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诺安增利债券A(320008)

诺安增利债券:2016年半年度报告查看PDF公告

 
 
诺安增利债券型证券投资基金 
2016年半年度报告 
 
2016年6 月30日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:诺安基金管理有限公司 
基金托管人:中国工商银行股份有限公司 
送出日期:2016年8 月29日 
 
 
 诺安增利债券 2016 年半年度报告 
第 2 页 共 46 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 8 月 25 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自2016年1月1日起至6月 30日止。 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 3 页 共 46 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 13 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 14 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ................................................................................................. 14 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 14 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 15 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 16 6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 17 §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 34 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 34 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 35 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 35 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 36 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 37 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 38 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 38 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 38 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 38 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 38 7.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 38 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 40 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 4 页 共 46 页


8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 40 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 40 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 41 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 41 § 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 41 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 41 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 41 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 41 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 41 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 42 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 42 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 42 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 43 § 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 45 11.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 45 11.2 存放地点 .................................................................................................................................. 45 11.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 46 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 5 页 共 46 页


§2


基金简介 2.1 基金基本情况


基金名称 诺安增利债券型证券投资基金 基金简称 诺安增利债券 基金主代码 320008 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2009年 5月27日 基金管理人 诺安基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 829,890,824.86 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 诺安增利债券 A 诺安增利债券 B 下属分级基金的交易代码: 320008 320009 报告期末下属分级基金的份额总额 431,137,340.10 份 398,753,484.76 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过在核心固定收益类资产上进行增强型配置,力图在获得稳定收益的 同时增加长期资本增值的能力,使基金资产在风险可控的基础上得到最大化增 值。 投资策略 本基金的投资策略分为核心类资产配置策略和增强类资产配置策略两大部分。 1、核心类资产配置策略


国债、金融债、短期融资券、企业债、公司债、可转债、央行票据、回购、资 产支持证券等较低风险高流动性固定收益类资产为本基金的核心资产,此部分 资产力图在控制组合风险的前提下获取市场平均收益,而非追逐承受风险溢价 下的超额收益。 2、增强类资产配置策略 股票(包括新股申购)、权证等非固定收益类金融工具为本基金的增强类资产, 此部分资产在承担合理风险的基础上追求超越基准的最大化增值。增强类资产 配置策略由股票投资策略和权证投资策略组成。 业绩比较基准 中证综合债指数 风险收益特征 本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益低于混合型基金、股票型基 金,高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 诺安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 陈勇 洪渊 联系电话 0755-83026688 (010)66105799 电子邮箱 info@lionfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话


400-888-8998 95588 传真 0755-83026677 (010)66105798 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 6 页 共 46 页


注册地址 深圳市深南大道4013 号兴 业银行大厦19-20层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址 深圳市深南大道4013 号兴 业银行大厦19-20层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码 518048 100140 法定代表人 秦维舟 易会满 2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 www.lionfund.com.cn 基金半年度报告备置地点 深圳市深南大道4013号兴业银行大厦19-20层诺安 基金管理有限公司 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 诺安基金管理有限公司 深圳市深南大道4013号兴业银行大 厦19-20 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 基金级别 诺安增利债券A 诺安增利债券 B 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2016年1 月1 日 - 2016 年 6月 30日) 报告期(2016 年1月1日 - 2016年 6月30日) 本期已实现收益 -4,757,160.33 -2,419,433.68 本期利润 -1,895,929.14 3,864,753.44 加权平均基金份额本期利润 -0.0039 0.0127 本期加权平均净值利润率 -0.27% 0.92% 本期基金份额净值增长率 0.20% -0.07% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2016年6 月 30 日 ) 期末可供分配利润 148,852,956.75 116,316,786.53 期末可供分配基金份额利润 0.3453 0.2917 期末基金资产净值 635,865,076.52 565,135,974.48 期末基金份额净值 1.475 1.417 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2016年6 月 30 日 ) 基金份额累计净值增长率 66.76% 60.77% 注: ①上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列 数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 7 页 共 46 页


费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 诺安增利债券 A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 2.57% 0.32% 0.63% 0.04% 1.94% 0.28% 过去三个月 2.43% 0.36% 0.41% 0.05% 2.02% 0.31% 过去六个月 0.20% 0.42% 1.58% 0.05% -1.38% 0.37% 过去一年 2.86% 0.87% 5.83% 0.06% -2.97% 0.81% 过去三年 48.76% 0.69% 16.93% 0.10% 31.83% 0.59% 自基金合同 生效起至今 66.76% 0.47% 31.86% 0.08% 34.90% 0.39% 诺安增利债券 B 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 2.46% 0.33% 0.63% 0.04% 1.83% 0.29% 过去三个月 2.31% 0.36% 0.41% 0.05% 1.90% 0.31% 过去六个月 -0.07% 0.42% 1.58% 0.05% -1.65% 0.37% 过去一年 2.31% 0.87% 5.83% 0.06% -3.52% 0.81% 过去三年 46.45% 0.69% 16.93% 0.10% 29.52% 0.59% 自基金合同 生效起至今 60.77% 0.48% 32.49% 0.08% 28.28% 0.40% 注:本基金的业绩比较基准为:中信标普全债指数。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 8 页 共 46 页


诺安增利债券 A 诺安增利债券 B 注:本基金的建仓期为6个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验





截至 2016年6月30日,本基金管理人共管理 49 只开放式基金:诺安平衡证券投资基金、诺诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 9 页 共 46 页


安货币市场基金、诺安先锋混合型证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值 增长混合型证券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长混合型证券投资基金、 诺安增利债券型证券投资基金、诺安中证 100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选混合型证券投 资基金、诺安主题精选混合型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、上证新兴产业交易型 开放式指数证券投资基金、诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安保 本混合型证券投资基金、诺安多策略混合型证券投资基金、诺安全球收益不动产证券投资基金、 诺安油气能源股票证券投资基金(LOF) 、诺安新动力灵活配置混合型证券投资基金、诺安中证创 业成长指数分级证券投资基金、诺安汇鑫保本混合型证券投资基金、诺安双利债券型发起式证券 投资基金、中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金、诺安研究精选股票型证券投资基金、 诺安纯债定期开放债券型证券投资基金、诺安鸿鑫保本混合型证券投资基金、诺安信用债券一年 定期开放债券型证券投资基金、诺安稳固收益一年定期开放债券型证券投资基金、诺安泰鑫一年 定期开放债券型证券投资基金、诺安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、诺安优势行业灵 活配置混合型证券投资基金、诺安天天宝货币市场基金、诺安理财宝货币市场基金、诺安永鑫收 益一年定期开放债券型证券投资基金、诺安聚鑫宝货币市场基金、诺安稳健回报灵活配置混合型 证券投资基金、诺安聚利债券型证券投资基金、诺安新经济股票型证券投资基金、诺安裕鑫收益 两年定期开放债券型证券投资基金、诺安低碳经济股票型证券投资基金、诺安中证 500 交易型开 放式指数证券投资基金联接基金、诺安创新驱动灵活配置混合型证券投资基金、诺安先进制造股 票型证券投资基金、诺安利鑫保本混合型证券投资基金、诺安景鑫保本混合型证券投资基金、诺 安益鑫保本混合型证券投资基金、诺安安鑫保本混合型证券投资基金、诺安精选回报灵活配置混 合型证券投资基金、诺安和鑫保本混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 裴禹翔 诺安裕 鑫收益 两年定 期开放 债券型 证券投 资基金 基金经 理、 诺安 增利债 2016年2月20日 - 5 硕士,曾先后任职于华融 湘江银行股份有限公司、 浙江浙商证券资产管理有 限公司, 任投资经理。 2015 年 12 月加入诺安基金管 理有限公司,任基金经理 助理, 从事债券投资工作。 2016年2月起任诺安裕鑫 收益两年定期开放债券型 证券投资基金基金经理、诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 10 页 共 46 页


券型证 券投资 基金基 金经理、 诺安天 天宝货 币市场 基金基 金经理、 诺安稳 固收益 一年定 期开放 债券型 证券投 资基金 基金经 理。 诺安增利债券型证券投资 基金基金经理及诺安天天 宝货币市场基金基金经 理,2016年3月起任诺安 稳固收益一年定期开放债 券型证券投资基金基金经 理。 汪波 无 2014年4月4日 2016年2月 20日 4 硕士, 具有基金从业资格。 曾先后任职于上海银行股 份有限公司、国信证券股 份有限公司,从事固定收 益类品种的研究、投资工 作。2014年2月加入诺安 基金管理有限公司,历任 债券基金经理助理、现金 管理组负责人。2014 年 4 月至2016年2月任诺安增 利债券型证券投资基金基 金经理以及诺安双利债券 型发起式证券投资基金基 金经理。2014 年 11 月至 2016年2月任诺安天天宝 货币市场基金基金经理、 诺安理财宝货币市场基金 基金经理以及诺安聚鑫宝 货币市场基金基金经理。 2015 年 1 月至 2016 年 2 月任诺安货币市场基金基 金经理。 注:①此处基金经理的任职日期和离职日期均为公司作出决定并对外公告之日; ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 11 页 共 46 页


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期间,诺安增利债券型证券投资基金管理人严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金 法》及其他有关法律法规,遵守了《诺安增利债券型证券投资基金基金合同》的规定,遵守了本公 司管理制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会 2011 年修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ,本公司更 新并完善了《诺安基金管理有限公司公平交易制度》 。制度的范围包括境内上市股票、债券的一级 市场申购、二级市场交易等投资管理活动,同时涵盖投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、 业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 投资研究方面,公司设立全公司所有投资组合适用的证券备选库,在此基础上,不同投资组 合根据其投资目标、投资风格和投资范围的不同,建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对 手备选库;公司拥有健全的投资授权制度,明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各 投资决策主体的职责和权限划分,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操 作需要经过严格的审批程序;公司建立了统一的研究管理平台,所有内外部研究报告均通过该研 究管理平台发布,并保障该平台对所有研究员和投资组合经理开放。 交易执行方面,对于场内交易,基金管理人在投资交易系统中设置了公平交易功能,交易中 心按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令,如果多个投资组合在同一时点就同一证券下达 了相同方向的投资指令,并且市价在指令限价以内,投资交易系统自动将该证券的每笔交易报单 都自动按比例分拆到各投资组合;对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交 易的交易分配,在参与申购之前,各投资组合经理独立地确定申购价格和数量,并将申购指令下 达给交易中心。公司在获配额度确定后,按照价格优先的原则进行分配,如果申购价格相同,则 根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配;对于银行间市场交易、固定收益平台、交易所 大宗交易,投资组合经理以该投资组合的名义向交易中心下达投资指令,交易中心向银行间市场 或交易对手询价、成交确认,并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的 交易机会。 本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好,未发现违反公平交易制度的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 12 页 共 46 页


的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日成交量的 5%的情 况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2016年上半年, 纯债收益率震荡下行, 其中长端利率债和中高等级信用债已至历史较低水平; 转债以震荡下跌为主,跌幅小于正股,估值较年初略有提高,部分标的由于受到行业利好影响表 现优异;股票同样以震荡下跌为主,但不乏表现优异的行业和个股,择时择券较为重要。整体而 言,纯债的表现优于转债优于股票。 期间内基金规模基本维持稳定,管理人降低了组合杠杆,减少了短久期信用债配置,增加了 长久期利率债配置;另一方面,管理人提高了长久期利率债、股票及可转债的交易频率,以增加 组合的收益弹性。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,诺安增利债券 A 基金份额净值为 1.475 元,本报告期基金份额净值增长率为 0.20%, 同期业绩比较基准收益率为 1.58%; 截至报告期末, 诺安增利债券B 基金份额净值为 1.417 元,本报告期基金份额净值增长率为-0.07%,同期业绩比较基准收益率为1.58%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年,基本面方面,地产投资对经济的拉动减弱,虽政府维持积极的财政政策,但基 建投资难以出现更高增速,经济基本面料将底部企稳,整体呈现 L 型走势。通胀方面,石油价格 维持低位,大宗商品价格依然较弱,食品项也难以出现较大幅度的涨幅,预计 CPI 仍将维持相对 低位。货币政策方面,预计央行将维持稳健的货币政策,整体资金面维持稳定,个别时点出现结 构性紧张。债券市场方面,基本面因素对债市影响偏正面。具体品种方面,利率债经过前期上涨, 若无进一步利好因素催化,大概率维持窄幅震荡;信用债方面,分化将继续,信用利差收窄的可 能性较小,市场的配置压力仍在,预计中高等级品种的期限利差维持较低水平;转债整体估值偏 高,后续供给压力较大,下半年出现趋势性行情的可能性不大,择时择券较为重要;权益方面, 预计下半年股市大概率区间震荡,部分品种或存在结构性行情。后期将重点关注宏观经济基本面、 市场供求关系、市场风险偏好、监管政策等因素的变化,精选标的,积极优化组合持仓。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以及 中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 13 页 共 46 页


计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基 金合同的约定,日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人 完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与 基金会计账务的核对同时进行。 报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、财务综合部、合规与风 险控制部、固定收益部及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。估值小组成 员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存在任何 重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估值小组 会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决权,从 而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。 报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为十二次,每次分配比例不 得低于收益分配基准日可供分配利润的20%;若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配。 根据上述分配原则及基金实际运作情况,本报告期未有收益分配事项。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金未出现连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金 资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对诺安增利债券型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证 券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的 行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,诺安增利债券型证券投资基金的管理人——诺安基金管理有限公司在诺安增利 债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开 支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 14 页 共 46 页


同的规定进行。本报告期内,诺安增利债券型证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对诺安基金管理有限公司编制和披露的诺安增利债券型证券投资基金 2016 年 半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了 核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:诺安增利债券型证券投资基金 报告截止日: 2016年6月30日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2016 年 6 月30 日 上年度末 2015 年 12 月 31日 资 产:





银行存款 6.4.7.1 16,462,971.24 160,445,624.98 结算备付金


1,135,849.02 1,579,073.28 存出保证金


94,003.33 51,802.81 交易性金融资产 6.4.7.2 1,165,331,822.64 1,061,397,029.62 其中:股票投资


189,774,936.71 103,136,502.02 基金投资


- - 债券投资


975,556,885.93 958,260,527.60 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 13,000,000.00 - 应收证券清算款


- - 应收利息 6.4.7.5 15,749,526.02 12,461,973.93 应收股利


- - 应收申购款


475,505.34 226,639.93 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


1,212,249,677.59 1,236,162,144.55 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年 6 月30 日 上年度末 2015 年 12 月 31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 15 页 共 46 页


卖出回购金融资产款


- 120,899,632.60 应付证券清算款


9,269,783.64 100,080,729.09 应付赎回款


115,222.94 164,362.18 应付管理人报酬


661,529.19 494,040.45 应付托管费


189,008.36 141,154.41 应付销售服务费


193,585.52 70,559.00 应付交易费用 6.4.7.7 181,765.84 55,608.20 应交税费


499,047.60 499,047.60 应付利息


- 95,388.12 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 138,683.50 120,089.67 负债合计


11,248,626.59 222,620,611.32 所有者权益:





实收基金 6.4.7.9 829,890,824.86 697,440,261.79 未分配利润 6.4.7.10 371,110,226.14 316,101,271.44 所有者权益合计


1,201,001,051.00 1,013,541,533.23 负债和所有者权益总计


1,212,249,677.59 1,236,162,144.55 注:报告截止日 2016 年 6 月 30 日,基金份额总额 829,890,824.86 份,其中,A 级基金份额净值 1.475 元,基金份额 431,137,340.10 份;B 级基金份额净值 1.417 元,基金份额 398,753,484.76 份。


6.2 利润表 会计主体:诺安增利债券型证券投资基金 本报告期:2016年1月1日至2016年6月 30日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2016 年 1 月1 日至 2016 年 6月 30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015 年 6月 30 日 一、收入


9,848,452.84 156,053,031.95 1.利息收入


15,381,827.50 16,286,283.03 其中:存款利息收入 6.4.7.11 222,148.85 296,802.43 债券利息收入


14,848,336.29 15,981,431.91 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


311,342.36 8,048.69 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


-14,714,804.35 69,038,272.96 其中:股票投资收益 6.4.7.12 -8,382,117.75 59,762,602.24 基金投资收益


- - 债券投资收益 6.4.7.13 -6,517,624.89 9,072,884.10 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 16 页 共 46 页


衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 184,938.29 202,786.62 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 6.4.7.17 9,145,418.31 70,501,773.53 4.汇兑收益(损失以“-”号填 列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 6.4.7.18 36,011.38 226,702.43 减:二、费用


7,879,628.54 7,571,949.21 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 3,863,110.31 3,492,444.32 2.托管费 6.4.10.2.2 1,103,745.85 997,841.24 3.销售服务费 6.4.10.2.3 933,448.08 247,807.06 4.交易费用 6.4.7.19 787,452.33 772,198.84 5.利息支出


1,027,309.51 1,964,715.01 其中:卖出回购金融资产支出


1,027,309.51 1,964,715.01 6.其他费用 6.4.7.20 164,562.46 96,942.74 三、 利润总额 (亏损总额以 “-” 号填列) 1,968,824.30 148,481,082.74 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 1,968,824.30 148,481,082.74 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:诺安增利债券型证券投资基金 本报告期:2016年1月1日至2016年6月 30日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1月 1 日至2016 年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 697,440,261.79 316,101,271.44 1,013,541,533.23 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 1,968,824.30 1,968,824.30 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 (净值减少以“-”号 填列) 132,450,563.07 53,040,130.40 185,490,693.47 其中:1.基金申购款 305,951,713.01 123,257,821.00 429,209,534.01 2.基金赎回款 -173,501,149.94 -70,217,690.60 -243,718,840.54 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 17 页 共 46 页


四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动(净值减 少以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 829,890,824.86 371,110,226.14 1,201,001,051.00 项目 上年度可比期间 2015 年 1月 1 日至2015 年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 177,342,011.47 69,016,665.43 246,358,676.90 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 148,481,082.74 148,481,082.74 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 (净值减少以“-”号 填列) 510,757,695.64 167,351,116.22 678,108,811.86 其中:1.基金申购款 1,317,321,790.40 602,194,132.48 1,919,515,922.88 2.基金赎回款 -806,564,094.76 -434,843,016.26 -1,241,407,111.02 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动(净值减 少以“-”号填列) - -91,852,786.44 -91,852,786.44 五、期末所有者权益 (基金净值) 688,099,707.11 292,996,077.95 981,095,785.06 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______奥成文______














______薛有为______














____薛有为____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 诺安增利债券型证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(简称“中国证 监会”)证监许可[2009]308 号文《关于核准诺安增利债券型证券投资基金募集的批复》批准,于 2009 年 4 月 24 日至 2009 年 5 月 22 日向社会进行公开募集,经利安达会计师事务所验资,募集的 有效认购金额为人民币 1,616,359,776.55 元,其中净认购额为人民币 1,612,864,481.46 元,折合诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 18 页 共 46 页


1,612,864,481.46 份基金份额;有效认购金额产生的利息为人民币 95,206.55 元,折合 95,206.55 份基金份额于基金合同生效后归入本基金。 基金合同生效日为 2009年5月27日,合同生效日基金 份额为1,612,959,688.01份基金单位。


自 2009 年 9 月 1 日起,本基金实施份额分级,分级后本基金设两级基金份额:A 级基金份额 和B级基金份额。 其中在投资者申购时收取申购费用的,称为A级基金份额,其基金代码为320008, 基金简称为“诺安增利债券 A”;不收取申购费用,而是从本类别基金资产中计提销售服务费的, 称为B级基金份额,其基金代码为 320009,基金简称为“诺安增利债券 B”。 本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为诺安基金管理有限公司,基金 托管人为中国工商银行股份有限公司。 《诺安增利债券型证券投资基金基金合同》 、 《诺安增利债券 型证券投资基金招募说明书》等文件已按规定报送中国证监会备案。 本基金的财务报表于 2016年8月25日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下统称“企业会计准则”) 和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方 面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关 规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2016 年 6 月 30 日的财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016年6月30日的经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本基本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 19 页 共 46 页


6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的 通知》 、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]103 号文《关于股 权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所 得税若干优惠政策的通知》 、2008年9月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税 征收方式调整工作的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政 策有关问题的通知》 、财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题的通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》及其他相关税务法 规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税。 (2)证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、 债券免征营业税和增值税。 (3)对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股 息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。 (4)对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴个人 所得税,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减 按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1 年的,其中股权登记日在 2015年 9月 8日之前的,暂 减按25%计入应纳税所得额,股权登记日在 2015年9 月 8日之后的,股息红利所得暂免征收个人 所得税。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (5)对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。 (6)对于基金从事A股买卖,出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,受让方不 再缴纳证券(股票)交易印花税。 (7)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对 价,暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 20 页 共 46 页


2016年6月30日 活期存款 16,462,971.24 定期存款 - 其中:存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计: 16,462,971.24 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2016年 6月 30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 151,610,309.90 189,774,936.71 38,164,626.81 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 172,729,082.80 173,645,885.93 916,803.13 银行间市场 793,031,818.05 801,911,000.00 8,879,181.95 合计 965,760,900.85 975,556,885.93 9,795,985.08 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,117,371,210.75 1,165,331,822.64 47,960,611.89 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 项目 本期末 2016年 6月 30日 账面余额 其中;买断式逆回购 交易所市场 13,000,000.00 - 银行间市场 - - 合计 13,000,000.00 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2016年 6月 30日 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 21 页 共 46 页


应收活期存款利息 6,349.58 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 459.99 应收债券利息 15,742,678.38 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 38.07 合计 15,749,526.02 注:本报告期末“其他”为应收结算保证金利息。 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2016年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 177,669.94 银行间市场应付交易费用 4,095.90 合计 181,765.84 6.4.7.8 其他负债











单位:人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 5.18 预提费用 138,678.32 合计 138,683.50 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 诺安增利债券 A 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 458,008,128.35 458,008,128.35 本期申购 82,862,402.31 82,862,402.31 本期赎回(以"-"号填列) -109,733,190.56 -109,733,190.56 本期末 431,137,340.10 431,137,340.10 金额单位:人民币元 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 22 页 共 46 页


诺安增利债券 B 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 239,432,133.44 239,432,133.44 本期申购 223,089,310.70 223,089,310.70 本期赎回(以"-"号填列) -63,767,959.38 -63,767,959.38 本期末 398,753,484.76 398,753,484.76 注:本期申购含转换转入份(金)额,本期赎回含转换转出份(金)额。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 诺安增利债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 161,502,253.80 54,610,893.74 216,113,147.54 本期利润 -4,757,160.34 2,861,231.19 -1,895,929.15 本期基金份额交易 产生的变动数 -7,892,136.71 -1,597,345.26 -9,489,481.97 其中:基金申购款 29,350,477.33 6,999,134.81 36,349,612.14 基金赎回款 -37,242,614.04 -8,596,480.07 -45,839,094.11 本期已分配利润 - - - 本期末 148,852,956.75 55,874,779.67 204,727,736.42 单位:人民币元 诺安增利债券 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 72,285,839.68 27,702,284.22 99,988,123.90 本期利润 -2,419,433.67 6,284,187.12 3,864,753.45 本期基金份额交易 产生的变动数 46,450,380.52 16,079,231.85 62,529,612.37 其中:基金申购款 65,221,138.06 21,687,070.80 86,908,208.86 基金赎回款 -18,770,757.54 -5,607,838.95 -24,378,596.49 本期已分配利润 - - - 本期末 116,316,786.53 50,065,703.19 166,382,489.72 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 活期存款利息收入 194,128.84 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 20,384.02 其他 7,635.99 合计 222,148.85 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 23 页 共 46 页


注:本报告期内“其他”为申购款利息收入与结算保证金利息收入。 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 卖出股票成交总额 227,941,087.79 减:卖出股票成本总额 236,323,205.54 买卖股票差价收入 -8,382,117.75


6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交 总额 586,966,372.10 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 成本总额 581,081,042.73 减:应收利息总额 12,402,954.26 买卖债券差价收入 -6,517,624.89 6.4.7.14 贵金属投资收益


本基金本报告期内无贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期内无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至 2016年 6月 30日 股票投资产生的股利收益 184,938.29 基金投资产生的股利收益 - 合计 184,938.29 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 24 页 共 46 页


1.交易性金融资产 9,145,418.31 ——股票投资 8,013,974.96 ——债券投资 1,131,443.35 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 9,145,418.31 6.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 基金赎回费收入 35,950.95 基金转换费收入 60.43 合计 36,011.38 6.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 交易所市场交易费用 782,927.33 银行间市场交易费用 4,525.00 合计 787,452.33 6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至 2016年 6月 30日 审计费用 39,781.56 信息披露费 98,896.76 汇划费 7,284.14 账户维护费 18,600.00 合计 164,562.46 6.4.7.21 分部报告 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的或有事项。 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 25 页 共 46 页


6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 诺安基金管理有限公司 发起人、管理人、注册登记与过户机构、直销机构 中国工商银行股份有限公司 托管人、代销机构 注:下述关联方交易均在正常业务范围内,按一般商业条款订立。


6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间不存在应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至 2016年6 月 30日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 3,863,110.31 3,492,444.32 其中: 支付销售机构的客 户维护费 55,836.73 52,485.36 注:本基金的管理费按前一日的基金资产净值的0.7%年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E×0.7%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 26 页 共 46 页


基金管理费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金 管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理 人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至 2016年6 月 30日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 1,103,745.85 997,841.24 注:本基金的托管费按前一日的基金资产净值的0.2%的年费率计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.2%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金 托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定 节假日、公休日等,支付日期顺延。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2016年 1月1日至 2016年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 诺安增利债券A 诺安增利债券 B 合计 诺安基金管理有限公司 (管理人) - 898,504.47 898,504.47 中国工商银行股份有限 公司(托管人) - 12,775.34 12,775.34 合计 - 911,279.81 911,279.81 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2015年 1月1日至 2015年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 诺安增利债券A 诺安增利债券 B 合计 诺安基金管理有限公司 (管理人) - 210,730.79 210,730.79 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 27 页 共 46 页


中国工商银行股份有限 公司(托管人) - 11,198.29 11,198.29 合计 - 221,929.08 221,929.08 注:销售服务费的计算方法如下: H=E×0.45%÷当年天数 H为 B级基金份额每日应计提的销售服务费 E为前一日B级基金份额的基金资产净值 本基金B级基金份额的销售服务费将专门用于B 级基金份额的销售与基金持有人服务。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金于本报告期及上年度可比期间与基金托管人无银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016年 1月1日至2016年 6月 30日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股份 有限公司 16,462,971.24 194,128.84 8,618,881.09 228,408.74 注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管,按适用利率或约定利率计 息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间内无其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 6.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金 本基金本报告期内未进行利润分配。 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 28 页 共 46 页


6.4.12 期末(2016 年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 6.4.12.1.2 受限证券类别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位: 张) 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 127003 海印 转债 2016 年6 月15 日 2016 年 7 月 1 日 新发流 通受限 99.99 99.99 8,860 885,922.32 885,922.32 - 注:截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止,本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通 受限股票和权证。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停 牌 原 因 期末 估值单 价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 300282 汇冠 股份 2016 年 4 月 22 日 重大 资产 重组 39.69 2016 年 7 月 26 日 36.78 596,479 17,282,968.26 23,674,251.51 - 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2016年6月30日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款,无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出 回购证券款,无抵押债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基 金管理人制定了严格的风险管理政策和风险控制程序来识别、测量、分析以及控制这些风险,并设 定适当的投资限额,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 29 页 共 46 页


本基金管理人的风险管理组织体系由三级构成:第一层次为董事会、 合规审查与风险控制委员 会所领导;第二层次为总经理、督察长、风险控制办公会、合规与风险控制部所监控;第三层次为 公司各业务相关部门对各自部门的风险控制负责。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信 用等级的证券,并且通过分散化投资以降低信用风险。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超 过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证 券,不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算, 因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评 估,以控制相应的信用风险。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2016年6月30日 上年度末 2015年 12月 31 日 A-1 221,127,000.00 170,435,000.00 A-1以下 - - 未评级 223,766,885.60 310,479,000.00 合计 444,893,885.60 480,914,000.00 注:①债券评级取自第三方评级机构的债项评级。





②以上未评级的债券为期限在一年以内(含一年)的国债、政策性金融债、央行票据及超短 期融资券。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2016年6月 30日 上年度末 2015年12月 31 日 AAA 78,762,396.00 56,006,020.60 AAA 以下 299,361,191.53 357,265,664.80 未评级 152,539,412.80 64,074,842.20 合计 530,663,000.33 477,346,527.60 注:①债券评级取自第三方评估机构的债项评级。





②以上未评级的债券为期限在一年以上的国债、政策性金融债及央行票据。 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 30 页 共 46 页


6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在 银行间同业市场交易,因此除在附注‘6.4.12’中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由 转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对 流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金所持有卖出回购金融资产 款的合约约定到期日均为 1 年以内且计息,账面余额接近其未折现的合约到期现金流量。其他金 融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约无 固定期限且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并通过独立的风险管理岗位对投资组合中的证 券的流动性风险进行持续的监测和分析。 6.4.13.4 市场风险 本基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的 影响,导致基金收益水平变化而产生的风险,反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数 变化的敏感性。一般来讲,市场风险是开放式基金面临的最大风险,也往往是众多风险中最基本 和最常见的,也是最难防范的风险,其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险 包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风 险。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债均计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在 很大程度上受市场利率变化的影响。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资 等。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。 表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值, 并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末


2016年 6月 30 日 6个月以内 6个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 31 页 共 46 页


银行存款 16,462,971.24 - - - - 16,462,971.24 结算备付金 1,135,849.02 - - - - 1,135,849.02 存出保证金 94,003.33 - - - - 94,003.33 交易性金融资产 378,512,235.10 124,815,515.23 318,823,346.80 153,405,788.80 189,774,936.71 1,165,331,822.64 买入返售金融资 产 - - - - 13,000,000.00 13,000,000.00 应收利息 - - - - 15,749,526.02 15,749,526.02 应收申购款 30,000.00 - - - 445,505.34 475,505.34 资产总计 396,235,058.69 124,815,515.23 318,823,346.80 153,405,788.80 218,969,968.07 1,212,249,677.59 负债








应付证券清算款 - - - - 9,269,783.64 9,269,783.64 应付赎回款 - - - - 115,222.94 115,222.94 应付管理人报酬 - - - - 661,529.19 661,529.19 应付托管费 - - - - 189,008.36 189,008.36 应付销售服务费 - - - - 193,585.52 193,585.52 应付交易费用 - - - - 181,765.84 181,765.84 应交税费 - - - - 499,047.60 499,047.60 其他负债 - - - - 138,683.50 138,683.50 负债总计 - - - - 11,248,626.59 11,248,626.59 利率敏感度缺口 396,235,058.69 124,815,515.23 318,823,346.80 153,405,788.80 207,721,341.48 1,201,001,051.00 上年度末


2015年 12月 31 日 6个月以内 6个月-1年 1-5年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 160,445,624.98 - - - - 160,445,624.98 结算备付金 1,579,073.28 - - - - 1,579,073.28 存出保证金 51,802.81 - - - - 51,802.81 交易性金融资产 308,487,118.60 287,447,752.90 340,590,934.00 21,734,722.10 103,136,502.02 1,061,397,029.62 应收利息 - - - - 12,461,973.93 12,461,973.93 应收申购款 - - - - 226,639.93 226,639.93 其他资产 - - - - - - 资产总计 470,563,619.67 287,447,752.90 340,590,934.00 21,734,722.10 115,825,115.88 1,236,162,144.55 负债








卖出回购金融资 产款 120,899,632.60 - - - - 120,899,632.60 应付证券清算款 - - - - 100,080,729.09 100,080,729.09 应付赎回款 - - - - 164,362.18 164,362.18 应付管理人报酬 - - - - 494,040.45 494,040.45 应付托管费 - - - - 141,154.41 141,154.41 应付销售服务费 - - - - 70,559.00 70,559.00 应付交易费用 - - - - 55,608.20 55,608.20 应付利息 - - - - 95,388.12 95,388.12 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 32 页 共 46 页


应交税费 - - - - 499,047.60 499,047.60 其他负债 - - - - 120,089.67 120,089.67 负债总计 120,899,632.60 - - - 101,720,978.72 222,620,611.32 利率敏感度缺口 349,663,987.07 287,447,752.90 340,590,934.00 21,734,722.10 14,104,137.16 1,013,541,533.23


6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 市场利率发生变化 其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 ( 2016年 6月 30日 ) 上年度末( 2015 年12月31 日 ) 市场利率下降 27 个 基点 5,661,263.92 4,508,117.49 市场利率上升 27 个 基点 -5,661,263.92 -4,508,117.49


6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指外汇风险和利率风险以外的市场风险。本基金所投资的金融资产可分为两 类,核心类资产和增强类资产。其中,本基金主要投资于核心类资产,主要包括国内依法发行、上市 的国债、金融债、短期融资券、企业债、公司债、可转债、央行票据、回购、资产支持证券等固 定收益类金融工具;而增强类资产主要为股票(包括新股申购)、 权证等中国证监会允许基金投资的 其它非固定收益类金融工具。本基金所面临的其他价格风险主要由所持有的金融工具的公允价值 决定。通过分散化投资,本基金有效降低了投资组合的其他价格风险,并且本基金管理人每日对本 基金所持有的证券价格实施监控。 本基金投资组合中债券类资产的投资比例不低于基金资产的 80%,非债券类资产的投资比例 合计不超过基金资产的 20%;本基金所持有现金和到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基 金资产净值的 5%。于 2016 年6月 30 日,本基金面临的整体其他价格风险列示如下: 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2016年 6月 30日 上年度末 2015年12月 31 日 公允价值 占基金 公允价值 占基金资诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 33 页 共 46 页


资产净 值比例 (%) 产净值比 例(%) 交易性金融资产-股票投资 189,774,936.71 15.80 103,136,502.02 10.18 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 975,556,885.93 81.23 958,260,527.60 94.55 交易性金融资产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 1,165,331,822.64 97.03 1,061,397,029.62 104.72 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 业绩比较基准发生变化 其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末( 2016年6月 30 日 ) 上年度末( 2015年 12月 31 日 ) 业绩比较基准上升 5% 35,351,628.70 23,974,771.31 业绩比较基准下降 5% -35,351,628.70 -23,974,771.31


注:自2015年 10 月12日起,本基金的业绩比较基准由原“中信标普全债指数”变更为“中证综 合债指数”。 6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险


假设市场因子的变化服从多元正态分布,在 95%的置信度下,使用过去一年的历史数据,按照 VaR正态算法,计算未来一个交易日里,基金持仓资产组合可能的最大损失值。 假设 1.置信度 95% 2.观察期 1 年 分析 风险价值 (单位:人民币元) 本期末( 2016年 6月 30日 ) 上年度末( 2015年 12 月 31日 ) 基金投资组合的风险价值 7,216,208.61 8,383,619.72 合计 7,216,208.61 8,383,619.72 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1.公允价值 (1)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值接近于诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 34 页 共 46 页


公允价值。 (2)以公允价值计量的金融工具 ①金融工具公允价值计量的方法 本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最 低层级的输入值确定公允价值计量层级。 ②各层级金融工具公允价值


于 2016 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 207,305,734.10 元,属于第二层级的余额为 958,026,088.54 元,无属于第三层级的余额(2015 年 12 月 31 日:第一层级 98,609,125.72 元,第二层级 962,426,903.90 元,无属于第三层级的 余额)。 ③公允价值所属层级间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行 等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和 债券的公允价值列入第二层级或第三层级,上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第 一层级。 2. 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 189,774,936.71 15.65 其中:股票 189,774,936.71 15.65 2 固定收益投资 975,556,885.93 80.47 其中:债券 975,556,885.93 80.47








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 13,000,000.00 1.07 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 17,598,820.26 1.45 7 其他各项资产 16,319,034.69 1.35 8 合计 1,212,249,677.59 100.00 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 35 页 共 46 页


7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合


金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 189,774,936.71 15.80 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 189,774,936.71 15.80


7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 300065 海兰信 1,835,595 71,000,814.60 5.91 2 300238 冠昊生物 1,162,135 50,994,483.80 4.25 3 300220 金运激光 693,069 24,811,870.20 2.07 4 300282 汇冠股份 596,479 23,674,251.51 1.97 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 36 页 共 46 页


5 600960 渤海活塞 1,921,665 19,293,516.60 1.61 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 300238 冠昊生物 45,860,331.88 4.52 2 002080 中材科技 38,908,420.52 3.84 3 002253 川大智胜 31,948,391.88 3.15 4 300282 汇冠股份 30,540,109.29 3.01 5 300065 海兰信 22,839,614.75 2.25 6 000758 中色股份 19,998,699.23 1.97 7 600960 渤海活塞 19,271,637.50 1.90 8 300348 长亮科技 16,018,698.79 1.58 9 601088 中国神华 14,999,376.54 1.48 10 600570 恒生电子 14,994,724.50 1.48 11 000887 中鼎股份 9,999,783.05 0.99 12 000503 海虹控股 9,999,415.07 0.99 13 000863 三湘股份 6,859,762.20 0.68 14 002339 积成电子 5,399,790.37 0.53 15 000523 广州浪奇 4,999,705.50 0.49 16 603901 永创智能 4,997,873.00 0.49 17 603066 音飞储存 4,996,617.00 0.49 18 300465 高伟达 4,996,485.00 0.49 19 002090 金智科技 4,996,388.50 0.49 20 300220 金运激光 2,134,208.70 0.21 注:本期累计买入金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 002080 中材科技 47,032,558.88 4.64 2 002253 川大智胜 34,382,628.88 3.39 3 000758 中色股份 18,840,680.12 1.86 4 300348 长亮科技 18,340,701.32 1.81 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 37 页 共 46 页


5 600570 恒生电子 15,217,702.00 1.50 6 601088 中国神华 14,538,574.68 1.43 7 002197 证通电子 13,554,870.00 1.34 8 300282 汇冠股份 13,279,113.00 1.31 9 000887 中鼎股份 9,862,529.77 0.97 10 000503 海虹控股 8,362,053.35 0.83 11 000863 三湘股份 6,768,669.58 0.67 12 000523 广州浪奇 5,218,927.00 0.51 13 002090 金智科技 5,213,476.64 0.51 14 300465 高伟达 4,582,380.91 0.45 15 002339 积成电子 4,403,366.00 0.43 16 603066 音飞储存 4,091,037.88 0.40 17 603901 永创智能 4,032,018.80 0.40 18 300205 天喻信息 112,258.98 0.01 19 600270 外运发展 81,535.00 0.01 20 300491 通合科技 26,005.00 0.00 注:本基金本报告期累计卖出金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 314,947,665.27 卖出股票收入(成交)总额 227,941,087.79 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额填列,不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 125,799,298.40 10.47 2 央行票据 - - 3 金融债券 70,238,000.00 5.85 其中:政策性金融债 70,238,000.00 5.85 4 企业债券 56,356,786.60 4.69 5 企业短期融资券 401,396,000.00 33.42 6 中期票据 266,703,000.00 22.21 7 可转债(可交换债) 55,063,800.93 4.58 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 975,556,885.93 81.23 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 38 页 共 46 页


7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 101560047 15牧工商 MTN001 500,000 50,935,000.00 4.24 2 041553053 15 广新 CO002 500,000 50,310,000.00 4.19 3 041676002 16杭州城建 CP001 500,000 50,120,000.00 4.17 3 160405 16 农发 05 500,000 50,120,000.00 4.17 4 011699745 16 清控 SCP003 500,000 50,060,000.00 4.17 5 011699430 16苏交通 SCP005 500,000 50,015,000.00 4.16 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未投资贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.10.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体,除金运激光外,本报告期没 有出现被监管部门立案调查的情形,也没有出现在报告编制日前一年内受到公 开谴责、处罚的情形。 2015 年 11 月 5 日,武汉金运激光股份有限公司发布公告,公司控股股东、实际控制人梁伟 于 2015 年 11 月 3 日收到中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)出具的《行政处罚决 定书》 。证监会认定梁伟超比例减持未及时披露及在限制转让期限内减持公司股份。梁伟在 3 月 17日的减持交易过程中,与其一致行动人合并减持公司股份达到总股本的 5%时,没有在履行报告诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 39 页 共 46 页


和披露义务前停止卖出公司股份。梁伟完成 3月 17日减持交易后,与其一致行动人合并减持公司 股份占已发行股份的8.83%。证监会责令梁伟改正,给予警告,并处以1320万元罚款。 截至本报告期末,金运激光(300220)为本基金前十大重仓股。从投资角度来看,据我们了 解由于2015年上半年大小非集中减持情况多, 其群体性行为在中国 7月股灾期间被证监会大都追 认为是违规减持,并对几十家公司都出局了类似的处罚意见。我们认为,金运激光公司所受处罚 并非个案,而是证监会股灾后出台众多维稳措施中诸多案例中之一,属于被追认的政策性违规, 且除此违规之外,该公司并没有其他违规之处。对公司的影响是迫使该公司取消了定增,而转向 了其他重组。金运激光公司目前已经停牌,且已经收到了证监会处罚决议书,对其市场的负面影 响已经消除。因此本基金才继续持有金运激光。本基金对该股票的投资符合法律法规和公司制度。 7.11.2 本基金本报告期投资的前十名股票中没有超出基金合同规定备选股票库之外 的股票。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 94,003.33 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 15,749,526.02 5 应收申购款 475,505.34 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 16,319,034.69 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 128009 歌尔转债 12,815,892.90 1.07 2 132001 14 宝钢 EB 6,559,488.00 0.55 3 132002 15 天集 EB 1,192,631.90 0.10 4 113008 电气转债 1,081,100.00 0.09 5 110031 航信转债 727,914.00 0.06 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 40 页 共 46 页


序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值 比例(%) 流通受限情况说明 1 300282 汇冠股份 23,674,251.51 1.97 重大事项 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份 额比例 诺安 增利 债券A 1,931 223,271.54 401,241,405.70 93.07% 29,895,934.40 6.93% 诺安 增利 债券B 676 589,872.02 387,617,838.78 97.21% 11,135,645.98 2.79% 合计 2,607 318,331.73 788,859,244.48 95.06% 41,031,580.38 4.94% 注:① 分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母 采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总 额)。


② 户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业 人员持有本基金 诺安增利债券A 0.73 0.0000% 诺安增利债券B 1,719.69 0.0004% 合计 1,720.42 0.0002% 注:分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的 分母采用各自级别的份额;对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金 份额总额) 。 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 41 页 共 46 页


8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 诺安增利债券A 0 诺安增利债券B 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 诺安增利债券A 0 诺安增利债券B 0 合计 0 §9 开放式基金份额变动 单位:份 项目 诺安增利债券 A 诺安增利债券 B 基金合同生效日(2009年5月 27 日)基金份 额总额 1,612,959,688.01 - 本报告期期初基金份额总额 458,008,128.35 239,432,133.44 本报告期基金总申购份额 82,862,402.31 223,089,310.70 减:本报告期基金总赎回份额 109,733,190.56 63,767,959.38 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-" 填列) - - 本报告期期末基金份额总额 431,137,340.10 398,753,484.76 注:总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内,未召开本基金的基金份额持有人大会,没有基金份额持有人大会决议。








10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。





10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内,无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。





10.4 基金投资策略的改变 本报告期内,基金的投资组合策略没有重大改变。





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10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,本基金聘请的会计师事务所没有发生变更。





10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 2016年6月,针对深圳证监局向公司出具的《关于对诺安基金管理有限公司采取暂停办理相 关业务措施的决定》 ,以及对相关人员的警示,公司高度重视,认真落实整改要求,加强制度和 风控措施,着力进一步加强公司内部控制和风险管理能力。 本报告期内,本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。





10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金


备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 华宝证券 1 445,580,024.16 82.08% 414,969.44 82.08% - 上海证券 1 97,308,728.90 17.92% 90,624.13 17.92% - 注:1、本基金本报告期租用证券公司交易单元变更情况:无。


2、专用交易单元的选择标准和程序 基金管理人选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准为: (1) 实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3 亿元人民币。 (2) 财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。 (3) 经营行为规范,最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。 (4) 内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。 (5) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要, 并能为本基金提供全面的信息服务。 (6) 研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服 务。 基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择,与被选择的券商签订 《专用证券交 易单元租用协议》 。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 43 页 共 46 页


券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 华宝证券 29,471,944.72 36.29% 1,000,000.00 0.03% - - 上海证券 51,732,328.44 63.71% 2,915,700,000.00 99.97% - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基 金在指数熔断期间调整开放时间的公告 基金管理人网站 2016年1月4日 2 诺安基金管理有限公司旗下基金 2015 年最后一个交易日基金资产净值、基金 份额净值及份额累计净值公告 基金管理人网站 2016年1月5日 3 诺安基金管理有限公司关于旗下场内基 金在指数熔断期间暂停申购赎回业务的 提示性公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年1月6日 4 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基 金参加浙江金观诚网费率优惠活动的公 告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年1月6日 5 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基 金在指数熔断期间调整开放时间的公告 基金管理人网站 2016年1月7日 6 诺安增利债券型证券投资基金招募说明 书(更新)2015 年第 2期 基金管理人网站 2016年 1月 11日 7 诺安增利债券型证券投资基金招募说明 书(更新)摘要 2015 年第 2期 《上海证券报》 、 《中国证券报》 2016年 1月 11日 8 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基 金参加平安证券费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年 1月 20日 9 诺安增利债券型证券投资基金 2015年 第 4季度报告 《上海证券报》 、 《中国证券报》 2016年 1月 21日 10 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基 金参加渤海银行费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年 1月 22日 11 诺安基金管理有限公司关于旗下基金所 持停牌股票中材科技估值调整的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年 1月 27日 12 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基 金变更基金经理的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年 2月 20日 13 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基 金在平安证券开通定投、转换业务及开 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 2016年 2月 25日 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 44 页 共 46 页


展费率优惠活动的公告 证券报》 14 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基 金参加恒丰银行费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年 2月 29日 15 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基 金在中国民生银行开通定投业务的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年 3月 21日 16 诺安增利债券型证券投资基金 2015年 年度报告 基金管理人网站 2016年 3月 30日 17 诺安增利债券型证券投资基金 2015年 年度报告摘要 《上海证券报》 、 《中国证券报》 2016年 3月 30日 18 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基 金在大同证券开通定投业务的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年4月1日 19 诺安基金管理有限公司关于旗下基金继 续参加中国工商银行个人电子银行基金 申购费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年4月1日 20 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基 金参加浦发银行关于“财智组合”基金 申购费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年4月7日 21 诺安基金管理有限公司关于增加厦门市 鑫鼎盛控股有限公司为旗下部分基金代 销机构并开通定投、转换业务及开展费 率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年 4月 12日 22 诺安增利债券型证券投资基金 2016年 第 1季度报告 《上海证券报》 、 《中国证券报》 2016年 4月 20日 23 诺安基金管理有限公司关于增加北京汇 成基金销售有限公司为旗下部分基金代 销机构并开通定投、转换业务及开展费 率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年 4月 28日 24 诺安基金管理有限公司关于旗下基金所 持停牌股票汇冠股份估值调整的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年5月4日 25 诺安基金管理有限公司关于增加珠海盈 米财富管理有限公司为旗下部分基金代 销机构并开展定投、转换业务及开展费 率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年 5月 10日 26 诺安基金管理有限公司关于增加上海联 泰资产管理有限公司为旗下部分基金代 销机构并开通定投、转换业务及开展费 率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年 5月 10日 27 诺安基金管理有限公司关于调整旗下部 分基金通过钱景财富定投申购起点金额 的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年 5月 10日 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 45 页 共 46 页


28 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基 金参加民生银行直销银行基金通系统申 购费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年 5月 14日 29 诺安基金管理有限公司关于增加中证金 牛(北京)投资咨询有限公司为旗下部 分基金代销机构并开通定投、转换业务 及开展费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年 5月 24日 30 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基 金在首创证券开通定投、转换业务的公 告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年 5月 27日 31 诺安基金管理有限公司关于直销账户变 更的公告 《中国证券报》 2016年 6月 14日 32 诺安基金管理有限公司关于增加奕丰金 融服务(深圳)有限公司为旗下部分基 金代销机构并开通定投、转换业务及开 展费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年 6月 15日 33 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基 金在上海陆金所资产管理有限公司开通 定投业务及开展优惠费率活动的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年 6月 17日 34 诺安基金管理有限公司关于增加昆仑银 行股份有限公司为旗下部分基金代销机 构并开通定投、转换业务的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年 6月 24日 35 诺安基金管理有限公司关于旗下基金参 加交通银行网上银行、手机银行基金申 购费率优惠的公告 《证券时报》 、 《上 海证券报》 、 《中国 证券报》 2016年 6月 30日 注:前述所有公告事项均同时在基金管理人网站进行披露。 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 ①中国证券监督管理委员会批准诺安增利债券型证券投资基金募集的文件。 ②《诺安增利债券型证券投资基金基金合同》 。 ③《诺安增利债券型证券投资基金托管协议》 。


④基金管理人业务资格批件、营业执照。 ⑤诺安增利债券型证券投资基金 2016年半年度报告正文。 ⑥报告期内诺安增利债券型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告。 11.2 存放地点 基金管理人、基金托管人住所。 诺安增利债券 2016 年半年度报告 第 46 页 共 46 页


11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 投资者对本报告书如有疑问,可致电本基金管理人全国统一客户服务电话:400-888-8998, 亦可至基金管理人网站www.lionfund.com.cn查阅详情。 诺安基金管理有限公司 2016 年8月29日