天 治 可 转 债增 强 债 券 型证 券 投 资 基金 2016
年 半 年 度 报告
2016 年6 月30 日
基金管 理人： 天治基金管 理有限公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期：2016 年8 月29 日
天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 2 页 共 45 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 8 月 24 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 3 页 共 45 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 12
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 13
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 13
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 15
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 34
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 34
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 35
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 35
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 35
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 35
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 36
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 36
7.8 报告 期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 36
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 36
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 36
7.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 37 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 4 页 共 45 页
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 38
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 38
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 38
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 38
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 39
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 39
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 39
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 39
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 40
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 40
10.4 基金 投 资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 40
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 40
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 40
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 40
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 42
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 45
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 45
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 45
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 45
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 45
天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 5 页 共 45 页
§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 天治可 转债 增强 债券 型证 券投资 基金
基金简 称 天治可 转债 增强 债券
场内简 称 -
基金主 代码 000080
交易代 码 000080
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 6 月4 日
基金管 理人 天治基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 208,191,182.03 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 -
上市日期 -
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 天治可 转债 增强 债 券 A 级 天治可 转债 增强 债 券 C 级
下属分 级基 金场 内简 称: - -
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000080 000081
下属分 级基 金的 前端 交易 代码 - -
下属分 级基 金的 后端 交易 代码 - -
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 75,594,805.26 份 132,596,376.77 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 重点 投资 于可 转换 债券 （ 含可 分离 交易 可转 债） ， 努力 在控 制投 资 组 合
下方风 险的 基础 上实 现基 金资产 的长 期稳 健增 值。
投资策 略 本基金 80% 以 上的 基金 资 产 投资 于固 定收 益类 金融 工具， 并在 严格 控制 风 险 的
基础上 ， 通 过对 全球 经济 形势、 中国 经济 发展 （ 包 括宏观 经济 运行 周期 、 财 政
及货币 政策 、 资 金供 需情 况） 、 证 券市 场估 值水 平 等的研 判， 适度 参与 权益 类
资产配 置， 适度 把握 市场 时机力 争为 基金 资产 获取 稳健回 报。
类属资 产配 置由 本基 金管 理人根 据宏 观经 济分 析 、 债券基 准收 益率 研究 、 不 同
类属债 券利 差水 平研 究 ， 判断不 同类 属债 券的 相对 投资价 值 ， 并 确定 不同 债 券
类属在 组合 资产 中的 配置 比例。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数收 益率 。
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中较 低预 期风险 、 较低 预期 收益 的 品
种，其 预期 风险 收益 水平 高于货 币市 场基 金， 低于 混合型 基金 及股 票型 基 金 。
天治可 转债 增强 债 券 A 级 天治可 转债 增强 债 券 C 级
下 属 分 级 基 金
的 风 险 收 益 特
征
- - 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 6 页 共 45 页
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 天治基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 尹维忠 汤嵩彦
联系电 话 021-60374975 95559
电子邮 箱 yinwz@chinanature.com.cn tangsy@bankcomm.com
客户服 务电 话
400-098-4800 （ 免长 途通 话
费用） 、021-34064800
95559
传真 021-60374934 021-62701216
注册地 址 上海市 浦东 新区 莲振 路 298
号4 号楼 231 室
上海市浦东新区银城中路 188
号
办公地 址 上海市 复兴 西 路159 号 上海市浦东新区银城中路 188
号
邮政编 码 200031 200120
法定代 表人 赵玉彪 牛锡明
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、《 上海 证券报 》、 《证 券时 报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.chinanature.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 天治基 金管 理有 限公 司 上海市 复兴 西 路159 号
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 天治可 转债 增强 债 券A 级 天治可 转债 增强 债 券 C 级
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2016 年1 月1 日 - 2016
年 6 月 30 日)
报告期(2016 年1 月1 日 -
2016 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 -23,647,024.35 -40,912,798.74
本期利 润 -19,113,945.72 -32,086,799.30
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.2361 -0.2287 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 7 页 共 45 页
本期加 权平 均净 值利 润率 -18.92% -18.49%
本期基 金份 额净 值增 长率 -15.88% -16.06%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 -52,795,897.87 -93,324,830.83
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.6984 -0.7038
期末基 金资 产净 值 88,485,762.46 153,754,952.06
期末基 金份 额净 值 1.171 1.160
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 17.10% 16.00%
注：1 、 上述 基金 业绩 指标 不包括 基金 份额 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 ， 计 入费 用后 实际 收
益水平 要低 于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、 期末 可供 分配 利润 ， 采用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
天治可 转债 增强 债 券 A 级
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.09% 0.44% 0.36% 0.04% -0.27% 0.40%
过去三 个月 -8.87% 0.75% -0.52% 0.07% -8.35% 0.68%
过去六 个月 -15.88% 0.94% -0.21% 0.07% -15.67% 0.87%
过去一 年 -33.62% 1.89% 2.74% 0.07% -36.36% 1.82%
过去三 年 17.81% 1.80% 5.74% 0.09% 12.07% 1.71%
自基金 合同
生效起 至今
17.10% 1.78% 5.11% 0.10% 11.99% 1.68%
天治可 转债 增强 债 券 C 级
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.00% 0.43% 0.36% 0.04% -0.36% 0.39%
过去三 个月 -8.95% 0.75% -0.52% 0.07% -8.43% 0.68%
过去六 个月 -16.06% 0.94% -0.21% 0.07% -15.85% 0.87%
过去一 年 -33.87% 1.89% 2.74% 0.07% -36.61% 1.82%
过去三 年 16.82% 1.80% 5.74% 0.09% 11.08% 1.71% 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 8 页 共 45 页
自基金 合同
生效起 至今
16.00% 1.78% 5.11% 0.10% 10.89% 1.68%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 9 页 共 45 页
3.3 其 他指 标
注：无
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本 基金 管理 人—— 天 治基金 管理 有限 公司 于 2003 年5 月 成立， 注册 资 本1.6 亿 元， 注册 地为
上海。 公司 股权 结构 为： 吉林省 信托 有限 责任 公司 出资 9800 万 元， 占注 册 资本 的 61.25% ；中 国
吉林森 林工 业集 团有 限责 任公司 出 资6200 万 元， 占 注册资 本 的 38.75% 。 截 至2016 年 6 月 30 日，
本基金管理人 旗下共有 十 只开放式基金 ，除本基 金 外，另外九只 基金 —天 治 稳健双盈债 券型证券
投资基 金、 天治 低碳 经济 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金（ 转型 自 2005 年 1 月 12 日 生效 的天 治品
质优选 混合 型证 券投 资基 金） 、 天治 核心 成长 混合 型 证券投 资基 金 （LOF ） 、 天 治天得 利货 币市 场基
金、天 治中 国制 造 2025 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金（转 型自 2008 年 5 月 8 日生效 的天 治创 新天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 10 页 共 45 页
先锋混 合型 证券 投资 基金 ） 、 天治 趋势 精选 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、 天 治成长 精选 混合 型证
券投资基金、 天治财富 增 长证券投资基 金、天治 研 究驱动灵活配 置混合型 证 券投资基金 的基金合
同 （转 型 自2011 年12 月28 日生 效的 天治 稳定 收益 债券型 证券 投资 基金 ） 分 别于 2008 年 11 月5
日、2016 年4 月18 日、2006 年1 月 20 日、2006 年7 月 5 日、2016 年4 月7 日、2009 年7 月15
日、2011 年8 月4 日、2004 年6 月 29 日、2015 年6 月 9 日生 效。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
王洋
固定收
益部总
监、 公 司
投资副
总监、 本
基金的
基金经
理， 天 治
稳健双
盈债券 、
天治研
究驱动
灵活配
置混合
型基金
经理。
2014 年9 月4 日 - 8
数量经 济 学 硕士 研究 生，
具有基 金从 业资 格， 历任
天治基 金管 理有 限公 司交
易员、 研究 员、 基金 经理
助理， 现任 固定 收益 部总
监、公 司投 资副 总监 、本
基金的 基金 经理 、天 治稳
健双盈 债券 型证 券投 资基
金、天 治研 究驱 动灵 活配
置混合 型证 券投 资基 金的
基金经 理。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
在本报告期内 ，本基金 管 理人严格按照 《证券投 资 基金法》和其 他相关法 律 法规的规定以 及
《天治可转 债增强债 券型 证券投资基 金基金合 同》 、 《天治可转 债增强债 券型 证券投资基 金招募 说
明书》的约定 ，本着诚 实 信用、勤勉尽 职的原则 管 理和运用基金 财产，为 基 金份 额持有 人谋求利
益。本基金管 理人通过 不 断完善法人治 理结构和 内 部控制制度， 加强内部 管 理，规范基 金运作。
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，没 有发 生损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》和公 司天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 11 页 共 45 页
《公平 交易 制度 》 、 《 异常 交易监 控与 报告 制度 》 。 本 基金管 理人 公平 交易 体系 涵盖授 权、 研究 分析 、
投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投资 管理活动 相 关的各个环节 ，并通过 明 确投资权限 划分、建
立统一研究报 告管理平 台 、分 层次建立 适用全公 司 及各投资组合 的投资对 象 备选库和交 易对手备
选库、应用投 资管理系 统 公平交易相关 程序、定 期 对不同投资组 合收益率 差 异、交易价 差、成交
量事后 量化 分析 评估 等一 系列措 施切 实落 实各 项公 平交易 制度 。
报告期内，本基金管理人 整体公平交易制度执行情 况良好, 未发现有违背公平 交易的相关情
况。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，本 基金管理 人 管理的所有投 资组合未 发 生交易所公开 竞价同日 反 向交易的情形 。
未发生“所有 投资组合 参 与的交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较少的单 边 交易量超过 该证券当
日成交 量 的 5% ” 的 情形 。
报告期 内， 本基 金管 理人 未发现 异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年上 半年 可转 债市 场 表现一 般， 但相 对股 票市 场的剧 烈震 荡表 现较 为平 稳， 主 要是 市场
容量较 小， 流动 性较 差， 对于股 票市 场的 敏感 性较 低。
在这样一个市 场环境和 宏 观背景下，可 转债市场 二 季度的投资运 作基本根 据 这一市场节奏 不
断调整 资产 配置 ，组 合弹 性保持 在较 低水 平。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 末， 本基 金 A 类 份 额净值 为 1.171 元，C 类 份额净 值 为 1.160 元； 报 告期内 本基 金 A
类 份 额 净 值 增 长 率 为-15.88% ， 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为-0.21% ， 低 于 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率
15.67% ；C 类份 额净 值增 长率为-16.06% ， 业 绩比 较 基准收 益率 为-0.21% ， 低 于同期 业绩 比较 基准
收益 率15.85% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2016 年下 半年 ， 随 着 后续较 大规 模的 新转 债发 行， 转 债市 场流 动性 将会 有较大 程度 的改
善，对于机构 投资者的 吸 引力将显著增 强，对于 股 票市场的敏感 性将显著 增 强，存在较 好的投资
机会。 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 12 页 共 45 页
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 的基金估 值 和会计核算由 基金结算 部 负责，根据 相 关的法律 法 规规定、基金 合
同的约定，制 定了内部 控 制措施，对基 金估值和 会 计核算的各个 环节和整 个 流程进行风 险控制。
基金结算部人 员均具备 基 金从业资格和 会计专业 工 作经历。为确 保基金资 产 估值的公平 、合理、
合规，有效维 护投资人 的 利益，本基金 管理人设 立 了天治基金管 理有限公 司 估值委员会 （以下简
称" 估 值委 员会" ） ， 制定 了 有关议 事规 则 。 估 值委 员 会成员 包括 公司 投资 决策 委员会 成员 、 负责 基
金结算的管理 层、监察 稽 核部总监、金 融工程小 组 等，所有相关 成员均具 有 丰富的证券 基金行业
从业经 验。公 司估值委 员 会对于投资管 理部以及 金 融工程小组提 交的估 值 模 型和估值结 果进行论
证审核，并签 署最终意 见 。基金经理会 参与估值 ， 与金融工程小 组一同根 据 估值模型、 估值程序
计算提 供相 关投 资品 种的 公允价 值以 进行 估值 处理 ，将估 值结 果提 交公 司估 值委员 会。
参与估值流程 的各方还 包 括本基金托管 银行和会 计 师事务所。托 管人根据 法 律法规要求对 基
金估值及净值 计算履行 复 核责任，当存 有异议时 ， 托管银行有责 任要求基 金 管理公司作 出合理解
释，通过积极 商讨达成 一 致意见。会计 师事务所 对 估值委员会采 用的相关 估 值模型、假 设及参数
的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 上述 参与 估值 流程各 方之 间不 存在 任何 重大利 益冲 突。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金报告期 内未分配 利 润。根据相关 法律法规 和 基金合同要求 以及基金 实 际运作情况， 不
需分配 利润 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
-
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
报告期 内， 基金 托管 人在 天治可 转债 增强 债券 型证 券投资 基金 的托 管过 程中 ， 严格 遵守 了 《 证
券投资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基金合同 、 托管协议，尽 职尽责地 履 行了托管人 应尽的义
务，不 存在 任何 损害 基金 持有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润 分 配等情 况的 说明
报告期内，天 治基金管 理 有限公司在天 治可转债 增 强债券型证券 投资基金 投 资运作、基金 资
产净值的计算 、基金份 额 申购赎回价格 的计算、 基 金费用开支等 问题上， 托 管人未发现 损害基金
持有人 利益 的行 为。 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 13 页 共 45 页
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配， 符合 基金 合同 的规定 。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
报告期内，由 天治基金 管 理有限公司编 制并经托 管 人复核审查的 有关天治 可 转债增强债券 型
证券投资基金 的半年度 报 告中财务指标 、净值表 现 、收益分配情 况、财务 会 计报告相关 内容、投
资组合 报告 等内 容真 实、 准确 、 完整 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 天治 可转 债增 强债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 1,358,311.53 27,850,476.23
结算备 付金
3,384,085.24 79,221,884.45
存出保 证金
43,563.50 254,906.39
交易性 金融 资产 6.4.7.2 338,033,506.04 361,695,302.09
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
338,033,506.04 361,695,302.09
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 80,452,771.79
应收利 息 6.4.7.5 890,080.70 749,025.24
应收股 利
- -
应收申 购款
90,277.68 372,517.62
递延 所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
343,799,824.69 550,596,883.81
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- - 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 14 页 共 45 页
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
100,000,000.00 204,000,000.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
1,021,896.30 1,247,430.21
应付管 理人 报酬
139,421.97 199,872.17
应付托 管费
39,834.83 57,106.34
应付销 售服 务费
50,826.59 76,059.09
应付交 易费 用 6.4.7.7 - 297.50
应交税 费
96,199.40 35,448.60
应付利 息
21,715.64 41,599.35
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 189,215.44 383,487.66
负债合 计
101,559,110.17 206,041,300.92
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 208,191,182.03 248,558,299.26
未分配 利润 6.4.7.10 34,049,532.49 95,997,283.63
所有者 权益 合计
242,240,714.52 344,555,582.89
负债和 所有 者权 益总 计
343,799,824.69 550,596,883.81
注： 报告 截止 日2016 年6 月 30 日，A 类基 金份额 净 值 1.171 元，C 类 基金 份额 净值 1.160 元 ； 基
金份额总额 208,191,182.03 份，其中 A 类 基 金 份 额 75,594,805.26 份，C 类基金份额
132,596,376.77 份。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 天治 可转 债增 强债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2016 年 1 月1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015
年 6 月 30 日
一、收入
-47,696,764.31 -149,121,494.43
1.利息 收入
1,010,211.60 1,644,335.44
其中： 存款 利 息 收入 6.4.7.11 119,239.94 308,461.34
债券利 息收 入
890,971.66 1,330,320.38
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 5,553.72
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-62,081,574.64 -8,680,272.52
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - 6,634,578.70
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -62,081,574.64 -15,669,181.78
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - - 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 15 页 共 45 页
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 - 354,330.56
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.17 13,359,078.07 -143,081,004.01
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.18 15,520.66 995,446.66
减： 二、费用
3,503,980.71 5,059,857.63
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 957,527.52 1,242,789.21
2．托 管费 6.4.10.2.2 273,579.23 355,082.61
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 345,711.01 481,668.04
4．交 易费 用 6.4.7.19 8,365.22 143,527.29
5．利 息支 出
1,713,024.18 2,636,640.98
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,713,024.18 2,636,640.98
6．其 他费 用 6.4.7.20 205,773.55 200,149.50
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-51,200,745.02 -154,181,352.06
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-51,200,745.02 -154,181,352.06
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 天治 可转 债增 强债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
248,558,299.26 95,997,283.63 344,555,582.89
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- -51,200,745.02 -51,200,745.02
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-40,367,117.23 -10,747,006.12 -51,114,123.35
其中：1. 基 金申 购款 15,183,688.22 4,072,174.40 19,255,862.62 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 16 页 共 45 页
2. 基金 赎回 款 -55,550,805.45 -14,819,180.52 -70,369,985.97
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
208,191,182.03 34,049,532.49 242,240,714.52
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
52,605,731.19 14,969,505.58 67,575,236.77
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- -154,181,352.06 -154,181,352.06
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
312,937,079.10 415,889,225.06 728,826,304.16
其中：1. 基 金申 购款 1,273,546,074.48 1,194,517,162.63 2,468,063,237.11
2. 基金 赎回 款 -960,608,995.38 -778,627,937.57 -1,739,236,932.95
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
365,542,810.29 276,677,378.58 642,220,188.87
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 赵玉 彪______
______ 闫 译文______
____ 黄宇 星____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
天治可 转债 增强 债券 型证 券投资 基金 （ 以下 简称 “ 本基金 ”) ， 系 经中 国证 券 监督管 理委 员会
（以下简称 “ 中国证监会 ”）证监许可[2013]226 号文《关于核 准天治可转 债增强债券型 证券投
资基金 募集 的批 复》 的核 准，由 天治 基金 管理 有限 公司作 为管 理人 自 2013 年 5 月 2 日到 2013 年天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 17 页 共 45 页
5 月 29 日 止期 间向 社会 公 开募集 ， 募 集期 结束 经安 永华明 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ） 验 证并
出具安 永华 明 （2013 ） 验 字第 60467615_B05 号验 资 报告后 ， 向中 国证 监会 报 送基金 备案 材料 。 基
金合同 于2013 年6 月4 日 生效 。 本 基金 为契 约型 开 放式 ， 存 续期 限不 定。 设 立时募 集的 扣除 认购
费后的 实收 基金 （ 本金 ） 为人民 币944,242,165.21 元， 在募 集期 间产 生的 活 期存款 利息 为人 民币
196,187.11 元 ， 以 上实 收 基金 （ 本息 ） 共 计人 民币944,438,352.32 元， 折合944,438,352.32 份
基金份 额， 其中 A 类 份额 678,960,508.81 份，C 类 份额 265,477,843.51 份 。 本基金 的基 金管 理
人及注 册登 记机 构为 天 治 基金管 理有 限公 司， 基金 托管人 为交 通银 行股 份有 限公司 。
本基 金的投资 范围为 具有良好流动 性的金融工 具，包括国内 依法发行上 市的债券 （包 括
国债 、 地 方政 府债 、 金 融 债、 央行 票据 、 企 业债 、 公司债 、 中期 票据 、 短 期 融资券 、 可转 换债 券、
可分离 交易 可转 债 、 资 产 支持证 券 、 次 级债 、 中 小企 业私募 债券 、 债券 回购 等） 、 货 币市 场工 具 （ 现
金、通知存款 、一年以 内 （含）的银行 定期存款 和 银行协议存款 、剩余期 限 在三百九十 七天以内
的债券、剩余 期限在一 年 以内（含）的 债券回购 、 期限在一年以 内（含） 的 央行票据、 中期票据
和短期 融资 券等 ） 以 及法 律 法规或 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他金 融工 具( 但 须符合 中国 证监 会
相关规 定) 。
本基 金不直接 从二级 市场买入股票 、权证等权 益类金融工具 ， 也不参与 一级市场股票 首
次公开发行或 增发。本 基 金可以持有因 所持可转 换 公司债券转股 形成的股 票 、因持有股 票被派发
的权证、因投 资于可分 离 交易可转债而 产生的权 证 。但因上述原 因持有的 股 票和权证资 产，本基
金应在 其可 交易 之日 起 的90 个 交易 日内 卖出 。
如法律法规或 监管机构 以 后允许基金投 资其他品 种 ，基金管理人 在履行适 当 程序后，可以 将
其纳入 投资 范围 。 ‘
基 金的 投资 组合 比例 为 ： 本基 金投 资于 固定 收益 类 （包 括国 债、 地 方政 府 债、 金 融债、 央
行票据、企业 债、公司 债 、中期票据、 短期融资 券 、可转换债券 、可分离 交 易可转债、 资产支持
证券、 次级债 、中小企 业 私募债券、债 券逆回购 等 ）资产的比例 不低于基 金 资产的 80% ，其中 对
可转换债券（ 含可分离 交 易可转债）的 投资比例 不 低于基金固定 收益类资 产 的 80% ；固 定收益 类
资产以 外的 其他 资产 的比 例合计 不超 过基 金资 产 的 20% 。 现金 或到 期日 在 1 年以内 的政 府债 券不
低于基 金资 产净 值 的5% 。
本 基金 业绩 比较 基准 为 ：中债 综合 指数 收益 率。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 18 页 共 45 页
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修订的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意
见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》 第 3 号《 半年 度报 告的
内容与 格式 》 、 《 证券 投资 基金信 息 披 露编 报规 则》 第 3 号 《会 计报 表附 注的 编制及 披露 》 、 《 证 券
投资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 及 其他 中国 证监 会颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2016 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2016 年 上半 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与 2015 年 年度 报告 一致 。
6.4.4.1 会 计年 度
-
6.4.4.2 记 账本 位币
-
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
-
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
-
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
-
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
-
6.4.4.7 实 收基 金
- 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 19 页 共 45 页
6.4.4.8 损 益平 准金
-
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
-
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
-
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
-
6.4.4.12 分 部报 告
-
6.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
-
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
无
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
1. 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国 家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 20 页 共 45 页
让，暂 免征 收印 花税 。
2. 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入，债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 21 页 共 45 页
持股期 限超 过1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
活期存 款 1,358,311.53
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 1,358,311.53
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 364,854,856.19 323,051,506.04 -41,803,350.15
银行间 市场 14,991,390.00 14,982,000.00 -9,390.00
合计 379,846,246.19 338,033,506.04 -41,812,740.15
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 379,846,246.19 338,033,506.04 -41,812,740.15
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末无 衍生金 融资 产/ 负债 余额 。 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 22 页 共 45 页
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 入返 售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人 民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 330.98
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 2,388.18
应收债 券利 息 887,343.88
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 0.02
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 17.64
合计 890,080.70
6.4.7.6 其 他资 产
注：无
6.4.7.7 应 付交 易费用
注：无
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 252.12
预提费 用 188,963.32
合计 189,215.44
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
天治可 转债 增强 债 券 A 级
项目 本期 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 23 页 共 45 页
2016 年 1 月1 日至2016 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 97,025,076.41 97,025,076.41
本期申 购 3,708,521.44 3,708,521.44
本期赎 回( 以"-" 号填列) -25,138,792.59 -25,138,792.59
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 75,594,805.26 75,594,805.26
金额单 位： 人民 币元
天治可 转债 增强 债 券 C 级
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 151,533,222.85 151,533,222.85
本期申 购 11,475,166.78 11,475,166.78
本期赎 回( 以"-" 号填列) -30,412,012.86 -30,412,012.86
- 基金 拆分/ 份额 折算前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 132,596,376.77 132,596,376.77
注：申 购含 红利 再投 资、 转换入 份额 ，赎 回含 转换 出份额 。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
天治可 转债 增强 债 券 A 级
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -39,715,308.11 77,792,276.58 38,076,968.47
本期利 润 -23,647,024.35 4,533,078.63 -19,113,945.72
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
10,566,434.59 -16,638,500.14 -6,072,065.55
其中： 基金 申购 款 -2,181,668.81 3,139,332.68 957,663.87
基金赎 回款 12,748,103.40 -19,777,832.82 -7,029,729.42
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -52,795,897.87 65,686,855.07 12,890,957.20
单位： 人民 币元
天治可 转债 增强 债 券 C 级
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -62,824,112.09 120,744,427.25 57,920,315.16 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 24 页 共 45 页
本期利 润 -40,912,798.74 8,825,999.44 -32,086,799.30
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
10,412,080.00 -15,087,020.57 -4,674,940.57
其中： 基金 申购 款 -6,475,339.32 9,589,849.85 3,114,510.53
基金赎 回款 16,887,419.32 -24,676,870.42 -7,789,451.10
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -93,324,830.83 114,483,406.12 21,158,575.29
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 34,577.75
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 84,157.06
其他 505.13
合计 119,239.94
6.4.7.12 股 票投 资收益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
注：无
6.4.7.13 债 券投 资收益
6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016 年6 月30日
债券 投资收益 ——买 卖 债券（ 、债转 股
及债券 到期 兑付 ）差 价收 入
-62,081,574.64
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入
-
合计
-62,081,574.64
6.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016 年6 月30日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）成 交 366,742,521.36 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 25 页 共 45 页
总额
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）
成本总 额
427,972,575.83
减：应 收利 息总 额 851,520.17
买卖债 券差 价收 入 -62,081,574.64
6.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
注：无
6.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
注：无
6.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
注：无
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
6.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注：无
6.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注：无
6.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
注：无
6.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
注：无
6.4.7.15 衍 生工 具收益
6.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：无
6.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益
注：无
6.4.7.16 股 利收 益
注：无 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 26 页 共 45 页
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 13,359,078.07
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 13,359,078.07
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 13,359,078.07
6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 13,640.08
转换费 收入 1,880.58
合计 15,520.66
6.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用
7,852.72
银行间 市场 交易 费用
512.50
合计
8,365.22
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
审计费 用 24,863.02
信息披 露费 164,100.30
其他 600.00
账户维 护费 15,000.00
银行汇 划费 用 1,210.23 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 27 页 共 45 页
合计 205,773.55
6.4.7.21 分 部报 告
-
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
天治基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
交通银 行 股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
注：无
6.4.10.1.2 债 券交 易
注：无
6.4.10.1.3 债 券回 购交易
注：无
6.4.10.1.4 权 证交 易
注：无 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 28 页 共 45 页
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：无
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
957,527.52 1,242,789.21
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
424,979.70 606,245.67
注：基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.70% 年 费率计 提。 管理 费的 计算 方法如 下：
H＝ E× 0.70 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 首日 起 5 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金 管
理人。 若遇 法定 节假 日、 公休假 等， 支付 日期 顺延 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
273,579.23 355,082.61
注：基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.20% 的 年费率 计提 。托 管费 的计 算方法 如下 ：
H＝ E× 0.20 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 首日 起 5 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支取 。若 遇 法
定节假 日、 公休 日等 ，支 付日期 顺延 。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 29 页 共 45 页
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
天治可 转债 增强 债
券A 级
天治可 转债 增强 债
券C 级
合计
天治基 金管 理有 限公 司 - 3,303.38 3,303.38
交通银 行股 份有 限公 司 - 25,472.84 25,472.84
合计 - 28,776.22 28,776.22
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
天 治 可 转 债 增 强 债
券A 级
天治可 转债 增强 债
券C 级
合计
天治基 金管 理有 限公 司 - 15,920.47 15,920.47
交通银 行股 份有 限公 司 - 33,099.40 33,099.40
合计 - 49,019.87 49,019.87
注： 本 基 金A 类基 金份额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费可 用于本 基金 的市 场 推
广、 销 售、 服务 等各 项费用 ， 由基 金管 理人 支配 使用。 本基金 的销 售服 务费 按基 金资产 净值 的 0.40%
年费率 计算 ，销 售服 务费 的计算 方法 如下 ：
H＝E× 0.40 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的销 售服 务费
E 为C 类份 额前 一日 的基 金资产 净值
基金销 售服 务费 在基 金合 同生效 后每 日计 提， 按月 支付， 于次 月首 日 起 5 个 工作日 内从 基金 财 产
中一次 性支 付给 基金 管理 人。若 遇法 定节 假日 、公 休假等 ，支 付日 期顺 延。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含回 购)交 易。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的管 理人 本报 告期未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外 的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 除管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末未投 资本 基金 。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至 2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银行股份有限
公司
1,358,311.53 34,577.75 20,080,125.95 153,351.52
注：本基金的 银行存款 由 基金托管人交 通银行股 份 有限公司保管 ，按 银行 同 业利率计息 。另外，天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 30 页 共 45 页
本基金用于证 券交易结 算 的资金通过“ 交通银行 基 金托管结算资 金专用存 款 账户”转存 于中国证
券登记 结算 有限 责任 公司 ，按银 行同 业利 率计 息， 于 2016 年 6 月 30 日 的相 关余额 在资 产负 债 表
中的“ 结算 备付 金 ” 科目 中单独 列示 （2015 年 6 月30 日 ：同） 。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 未在 承销期 内直 接购 入关 联方 承销的 证券 。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
-
6.4.11 利 润分 配情况
6.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
注：本 基金 本报 告期 未进 行利润 分配 。
6.4.12 期 末（2016 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 证券 。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 因从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款余 额。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年06 月 30 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额100,000,000.00 元 ， 于2016 年7 月5 日、2016 年7 月6 日 （先 后） 到期 。 该类 交易
要求本 基金 在回 购期 内持 有的证 券交 易所 交易 的债 券和/ 或在 新质 押式 回购 下 转入质 押库 的债 券，
按证券 交易 所规 定的 比例 折算为 标准 券后 ，不 低于 债券回 购交 易的 余额 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
-
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 31 页 共 45 页
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金 管理 人建 立了 以内 部控制 委员 会为 核心 的 、 由督察 长 、 内 部控 制委 员 会、 监察 稽核 部、
相关业 务部 门构 成的 四级 风险管 理架 构体 系。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记 结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
注：无
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
注：无
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金 所持 大部 分证 券在 证券交 易所 上市 ， 其 余亦 可在银 行间 同业 市场 交易 ， 均能 及时 变现 。
此外，本 基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 ， 其上限一般 不超过基
金持有 的债 券资 产的 公允 价值。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
6.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
注：无 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 32 页 共 45 页
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的
大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立
于市场 利率 变化 。本 基金 的生息 资产 主要 为银 行存 款、结 算备 付金 、存 出保 证金及 债券 投资 等。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年6 月30 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,358,311.53 - - - - - 1,358,311.53
结算备 付金 3,384,085.24 - - - - - 3,384,085.24
存出保 证金 43,563.50 - - - - - 43,563.50
交易性 金融 资产 - 17,016,298.20 256,409,152.24 64,608,055.60 - - 338,033,506.04
应收利 息 - - - - - 890,080.70 890,080.70
应收申 购款 - - - - - 90,277.68 90,277.68
资产总 计 4,785,960.27 17,016,298.20 256,409,152.24 64,608,055.60 - 980,358.38 343,799,824.69
负债
卖出回 购金 融资
产款
100,000,000.00 - - - - - 100,000,000.00
应付赎 回款 - - - - - 1,021,896.30 1,021,896.30
应付管 理人 报酬 - - - - - 139,421.97 139,421.97
应付托 管费 - - - - - 39,834.83 39,834.83
应付销 售服 务费 - - - - - 50,826.59 50,826.59
应付利 息 - - - - - 21,715.64 21,715.64
应交税 费 - - - - - 96,199.40 96,199.40
其他负 债 - - - - - 189,215.44 189,215.44
负债总 计 100,000,000.00 - - - - 1,559,110.17 101,559,110.17
利率敏 感度 缺口 -95,214,039.73 17,016,298.20 256,409,152.24 64,608,055.60 - -578,751.79 242,240,714.52
上年度 末
2015 年 12 月31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 27,850,476.23 - - - - - 27,850,476.23
结算备 付金 79,221,884.45 - - - - - 79,221,884.45
存出保 证金 254,906.39 - - - - - 254,906.39 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 33 页 共 45 页
交易性 金融 资产 - 53,385,672.60 199,225,619.29 108,468,521.20 615,489.00 - 361,695,302.09
应收证 券清 算款 - - - - - 80,452,771.79 80,452,771.79
应收利 息 - - - - - 749,025.24 749,025.24
应收申 购款 - - - - - 372,517.62 372,517.62
资产总 计 107,327,267.07 53,385,672.60 199,225,619.29 108,468,521.20 615,489.00 81,574,314.65 550,596,883.81
负债
卖出回 购金 融资
产款
204,000,000.00 - - - - - 204,000,000.00
应付赎 回款 - - - - - 1,247,430.21 1,247,430.21
应付管 理人 报酬 - - - - - 199,872.17 199,872.17
应付托 管费 - - - - - 57,106.34 57,106.34
应付销 售服 务费 - - - - - 76,059.09 76,059.09
应付交 易费 用 - - - - - 297.50 297.50
应付利 息 - - - - - 41,599.35 41,599.35
应交税 费 - - - - - 35,448.60 35,448.60
其他负 债 - - - - - 383,487.66 383,487.66
负债总 计 204,000,000.00 - - - - 2,041,300.92 206,041,300.92
利率敏 感度 缺口 -96,672,732.93 53,385,672.60 199,225,619.29 108,468,521.20 615,489.00 79,533,013.73 344,555,582.89
注：表中所 示 为本基金 资 产及负债的公 允价值， 并 按照合约规定 的重新定 价 日或到期日 孰早者进
行了分 类。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 其他变 量不 变， 只有 利率 变动通 过债 券公 允价 值变 动对基 金资 产净 值产 生影 响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年 6 月 30 日 ）
上年度 末（ 2015 年12 月31
日 ）
利率上 升 25 个 基点 -3,629,071.10 -440,406.90
利率下 降 25 个 基点 3,629,071.10 440,406.90
6.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 均以人 民币 计价 ，因 此无 外汇风 险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金所面临 的其他价 格 风险主要系市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的
公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。
本基金主要投 资于证券 交 易所上市或银 行间同业 市 场交易的股票 和债券， 所 面临的最大 的市场价
格风险由所持 有的金融 工 具的公允价值 决定。本 基 金通过投资组 合的分散 化 降低市场价 格风险，
并且本 基金 管理 人每 日对 本基金 所持 有的 证券 价格 实施监 控。 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 34 页 共 45 页
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 338,033,506.04 139.54 361,695,302.09 104.97
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 338,033,506.04 139.54 361,695,302.09 104.97
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 其他变 量不 变， 只有 业绩 比较基 准所 对应 的市 场组 合价格 发生 合理 、可 能的 变动
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年6 月
30 日 ）
上年度 末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准变 动+5% 3,191,632.43 17,464,109.40
业绩比 较基 准变 动-5% -3,191,632.43 -17,464,109.40
6.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
注：无
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ） 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 35 页 共 45 页
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 338,033,506.04 98.32
其中： 债券 338,033,506.04 98.32
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售 金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,742,396.77 1.38
7 其他各 项资 产 1,023,921.88 0.30
8 合计 343,799,824.69 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
注：无
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注：本基 金本报 告期末 未持 有股票。
7.4 报 告期 内股 票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 17,016,298.20 7.02 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 36 页 共 45 页
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 14,982,000.00 6.18
其中： 政策 性金 融债 14,982,000.00 6.18
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 306,035,207.84 126.34
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 338,033,506.04 139.54
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110031 航信转 债 438,580 48,370,988.20 19.97
2 113009 广汽转 债 229,260 27,197,113.80 11.23
3 110033 国贸转 债 207,380 24,450,102.00 10.09
4 132001 14 宝钢 EB 198,370 22,852,224.00 9.43
5 110034 九州转 债 173,930 21,252,506.70 8.77
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 37 页 共 45 页
7.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
7.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期未出现 被 监管部 门立案 调查，或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
7.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 中，没 有投 资于 超出 基金 合同规 定备 选库 之外 的股 票。
7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 43,563.50
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 890,080.70
5 应收申 购款 90,277.68
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,023,921.88
7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 128009 歌尔转 债 15,731,312.13 6.49
2 113008 电气转 债 12,192,645.80 5.03
3 110030 格力转 债 9,414,867.00 3.89
4 110031 航信转 债 48,370,988.20 19.97
天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 38 页 共 45 页
7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。
§8 基金份 额 持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
天治
可转
债增
强债
券A 级
5,292 14,284.73 21,230,714.79 28.08% 54,364,090.47 71.92%
天治
可转
债增
强债
券C 级
12,178 10,888.19 5,083.88 0.00% 132,591,292.89 100.00%
合计 17,470 11,917.07 21,235,798.67 10.20% 186,955,383.36 89.80%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 于 合计数，比例 的分母采 用 下属分级基金 份额的合 计 数（即期末 基金份额
总额） 。
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
注：无
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
天治可 转
债增强 债
券A 级
0.00 0.00%
天治可 转
债增强 债
0.00 0.00% 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 39 页 共 45 页
券C 级
合计
0.00 0.00%
8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
天治可 转债 增强 债券
A 级
0
天治可 转债 增强 债券
C 级
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
天治可 转债 增强 债券
A 级
0
天治可 转债 增强 债券
C 级
0
合计 0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
天治可 转债 增强
债券A 级
天治可 转债 增 强
债券 C 级
基金合 同生 效日 （2013 年 6 月 4 日） 基金 份
额总额
678,960,508.81 265,477,843.51
本报告 期期 初基 金份 额总 额 97,025,076.41 151,533,222.85
本报告 期基 金总 申购 份额 3,708,521.44 11,475,166.78
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 25,138,792.59 30,412,012.86
本 报 告期 基 金拆 分 变动 份额 （ 份额 减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 75,594,805.26 132,596,376.77
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内， 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 40 页 共 45 页
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
报告期 内 ， 经 天治 基金 管 理有限 公司 董事 会审 议通 过， 聘任 吕文 龙先 生担 任 公司董 事长 职务 。
上述事 项已 按有 关规 定报 中国基 金业 协会 备案， 本 基金管 理 人2016 年6 月21 日在 指定 媒体 及公
司网站 上刊 登了 《天 治基 金管理 有限 公司 关于 董事 长变更 的公 告》 。
报告期 内， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告 期 内， 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内， 本基 金的 投资 策略未 发生 改变 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来，未 变更 过会 计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内 ， 基 金管 理人 、 基金托 管人 的托 管业 务部 门及其 相关 高级 管理 人员 未受监 管部 门 处
罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证券 2 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - - 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 41 页 共 45 页
国泰君安 1 - - - - -
新时代证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
齐鲁证券 2 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
华泰联合 2 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
爱建证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
注：1 、上 述佣 金已 扣除 中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司收 取的 由券 商承 担的 证券结 算风 险基 金 。
2、基 金专 用交 易单 元的 选 择标准 和程 序：
（1 ） 经营 行为 规范 ，近 一 年内无 重大 违规 行为 ；
（2 ） 公司 财务 状况 良好 ；
（3 ） 有良 好的 内控 制度 ， 在业内 有良 好的 声誉 ；
（4 ） 有 较强 的研 究能 力， 能及时 、 全 面、 定 期提 供 质量较 高的 宏观 、 行 业、 公司和 证券 市场 研究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告；
（5 ） 建立 了广 泛的 信息 网 络，能 及时 准确 地提 供信 息资讯 服务 。
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后， 确定证券 公 司的交易单元 作为本基 金 专用交易单 元，并签
订交易 单元 租用 协议 。
3、报 告期 内本 基金 无交 易 单元变 更。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
长江证券 176,394,003.43 24.21% 81,000,000.00 2.39% - -
招商证券 - - - - - - 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 42 页 共 45 页
中投证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
新时代证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
华泰联合 - - - - - -
湘财证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
爱建证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
银河证券 552,078,566.10 75.79% 3,303,500,000.00 97.61% - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 天治基 金管 理有 限公 司关 于
2016 年1 月 4 日指 数熔 断 调
整旗下 基金 相关 业务 办理 时
间的公 告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 1 月 4 日
2 天治基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持万 科 A 股
票估值 方法 的公 告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 1 月 6 日
3 天治基 金关 于指 数熔 断期 间
暂停申 购赎 回业 务的 公告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 1 月 6 日
4 天治基 金关 于旗 下部 分开 放
式基金 参加 同花 顺基 金费 率
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 1 月 6 日 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 43 页 共 45 页
优惠活 动的 公告
5 天治基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持文 化长 城、
梅泰诺 、 朗姿 股份 股 票 估 值方
法的公 告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 1 月 7 日
6 天治基 金管 理有 限公 司关 于
2016 年1 月 7 日指 数熔 断 调
整旗下 基金 相关 业务 办理 时
间的公 告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 1 月 7 日
7 天治基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持明 家科 技、
光环新 网股 票估 值方 法的 公
告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 1 月 9 日
8 天治基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持凯 撒旅 游
股票估 值方 法的 公告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 1 月 12 日
9 天治可 转债 增强 债券 型证 券
投资基 金更 新的 招募 说明 书
摘要（2016 年第 1 次）
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 1 月 15 日
10 天治可 转债 增强 债券 型证 券
投资基 金2015 年第4 季度报
告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 1 月 22 日
11 天治基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持吴 通控 股、
陆家嘴 股票 估值 方法 的公 告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 1 月 30 日
12 天治基 金管 理有 限公 司关 于
基金经 理投 资旗 下基 金相 关
事宜的 公告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 2 月 3 日
13 天治基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持金 叶珠 宝
股票估 值方 法的 公告
中国证 监 会 指定 媒
体及网 站
2016 年 2 月 6 日
14 天治基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持中 茵股 份
股票估 值方 法的 公告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 2 月 24 日
15 天治基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持通 源石 油
股票估 值方 法的 公告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 2 月 25 日
16 天治基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持中 南重 工
股票估 值方 法的 公告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 3 月 2 日
17 天治基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持姚 记扑 克
股票估 值方 法的 公告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 3 月 25 日
18 天治可 转债 增强 债券 型证 券 中国证 监会 指定 媒 2016 年 3 月 30 日 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 44 页 共 45 页
投资基 金2015 年年 度报 告 摘
要
体及网 站
19 天治基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持电 光科 技
股票估 值方 法的 公告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 4 月 1 日
20 天治基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持广 生堂 股
票估值 方法 的公 告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 4 月 8 日
21 天治基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持万 家文 化
股票估 值方 法的 公告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 4 月 16 日
22 天治可 转债 增强 债券 型证 券
投资基 金 第 1 季 度报 告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 4 月 21 日
23 天治基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持华 灿光 电
股票估 值方 法的 公告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 4 月 22 日
24 关于天 治基 金公 司淘 宝店 关
闭申购 服务 的公 告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 5 月 5 日
25 关于天 治基 金公 司网 上交 易
支付宝 渠道 关闭 基金 支付 服
务的公 告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 5 月 5 日
26 天治基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持恒 锋工 具
股票估 值方 法的 公告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 5 月 6 日
27 天治基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持康 耐特 股
票估值 方法 的公 告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 5 月 12 日
28 天治基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持光 一科 技
股票估 值方 法的 公告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 6 月 3 日
29 天治基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持兴 民钢 圈
股票估 值方 法的 公告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 6 月 4 日
30 天治基 金管 理有 限公 司关 于
在陆金 所资 管开 通基 金定 期
定额投 资业 务的 公告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 6 月 8 日
31 天治基 金管 理有 限公 司关 于
董事长 变更 的公 告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 6 月 21 日
32 天治基 金管 理有 限公 司旗 下
部分开 放式 基金 继续 参加 交
通银行 网上 银行 、 手机 银 行基
金申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 6 月 24 日
33 天治基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持苏 交科 股
中国证 监会 指定 媒
体及网 站
2016 年 6 月 29 日 天治可转债增强债券 2016 年半 年度报告
第 45 页 共 45 页
票估值 方法 的公 告
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
-
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1. 中国 证监 会批 准天 治可 转债增 强债 券型 证券 投资 基 金募 集的 文件
2. 《天 治可 转债 增强 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》
3. 《天 治可 转债 增强 债券 型证券 投资 基金 招募 说明 书》
4. 《天 治可 转债 增强 债券 型证券 投资 基金 托管 协议 》
5. 基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照和 公司 章程
6. 报告 期内 天治 可转 债增 强债券 型证 券投 资基 金公 告的各 项原 稿
12.2 存 放地 点
上海市 复兴 西 路159 号
12.3 查 阅方 式
1. 书面 查询 ： 查 阅时 间为 每 工作 日 8:30-11:30,13:00-17:00 。 投 资者 可在 营业 时 间免费 查阅 ，
也可按 工本 费购 买复 印件 。
2. 网站 查询 ：www.chinanature.com.cn
天治基金管理有限公司
2016 年8 月29 日
