金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金
2016 年半年度报告摘要
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年八月二十七日 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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重 要提 示
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人 交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 26 日复核了本报告中
的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ，保 证 复 核 内容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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基 金简 介
2.1 基 金 基 本情况
基金简称 金鹰红利价值混合
基金主代码 210002
交易代码 210002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008 年 12 月 4 日
基金管理人 金鹰基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 172,812,256.41 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金通过对分红能力良好且长期投资价值突出的优质股票投资， 为基 金
资产获取稳定的当期收益和长期增值。
投资策略
本基金采取积极主动式投资管理，通过积极的资产配置策略，深入研究、
调研基础上的主动性证券选择和市场时机选择， 在合理控制投资风险的前
提下， 最大限度地获取投资收益。 本基金主要投资于分红能力良好且长期
价 值 突 出 的 优 质 企 业 ， 股 票 资 产 占 基 金 资 产 净 值 比 例 为 30％－80 ％；现
金、 债券资产、 其他资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占
基金资产净值的比例为 20% —70% ， 其中现金或者到期日在一年以内的政
府债券不低于基金资产净值的 5 ％； 权证投资占基金资产净值的比例不超
过 3% 。
业绩比较基准 中证红利指数收益率× 60%+ 上证国债 指数收益率× 40% 。
风险收益特征
本基金风险收益特征从长期来看， 其风险与预期收益高于债券型基金， 低
于股票型基金。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 金鹰基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 苏文锋 汤嵩彦
联系电话 020-83282627 95559
电子邮箱 csmail@gefund.com.cn tangsy@bankcomm.com
客户服务电话 4006135888,020-83936180 95559
传真 020-83282856 021-62701216
2.4 信 息 披露方 式
登载基金 半年度报告摘要的管理人互联网网址 http://www.gefund.com.cn 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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基金半 年度报告备置地点
广 东 省 广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路 28
号越秀金融大厦 30 层
3
主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 报告期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 6,578,319.46
本期利润 826,039.14
加权平均基金份额本期利润 0.0058
本期基金份额净值增长率 0.03%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
期末可供分配基金份额利润 0.1905
期末基金资产净值 205,725,943.27
期末基金份额净值 1.1905
注：1 、本期 已实现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益 。2 、所述基 金业
绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ② －④
过去一个月 0.48% 0.36% -0.13% 0.57% 0.61% -0.21%
过去三个月 0.55% 0.65% -1.09% 0.61% 1.64% 0.04%
过去六个月 0.03% 1.11% -8.31% 1.13% 8.34% -0.02%
过去一年 0.93% 1.24% -14.35% 1.48% 15.28% -0.24%
过去三年 134.01% 1.14% 49.59% 1.15% 84.42% -0.01%
自基金合同生
效起至今
184.52% 1.23% 86.53% 1.03% 97.99% 0.20%
注：本基金的业绩比较基准为富时中国 A 股红利 150 指数 收益率× 60 ％ ＋上证国债指数收益率
× 40 ％（ 自 2013-6-29 起， 本基金的业绩比较基准变更为中证红利指数收益率× 60 ％＋ 上证国债指数
收益率× 40 ％ ）。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图
（2008 年 12 月 4 日至 2016 年 6 月 30 日）
注：1 、截至 报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同规定的各项比例, 股票资产占基金资
产比例为 30 ％－80％； 现金、 债券资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的
比例为 20%-70% ，其中现 金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5 ％；权证 投
资占基金资产净值的比例不超过 3% ；2 、 本基金 的业绩比较基准为富时中国 A 股红利 150 指数 收益
率× 60 ％＋上 证国债指数收益率× 40 ％ （自 2013-6-29 起，本基 金的业绩比较基准变更为中证红利指
数收益率× 60 ％＋上证国债指数收益率× 40 ％）。
4
管 理人 报告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
金鹰基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2002]97 号文 批准，于 2002 年 12 月 25 日成立，
总部设在广州， 目前注册资本 2.5 亿 元人民币。 2011 年 12 月 公司获得特定客户资产管理计划业务资
格，2013 年 7 月子公司- 深圳前海金鹰资产管理有限公司成立。
“ 以人为本、 互信协作； 创新谋变、 挑战超越 ” 是金鹰人的核心价值观， 在新经营团队的带领下，
通 过 全 体 员工 的 奋 发 努力 ， 公 司 近两 年 各 方 面都 发 生 了 积极 的 蜕 变 ，追 求 以 更 高的 标 准 为 投资 者 提金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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供贴心专业的财富管理服务，赢得市场认可。
截至 2016 年 6 月末，公司下设权益投资部等 17 个一级职能部门、北京、广州、上海、深圳、
成都分公司以及一个子公司 —深圳前海金鹰资产管理有限公司。 截至 2016 年 6 月末 ， 公司旗下管理
公募基金 24 只以及特定客户资产管理业务，资产管理总规模 939 亿元 。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
王喆
权益投资部总
监、基金经理
2015-01-1
5
- 17
王喆先生， 工 商管理硕士， 证券从
业经历 17 年 。历任沈阳商品交易
所分析员、 宏源研究发展中心高级
行业研究员、 宏源证券资产管理部
高级投资经 理。2010 年 加入广州
证券， 担任投资管理部助理投资总
监、 广州证券红棉 1 号投 资主办等
职。 2014 年 11 月加入金鹰 基金管
理有限公司，现任权益投资部总
监、 金鹰红利价值灵活配置混合型
证券投资基金、 金鹰成份股优选证
券投资基金、 金鹰技术领先灵活配
置混合型证券投资基金、 金鹰民族
新兴灵活配置混合型证券投资基
金、 金鹰产业整合灵活配置混合型
证券投资基金及金鹰改革红利灵
活配置混合型证券投资基金基金
经理。
注：1 、任职 日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期；
2 、证券从业 的含义遵从行业协会颁布的《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 法 》和 其 他 有 关法 律 法 规 及其 各 项 实 施准
则、 《金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 的规定， 本 着诚实信用、 勤勉尽责的原
则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内，
基 金 运 作 合法 合 规 ， 无出 现 重 大 违法 违 规 或 违反 基 金 合 同的 行 为 ， 无损 害 基 金 份额 持 有 人 利益 的 行
为。 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 的执行 情 况
报 告 期 内 ，公 司 严 格 执行 证 监 会 《证 券 投 资 基金 管 理 公 司公 平 交 易 制度 指 导 意 见》 和 公 司 内部
公 平 交 易 制度 ， 各 投 资组 合 按 投 资管 理 制 度 和流 程 独 立 决策 ， 并 在 获得 投 资 信 息、 投 资 建 议和 实 施
投 资 决 策 方面 享 有 公 平的 机 会 。 公司 通 过 完 善交 易 范 围 内各 类 交 易 的公 平 交 易 执行 细 则 、 严格 的 流
程 控 制 、 持续 的 技 术 改进 ， 确 保 公平 交 易 原 则的 实 现 。 同时 通 过 投 资交 易 系 统 中的 公 平 交 易功 能 执
行交易，以尽可能确保公平对待各投资组合。
报告期， 公司对连续四个季度期间内、 不同时间窗下 （日内、3 日内、5 日内） 公司 管理的不同
投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.2 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本 报 告 期 内， 公 司 旗 下所 有 投 资 组合 参 与 的 交易 所 公 开 竞价 交 易 中 ，未 出 现 同 日反 向 交 易 成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2016 上半年 ， 宏观经济 出现阶段性复苏， 但复 苏的周期与力度均比较有限， 经济 增长仍面临一
定压力。
上半年市场整体呈现探底回升走势。 一月市场再度受到人民币汇率贬值的冲击， 出现大幅下挫。
但 随 着 汇 率的 稳 定 及 宏观 经 济 好 转， 市 场 逐 渐止 跌 启 稳 ，持 续 震 荡 回升 。 上 半 年上 证 综 指 及创 业 板
综指分别下跌 17.22% 和 17.92% 。 在反 弹过程中各类板块均有所表现， 以白酒、 家电为代表的蓝筹股，
以煤炭、 有色为代表的周期股， 以及以电动汽车、 电子为代表的成长股等， 均阶段性大幅跑赢市场 。
年 初 我 们 对市 场 的 判 断较 为 谨 慎 ，采 取 防 御 性的 投 资 策 略， 保 持 了 较低 的 持 股 比例 。 随 着 汇率
的 稳 定 及 市场 风 险 的 大幅 释 放 ， 我们 逐 渐 增 加股 票 持 仓 ，重 点 配 置 了受 益 于 宏 观经 济 复 苏 的周 期 型
行 业 。 二 季度 随 着 宏 观经 济 反 弹 动力 减 弱 ， 我们 逐 渐 降 低持 股 比 例 ，重 点 配 置 了景 气 周 期 上行 的 蓝
筹股及周期股。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
截止 2016 年 6 月 30 日 ， 基金份额净值为 1.1905 元， 本报告 期份额净值增长率为 0.03%, 同期业
绩比较基准增长率为-8.31% ，领先基 准 8.34% 。 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
下 半 年 宏 观经 济 增 长 仍面 临 一 定 压力 ， 同 时 在内 外 部 约 束下 ， 流 动 性进 一 步 宽 松的 空 间 有 限。
在 “ 脱 虚 向 实 ” 的 政 策 引 导 下 ， 资 金 大 规 模 流 入 股 市 的 可 能 性 不 大 。 因 此 我 们 认 为 下 半 年 市 场 出 现 系
统 性 上 涨 的机 会 不 大 ，将 以 结 构 性机 会 为 主 。而 景 气 周 期上 行 、 盈 利不 断 增 长 的行 业 及 公 司存 在 较
好的表现机 会。
在 下 半 年 的操 作 中 ， 我们 将 努 力 把握 市 场 结 构性 机 会 ， 重点 配 置 确 定性 增 长 的 板块 及 个 股 。同
时根据基本面变化灵活调整持股比例。
4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 、2007 年 5 月 15
日 颁 布 的 《证 券 投 资 基金 会 计 核 算业 务 指 引 》以 及 中 国 证券 监 督 管 理委 员 会 颁 布的 《 关 于 证券 投 资
基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 （证监会计字[2007]15 号） 与 《 关
于进一步规范证券投资基金估值业务的的指导意见》 （证监 会公告[2008]38 号等相关 规定和基金合同
的 约 定 ， 日常 估 值 由 本基 金 管 理 人同 本 基 金 托管 人 一 同 进行 ， 基 金 份额 净 值 由 本基 金 管 理 人完 成 估
值 后 ， 经 本基 金 托 管 人复 核 无 误 后由 基 金 管 理人 对 外 公 布。 月 末 、 年中 和 年 末 估值 复 核 与 基金 会 计
账务的核对同时进行。
为 确 保 公 司估 值 程 序 的正 常 进 行 ，本 公 司 还 成立 了 资 产 估值 委 员 会 。资 产 估 值 委员 会 由 公 司总
经 理 、 分 管领 导 、 权 益投 资 部 总 监、 固 定 收 益部 总 监 、 研究 发 展 部 总监 、 基 金 事务 部 总 监 、基 金 经
理 、 投 资 经理 、 基 金 会计 和 相 关 人员 组 成 。 在特 殊 情 况 下， 公 司 召 集估 值 委 员 会会 议 ， 讨 论和 决 策
特殊估值事项，估值委员会集体 决策，需到会的三分之二估值委员会成员表决通过 。
本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
报告期内, 本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
本基金报告期内未进行利润分配。
4.8 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
本报告期内无应当说明的预警事项。 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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托 管人 报告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
2016 年上半 年度， 基金托管人在金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中， 严
格 遵 守 了 《证 券 投 资 基金 法 》 及 其他 有 关 法 律法 规 、 基 金合 同 、 托 管协 议 ， 尽 职尽 责 地 履 行了 托 管
人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
2016 年上半 年度， 金鹰基金管理有限公司在金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金投资运
作 、 基 金 资产 净 值 的 计算 、 基 金 份额 申 购 赎 回价 格 的 计 算、 基 金 费 用开 支 等 问 题上 ， 托 管 人未 发 现
损害基金持有人利益的行为。
本基金报告期内未 进行利润分配。
5.3 托 管 人对本 半 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
2016 年上半 年度， 由金鹰基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关金鹰红利价值灵活
配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 的 半 年 度报 告 中 财 务指 标 、 净 值表 现 、 收 益分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 相 关
内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
6 半 年 度 财务会 计 报 告（未 经 审 计）
6.1 资 产 负债表
会计主体：金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存款 1,695,075.48 2,406,693.89
结算备付金 25,471,627.36 53,462,610.37
存出保证金 48,347.62 34,091.31
交易性金融资产 65,599,089.91 36,728,531.26
其中：股票投资 65,599,089.91 36,728,531.26
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - - 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 120,000,000.00 -
应收证券清算款 161,607.77 -
应收利息 338,993.17 345,632.32
应收股利 - -
应收申购款 406,477.08 478,114.19
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 213,721,218.39 93,455,673.34
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 6,513,404.75 292,472.76
应付管理人报酬 264,106.62 125,977.30
应付托管费 44,017.78 20,996.19
应付销售服务费 - -
应付交易费用 132,881.81 43,082.58
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 1,040,864.16 993,102.20
负债合计 7,995,275.12 1,475,631.03
所 有 者 权益： - -
实收基金 172,812,256.41 77,286,739.05
未分配利润 32,913,686.86 14,693,303.26
所 有 者 权益合 计 205,725,943.27 91,980,042.31
负 债 和 所有者 权 益 总计 213,721,218.39 93,455,673.34
注： 报告截止日 2016 年 6 月 30 日， 基 金份额净值 1.1905 元， 基 金份额总额 172,812,256.41 份。
6.2 利润表
会计主体： 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 本期 上 年 度 可比期 间 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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2016 年 1 月 1 日至 2016
年 6 月 30 日
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 6 月 30 日
一、收入 2,733,471.40 46,336,166.55
1. 利息收入 736,960.94 1,940,804.30
其中：存款利息收入 407,878.38 1,807,572.04
债券利息收入 - 799.64
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 329,082.56 132,432.62
其他利息收入 - -
2. 投资收益（ 损失以 “- ” 填 列） 7,579,548.74 52,491,971.67
其中：股票投资收益 7,057,253.06 52,336,656.07
基金投资收益 - -
债券投资收益 - 88,064.34
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 522,295.68 67,251.26
3. 公允价值变 动收益（损失以 “- ” 号填 列） -5,752,280.32 -18,582,588.05
4. 汇兑收益（ 损失以 “ －” 号填列） - -
5. 其他收入（ 损失以 “- ” 号 填列） 169,242.04 10,485,978.63
减 ： 二 、费用 1,907,432.26 3,617,250.85
1 ．管理人报 酬 1,226,997.11 2,329,831.99
2 ．托管费 204,499.49 388,305.31
3 ．销售服务 费 - -
4 ．交易费用 344,239.66 717,098.16
5 ．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 131,696.00 182,015.39
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ） 826,039.14 42,718,915.70
减：所得税费用 - -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ” 号 填 列） 826,039.14 42,718,915.70
6.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
77,286,739.05 14,693,303.26 91,980,042.31
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 - 826,039.14 826,039.14 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
95,525,517.36 17,394,344.46 112,919,861.82
其中：1. 基金 申购款 209,937,299.21 38,348,809.23 248,286,108.44
2. 基金赎回款 -114,411,781.85 -20,954,464.77 -135,366,246.62
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
172,812,256.41 32,913,686.86 205,725,943.27
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
239,834,123.14 36,918,070.93 276,752,194.07
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 42,718,915.70 42,718,915.70
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
-154,131,326.33 3,367,364,624.19 3,213,233,297.86
其中：1. 基金 申购款 6,345,633,149.98 5,256,379,242.03 11,602,012,392.01
2. 基金赎回款 -6,499,764,476.31 -1,889,014,617.84 -8,388,779,094.15
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- -3,431,617,773.83 -3,431,617,773.83
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
85,702,796.81 15,383,836.99 101,086,633.80
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：刘岩，主管会计工作负责人：曾长兴，会计机构负责人：谢文君
6.4 报 表 附注
6.4.1 基金 基本 情 况
金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金( 简称" 本基金") ， 经中国证券监督管理委员会 （简称
" 中国证监会" ） 证监许可[2008]521 号文 《关于金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金募集的批金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
第 13 页共 35 页
复》 、基金部函字[2008]509 号文《关于金鹰红利 价值灵活配 置混合型证 券投资基金 备案确认的函 》
批准，于 2008 年 12 月 4 日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模
为 367,018,547.39 份基金 份额。本基金募集期间自 2008 年 10 月 8 日起 至 2008 年 11 月 29 日止, 认
购金额为 366,942,740.65 元， 认购资金在认购期间的银行利息 75,806.74 元折算成基金资产。 上述资
金已于 2008 年 12 月 4 日全额划入本基金在基金托管人交通银行开立的本基金托管专户。验资机构
为 立 信 羊 城会 计 师 事 务所 。 本 基 金的 基 金 管 理人 为 金 鹰 基金 管 理 有 限公 司 ， 基 金托 管 人 为 交通 银 行
股份有限公司。
6.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布并于 2014 年 7 月修 改的 《企业会计准则
－基本准则》 和 41 项具体会计准则及其应用指南、 解释及其他相关规定 （以 下合称 “ 企业 会计准则 ”），
中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证
监会发布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 和中国证监会发
布的基金行业实务操作的有关规定而编制。
6.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本 基 金 财 务报 表 符 合 企业 会 计 准 则和 《 证 券 投资 基 金 会 计核 算 业 务 指引 》 的 要 求， 真 实 、 完整
地反映了本基金 2016 年 6 月 30 日的 财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日的经营成果
和基金净值变动情况等有关信息。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估 计
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
6.4.4.2 记 账本位 币
本基金以人民币为记账本位币。
6.4.4.3 金 融资产 和 金 融负债 的 分 类
(1) 金融资产分类 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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金 融 资 产 应当 在 初 始 确认 时 划 分 为： 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 资 产 、 持有
至 到 期 投 资、 贷 款 和 应收 款 项 ， 以及 可 供 出 售金 融 资 产 。金 融 资 产 分类 取 决 于 本基 金 对 金 融资 产 的
持有意图和持有能力。
本 基 金 将 持有 的 股 票 投资 、 债 券 投资 和 衍 生 工具 （ 主 要 系权 证 投 资 ）于 初 始 确 认时 划 分 为 以公
允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产。 除 衍 生 工具 所 产 生 的金 融 资 产 在资 产 负 债 表中 以 衍
生 金 融 资 产列 示 外 ， 以公 允 价 值 计量 且 其 公 允价 值 变 动 计入 损 益 的 金融 资 产 在 资产 负 债 表 中以 交 易
性金融资产列示。
本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项，包 括银行存款和各类应收款项等。
(2) 金融负债分类
金 融 负 债 应当 在 初 始 确认 时 划 分 为： 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 负 债 和 其他
金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.4.4.4 金 融资产 和 金 融负债 的 初 始确认 、 后 续计量 和 终 止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基 金 初 始 确认 金 融 资 产或 金 融 负 债， 应 当 按 照取 得 时 的 公允 价 值 作 为初 始 确 认 金额 。 划 分 为以
公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 的 股 票 投资 、 债 券 投资 等 ， 以 及不 作 为 有 效套 期 工
具 的 衍 生 金融 工 具 ， 相关 的 交 易 费用 在 发 生 时计 入 当 期 损益 。 对 于 本基 金 的 其 他金 融 资 产 和其 他 金
融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在 持 有 以 公允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产期 间 取 得 的利 息 或 现 金股 利 ， 应 当确
认 为 当 期 收益 。 每 日 ，本 基 金 将 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 或 金 融 负债 的 公
允 价 值 变 动计 入 当 期 损益 。 对 于 本基 金 的 其 他金 融 资 产 和其 他 金 融 负债 ， 采 用 实际 利 率 法 ，按 摊 余
成本进行后续计量。
处 置 该 金 融资 产 或 金 融负 债 时 ， 其公 允 价 值 与初 始 入 账 金额 之 间 的 差额 应 确 认 为投 资 收 益 ，其
中包括同时结转的公允价值变动收益。
当收 取 该 金融 资 产 现 金流 量 的 合 同权 利 终 止 ，或 该 金 融 资产 已 转 移 ，且 符 合 金 融资 产 转 移 的终
止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 （转入方） 。
本 基 金 已 将金 融 资 产 所有 权 上 几 乎所 有 的 风 险和 报 酬 转 移给 转 入 方 的， 终 止 确 认该 金 融 资 产； 保 留
了 金 融 资 产所 有 权 上 几乎 所 有 的 风险 和 报 酬 的， 不 终 止 确认 该 金 融 资产 。 本 基 金既 没 有 转 移也 没 有金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理： 放 弃了对该金融资产控制的，
终 止 确 认 该金 融 资 产 ；未 放 弃 对 该金 融 资 产 控制 的 ， 按 照其 继 续 涉 入所 转 移 金 融资 产 的 程 度确 认 有
关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买 入 股 票 于成 交 日 确 认为 股 票 投 资， 股 票 投 资成 本 按 成 交日 应 支 付 的全 部 价 款 扣除 交 易 费 用入
账。
因 股 权 分 置改 革 而 获 得非 流 通 股 股东 支 付 的 现金 对 价 ， 于股 权 分 置 改革 方 案 实 施后 的 股 票 复牌
日，冲减股票投资成本。
卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(2) 债券投资
买 入 证 券 交易 所 交 易 的债 券 于 成 交日 确 认 为 债券 投 资 。 债券 投 资 成 本按 成 交 日 应支 付 的 全 部价
款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。
买 入 未 上 市债 券 和 银 行间 同 业 市 场交 易 的 债 券于 成 交 日 确认 为 债 券 投资 。 债 券 投资 成 本 ， 按成
交总额扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。
买 入 零 息 债券 视 同 到 期一 次 性 还 本付 息 的 附 息债 券 ， 根 据其 发 行 价 、到 期 价 和 发行 期 限 计 算应
收利息，按上述会计处理方法核算。
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出未上市债券和银行间同 业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3) 权证投资
买 入 权 证 于成 交 日 确 认为 权 证 投 资。 权 证 投 资成 本 ， 按 成交 日 应 支 付的 全 部 价 款扣 除 交 易 费用
后入账。
配 股 权 证 及由 股 权 分 置改 革 而 被 动获 得 的 权 证， 在 确 认 日记 录 所 获 分配 的 权 证 数量 ， 该 类 权证
初始成本为零。
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(4) 分离交易可转债
申 购 新 发 行的 分 离 交 易可 转 债 于 获得 日 ， 按 可分 离 权 证 公允 价 值 占 分离 交 易 可 转债 全 部 公 允价
值 的 比 例 将购 买 分 离 交易 可 转 债 实际 支 付 全 部价 款 的 一 部分 确 认 为 权证 投 资 成 本， 按 实 际 支付 的 全
部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关原则进行计算。
(5) 回购协议
基 金 持 有 的回 购 协 议 （封 闭 式 回 购） 以 成 本 列示 ， 按 实 际利 率 （ 当 实际 利 率 与 合同 利 率 差 异较
小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.4.5 金 融资产 和 金 融负债 的 估 值原则
本基金目前金融资产和金融负 债的估值原则和方法如下：
1 、股票估值 原则和方法
（1 ）上市流 通股票的估值
上 市 流 通 股票 按 估 值 日其 所 在 证 券交 易 所 的 收盘 价 估 值 ；估 值 日 无 交易 的 ， 且 最近 交 易 日 后经
济环境未发生重大变化， 以最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（2 ）未上市 股票的估值
送 股 、 转 增股 、 配 股 和公 开 增 发 新股 等 发 行 未上 市 的 股 票， 按 估 值 日在 交 易 所 挂牌 的 同 一 股票
的 收 盘 价 估值 ； 估 值 日无 交 易 的 ，且 最 近 交 易日 后 经 济 环境 未 发 生 重大 变 化 ， 以最 近 交 易 日的 收 盘
价 估 值 ； 如最 近 交 易 日后 经 济 环 境发 生 了 重 大变 化 的 ， 可参 考 类 似 投资 品 种 的 现行 市 价 及 重大 变 化
因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
首 次 发 行 未上 市 的 股 票， 采 用 估 值技 术 确 定 公允 价 值 ， 在估 值 技 术 难以 可 靠 计 量的 情 况 下 ，按
成本估值。
（3 ）长期停 牌股票的估值
已停牌股票且潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25 ％以上的， 本基金根据
中国证监会公 告[2008]38 号 《关于进 一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采
用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、 市盈率法等估值技
术进行估值。
（4 ）有明确 锁定期股票的估值
首 次 公 开 发行 有 明 确 锁定 期 的 股 票， 同 一 股 票在 交 易 所 上市 后 ， 按 交易 所 上 市 的同 一 股 票 的收
盘价估值； 非公开发行且处于明确锁定期的股票， 按监管机构或行业协会的有关规定确定公允价值。
2 、固定收益 证券的估值原则和方法
（1 ） 交 易所市 场 上 市 交易 或 挂 牌 转让 的 固 定 收益 品 种 （ 另有 规 定 的 除外 ） ， 选 取 第三 方 估 值 机
构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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（2 ） 交易所 市场上市交易的可转换债券， 按估值日收盘价减去可转换债券收盘价中所含债券应
收 利 息 后 得到 的 净 价 进行 估 值 ； 估值 日 没 有 交易 的 ， 且 最近 交 易 日 后经 济 环 境 未发 生 重 大 变化 ， 按
最 近 交 易 日债 券 收 盘 价减 去 债 券 收盘 价 中 所 含的 债 券 应 收利 息 得 到 的净 价 。 如 最近 交 易 日 后经 济 环
境 发 生 了 重大 变 化 的 ，可 参 考 类 似投 资 品 种 的现 行 市 价 及重 大 变 化 因素 ， 调 整 最近 交 易 市 价， 确 定
公允价格。
（3 ） 交易所 市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技
术难以可靠计量公允价值的情况下，按 成本估值。
（4 ） 交易所 市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种， 采用估值技术确定公允价值， 在估
值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（5 ） 银行间 市场交易的固定收益品种， 选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进
行估值。
（6 ）对银行 间市场 未 上 市 ， 且 第 三 方 估 值 机 构 未 提 供 估 值 价 格 的 固 定 收 益 品 种 ， 按 成 本 估 值 。
（7 ）同一债 券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
3 、权证估值 原则和方法
认沽/ 认购权证的估值， 从持有确认日起到卖出日或行权日止， 上市交易的认沽/ 认购权证按估值
日 的 最 近 交易 日 的 收 盘价 估 值 ； 如最 近 交 易 日后 经 济 环 境发 生 了 重 大变 化 的 ， 可参 考 类 似 投资 品 种
的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价格。 未上市交易的认沽/ 认购权证采用
估 值 技 术 确定 公 允 价 值， 在 估 值 技术 难 以 可 靠计 量 的 情 况下 ， 按 成 本估 值 ； 停 止交 易 、 但 未行 权 的
权证，采用估值技术确定公允价值。
4 、股指期货 估值原则和方法
股 指 期 货 合约 ， 一 般 以估 值 当 日 股指 期 货 的 结算 价 进 行 估值 ， 估 值 当日 无 结 算 价的 ， 且 最 近交
易 日 后 经 济环 境 未 发 生重 大 变 化 的， 采 用 最 近交 易 日 结 算价 估 值 。 当日 结 算 价 及结 算 规 则 以《 中 国
金融期货交易所结算细则》 为准。如法律法规今后另有规定的，从其规定。
5 、其他资产 的估值原则和方法
其他资产按照国家有关规定或行业约定进行估值。
6 、 在任何情 况下， 基金管理人采用上述 1-5 项规 定的方法对基金财产进行估值， 均应被认为采
用 了 适 当 的估 值 方 法 。但 是 ， 如 果基 金 管 理 人有 充 足 的 理由 认 为 按 上述 方 法 对 基金 财 产 进 行估 值 不
能 客 观 反 映其 公 允 价 值的 ， 基 金 管理 人 可 在 综合 考 虑 市 场成 交 价 、 市场 报 价 、 流动 性 、 收 益率 曲 线
等多种因素的基础上与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
7 、国家有最 新规定的，按其规定进行估值。 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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6.4.4.6 金 融资产 和 金 融负债 的 抵 销
当 本 基 金 具有 抵 销 已 确认 金 融 资 产和 金 融 负 债的 法 定 权 利， 且 该 种 法定 权 利 现 在是 可 执 行 的，
同 时 本 基 金计 划 以 净 额结 算 或 同 时变 现 该 金 融资 产 和 清 偿该 金 融 负 债时 ， 金 融 资产 和 金 融 负债 以 相
互 抵 销 后 的金 额 在 资 产负 债 表 内 列示 。 除 此 以外 ， 金 融 资产 和 金 融 负债 在 资 产 负债 表 内 分 别列 示 ，
不予相互抵销。
6.4.4.7 实 收基金
实 收 基 金 为对 外 发 行 的基 金 份 额 总额 所 对 应 的金 额 。 由 于申 购 和 赎 回引 起 的 实 收基 金 份 额 变动
分 别 于 基 金申 购 确 认 日及 基 金 赎 回确 认 日 确 认。 上 述 申 购和 赎 回 分 别包 括 基 金 转换 所 引 起 的转 入 基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损 益平准 金
损 益 平 准 金包 括 已 实 现平 准 金 和 未实 现 平 准 金。 已 实 现 平准 金 指 在 申购 或 赎 回 基金 份 额 时 ，申
购 或 赎 回 款项 中 包 含 的按 累 计 未 分配 的 已 实 现损 益 占 基 金净 值 比 例 计算 的 金 额 。未 实 现 平 准金 指 在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失) 占基金净值比例计算的
金额。
损益平准 金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现平准金与已实现平准金均在" 损益
平准金" 科目中核算，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
6.4.4.9收入/( 损失) 的 确 认和 计 量
1 、 存款利息 收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款， 按协
议 规 定 的 利率 及 持 有 期重 新 计 算 存款 利 息 收 入， 并 根 据 提前 支 取 所 实际 收 到 的 利息 收 入 与 账面 已 确
认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
2 、 债券利息 收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
3 、 资产支持 证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 在证券实际持有期内逐日计
提；
4 、 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入, 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 及 实 际 利 率 （ 当 实 际 利 率 与 合 同 利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
5 、 股票投资 收益于卖出股票成交日确认， 并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入
账； 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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6 、 债券投资 收益于卖出债券成交日确认， 并按卖出债券成交金额与其成本、 应收利息的差额入
账；
7 、衍生工具 投资收益于卖出权证成交日确 认，并按卖出权证成交总额与其成本的差额入账；
8 、 股利收益 于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代
扣代缴的个人所得税后的净额入账；
9 、 公允价值 变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交易性金融负
债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
10 、其 他 收入 在 主 要 风险 和 报 酬 已经 转 移 给 对方 ， 经 济 利益 很 可 能 流入 且 金 额 可以 可 靠 计 量的
时候确认。
6.4.4.10 费 用的 确 认 和计量
1 、基金管理 费按前一日的基金资产净值的 1.5% 的年费率逐日计提；
2 、基金托管 费按 前一日的基金资产净值的 0.25% 的年费率逐日计提；
3 、 卖出回购 证券支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
4 、 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。 如果影响
基金份额净值小数点后第五位的，则采用待摊或预提的方法。
6.4.4.11 基 金的 收 益 分配政 策
1 、 基金收益 分配采用现金方式或红利再投资方式 （指将现金红利按分红权益再投资日经过除权
后的基金份额净值为计算基准自动转为基金份额进行再投资） ， 基金份 额持有人可选择现金方式或红
利再投资方式；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利；
2 、每一基金 份额享有同等分配权；
3 、基金当期 收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；
4 、基金收益 分配后每份基金份额的净值不能低于面值；
5 、如果基金 当期出现亏损，则不进行收益分配；
6 、在符合有 关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多 4 次；
7 、 每次基金收 益分配比例不得低于可分配收益的 50% 。 基 金合同生效不满 3 个月 ， 收益可不分
配。
8 、 分红权益 登记日申请申购的基金份额不享受当次分红， 分红权益登记日申请赎回的基金份额
享受当次分红。 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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9 、法律、法 规或监管机构另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 分 部报 告
本基金本报告期内无分部报告。
6.4.4.13 其 他重 要 的 会计政 策 和 会计估 计
根 据 本 基 金的 估 值 原 则和 中 国 证 监会 允 许 的 基金 行 业 估 值实 务 操 作 ，本 基 金 确 定以 下 类 别 股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对 于 证 券交 易 所 上 市的 股 票 ， 若出 现 重 大 事项 停 牌 或 交易 不 活 跃( 包括 涨 跌 停 时的 交 易 不 活
跃) 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规范证券投资基金估值业务的指导
意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》提供的指 数 收
益法、市盈率法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资
基金执行< 企 业会计准则> 估值业务及 份额净值计 价有关事项 的通知》之 附件《非公 开发行有明 确 锁
定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证券交易所挂牌的同 一股票的市场交易收盘价低于非公开发
行 股 票 的 初始 投 资 成 本， 按 估 值 日证 券 交 易 所挂 牌 的 同 一股 票 的 市 场交 易 收 盘 价估 值 ； 若 在证 券 交
易 所 挂 牌 的同 一 股 票 的市 场 交 易 收盘 价 高 于 非公 开 发 行 股票 的 初 始 投资 成 本 ， 按锁 定 期 内 已经 过 交
易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(3) 在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资
基金执行< 企 业会计准则> 估值业务及 份额净值计 价有关事项 的通知》采 用估值技术 确定公允价 值 。
本 基 金 持 有的 银 行 间 同业 市 场 债 券按 现 金 流 量折 现 法 估 值， 具 体 估 值模 型 、 参 数及 结 果 由 中央 国 债
登记结算有限责任公司独立提供。
(4) 对 于 在 证券 交 易 所 上市 或 挂 牌 转让 的 固 定 收益 品 种( 可 转换 债 券 、 资产 支 持 证 券和 私 募 债 券
除外) ，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季
度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
6.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
6.4.5.1 会 计政策 变 更 的说明
本基金报告期内无会计政策变更。
6.4.5.2 会 计估计 变 更 的说明 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
第 21 页共 35 页
本基金本报告期内无会计估计变更。
6.4.5.3 差 错更正 的 说 明
本基金本报告期无差错更正。
6.4.6 税项
1 、印花税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2007]84 号 文 《关于调整证券 （股票） 交易印花税率的通知》
的规定，自 2007 年 5 月 30 日起，调整 证券（股票）交易印花税税率，由原先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通 知 》 的 规定 ， 股 权 分置 改 革 过 程中 因 非 流 通股 股 东 向 流通 股 股 东 支付 对 价 而 发生 的 股 权 转让 ， 暂
免征收印花税；
经国务院批准, 根据财政部、 国家税务总局 《关于调整证券 （股票） 交易印花税率的通知》 的规
定，自 2008 年 4 月 24 日 起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准, 财政部、 国家税务总局研究决定, 自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （股票） 交易印花
税调整为单边征税, 由出让方按证券( 股票) 交易印花税税率缴纳印花税, 受让方不再征收, 税率不变。
2 、营 业税、 企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号 文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日 起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买
卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
3 、个人所得 税
根据财政部、 国家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 ， 对基金取得的股票的股息、 红利收入、 债券的利息收入及储蓄利息收入， 由上市公司、 债券发
行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20%
的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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根据财政部、 国家税务总局财税字 【2012 】85 号文 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所
得税政策有关问题的通知》 以及财政部、 国家税务总局、 证监会财税字[2015]101 号文 《关于上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 ， 证券 投资基金从公开发行和转让市场取得的上
市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持
股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年 ）的，暂减按 50% 计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年 的，
暂减按 25% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的 税率计征个人所得税。
6.4.7 关联 方关 系
6.4.7.1 本 报告 期 存 在控制 关 系 或其他 重 大 利害关 系 的 关联方 发 生 变化的 情 况
本报告期内关联方无发生变化。
6.4.7.2 本报告 期 与 基金发 生 关 联交易 的 各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
广州证券有股份限公司 基金管理人股东、基金代销机构
交通银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人、基金销售机构
6.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易
6.4.8.1 通过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
6.4.8.1.1 股票 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.8.1.2 权证 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.8.1.3 债券 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.8.1.4 债券 回 购 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.8.1.5 应支 付 关 联方的 佣 金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
第 23 页共 35 页
6.4.8.2 关联方 报 酬
6.4.8.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 1,226,997.11 2,329,831.99
其中：支付销售机构的客户维护费 411,154.63 162,620.29
注：1 、基金 管理费按前一日的基金资产净值的 1.5% 的年费率 计提，计算方法如下：
H=E× 1.5%/ 当 年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
2 、 基金管理费每日计算， 逐日累计至每月月底， 按月支付； 由基金管理人向基金托管人发送基
金管理人报酬划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作 日内从基金资产中一次性支付
给基金管理人，若遇节假日、休息日等，支付日期顺延。
6.4.8.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30日
当期发生的基金应支付的托管费 204,499.49 388,305.31
注：1 、基金 托管费按前一日的基金资产净值的 0.25% 的 年费 率计提。计算方法如下：
H=E× 0.25%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
2 、 基金托管费每日计算， 逐日累计至每月月底， 按月支付； 由基金管理人向基金托管人发送基
金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个 工作日内，从基金资产中一次性支付，若
遇节假日、休息日等，支付日期顺延。
6.4.8.2.3 销售 服 务 费
单位：人民币元
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
第 24 页共 35 页
当期发生的基金应支付的销售服务费
金鹰基金管理有限
公司
0.00
广州证券股份有限
公司
0.00
交通银行股份有限
公司
0.00
合计 0.00
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
金鹰基金管理有限
公司
0.00
广州证券股份有限
公司
0.00
交通银行股份有限
公司
0.00
合计 0.00
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付给关联方的销售服务费。
6.4.8.3 与关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.8.4 各关联 方 投 资本基 金 的 情况
6.4.8.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
份额单位：份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30
日
期初持有的基金份额 - 0.00
期间申购/ 买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/ 卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 - -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- -
6.4.8.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
本基金本报告期无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
第 25 页共 35 页
6.4.8.5 由关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行股份有限公司
1,695,075.48 97,178.19
31,876,381.3
5
1,240,102.90
注：本基金用于证券交易结算的资金通过" 交通银行基金托管结算资金专用存款账户" 转存于中
国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息，在资产负债表中的" 结算备付金" 科目中单独
列示。该科目 2015 年 6 月 30 日余额 34,207,742.47 元,2016 年 6 月 30 日余 额 25,471,627.36 元。
6.4.8.6 本基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本基金报告期及上年度可比期间内均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.8.7 其他关 联 交 易事项 的 说 明
本基金报告期及上年度可比期间内无其他关联交易事项。
6.4.9 期末 （2016 年 6 月 30 日） 本 基金 持 有 的流通 受 限 证券
6.4.9.1 因认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
金额单位：人民币元
6.4.9.1.1 受限 证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
00280
5
丰元
股份
2016-0
6-29
2016-0
7-07
新股
待上
市
5.80 5.80 797.00
4,622.
60
4,622.
60
-
30052
0
科大
国创
2016-0
6-30
2016-0
7-08
新股
待上
市
10.05 10.05 926.00
9,306.
30
9,306.
30
-
60196
6
玲珑
轮胎
2016-0
6-24
2016-0
7-06
新股
待上
市
12.98 12.98
1,753.
00
22,753
.94
22,753
.94
-
6.4.9.2 期末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
金额单位：人民币元 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
第 26 页共 35 页
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
60161
1
中国核
建
2016-06
-30
重大事
项停牌
20.92
2016-0
7-01
23.01 6,151.00 21,343.97 128,678.92 -
60190
0
南方传
媒
2016-06
-06
重大事
项停牌
17.67 - - 2,264.00 13,878.32 40,004.88 -
30011
0
华仁药
业
2016-01
-27
重大事
项停牌
9.53
2016-0
7-12
10.48 79.00 564.66 752.87 -
30032
3
华灿光
电
2016-04
-18
重大事
项停牌
8.99 - - 25.00 216.36 224.75 -
6.4.9.3 期末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
6.4.9.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
本基金报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.9.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
本基金报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.10 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
金融工具公允价值计量的方法
公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 ， 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括 涨跌停时的交易不活跃) 、
或 属 于 非 公开 发 行 等 情况 ， 本 基 金不 会 于 停 牌日 至 交 易 恢复 活 跃 日 期间 、 交 易 不活 跃 期 间 及限 售 期
间将相 关 股票 的 公 允 价值 列 入 第 一层 次 ； 并 根据 估 值 调 整中 采 用 的 不可 观 察 输 入值 对 于 公 允价 值 的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
7
投 资组 合报 告
7.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
第 27 页共 35 页
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 65,599,089.91 30.69
其中：股票 65,599,089.91 30.69
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 120,000,000.00 56.15
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 27,166,702.84 12.71
7 其他各项资产 955,425.64 0.45
8 合计 213,721,218.39 100.00
注：其他资产包括：交易保证金、应收利息、应收证券清算款、其他应收款、应收申购款。
7.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 10,240,000.00 4.98
B 采矿业
8,246,000.00 4.01
C 制造业 22,810,065.41 11.09
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
7,962,000.00 3.87
E 建筑业 128,678.92 0.06
F 批发和零售业
5,661,359.10 2.75
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
51,377.60 0.02 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
第 28 页共 35 页
J 金融业
10,459,604.00 5.08
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
40,004.88 0.02
S 综合
- -
合计 65,599,089.91 31.89
7.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 601985 中国核电 800,000 5,464,000.00 2.66
2 600598 北大荒 500,000 5,265,000.00 2.56
3 601857 中国石油 700,000 5,061,000.00 2.46
4 601939 XD 建设银 1,000,000 4,750,000.00 2.31
5 600961 株冶集团 400,000 4,076,000.00 1.98
6 000959 首钢股份 1,100,000 4,070,000.00 1.98
7 002147 新光圆成 244,700 3,790,403.00 1.84
8 601818 光大银行 1,000,000 3,760,000.00 1.83
9 000028 国药一致 49,941 3,251,159.10 1.58
10 600348 阳泉煤业 500,000 3,185,000.00 1.55
注： 投资者 欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细， 应阅读登载于基金管理人网站的半年
度报告正文。
7.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
7.4.1 累计 买入 金 额 超出 期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600348 阳泉煤业 9,140,491.27 9.94
2 000983 西山煤电 9,123,903.80 9.92 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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3 601699 潞安环能 8,201,768.60 8.92
4 000959 首钢股份 7,039,673.86 7.65
5 601985 中国核电 5,444,000.00 5.92
6 600598 北大荒 5,439,963.00 5.91
7 601857 中国石油 5,221,891.20 5.68
8 601939 建设银行 4,720,000.00 5.13
9 600395 盘江股份 4,553,592.00 4.95
10 000933 *ST 神火 4,360,338.00 4.74
11 002128 露天煤业 4,075,280.00 4.43
12 601818 光大银行 3,680,000.00 4.00
13 000886 海南高速 3,506,413.00 3.81
14 000028 国药一致 3,271,678.20 3.56
15 600108 亚盛集团 3,202,152.98 3.48
16 002023 海特高新 2,998,129.73 3.26
17 600737 中粮屯河 2,918,128.00 3.17
18 600594 益佰制药 2,869,864.00 3.12
19 600667 太极实业 2,865,854.00 3.12
20 600123 兰花科创 2,813,617.91 3.06
21 600157 永泰能源 2,769,000.00 3.01
22 600898 三联商社 2,764,068.64 3.01
23 300336 新文化 2,585,600.00 2.81
24 600900 长江电力 2,458,000.00 2.67
25 000937 冀中能源 2,437,000.00 2.65
26 601028 玉龙股份 2,415,752.72 2.63
27 002782 可立克 2,301,866.00 2.50
28 600467 好当家 2,024,377.00 2.20
29 601919 中国远洋 1,947,637.68 2.12
30 600987 航民股份 1,945,691.00 2.12
注：该表的累计买入金额按买入成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 未考虑相关交易费用。
7.4.2 累计 卖出 金 额 超出 期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000983 西山煤电 9,421,856.03 10.24
2 601699 潞安环能 7,715,683.93 8.39
3 600348 阳泉煤业 6,201,657.47 6.74
4 600395 盘江股份 5,070,781.46 5.51
5 000886 海南高速 4,039,744.80 4.39
6 002128 露天煤业 3,961,657.00 4.31
7 002019 亿帆鑫富 3,834,226.22 4.17 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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8 300456 耐威科技 3,645,900.00 3.96
9 600594 益佰制药 3,210,707.20 3.49
10 000933 *ST 神火 3,204,000.00 3.48
11 600123 兰花科创 3,127,624.05 3.40
12 600667 太极实业 3,087,797.00 3.36
13 000937 冀中能源 3,069,308.00 3.34
14 000959 首钢股份 3,045,000.00 3.31
15 002782 可立克 2,908,000.00 3.16
16 600987 航民股份 2,897,000.00 3.15
17 600157 永泰能源 2,717,000.00 2.95
18 600898 三联商社 2,645,576.10 2.88
19 600976 健民集团 2,538,365.86 2.76
20 002023 海特高新 2,537,715.00 2.76
21 002160 常铝股份 2,409,788.36 2.62
22 300336 新文化 2,304,872.00 2.51
23 002147 新光圆成 1,964,896.00 2.14
24 600960 渤海活塞 1,957,058.00 2.13
25 600285 羚锐制药 1,936,167.00 2.10
注：该表的累计卖出金额按卖出成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 未考虑相关交易费用。
7.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 136,250,025.18
卖出股票的收入（成交）总额 108,684,439.27
7.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
本基金本报告期末未持有债券
7.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名债 券 投 资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 十名 资 产 支 持证券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金本报告期内未进行贵金属投资。 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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7.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
7.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
7.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策
无。
7.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
7.11.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
7.11.2 本 期国 债 期 货投资 评 价
无。
7.12 投资 组合 报 告 附注
7.12.1 本基金 投 资 的 前十 名 证 券 的发 行 主 体 本期 未 出 现 被监 管 部 门 立案 调 查 ， 或在 报 告 编 制日 前 一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 报告期 内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期 末其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 48,347.62
2 应收证券清算款 161,607.77
3 应收股利 -
4 应收利息 338,993.17
5 应收申购款 406,477.08
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 - 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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9 合计 955,425.64
7.12.4 期 末持有 的 处 于转股 期 的 可转换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 投 资组 合 报 告附注 的 其 他文字 描 述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差.
8
基 金份 额持 有 人 信息
8.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
21,054 8,208.05 13,922,673.24 8.06% 158,889,583.20 91.94%
8.2 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 8,357.05 0.00%
8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人 持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金 0
9
开 放式 基金 份 额 变动
单位：份
基金合同生效日（2008 年 12 月 4 日 ）基金份额总额 367,018,547.39
本报告期期初基金份额总额 77,286,739.05
本报告期 基金总申购份额 209,937,299.21
减：本报告期 基金总赎回份额 114,411,781.85 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 172,812,256.41
10
重 大 事件 揭 示
10.1 基金 份额 持 有 人大会 决 议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会，无会议决议。
10.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
1 、经本基金 管理人第五届董事会第 25 次会议审议通过，报中国证券投资基金业协会备案，并
于 2016 年 5 月 13 日在证 监会指定媒体披露，曾长兴同志从 2016 年 5 月 13 日起担任本 基金管理人
的副总经理。
2 、报告期内 基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本基金报告期内无涉及基金管理人、基金财产的诉讼。
本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金 投资 策 略 的改变
本基金报告期内没有改变基金投资策略。
10.5 报 告期内 改 聘 会计师 事 务 所情况
本报告期未改聘会计师事务所。
10.6 管 理人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本基金报告期内无管理人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
10.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
10.7.1 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
财达证券 1 9,359,212.14 3.83% 8,716.20 4.08% -
中金公司 1 78,714,107.36 32.19% 73,306.17 34.28% -
中银国际证券 1 5,300,484.10 2.17% 4,830.46 2.26% -
华创证券 2 42,885,176.27 17.54% 39,080.72 18.27% - 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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华林证券 1 42,566,713.83 17.41% 30,277.75 14.16% -
英大证券 1 41,357,720.39 16.91% 37,689.21 17.62% -
湘财证券 2 12,318,332.59 5.04% 8,762.18 4.10% -
爱建证券 1 12,026,603.91 4.92% 11,200.29 5.24% -
财通证券 2 - - - - -
广州证券 2 - - - - -
国联证券 2 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
华泰证券 2 - - - - -
江南证券 2 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
东莞证券 1 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
信达证券 1 - - - - -
国都证券 1 - - - - -
日信证券 2 - - - - -
开源证券 2 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
山西证券（天
相投资）
1 - - - - -
国盛证券 1 - - - - -
中信建投证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
兴安证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
金元证券 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
注：1 、 本基金管理人负责选择证券经营机构， 租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。 本
基金专用交易单位的选择标准如下：
（1 ）经营 行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2 ）具备 基金运 作 所 需 的 高 效 、 安 全 的 通 讯 条 件 ， 交 易 设 施 满 足 基 金 进 行 证 券 交 易 的 需 要 ；
（3 ） 具有 较强的全方位金融服务能力和水平， 包括但不限于： 有较好的研究能力和行业分析
能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全
面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量 化投资组合模
型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服
务和支持。 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年 度报告 摘要
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本基金专 用交易单位的选择程序如下：
（1 ）本基 金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。
（2 ）基金 管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。
2 、金鹰基金 管理公司托管于交通银行的所有理财产品共用交易席位。
10.7.2 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
财达证券 - -
350,000,0
00.00
8.21% - -
中金公司 - -
320,000,0
00.00
7.51% - -
中银国际证券 - -
800,000,0
00.00
18.77% - -
华创证券 - -
2,681,900,
000.00
62.93% - -
爱建证券 - -
110,000,0
00.00
2.58% - -
11
影 响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息
无影响投资者决策的其他重要信息。
金 鹰 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 六年八 月 二 十七日
