额净 值人
民币1.111 元, 基金 份额 37,377,039.05 份。
6.2 利 润表
会计主 体 : 诺安 聚利 债券 型证券 投资 基金
本报告 期:2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项 目
附注号 本期
2016 年 1 月1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015
年 6 月 30 日
一、收入
13,647,775.94 18,490,220.77
1.利息 收入
16,234,530.98 15,355,974.41
其中: 存款 利息 收入 6.4.7.11 40,935.73 152,641.59
债券利 息收 入
16,112,184.89 11,429,513.10
资产支 持证 券利 息收 入
- - 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 16 页 共 41 页
买入返 售金 融资 产收 入
81,410.36 3,773,819.72
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)
9,068,565.37 1,637,544.95
其中: 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 9,068,565.37 1,637,544.95
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以
“- ”号填列 )
6.4.7.17 -11,703,831.19 1,383,976.57
4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填
列)
- -
5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填
列)
6.4.7.18 48,510.78 112,724.84
减: 二、费用
4,546,178.48 4,842,454.81
1.管 理人 报酬 6.4.10.2.1 1,994,050.07 2,207,255.12
2.托 管费 6.4.10.2.2 569,728.66 630,644.28
3.销 售服 务费 6.4.10.2.3 146,074.87 555,223.45
4.交 易费 用 6.4.7.19 3,334.51 8,425.00
5.利 息支 出
1,680,201.94 1,334,382.56
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
1,680,201.94 1,334,382.56
6.其 他费 用 6.4.7.20 152,788.43 106,524.40
三、 利润总额 (亏损总额 以 “-”
号填列 )
9,101,597.46 13,647,765.96
减:所 得税 费用
- -
四、 净利润 (净 亏损以 “-”号
填列)
9,101,597.46 13,647,765.96
6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体 : 诺安 聚利 债券 型证券 投资 基金
本报告 期:2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金 净值 )
580,535,912.26 58,917,301.29 639,453,213.55
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 ( 本
- 9,101,597.46 9,101,597.46 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 17 页 共 41 页
期利润 )
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
( 净 值 减 少 以 “- ”号
填列)
-77,778,028.21 -8,012,110.20 -85,790,138.41
其中:1.基 金申 购款 339,465,307.49 35,932,952.18 375,398,259.67
2. 基金 赎回 款 -417,243,335.70 -43,945,062.38 -461,188,398.08
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 ( 净值 减
少以“- ”号 填列 )
- - -
五、期末所有者权益
(基金 净值 )
502,757,884.05 60,006,788.55 562,764,672.60
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金 净值 )
1,188,367,434.88 5,777,071.28 1,194,144,506.16
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 ( 本
期利润 )
- 13,647,765.96 13,647,765.96
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
( 净 值 减 少 以 “- ”号
填列)
-878,955,912.07 -8,829,471.38 -887,785,383.45
其中:1.基 金申 购款 87,506,707.12 2,931,324.33 90,438,031.45
2. 基金 赎回 款 -966,462,619.19 -11,760,795.71 -978,223,414.90
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 ( 净值 减
少以“- ”号 填列)
- - -
五、期末所有者权益
(基金 净值 )
309,411,522.81 10,595,365.86 320,006,888.67
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 奥成 文______
______ 薛 有为______
____ 薛有 为____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 18 页 共 41 页
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
诺安聚利债券型证券投资 基金( 简称“ 本基金”) 经中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会(简称“ 中国证
监会”) 证监 许可[2014]667 号文《关于 核准诺安聚 利债券型证券 投资基金募 集的批复》批 准,于
2014 年10 月20 日至2014 年11 月7 日 向社 会进行 公 开募集,经 毕马 威华 振会 计 师事务 所( 特殊 普
通 合 伙 ) 验 资, 募 集 资 金 扣 除 认 购 费 后 的 有 效 认 购 资 金 1,188,091,629.52 元 , 孳 生 利 息 人 民 币
275,805.36 元 , 共 计 人 民 币 1,188,367,434.88 元 。 上 述 有 效 认 购 资 金 及 孳 生 利 息 共 折 合
1,188,367,434.88 份 本基 金份额 。其 中 A 类 有效 认 购资金 人民 币 575,147,524.95 元 ,利 息转 份
额人民币 137,015.39 元,合计人民币 575,284,540.34 元;C 类 有 效 认 购 资 金 人 民 币
612,944,104.57 元 , 利 息 转份额 人民 币 138,789.97 元, 合 计人 民 币 613,082,894.54 元 。 基 金合
同生效 日 为2014 年11 月13 日, 合同 生效 日基 金份 额为 1,188,367,434.88 份 基金单 位。
本基金为契约 型开放式, 存 续期限不定。 本基金的 基 金管理人为诺 安基金管 理 有限公司,基金
托管人 为中 国工 商银 行股 份有限 公司 。 《 诺安 聚利 债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 、 《 诺安 聚利 债 券
型证券 投资 基金 招募 说明 书》等 文件 已按 规定 报送 中国证 监会 备案 。
本基金 的财 务报 表 于 2016 年8 月25 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的财务 报表按照 财 政部颁布的企 业会计准 则 及相关规定(以 下统称 “ 企 业会计准则 ”)
和中国证监会 发布的关 于 基金行业实务 操作的有 关 规定编制。同 时在具体 会 计核算和信 息披露方
面也参 考了 中国 证券 投资 基金业 协会 发布 的若 干基 金行业 实务 操作 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关
规定的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基金 2016 年 6 月 30 日的 财务 状况 以 及 2016 年 1 月 1 日至
2016 年6 月30 日止 期间 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 19 页 共 41 页
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]103 号文 《关 于股
权分置 试点 改革 有关 税收 政策问 题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 财政 部、 国家 税 务总局 关于 企业 所
得税若 干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年9 月 18 日 《上 海 、 深圳 证券 交易 所关 于做 好证券 交易 印花 税
征收方式调整 工作的通 知》 、财税[2012]85 号《关 于 实施上市公司 股息红利 差 别化个人所得 税政
策有关 问题 的通 知》 、 财 税[2015]101 号文 《关 于上 市 公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问
题的通知 》 、财 税[2016]36 号《关于全 面推开营 业 税改征增值税 试点的通 知 》及其他相关 税务法
规和实 务操 作, 主要 税项 列示如 下:
(1) 以发 行基 金方 式募 集 资金, 不属 于营 业税 征收 范围, 不缴 纳营 业税 。
(2) 证券 投资 基金( 封闭 式证券 投资 基金 ,开 放式 证券投 资基 金) 管理 人运 用 基金买 卖股 票、
债券免 征营 业税 和增 值税 。
(3 ) 对 证券 投资 基金 从证 券市场 中取 得的 收入 , 包 括买卖 股票 、 债券 的差 价 收入 , 股 权的 股
息、红 利收 入, 债券 的利 息收入 及其 他收 入, 暂不 缴纳企 业所 得税 。
(4) 对基 金取 得 的 股票 股 息、 红利 收入 , 由 上市 公 司在向 基金 支付 上述 收入 时代扣 代缴 个人
所得税 ,个 人从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ,持 股期 限在 1 个 月以内 (含 1 个月)
的,其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年 (含 1 年) 的, 暂减
按50% 计入 应纳 税所 得额 ; 持股 期限 超 过1 年 的, 其中股 权登 记日 在 2015 年 9 月 8 日 之前 的, 暂
减按25% 计 入应 纳税 所得 额, 股 权登 记日 在 2015 年9 月 8 日之 后的 , 股 息红 利 所得暂 免征 收个 人
所得税 。上 述所 得统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人所 得税。
(5) 对基 金取 得的 债券 利 息收入 , 由 发行 债券的 企 业在向 基金 支付 上述 收入 时代扣 代 缴20%
的个人 所得 税, 暂不 缴纳 企业所 得税 。
(6) 对于 基金 从事A 股 买 卖, 出 让方 按0.10% 的税 率缴纳 证券(股票)交 易印 花税, 受让 方不
再缴纳 证券(股票)交 易印 花税。
(7) 基金 作为 流通 股股 东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 等对
价,暂 免予 缴纳 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。
诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 20 页 共 41 页
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位: 人民 币元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
活期存 款 1,966,395.92
定期存 款 -
其中: 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计: 1,966,395.92
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位: 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 40,000,000.00 41,190,000.00 1,190,000.00
银行间 市场 581,256,744.76 584,849,200.00 3,592,455.24
合计 621,256,744.76 626,039,200.00 4,782,455.24
资产 支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 621,256,744.76 626,039,200.00 4,782,455.24
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 内无 衍生 金融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 内无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位: 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 190.89 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 21 页 共 41 页
应收定 期存 款利 息 -
应 收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 17.37
应收债 券利 息 10,613,342.65
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 0.81
合计 10,613,551.72
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位: 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 7,008.20
合计 7,008.20
6.4.7.8 其 他负 债
单位 :人 民币 元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 5.42
预提费 用 128,732.02
合计 128,737.44
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位: 人民 币元
诺安聚 利债 券 A
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金份 额( 份) 账面金 额
上年度 末 506,324,403.50 506,324,403.50
本期申 购 145,060,339.44 145,060,339.44
本期赎 回( 以"-" 号填列) -186,003,897.94 -186,003,897.94
本期末 465,380,845.00 465,380,845.00
金额单 位: 人民 币元 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 22 页 共 41 页
诺安聚 利债 券 C
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金份 额( 份) 账面金 额
上年度 末 74,211,508.76 74,211,508.76
本期申 购 194,404,968.05 194,404,968.05
本期赎 回( 以"-" 号填列) -231,239,437.76 -231,239,437.76
本期末 37,377,039.05 37,377,039.05
注:本 期申 购含 红利 再投 资、 转 换转 入份(金) 额, 本期赎 回含 转换 转出 份( 金)额。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位: 人民 币元
诺安聚 利债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 34,218,783.24 17,609,272.07 51,828,055.31
本期利 润 18,283,651.72 -9,703,424.74 8,580,226.98
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-1,410,138.54 -3,139,325.42 -4,549,463.96
其中: 基金 申购 款 15,109,566.48 987,516.02 16,097,082.50
基金赎 回款 -16,519,705.02 -4,126,841.44 -20,646,546.46
本期已 分配 利润 - - -
本期末 51,092,296.42 4,766,521.91 55,858,818.33
单位: 人民 币元
诺安聚 利债 券 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 4,520,680.54 2,568,565.44 7,089,245.98
本期利 润 2,521,776.93 -2,000,406.45 521,370.48
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-3,277,672.28 -184,973.96 -3,462,646.24
其中: 基金 申购 款 12,863,814.40 6,972,055.28 19,835,869.68
基金赎 回款 -16,141,486.68 -7,157,029.24 -23,298,515.92
本期已 分配 利润 - - -
本期末 3,764,785.19 383,185.03 4,147,970.22
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 29,646.83
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 2,677.21
其他 8,611.69
合计 40,935.73 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 23 页 共 41 页
注:本 报告 期内 “其 他” 为申购 款利 息收 入与 结算 保证金 利息 收入 。
6.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 本报 告期 内无 股票 投资收 益。
6.4.7.13 债 券投 资收益
6.4.7.13.1 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016 年6 月30日
卖出债 券( 、债 转股 及债 券到期 兑付 )成 交
总额
372,049,038.63
减:卖 出债 券( 、债 转股 及债券 到期 兑付 )
成本总 额
355,304,991.62
减:应 收利 息总 额 7,675,481.64
买卖债 券差 价收 入 9,068,565.37
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 内无 贵金 属投资 收益 。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
6.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 内无 股利 收益。
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位: 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 -11,703,831.19
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 -11,703,831.19
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -11,703,831.19
6.4.7.18 其 他收 入
单位: 人民 币元 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 24 页 共 41 页
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 48,464.51
转换费 收 入000736 46.27
合计 48,510.78
6.4.7.19 交 易费 用
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用
19.51
银行间 市场 交易 费用
3,315.00
合计
3,334.51
6.4.7.20 其 他费 用
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
审计费 用 29,835.26
信息披 露费 98,896.76
汇划费 5,456.41
账户维 护费 18,600.00
合计 152,788.43
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日,本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
中国工 商银 行股 份有 限公 司 托管人 、代 销机 构
诺安基 金管 理有 限公 司 发起人 、 管 理人、 注册 登 记与过 户机 构、 直销机 构
注:下 述关 联方 交易 均在 正常业 务范 围内,按 一般 商 业条款 订立 。
诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 25 页 共 41 页
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单元 进行 股票 交易。
6.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单元 进行 权证 交易。
6.4.10.1.3 应 支付 关联 方 的佣 金
本基金 本报 告期 内无 应支 付关联 方的 佣金 。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,994,050.07 2,207,255.12
其中: 支付 销售 机构 的客
户维护 费
376,611.86 1,375,011.12
注:本 基金 的管 理费 按前 一日的 基金 资产 净值 的0.7% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下:
H= E× 0.7% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提, 按 月支付,由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金管 理 费划款指令, 基
金托管 人复 核后 于次 月 前2 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付给 基金 管理 人。 若 遇法 定节 假日、
公休假 等, 支付 日期 顺延 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
569,728.66 630,644.28
注:本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.2% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下:
H= E× 0.2% ÷ 当 年天 数 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 26 页 共 41 页
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提, 按 月支付,由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划款指令, 基
金托管人复核 后于次月 前 2 个工作日内 从基金财 产 中一次性支取 。若遇法 定 节假日、公 休日等,
支付日 期顺 延。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位: 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
诺安聚 利债 券A 诺安聚 利债 券 C 合计
诺安基 金管 理有 限公 司
(管理 人)
- 33,085.97 33,085.97
中国工 商银 行股 份有 限
公司( 托管 人)
- 71,248.79 71,248.79
合计 - 104,334.76 104,334.76
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
诺安聚 利债 券A 诺安聚 利债 券 C 合计
诺安基 金管 理有 限公 司
(管理 人)
- 85.29 85.29
中国工 商银 行股 份有 限
公司( 托管 人)
- 505,238.12 505,238.12
合计 - 505,323.41 505,323.41
注:销 售服 务费 的计 算方 法如下:
H=E×0 .4% ÷ 当 年天 数
H 为 C 级基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为前 一日B 级 基金 份额 的基金 资产
基金销售服务 费每日计 提 ,按月支付, 由基金管 理 人向基金托管 人发送基 金 销售服务费划 款
指令, 基金 托管 人复 核后 于次月 前 2 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 取, 由注册 登记 机构 代收 ,
注册登记机构 收到后按 相 关合同规定支 付给基金 销 售机构等。若 遇法定节 假 日、公休日 等,支付
日期顺 延。 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 27 页 共 41 页
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 于本 报告 期及 上年 度可比 期间 与基 金 托 管人 无银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本报 告期 内基 金管 理人无 运用 固有 资金 投资 本基金 的情 况。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至 2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行股份
有限公司
1,966,395.92 29,646.83 551,809.79 49,910.35
注:本基金的 银行存款 由 基金托管人中 国工商银 行 股份有限公司 保管,按 适 用利率或约 定利率计
息。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 其他 关联 交易事 项。
6.4.11 利 润分 配情况
6.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
本基金 本报 告期 内未 进行 利润 分 配。
6.4.12 期 末(2016 年 6 月 30 日 )本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
截至本 报告 期 末 2016 年6 月 30 日 止, 本基 金无 因认 购新发/增 发证 券而 于期 末 持
有的流 通受 限证 券 及 权证 。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
截至本 报告 期 末2016 年6 月30 日止 ,本 基金 本报 告 期末未 持有 暂时 停牌 等流 通受限 股票 。 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 28 页 共 41 页
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末2016 年6 月30 日止,本 基金 从事 银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 人民 币74,999,687.50 元,是 以如 下债 券 作为质 押:
金额单 位: 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量 (张 ) 期末估 值总 额
101465002 14 宝安集MTN001 2016 年7 月5 日 102.07 300,000 30,621,000.00
101558029 15 天安数码MTN001 2016 年7 月5 日 101.55 300,000 30,465,000.00
101573002 15 丹东港MTN001 2016 年7 月5 日 100.53 150,000 15,079,500.00
合计
750,000 76,165,500.00
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末2016 年6 月30 日止,本 基金 无从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款, 无抵 押债 券。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理 人制 定了 严格 的风 险管理 政策 和风 险控 制程 序来识 别、 测量 、 分 析以 及 控制这 些风 险, 并设
定适当 的投 资限 额, 通过 可 靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金 管理 人的 风险 管理 组织体 系由 三级 构成:第 一 层次为 董 事 会、 合规 审查 与 风险控 制委 员
会所领导;第 二层次为 总经 理、督察长 、风险控 制办 公会、合规 与风险控 制部 所监控;第三 层次为
公司各 业务 相关 部门 对各 自部门 的风 险控 制负 责。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任, 或 者 基 金 所 投 资证 券 之 发 行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息, 导致 基金 资产 损失 和 收益变 化的 风险 。 本 基金 均投资 于具 有良 好信
用等级 的证 券, 并且 通过 分 散化投 资以 降低 信用 风险 。 本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 超
过基金资产净值的 10%, 且本 基 金 与 由 本 基 金 管 理 人管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有一 家 公 司 发 行 的 证
券, 不 得超 过该 证券 的10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算,
因此违约风险发生 的可能 性很小; 本 基 金 在 进行 银 行间 同 业 市 场 交 易 前 均 对 交易 对 手 进 行 信 用评
估, 以 控制 相应 的信 用风 险 。 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 29 页 共 41 页
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位: 人民 币元
短期信 用评 级 本期末
2016 年6 月30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
A-1 90,018,000.00 40,435,000.00
A-1 以下 - -
未评级 69,955,000.00 -
合计 159,973,000.00 40,435,000.00
注:① 债券 评级 取自 第三 方评级 机构 的债 项评 级。
②以上未评级 的债券为 期 限在一年以内 (含一年 ) 的国债、政策 性金融债 、 央行票据及 超短期融
资券。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位: 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2016 年6 月 30 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 218,574,200.00 483,095,200.00
未评级 247,492,000.00 187,769,000.00
合计 466,066,200.00 670,864,200.00
注:① 债券 评级 取自 第三 方评估 机构 的债 项评 级。
②以上 未评 级的 债券 为期 限在一 年以 上的 国债 、政 策性金 融债 及央 行票 据。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来自于 基金份 额持有人可随时要 求赎回 其持有的基金份额,另 一 方面 来 自 于 投 资 品种
所处的 交易 市场 不活 跃而 带来的 变现 困难 。 本 基金 所 持大部 分证 券在 证券 交易 所上市,其 余亦 可在
银行间同业市场交易, 因此除在附注 ‘6.4 .12’ 中列 示 的 部 分 基 金 资 产 流 通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由
转让的情况 外,其余均 能及 时变现。此 外,本基金 可通 过卖出回购 金融资产 方式 借入短期资 金应对
流动性 需求,其 上限 一般 不 超过基 金持 有的 债券 资产 的公允 价值 。 本 基金 所持 有 卖出回 购金 融资 产
款的合 约约 定到 期日 均 为 1 年以 内且 计息 ,账 面余 额接近 其未 折现 的合 约到 期现金 流量 。其 他金
融负债的合约 约定到期 日 均为一年以内 且不计息 , 可赎回基金份 额净值( 所 有者权益) 的合约无
固定期 限且 不计 息, 因此 账面余 额即 为未 折现 的合 约到期 现金 流量 。
本基金管理人每日预测本 基金的流动性需求, 并 通 过独 立 的 风 险 管 理 岗 位 对 投资 组 合 中 的 证
券的流 动性 风险 进行 持续 的监测 和分 析。
6.4.13.4 市 场风 险
本基金的市场 风险是 指 由 于证券市场价 格受到经 济 因素、政治因 素、投资 心 理等各种因素 的诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 30 页 共 41 页
影响,导致基 金收益水 平 变化而产生的 风险,反 映 了基金资产中 金融工具 或 证券价值对 市场参数
变化的敏感性 。一般来 讲 ,市场风险是 开放式基 金 面临的最大风 险,也往 往 是众多风险 中最基本
和最常见的, 也是最难 防 范的风险,其 他如流动 性 风险最终是因 为市场风 险 在起作用。 市场风险
包括利 率风 险、 外汇 风险 和其他 价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因市 场利率变 动 而发生波动的 风
险。 本 基金 持有 的大 部分 金 融资产 和金 融负 债均 计息, 因此本 基金 的收 入及 经 营 活动的 现金 流量 在
很大程度上受 市场利率 变 化的影响。本 基金的生 息 资产主要为银 行存款、 结 算备付金及 债券投资
等。
下表统 计了 本基 金面 临的 利率风 险敞 口。 表中 所示 为 本基金 资产 及交 易形 成负 债的公 允价 值,
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位: 人民 币元
本期末
2016 年6 月 30 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,966,395.92 - - - - 1,966,395.92
结算备 付金 42,858.88 - - - - 42,858.88
存出保 证金 2,069.73 - - - - 2,069.73
交易性 金融 资产 40,452,000.00 210,960,000.00 178,580,200.00 196,047,000.00 - 626,039,200.00
应收利 息 - - - - 10,613,551.72 10,613,551.72
应收申 购款 - - - - 81,037.72 81,037.72
资产总 计 42,463,324.53 210,960,000.00 178,580,200.00 196,047,000.00 10,694,589.44 638,745,113.97
负债
卖出回 购金 融资 产款 74,999,687.50 - - - - 74,999,687.50
应付赎 回款 - - - - 397,020.62 397,020.62
应付管 理人 报酬 - - - - 323,047.80 323,047.80
应付托 管费 - - - - 92,299.36 92,299.36
应付销 售服 务费 - - - - 14,013.36 14,013.36
应付交 易费 用 - - - - 7,008.20 7,008.20
应付利 息 - - - - 18,627.09 18,627.09
其他负 债 - - - - 128,737.44 128,737.44
负债总 计 74,999,687.50 - - - 980,753.87 75,980,441.37
利率敏 感度 缺口 -32,536,362.97 210,960,000.00 178,580,200.00 196,047,000.00 9,713,835.57 562,764,672.60
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 31 页 共 41 页
资产
银行存 款 2,382,729.14 - - - - 2,382,729.14
结算备 付金 488,319.18 - - - - 488,319.18
存出保 证金 51.97 - - - - 51.97
交易性 金融 资产 70,429,000.00 40,474,000.00 399,202,200.00 201,194,000.00 - 711,299,200.00
买入返 售金 融资 产 35,000,252.50 - - - - 35,000,252.50
应收证 券清 算款 - - - - - 0.00
应收申 购款 - - - - 321,401.87 321,401.87
应收利 息 - - - - 16,114,201.12 16,114,201.12
资产总 计 108,300,352.79 40,474,000.00 399,202,200.00 201,194,000.00 16,435,602.99 765,606,155.78
负债
卖出回 购金 融资 产款 123,799,528.95 - - - - 123,799,528.95
应付管 理人 报酬 - - - - 329,244.76 329,244.76
应付托 管费 - - - - 94,069.96 94,069.96
应付销 售服 务费 - - - - 26,411.00 26,411.00
应付交 易费 用 - - - - 13,758.30 13,758.30
应付赎 回款 - - - - 1,718,744.02 1,718,744.02
应付利 息 - - - - 30,869.89 30,869.89
其他负 债 - - - - 140,315.35 140,315.35
负债总 计 123,799,528.95 - - - 2,353,413.28 126,152,942.23
利率敏 感度 缺口 -15,499,176.16 40,474,000.00 399,202,200.00 201,194,000.00 14,082,189.71 639,453,213.55
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
市场利 率发 生变 化
其他市 场变 量保 持不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额( 单位 :人 民币 元)
本期末 ( 2016 年 6 月 30
日 )
上年度 末( 2015 年12 月31
日 )
市场利 率下 降 27 个 基点 5,135,825.26 6,023,096.69
市场利 率上 升 27 个 基点 -5,135,825.26 -6,023,096.69
6.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价, 因此 无重 大 外汇风 险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价 格风 险是 指外 汇风 险和利 率风 险以 外的 市场 风险。 本基 金主 要投 资于 固 定收益 类证 券,
包括国债、央 行票据、 公 司债、企业债 、短期融 资 券、中期票据 、政府机 构 债、政策性 金融机构
金融债、商业 银行金融 债 、资产支持证 券、次级 债 、回购、银行 存款及法 律 、法规或中 国证监会
允许基金投资 的其他金 融 工具或金融衍 生工具。 本 基金所面临的 其他价格 风 险主要由所 持有的金
融工具的公允 价值决定 。 通过分散化投 资,本基 金 有效降低了投 资组合的 其 他价格风险 ,并且本诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 32 页 共 41 页
基金管 理人 每日 对本 基金 所持有 的证 券价 格实 施监 控。
本基金的投资 组合比例 为 :本基金对债 券的投资 比 例合计不低于 基金资产 的 80%,持有现 金
或者到 期日 在一 年以 内的 政府债 券不 低于 基金 资产 净值 的 5%。于 2016 年6 月30 日, 本基 金面 临
的整体 其他 价格 风险 列示 如下:
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位: 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例(% )
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 -债 券投 资 626,039,200.00 111.24 711,299,200.00 111.24
交易性 金融 资产 -贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 626,039,200.00 111.24 711,299,200.00 111.24
6.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
假设市场 因子的 变化服从 多元正态 分布,在 95%的置 信度下,使用 过去一 年的历 史数据,按照
VaR 正 态算 法, 计算 未来 一 个交易 日里, 基 金持 仓资 产 组合可 能的 最大 损失 值。
假设
1.置信 度:95%
2.观察 期 : 一年
分析
风险价 值
(单位 : 人 民币 元 )
本期末 ( 2016 年6
月30 日 )
上年度 末 ( 2015 年 12 月
31 日 )
基金投 资组 合的 风险 价值 803,985.43 1,101,734.93
合计 803,985.43 1,101,734.93
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
1. 公允 价值
(1) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值接近 于诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 33 页 共 41 页
公允价 值。
(2) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
①金融 工具 公允 价值 计量 的方法
本基金对以公 允价值进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量整体 具 有重大意义的 最
低层级 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 级。
②各层 级金 融工 具公 允价 值
于 2016 年 6 月 30 日, 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 二层级 的 余 额 为
626,039,200.00 元 , 无 属 于 第 二 层 级 与 第 三 层 级 的 余 额(2015 年 12 月 31 日 : 第 二 层 级
711,299,200.00 元 ,无 属 于第一 层级 和第 三层 级的 余额) 。
③公允 价值 所属 层级 间的 重大变 动
对于本基金投 资的证券 , 若出现重大事 项停牌、 交 易不活跃(包括 涨跌停时 的 交易不活跃) 、
或属于非公开 发行等情 况 ,本基金分别 于停牌日 至 交易恢复活跃 日期间、 交 易不活跃期 间及限售
期间根据估值 调整中采 用 的不可观察输 入值对于 公 允价值的影响 程度,确 定 相关证券公 允价值应
属第二 层级 或第 三层 级。
2. 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例(% )
1 权益投 资 - -
其中: 股票 - -
2 固定收 益投 资 626,039,200.00 98.01
其中: 债券 626,039,200.00 98.01
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银 行存 款和 结算 备付 金合 计 2,009,254.80 0.31
7 其他各 项资 产 10,696,659.17 1.67
8 合计 638,745,113.97 100.00 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 34 页 共 41 页
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 期末 未持 有股票 投资 。
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位: 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 277,441,000.00 49.30
其中: 政策 性金 融债 277,441,000.00 49.30
4 企业债 券 55,922,200.00 9.94
5 企业短 期融 资券 130,024,000.00 23.10
6 中期票 据 162,652,000.00 28.90
7 可转债 (可 交换 债) - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 626,039,200.00 111.24
7.5 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 140228 14 国开 28 500,000 52,370,000.00 9.31
2 150213 15 国开 13 500,000 51,445,000.00 9.14
3 150205 15 国开 05 300,000 31,053,000.00 5.52
4 150218 15 国开 18 300,000 30,945,000.00 5.50
5 101465002 14 宝 安集MTN001 300,000 30,621,000.00 5.44
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.7 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 投资 贵金属 。 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 35 页 共 41 页
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.9.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
7.9.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货 。
7.9.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
7.10 投 资组 合报告 附注
7.10.1 本 基金 本报告 期投 资的前 十名 证券的 发行 主体, 本报 告期没 有出 现被监 管部 门
立 案调 查的情 形, 也没有 出现 在报告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情
形。
7.10.2 本 基金 本报告 期投 资的前 十名 股票中 没有 超出基 金合 同规定 备选 股票库 之外
的 股票 。
7.10.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,069.73
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 10,613,551.72
5 应收申 购款 81,037.72
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 10,696,659.17
7.10.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本期 末未 持有 处于 转股期 的可 转债 债券 。
7.10.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 前十 名股票 中不 存在 流通 受限 的情况 。 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 36 页 共 41 页
7.10.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因, 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
诺安
聚利
债券A
783 594,356.12 420,727,722.42 90.41% 44,653,122.58 9.59%
诺安
聚利
债券C
795 47,015.14 530,388.09 1.42% 36,846,650.96 98.58%
合计 1,578 318,604.49 421,258,110.51 83.79% 81,499,773.54 16.21%
注:① 分级 基金机构/ 个 人投资者持 有份额占 总份 额比例的计 算中,对下 属分 级基金,比例 的分母
采 用 各 自 级 别 的份 额, 对 合计 数, 比 例 的 分 母采 用 下 属分 级 基 金 份 额 的合 计 数( 即期 末 基 金 份 额总
额) 。
② 户 均持 有的 基金 份额 合 计=期 末基 金份 额总 额/期 末持有 人户 数合 计。
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份)
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
诺安聚 利
债券 A
0.01 0.0000%
诺安聚 利
债券 C
18,605.23 0.0498%
合计
18,605.24 0.0037%
注:分级基 金管理人 的从 业人员持有 基金占基 金总 份 额比例的 计算中,对 下属 分级基金,比 例的分
母 采 用 各 自 级 别的 份 额; 对合 计 数, 比 例 的 分母 采 用 下属 分 级 基 金 份 额的 合 计 数( 即 期 末 基 金 份额
总额) 。
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 诺安聚 利债 券A 0 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 37 页 共 41 页
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
诺安聚 利债 券C 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
诺安聚 利债 券A
0
诺安聚 利债 券C 0
合计 0
§9 开放式 基金份额变动
单位: 份
项目 诺安聚 利债 券 A 诺安聚 利债 券 C
基金合 同生 效日 (2014 年 11 月 13 日 )基 金
份额总 额
575,284,540.34 613,082,894.54
本报告 期期 初基 金份 额总 额 506,324,403.50 74,211,508.76
本报告 期基 金总 申购 份额 145,060,339.44 194,404,968.05
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 186,003,897.94 231,239,437.76
本 报 告期 基 金拆 分 变动 份额 ( 份额 减 少以"-"
填列)
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 465,380,845.00 37,377,039.05
注:总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额,总 赎回 份 额含转 换出 份额 。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ,未 召开 本基 金的基 金份 额持 有人 大会 ,没有 基金 份额 持有 人大 会决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ,基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门无 重大 人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ,无 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期 内 ,基 金的 投资 组合策 略没 有重 大改 变。
诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 38 页 共 41 页
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 ,本 基金 聘请 的会计 师事 务所 没有 发生 变更。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
2016 年6 月, 针对 深圳 证 监局向 公司 出具 的 《关 于 对诺安 基金 管理 有限 公司 采取暂 停办 理相
关 业 务措 施的 决定 》 , 以及对 相 关人 员的 警示 ,公 司高 度 重视 ,认 真落 实整 改要 求 ,加 强制 度和
风控措 施, 着力 进一 步加 强公司 内部 控制 和风 险管 理能力 。
本报告 期内 ,本 基金 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 无受 稽查 或处罚 等 情 况 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
招商证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
注:1 、本 报告 期租 用证 券 公司的 交易 单元 变更 情况: 无。
2、专 用交 易单 元的 选择 标 准和程 序
基金管 理人 选择 使用 基金 专用交 易单 元的 证券 经营 机构的 选择 标准 为:
(1) 实 力雄 厚, 信誉 良好, 注册资 本不 少 于3 亿元 人 民币。
(2) 财 务状 况良 好, 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定。
(3) 经 营行 为规 范, 最近 两 年未发 生重 大违 规行 为而 受到中 国证 监会 处罚 。
(4) 内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度,并 能 满足基 金运 作高 度保 密的 要求。
(5) 具备基 金运作所 需的 高效、安全的 通讯条件, 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需 要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
(6) 研究实力较强, 有 固 定 的 研 究 机 构 和 专 门 的 研 究 人 员, 能及时为本基金提供高质量的咨询服
务。
基金管 理人 根据 以上 标准 进行评 估后 确定 证券 经营 机构的 选择,与 被选 择的 券 商签订 《专 用证 券交
易单元 租用 协议 》 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 39 页 共 41 页
招商证券 - - - - - -
中信建投 19,346,040.59 100.00% 314,400,000.00 100.00% - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 诺安基 金管 理有 限 公 司旗 下基金
2015 年 最后 一个 交易 日基 金资产
净值、 基金 份额 净值 及份 额累计
净值公 告
基金管 理人 网站 2016 年 1 月 5 日
2 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金参 加浙 江金 观诚 网费率
优惠活 动的 公告
《证券 时报 》 、
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2016 年 1 月 6 日
3 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金参 加平 安证 券费 率优惠
活动的 公告
《证券 时报 》 、
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2016 年 1 月 20 日
4 诺安聚 利债 券型 证券 投资 基金
2015 年第4 季 度报 告
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2016 年 1 月 21 日
5 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金在 平安 证券 开通 定投、
转换业 务及 开展 费率 优惠 活动的
公告
《证券 时报 》 、
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2016 年 2 月 25 日
6 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金参 加恒 丰银 行费 率优惠
活动的 公告
《证券 时报 》 、
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2016 年 2 月 29 日
7 诺安聚 利债 券型 证券 投资 基金
2015 年年 度报 告摘 要
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2016 年 3 月 30 日
8 诺安聚 利债 券型 证券 投资 基金
2015 年年 度报 告
基金管 理人 网站 2016 年 3 月 30 日
9 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金在 大同 证券 开通 定投业
务的公 告
《证券 时报 》 、
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2016 年 4 月 1 日
10 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金继 续参 加中 国工 商银 行个人
电子银 行基 金申 购费 率优 惠活动
的公告
《证券 时报 》 、
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2016 年 4 月 1 日
11 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加
厦门市 鑫鼎 盛控 股有 限公 司为旗
下部分 基金 代销 机构 并开 通定
投、转 换业 务及 开展 费率 优惠活
动的公 告
《证券 时报 》 、
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2016 年 4 月 12 日
12 诺安聚 利 债 券型 证券 投资 基金
2016 年第1 季 度报 告
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2016 年 4 月 20 日
13 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加 《证券 时报 》 、 2016 年 4 月 28 日 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 40 页 共 41 页
北京汇 成基 金销 售有 限公 司为旗
下部分 基金 代销 机构 并开 通定
投、转 换业 务及 开展 费率 优惠活
动的公 告
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
14 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加
珠海盈 米财 富管 理有 限公 司为旗
下部分 基金 代销 机构 并开 展定
投、转 换业 务及 开展 费率 优惠活
动的公 告
《证券 时报 》 、
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2016 年 5 月 10 日
15 诺安基 金管 理有 限 公 司关 于增加
上海联 泰资 产管 理有 限公 司为旗
下部分 基金 代销 机构 并开 通定
投、转 换业 务及 开展 费率 优惠活
动的公 告
《证券 时报 》 、
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2016 年 5 月 10 日
16 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加
北京钱 景财 富投 资管 理有 限公司
为旗下 部分 基金 代销 机构 并开通
定投、 转换 业务 及开 展费 率优惠
活动的 公告
《证券 时报 》 、
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2016 年 5 月 10 日
17 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加
中证金 牛( 北京 )投 资咨 询有限
公司为 旗下 部分 基金 代销 机构并
开通定 投、 转换 业务 及开 展费率
优惠活 动的 公告
《证 券 时报 》 、
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2016 年 5 月 24 日
18 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加
首创证 券有 限责 任公 司为 旗下部
分基金 代销 机构 并开 通定 投、转
换业务 的公 告
《证券 时报 》 、
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2016 年 5 月 27 日
19 诺安基 金管 理有 限公 司关 于直销
账户变 更的 公告
《中国 证券 报》 2016 年 6 月 14 日
20 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加
奕丰金 融服 务( 深圳 )有 限公司
为旗下 部分 基金 代销 机构 并开通
定投、 转换 业务 及开 展费 率优惠
活动的 公告
《证券 时报 》 、
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2016 年 6 月 15 日
21 诺安基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金在 上海 陆金 所资 产管理
有限公 司开 通定 投业 务及 开展优
惠费率 活动 的公 告
《证券 时报 》 、
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2016 年 6 月 17 日
22 诺安基 金管 理有 限公 司关 于增加
昆仑银 行股 份有 限公 司为 旗下部
分基金 代销 机构 并开 通定 投、转
换业务 的公 告
《证券 时报 》 、
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2016 年 6 月 24 日
23 诺安聚 利债 券型 证券 投资 基金招 《上海 证券 报》 、 2016 年 6 月 27 日 诺安聚利债券 2016 年半年度报 告
第 41 页 共 41 页
募说明 书 ( 更新)2016 年第 1 期
-摘要
《中国 证券 报》
24 诺安聚 利债 券型 证券 投资 基金招
募说明 书 ( 更新)2016 年第 1 期
-正文
基金管 理人 网站 2016 年 6 月 27 日
注:前 述所 有公 告事 项均 同时在 基金 管理 人网 站进 行披露 。
§11 备查文 件目录
11.1 备 查文 件目录
①中国 证券 监督 管理 委员 会批准 诺安 聚利 债券 型证 券投资 基金 募集 的文 件。
②《诺 安聚 利债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》 。
③《诺 安聚 利债 券型 证券 投资基 金托 管协 议》 。
④基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
⑤诺安 聚利 债券 型证 券投 资基 金 2016 年 半年 度报 告 正文。
⑥报告 期内 诺安 聚利 债券 型证券 投资 基金 在指 定报 刊上披 露的 各项 公告 。
11.2 存 放地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 住所。
11.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅, 也可 按工 本费 购买 复印件 。
投资者对本报告 书如有疑 问,可致电本基 金管理人 全国统一客户服 务电话:400-888-8998 ,
亦可至 基金 管理 人网 站www.lionfund.com.cn 查阅 详情。
诺安基金管理有限公司
2016 年8 月29 日