金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
金鹰主题优势混合型证券投资基金
2016 年半年度报告摘要
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年八月二十七日 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
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重 要提 示
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人 中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 26 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往 业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
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基 金简 介
2.1 基 金 基 本情况
基金简称 金鹰主题优势混合
基金主代码 210005
交易代码 210005
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010 年 12 月 20 日
基金管理人 金鹰基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 387,143,486.67 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
以追求资本可持续增值为目的， 以深入的基本面分析为基础， 把握主题投
资的脉络， 在充分控制风险的前提下， 分享中国经济快速发展的成果以及
企业经营绩效提升所带来的股权溢价， 力争实现 基金资产的长期可持续稳
健增值。
投资策略
本基金坚持“ 自上而下” 为主、 “ 自下而 上 ” 为辅的投资视角， 在实际投资过
程中充分体现“ 主题优势 ” 这个核心理念， 以主题情景分析法把握经济发展
不同阶段的主题投资节奏， 优选并深挖不同阶段热点主题投资机会， 优化
资产配置，降低市场波动的冲击，扩大投资收益。
业绩比较基准 沪深 300 指 数收益率× 75% ＋中信标普国债指数收益率× 25%
风险收益特征
本基金为主动操作的混合型证券投资基金，属于证券投资基金中的高收
益、高风险品种。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 金鹰基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 苏文锋 洪渊
联系电话 020-83282627 010-66105799
电子邮箱 csmail@gefund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 4006135888,020-83936180 95588
传真 020-83282856 010-66105798
2.4 信 息 披露方 式
登载基金半年度报告摘要的管理人互联网网址 http://www.gefund.com.cn 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
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基金半年度报告备置地点
广 东 省 广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路 28
号越秀金融大厦 30 层
3
主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 报告期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 -53,618,839.14
本期利润 -73,178,701.43
加权平均基金份额本期利润 -0.1864
本期基金份额净值增长率 -17.97%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
期末可供分配基金份额利润 0.1295
期末基金资产净值 457,417,707.48
期末基金份额净值 1.182
注：1 、本期 已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额；
2 、本期利润 为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3 、 基金业绩 指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ② －④
过去一个月 -2.15% 1.79% -0.17% 0.74% -1.98% 1.05%
过去三个月 -0.25% 1.79% -1.35% 0.76% 1.10% 1.03%
过去六个月 -17.97% 2.65% -11.14% 1.38% -6.83% 1.27%
过去一年 -10.45% 2.94% -21.46% 1.73% 11.01% 1.21%
过去三年 90.34% 2.21% 37.75% 1.38% 52.59% 0.83%
自基金合同生
效起至今
18.20% 1.84% 6.81% 1.22% 11.39% 0.62%
注：本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数 收益率× 75% ＋中信标普国债指数收益率× 25% 。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
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金鹰主题优势混合型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2010 年 12 月 20 日至 2016 年 6 月 30 日）
注：1 、 截至 报告日本基金各项投资比例符合基金合同规定的各项比例， 股票资产占基金总资产
的比例为 60% ～95% ，其 中，不低于 80% 的股票资 产将配置于投资主题驱动下的行业与上市公司；
债券、货币市场工具、现金、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他
证券品种占基金总资产的 5% ～40% ， 其中， 现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净
值的 5% ， 权 证投资的比例范围占基金资产净值的 0% ～3% ； 2 、 本基金的 业绩比较基准为： 沪深 300
指数收益率× 75% ＋中信标 普国债指数收益率× 25% 。
4
管 理人 报告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
金鹰基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2002]97 号文 批准，于 2002 年 12 月 25 日成立，
总部设在广州， 目前注册资本 2.5 亿 元人民币。 2011 年 12 月 公司获得特定客户资产管理计划业务资
格，2013 年 7 月子公司- 深圳前海金鹰资产管理有限公司成立。
“ 以人为本、 互信协作； 创新谋变、 挑战超越 ” 是金鹰人的核心价值观， 在新经营团队的带领下，
通 过 全 体 员工 的 奋 发 努力 ， 公 司 近两 年 各 方 面都 发 生 了 积极 的 蜕 变 ，追 求 以 更 高的 标 准 为 投资 者 提
供贴心专业的财富管理服务，赢得市场认可。 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
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截至 2016 年 6 月末， 公司下设权益投资部等 17 个一级职能 部门、北京、广州、上海、深圳 、
成都分公司以及一个子公司 —深圳前海金鹰资产管理有限公司。 截至 2016 年 6 月末 ， 公司旗下管理
公募基金 24 只以及特定客户资产管理业务，资产管理总规模 939 亿元 。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
陈立 基金经理
2013-08-1
5
- 9
陈立先生，复旦大学经济学硕士，
证券从业经历 9 年。 曾任 银华基金
管理有限公司医药行业研究员，
2009 年 6 月 加盟金鹰基金管理有
限公司， 先后 任行业研究员， 非周
期组组长、 基 金经理助理、 投资经
理。 现任金鹰主题优势混合型证券
投资基金、 金鹰智慧生活灵活配置
混合型证券投资基金基金经理。
注：1 、任职 日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期；
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定；
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 法 》等 有 关 法 律法 规 及 基 金合 同 、 基 金招
募 说 明 书 等有 关 基 金 法律 文 件 的 规定 ， 本 着 诚实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原则 管 理 和 运用 基 金 资 产， 在 严
格 控 制 风 险的 基 础 上 ，为 基 金 份 额持 有 人 谋 求最 大 利 益 。本 报 告 期 内， 基 金 运 作合 法 合 规 ，无 出 现
重大违法违规或违反基金合同的行为，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 的执行 情 况
报 告 期 内 ，公 司 严 格 执行 证 监 会 《证 券 投 资 基金 管 理 公 司公 平 交 易 制度 指 导 意 见》 和 公 司 内部
公 平 交 易 制度 ， 各 投 资组 合 按 投 资管 理 制 度 和流 程 独 立 决策 ， 并 在 获得 投 资 信 息、 投 资 建 议和 实 施
投 资 决 策 方面 享 有 公 平的 机 会 。 公司 通 过 完 善交 易 范 围 内各 类 交 易 的公 平 交 易 执行 细 则 、 严格 的 流
程 控 制 、 持续 的 技 术 改进 ， 确 保 公平 交 易 原 则的 实 现 。 同时 通 过 投 资交 易 系 统 中的 公 平 交 易功 能 执
行交易，以尽可能确保公平对待各投资组合。
报告期， 公司对连续四个季度期间内、 不同时间窗下 （日内、3 日内、5 日内） 公司 管理的不同
投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
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4.3.2 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本 报 告 期 内， 公 司 旗 下所 有 投 资 组合 参 与 的 交易 所 公 开 竞价 交 易 中 ，未 出 现 同 日反 向 交 易 成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2016 年初 ， 随着人民币出现新一轮的贬值， 美 元加息的担忧快速上升， 加之熔断 因素使得市场
出现一轮快速下跌，之后市场整体呈现窄幅区间震荡行情。在 3 月中下旬，美联储议息会议传达出
对 加 息 的 谨慎 言 论 、 国内 稳 增 长 带来 经 济 小 周期 回 升 趋 势， 监 管 层 对资 本 市 场 释放 出 维 稳 信号 ， 市
场 出 现 了 一定 的 反 弹 。但 随 后 权 威人 士 在 人 民日 报 的 访 谈， 使 市 场 对中 国 当 前 经济 形 势 的 判断 以 及
宏观调控的方向有了进一步的认识，但短期也给市场带来一定的调整。
2016 上半年 ， 上证综指下跌 17.22% ， 深成指下跌 17.17% ， 中小板指数下跌 17.88% ， 创业板指
数则下跌了 17.92% 。 行业 方面， 食品饮料上涨 2.4% ， 有色、 银 行、 家电、 煤 炭跌幅相对较小， 传媒、
餐饮旅游、 交运、 计算机、 商贸零售则跌幅居前。 资 金主要沿着避险和低估值业绩确定性方向配置 ，
而 对 高 估 值成 长 或 转 型预 期 的 板 块形 成 很 大 压制 。 本 基 金在 开 年 系 统风 险 下 没 能及 时 降 仓 ，基 金 净
值 受 到 较 大影 响 ， 二 季度 减 持 了 受到 政 策 影 响较 大 的 传 媒板 块 ， 发 掘了 部 分 细 分子 板 块 的 结构 性 机
会，如三元电池、物联网等，但配置的力度不够，影响了基金净值的回升。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
截至 2016 年 6 月 30 日， 基金份额净值为 1.182 元 ，本报告期份额净值增长率-17.97% ，同期业
绩比较基准增长率为-11.14% 。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
国内 方 面 ，由 于 猪 肉 价格 环 比 下 降， 油 价 进 一步 反 弹 需 要全 球 经 济 增长 等 更 多 因素 的 支 撑 ，因
此下半年通胀下行概率较大。而按照年内经济增长目标 6.5-7% 测算，货币政策仍有进一步宽松的需
要 。 金 融 市场 在 脱 虚 入实 政 策 基 调下 ， 正 在 进行 一 轮 广 泛的 、 深 层 次的 去 杠 杆 过程 ， 无 风 险利 率 有
进一步下行趋势，对股市而言短期利空，但中期利好。
海 外 方 面 ，英 国 脱 欧 公投 结 果 给 欧元 区 经 济 进一 步 蒙 上 阴影 ， 美 元 加息 步 伐 受 到内 外 因 素 的影
响进一步放缓， 全球步入宽松格局减缓了人民币贬值压力。 随着国内经济和金融稳定性进一步加强，
也为人民币汇率稳定提供了基础。 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
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展望 下 半 年， 在 经 济 和金 融 市 场 整体 平 稳 的 背景 下 ， 市 场风 险 偏 好 难有 大 起 大 落， 预 计 结 构性
机 会 仍 将 是市 场 的 特 征， 关 注 美 国大 选 后 执 政政 策 的 调 整带 来 的 潜 在影 响 。 本 基金 将 择 机 阶段 性 寻
找 低 估 值 业绩 确 定 性 的板 块 ， 但 重点 将 继 续 着眼 于 中 长 期， 投 资 于 产业 发 展 空 间巨 大 的 行 业， 重 点
看好教育、体育、医疗服务、智能驾驶等方向。
4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 、2007 年 5 月 15
日 颁 布 的 《证 券 投 资 基金 会 计 核 算业 务 指 引 》以 及 中 国 证券 监 督 管 理委 员 会 颁 布的 《 关 于 证券 投 资
基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 （证监会计字[2007]15 号） 与 《 关
于进一步规范证券投资基金估值业务的的指导意见》 （证监 会公告[2008]38 号等相关 规定和基金合同
的 约 定 ， 日常 估 值 由 本基 金 管 理 人同 本 基 金 托管 人 一 同 进行 ， 基 金 份额 净 值 由 本基 金 管 理 人完 成 估
值 后 ， 经 本基 金 托 管 人复 核 无 误 后由 基 金 管 理人 对 外 公 布。 月 末 、 年中 和 年 末 估值 复 核 与 基金 会 计
账务的核对同时进行。
为 确 保 公 司估 值 程 序 的正 常 进 行 ，本 公 司 还 成立 了 资 产 估值 委 员 会 。资 产 估 值 委员 会 由 公 司总
经 理 、 分 管领 导 、 权 益投 资 部 总 监 、 固 定 收 益部 总 监 、 研究 发 展 部 总监 、 基 金 事务 部 总 监 、基 金 经
理 、 投 资 经理 、 基 金 会计 和 相 关 人员 组 成 。 在特 殊 情 况 下， 公 司 召 集估 值 委 员 会会 议 ， 讨 论和 决 策
特殊估值事项，估值委员会集体决策，需到会的三分之二估值委员会成员表决通过 。
本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
报告期内, 本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
本基金报告期内未进行利润分配。
4.8 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
本报告期内无应当说明的预警事项。
5
托 管人 报告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
本报告期内， 本基金托管人在对金鹰主题优势混合型证券投资基金的托管过程中， 严格遵守 《证
券 投 资 基 金法 》 及 其 他法 律 法 规 和基 金 合 同 的有 关 规 定 ，不 存 在 任 何损 害 基 金 份额 持 有 人 利益 的 行
为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
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5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本 报 告 期 内金 鹰 主 题 优势 混 合 型 证券 投 资 基 金的 管 理 人 —— 金 鹰 基 金管 理 有 限 公司 在 金 鹰 主 题
优 势 混 合 型证 券 投 资 基金 的 投 资 运作 、 基 金 资产 净 值 计 算、 基 金 份 额申 购 赎 回 价格 计 算 、 基金 费 用
开 支 等 问 题上 ， 不 存 在任 何 损 害 基金 份 额 持 有人 利 益 的 行为 ， 在 各 重要 方 面 的 运作 严 格 按 照基 金 合
同的规定进行。本报告期内，金鹰主题优势混合型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托 管 人对本 半 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
本 托 管 人 依 法 对 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 金 鹰 主 题 优 势 混 合 型 证 券 投 资 基 金 2016
年 半 年 度 报告 中 财 务 指标 、 净 值 表现 、 利 润 分配 情 况 、 财务 会 计 报 告、 投 资 组 合报 告 等 内 容 进行了
核查，以上内容真实、准确和完整。
6 半 年 度 财务会 计 报 告（未 经 审 计）
6.1 资 产 负债表
会计主体：金鹰主题优势混合型证券投资基金
报告截止日：2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存款 78,835,608.30 41,191,469.33
结算备付金 3,038,452.85 5,458,364.40
存出保证金 706,635.70 902,336.23
交易性金融资产 391,453,868.44 414,591,850.84
其中：股票投资 391,453,868.44 414,591,850.84
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 8,572,861.65 9,235,535.74
应收利息 17,788.91 12,555.78
应收股利 - -
应收申购款 189,983.44 394,636.79
递延所得税资产 - -
其他资产 - - 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
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资产总计 482,815,199.29 471,786,749.11
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 16,478,782.04 4,412,691.74
应付赎回款 5,988,984.96 10,107,238.40
应付管理人报酬 579,666.82 610,862.35
应付托管费 96,611.14 101,810.40
应付销售服务费 - -
应付交易费用 1,502,701.93 2,838,828.31
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 750,744.92 689,932.84
负债合计 25,397,491.81 18,761,364.04
所 有 者 权益： - -
实收基金 387,143,486.67 314,365,560.08
未分配利润 70,274,220.81 138,659,824.99
所 有 者 权益合 计 457,417,707.48 453,025,385.07
负 债 和 所有者 权 益 总计 482,815,199.29 471,786,749.11
6.2 利润表
会计主体： 金鹰主题优势混合型证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 6 月 30 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 6 月 30 日
一、收入 -64,288,846.18 243,475,170.80
1. 利息收入 310,701.18 336,689.49
其中：存款利息收入 310,194.37 254,971.23
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 506.81 81,718.26
其他利息收入 - -
2. 投资收益（ 损失以 “- ” 填 列） -45,223,003.21 273,896,505.81
其中：股票投资收益 -46,372,040.48 273,170,505.69 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
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基金投资收益 - -
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 1,149,037.27 726,000.12
3. 公允价值变 动收益（损失以 “- ” 号填 列） -19,559,862.29 -31,363,458.38
4. 汇兑收益（ 损失以 “ －” 号填列） - -
5. 其他收入（ 损失以 “- ” 号 填列） 183,318.14 605,433.88
减 ： 二 、费用 8,889,855.25 11,693,838.40
1 ．管理人报 酬 3,380,431.77 3,768,531.46
2 ．托管费 563,405.26 628,088.54
3 ．销售服务 费 - -
4 ．交易费用 4,761,878.78 7,105,221.27
5 ．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 184,139.44 191,997.13
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ） -73,178,701.43 231,781,332.40
减：所得税费用 - -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ” 号 填 列） -73,178,701.43 231,781,332.40
6.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 金鹰主题优势混合型证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
314,365,560.08 138,659,824.99 453,025,385.07
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -73,178,701.43 -73,178,701.43
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
72,777,926.59 4,793,097.25 77,571,023.84
其中：1. 基金 申购款 206,464,802.79 28,556,262.79 235,021,065.58
2. 基金赎回款 -133,686,876.20 -23,763,165.54 -157,450,041.74
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- - - 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
第 12 页共 37 页
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
387,143,486.67 70,274,220.81 457,417,707.48
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
504,350,594.96 -98,687,991.82 405,662,603.14
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 231,781,332.40 231,781,332.40
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
-176,774,335.03 -28,110,840.15 -204,885,175.18
其中：1. 基金 申购款 525,416,690.26 186,594,246.81 712,010,937.07
2. 基金赎回款 -702,191,025.29 -214,705,086.96 -916,896,112.25
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
327,576,259.93 104,982,500.43 432,558,760.36
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘岩，主管会计工作负责人：曾长兴，会计机构负责人：谢文君
6.4 报 表 附注
6.4.1 基金 基本 情 况
金 鹰 主 题 优 势 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （ 以 下 简 称"本基金" ） 经 中 国 证 监 会 证 监 许 可 【2010 】1480
号文核准 《 关于核准金鹰主题优势股票型证券投资基金募集的批复》 批准募集， 于 2010 年 12 月 20
日 正 式 成 立。 本 基 金 为契 约 型 开 放式 ， 存 续 期限 不 定 。 本基 金 的 基 金管 理 人 为 金鹰 基 金 管 理有 限 公
司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司 。
6.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布并于 2014 年 7 月修 改的《企业会计准
则－基本准则》和 41 项具体会计准则及其应用指南、解释及其他相关规定（以下合称 “ 企业会 计准
则” ） ，中国 证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、
中国证监会发布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 和中国证金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
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监会发布的基金行业实务操作的有关规定而编制。
6.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本 基 金 财 务报 表 符 合 企业 会 计 准 则和 《 证 券 投资 基 金 会 计核 算 业 务 指引 》 的 要 求， 真 实 、 完整
地反映了本基金 2016 年 6 月 30 日的 财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日的经 营成果和基金
净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估 计
6.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
6.4.4.2 记 账本位 币
本基金以人民币为记账本位币。
6.4.4.3 金 融资产 和 金 融负债 的 分 类
(1) 金融资产分类
金 融 资 产 应当 在 初 始 确认 时 划 分 为： 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 资 产 、 持有
至 到 期 投 资、 贷 款 和 应收 款 项 ， 以及 可 供 出 售金 融 资 产 。金 融 资 产 分类 取 决 于 本基 金 对 金 融资 产 的
持有意图和持有能力。
本 基 金 将 持有 的 股 票 投资 、 债 券 投资 和 衍 生 工具 （ 主 要 系权 证 投 资 ）于 初 始 确 认时 划 分 为 以公
允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产。 除 衍 生 工具 所 产 生 的金 融 资 产 在资 产 负 债 表中 以 衍
生 金 融 资 产列 示 外 ， 以公 允 价 值 计量 且 其 公 允价 值 变 动 计入 损 益 的 金融 资 产 在 资产 负 债 表 中以 交 易
性金融资产列示。
本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项，包 括银行存款和各类应收款项等。
(2) 金融负债分类
金 融 负 债 应当 在 初 始 确认 时 划 分 为： 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 负 债 和 其他
金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.4.4.4 金 融资产 和 金 融负债 的 初 始确认 、 后 续计量 和 终 止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
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基 金 初 始 确认 金 融 资 产或 金 融 负 债， 应 当 按 照取 得 时 的 公允 价 值 作 为初 始 确 认 金额 。 划 分 为以
公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 的 股 票 投资 、 债 券 投资 等 ， 以 及不 作 为 有 效套 期 工
具 的 衍 生 金融 工 具 ， 相关 的 交 易 费用 在 发 生 时计 入 当 期 损益 。 对 于 本基 金 的 其 他金 融 资 产 和其 他 金
融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在 持 有 以 公允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产期 间 取 得 的利 息 或 现 金股 利 ， 应 当确
认 为 当 期 收益 。 每 日 ，本 基 金 将 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 或 金 融 负债 的 公
允 价 值 变 动计 入 当 期 损益 。 对 于 本基 金 的 其 他金 融 资 产 和其 他 金 融 负债 ， 采 用 实际 利 率 法 ，按 摊 余
成本进行后续计量。
处 置 该 金 融资 产 或 金 融负 债 时 ， 其公 允 价 值 与初 始 入 账 金额 之 间 的 差额 应 确 认 为投 资 收 益 ，其
中包括同时结转的公允价值变动收益。
当 收 取 该 金融 资 产 现 金流 量 的 合 同权 利 终 止 ，或 该 金 融 资产 已 转 移 ，且 符 合 金 融资 产 转 移 的终
止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 （转入方） 。
本 基 金 已 将金 融 资 产 所有 权 上 几 乎所 有 的 风 险和 报 酬 转 移给 转 入 方 的， 终 止 确 认该 金 融 资 产； 保 留
了 金 融 资 产所 有 权 上 几乎 所 有 的 风险 和 报 酬 的， 不 终 止 确认 该 金 融 资产 。 本 基 金既 没 有 转 移也 没 有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理 ： 放弃了对该金融资产控制的，
终 止 确 认 该金 融 资 产 ；未 放 弃 对 该金 融 资 产 控制 的 ， 按 照其 继 续 涉 入所 转 移 金 融资 产 的 程 度确 认 有
关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买 入 股 票 于成 交 日 确 认为 股 票 投 资， 股 票 投 资成 本 按 成 交日 应 支 付 的全 部 价 款 扣除 交 易 费 用入
账。
因 股 权 分 置改 革 而 获 得非 流 通 股 股东 支 付 的 现金 对 价 ， 于股 权 分 置 改革 方 案 实 施后 的 股 票 复牌
日，冲减股票投资成本。
卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(2) 债券投资
买 入 证 券 交易 所 交 易 的债 券 于 成 交日 确 认 为 债券 投 资 。 债券 投 资 成 本按 成 交 日 应支 付 的 全 部价
款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。
买 入 未 上 市债 券 和 银 行间 同 业 市 场交 易 的 债 券于 成 交 日 确认 为 债 券 投资 。 债 券 投资 成 本 ， 按成金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
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交总额扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。
买 入 零 息 债券 视 同 到 期一 次 性 还 本付 息 的 附 息债 券 ， 根 据其 发 行 价 、到 期 价 和 发行 期 限 计 算应
收利息，按上述会计处理方法核算。
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出未上市债券和银行间同业市场交易的 债券于成交日确认债券投资收益。
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3) 权证投资
买 入 权 证 于成 交 日 确 认为 权 证 投 资。 权 证 投 资成 本 ， 按 成交 日 应 支 付的 全 部 价 款扣 除 交 易 费用
后入账。
配 股 权 证 及由 股 权 分 置改 革 而 被 动获 得 的 权 证， 在 确 认 日记 录 所 获 分配 的 权 证 数量 ， 该 类 权证
初始成本为零。
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(4) 分离交易可转债
申 购 新 发 行的 分 离 交 易可 转 债 于 获得 日 ， 按 可分 离 权 证 公允 价 值 占 分离 交 易 可 转债 全 部 公 允价
值 的 比 例 将购 买 分 离 交易 可 转 债 实际 支 付 全 部价 款 的 一 部分 确 认 为 权证 投 资 成 本， 按 实 际 支付 的 全
部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关原则进行计算。
(5) 回购协议
基 金 持 有 的回 购 协 议 （封 闭 式 回 购） 以 成 本 列示 ， 按 实 际利 率 （ 当 实际 利 率 与 合同 利 率 差 异较
小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.4.5 金 融资产 和 金 融负债 的 估 值原则
本基金目前金融资产和金融负债的估值原则和方法如下：
1 、股票估值 原则和方法
（1 ）上市流 通股票的估值
上 市 流 通 股票 按 估 值 日其 所 在 证 券交 易 所 的 收盘 价 估 值 ；估 值 日 无 交易 的 ， 且 最近 交 易 日 后经
济环境未发生重大变化， 以最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（2 ）未上市 股票的估值
送 股 、 转 增股 、 配 股 和公 开 增 发 新股 等 发 行 未上 市 的 股 票， 按 估 值 日在 交 易 所 挂牌 的 同 一 股票金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
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的 收 盘 价 估值 ； 估 值 日无 交 易 的 ，且 最 近 交 易日 后 经 济 环境 未 发 生 重大 变 化 ， 以最 近 交 易 日的 收 盘
价 估 值 ； 如最 近 交 易 日后 经 济 环 境发 生 了 重 大变 化 的 ， 可参 考 类 似 投资 品 种 的 现行 市 价 及 重大 变 化
因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
首 次 发 行 未上 市 的 股 票， 采 用 估 值技 术 确 定 公允 价 值 ， 在估 值 技 术 难以 可 靠 计 量的 情 况 下 ，按
成本估值。
（3 ）长期停 牌股票的估值
已停牌股票且潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25 ％以上的， 本基金根据
中国证监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采
用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通 知》 提供的指数收益法、 市盈率法等估值技
术进行估值。
（4 ）有明确 锁定期股票的估值
首 次 公 开 发行 有 明 确 锁定 期 的 股 票， 同 一 股 票在 交 易 所 上市 后 ， 按 交易 所 上 市 的同 一 股 票 的收
盘价估值； 非公开发行且处于明确锁定期的股票， 按监管机构或行业协会的有关规定确定公允价值。
2 、固定收益 证券的估值原则和方法
（1 ） 交 易所市 场 上 市 交易 或 挂 牌 转让 的 固 定 收益 品 种 （ 另有 规 定 的 除外 ） ， 选 取 第三 方 估 值 机
构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；
（2 ） 交易所 市场上市交易的可转换债券， 按估值日收盘价减去可转换债券收盘价中所含债券应
收 利 息 后 得到 的 净 价 进行 估 值 ； 估值 日 没 有 交易 的 ， 且 最近 交 易 日 后经 济 环 境 未发 生 重 大 变化 ， 按
最 近 交 易 日债 券 收 盘 价减 去 债 券 收盘 价 中 所 含的 债 券 应 收利 息 得 到 的净 价 。 如 最近 交 易 日 后经 济 环
境 发 生 了 重大 变 化 的 ，可 参 考 类 似投 资 品 种 的现 行 市 价 及重 大 变 化 因素 ， 调 整 最近 交 易 市 价， 确 定
公允价格。
（3 ） 交易所 市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技
术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（4 ） 交易所 市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种， 采用估值技术确定公允价值， 在估
值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（5 ） 银行间 市场交易的固定收益品种， 选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进
行估值。
（6 ）对银行 间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益品种，按成本估值。
（7 ）同一债 券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
3 、权证估值 原则和方法 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
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认沽/ 认购权证的估值， 从持有确认日起到卖出日或行权日止， 上市交易的认沽/ 认购权证按估值
日 的 最 近 交易 日 的 收 盘价 估 值 ； 如最 近 交 易 日后 经 济 环 境发 生 了 重 大变 化 的 ， 可参 考 类 似 投资 品 种
的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价格。 未上市交易的认沽/ 认购权证采用
估 值 技 术 确定 公 允 价 值， 在 估 值 技术 难 以 可 靠计 量 的 情 况下 ， 按 成 本估 值 ； 停 止交 易 、 但 未行 权 的
权证，采用估值技术确定公允价值。
4 、股指期货 估值原则和方法
股 指 期 货 合约 ， 一 般 以估 值 当 日 股指 期 货 的 结算 价 进 行 估值 ， 估 值 当日 无 结 算 价的 ， 且 最 近交
易 日 后 经 济环 境 未 发 生重 大 变 化 的， 采 用 最 近交 易 日 结 算价 估 值 。 当日 结 算 价 及结 算 规 则 以《 中 国
金融期货交易所结算细则》为准。如法律法规 今后另有规定的，从其规定。
5 、其他资产 的估值原则和方法
其他资产按照国家有关规定或行业约定进行估值。
6 、 在任何情 况下， 基金管理人采用上述 1-5 项规 定的方法对基金财产进行估值， 均应被认为采
用 了 适 当 的估 值 方 法 。但 是 ， 如 果基 金 管 理 人有 充 足 的 理由 认 为 按 上述 方 法 对 基金 财 产 进 行估 值 不
能 客 观 反 映其 公 允 价 值的 ， 基 金 管理 人 可 在 综合 考 虑 市 场成 交 价 、 市场 报 价 、 流动 性 、 收 益率 曲 线
等多种因素的基础上与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
7 、国家有最 新规定的，按其规定进行估值。
6.4.4.6 金 融资产 和 金 融负债 的 抵 销
当 本 基 金 具有 抵 销 已 确认 金 融 资 产和 金 融 负 债的 法 定 权 利， 且 该 种 法定 权 利 现 在是 可 执 行 的，
同 时 本 基 金计 划 以 净 额结 算 或 同 时变 现 该 金 融资 产 和 清 偿该 金 融 负 债时 ， 金 融 资产 和 金 融 负债 以 相
互 抵 销 后 的金 额 在 资 产负 债 表 内 列示 。 除 此 以外 ， 金 融 资产 和 金 融 负债 在 资 产 负债 表 内 分 别列 示 ，
不予相互抵销。
6.4.4.7 实 收基金
实 收 基 金 为对 外 发 行 的基 金 份 额 总额 所 对 应 的金 额 。 由 于申 购 和 赎 回引 起 的 实 收基 金 份 额 变动
分 别 于 基 金申 购 确 认 日及 基 金 赎 回确 认 日 确 认。 上 述 申 购和 赎 回 分 别包 括 基 金 转换 所 引 起 的转 入 基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8损 益平准 金
损 益 平 准 金包 括 已 实 现平 准 金 和 未实 现 平 准 金。 已 实 现 平准 金 指 在 申购 或 赎 回 基金 份 额 时 ，申
购 或 赎 回 款项 中 包 含 的按 累 计 未 分配 的 已 实 现损 益 占 基 金净 值 比 例 计算 的 金 额 。未 实 现 平 准金 指 在金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
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申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失) 占基金净值比例计算的
金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现平准金与已实现平准金均在" 损益
平准金" 科目中核算，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
6.4.4.9收入/( 损失) 的 确 认和 计 量
1 、 存款利息 收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款， 按协
议 规 定 的 利率 及 持 有 期重 新 计 算 存款 利 息 收 入， 并 根 据 提前 支 取 所 实际 收 到 的 利息 收 入 与 账面 已 确
认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
2 、 债券利息 收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
3 、 资产支持 证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 在证券实际持有期内逐日计
提；
4 、 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入, 按买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 及 实 际 利 率 （ 当 实 际 利 率 与 合 同 利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
5 、 股票投资 收益于卖出股票成交日确认， 并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入
账；
6 、 债券投资 收益于卖出债券成交日确认， 并按卖出债券成交金额与其成本、 应收利息的差额入
账；
7 、衍生工具 投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本的差额入账；
8 、 股利收益 于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代
扣代缴的个人所得税后的净额入账；
9 、 公允价值 变动收益 系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交易性金融负
债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
10 、其 他 收入 在 主 要 风险 和 报 酬 已经 转 移 给 对方 ， 经 济 利益 很 可 能 流入 且 金 额 可以 可 靠 计 量的
时候确认。
6.4.4.10 费 用的 确 认 和计量
1 、基金管理 费按前一日的基金资产净值的 1.5% 的年费率逐日计提；
2 、基金托管 费按前一日的基金资产净值的 0.25% 的年费率逐日计提；
3 、 卖出回购 证券支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同利率差金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
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异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
4 、 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。 如果影响
基金份额净值小数点后第五位的，则采用待摊或预提的方法。
6.4.4.11 基 金的 收 益 分配政 策
1 、 在符合有 关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 6 次， 每 次收益分配比
例不得低于该次可供分配利润的 20% ，若基金合同生效不满 3 个月可不进 行收益分配；
2 、 本基金收 益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金红利或将现金红利
自 动 转 为 基金 份 额 进 行再 投 资 ； 若投 资 者 不 选择 ， 本 基 金默 认 的 收 益分 配 方 式 是现 金 分 红 ；如 投 资
者 在 不 同 销售 机 构 选 择的 分 红 方 式不 同 ， 基 金注 册 登 记 机构 将 以 投 资者 最 后 一 次选 择 的 分 红方 式 为
准；
3 、 基金收益 分配后基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每
单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4 、每一基金 份额享有同等分配权；
5 、法律法规 或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 分 部报 告
本基金本报告期内无分部报告。
6.4.4.13 其 他重 要 的 会计政 策 和 会计估 计
根 据 本 基 金的 估 值 原 则和 中 国 证 监会 允 许 的 基金 行 业 估 值实 务 操 作 ，本 基 金 确 定以 下 类 别 股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对 于 证 券交 易 所 上 市的 股 票 ， 若出 现 重 大 事项 停 牌 或 交易 不 活 跃( 包括 涨 跌 停 时的 交 易 不 活
跃) 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规范证券投资基金估值业务的指导
意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》提供的指 数 收
益法、市盈率法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资
基金执行< 企 业会计准则> 估值业务及 份额净值计 价有关事项 的通知》之 附件《非公 开发行有明 确 锁
定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发
行 股 票 的 初始 投 资 成 本， 按 估 值 日证 券 交 易 所挂 牌 的 同 一股 票 的 市 场交 易 收 盘 价估 值 ； 若 在证 券 交
易 所 挂 牌 的同 一 股 票 的市 场 交 易 收盘 价 高 于 非公 开 发 行 股票 的 初 始 投资 成 本 ， 按锁 定 期 内 已经 过 交金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
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易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(3) 在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资
基金执行< 企 业会计准则> 估值业务及 份额净值计 价有关事项 的通知》采 用估值技术 确定公允价 值 。
本 基 金 持 有的 银 行 间 同业 市 场 债 券按 现 金 流 量折 现 法 估 值， 具 体 估 值模 型 、 参 数及 结 果 由 中央 国 债
登记结算有限责任公司独立提供。
(4) 对 于 在 证券 交 易 所 上市 或 挂 牌 转让 的 固 定 收益 品 种( 可 转换 债 券 、 资产 支 持 证 券和 私 募 债 券
除外) ，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季
度固定收益品种的估值处理标准》所 独立提供的债券估值结果确定公允价值。
6.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
6.4.5.1 会 计政策 变 更 的说明
本基金报告期内无会计政策变更。
6.4.5.2 会 计估计 变 更 的说明
本基金本报告期内无会计估计变更。
6.4.5.3 差 错更正 的 说 明
本基金报告期内无差错更正。
6.4.6 税项
1 、印花税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2007]84 号文 《关于调整证券 （股票） 交易印花税率的通知》
的规定，自 2007 年 5 月 30 日起，调整 证券（股票）交易印花税税率，由原先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通 知 》 的 规定 ， 股 权 分置 改 革 过 程中 因 非 流 通股 股 东 向 流通 股 股 东 支付 对 价 而 发生 的 股 权 转让 ， 暂
免征收印花税；
经国务院批准, 根据财政部、 国家税务总局 《关于调整证券 （股票） 交易印花税率的通知》 的规
定，自 2008 年 4 月 24 日 起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准, 财政部、 国家税务总局研究决定, 自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （股票） 交易印花
税调整为单边征税, 由出让方按证券( 股票) 交易印花税税率缴纳印花税, 受让方不再征收, 税率不变。
2 、营业税、 企业所得税 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
第 21 页共 37 页
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号 文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日 起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买
卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
3 、个人所得 税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 ， 对基金取得的股票的股息、 红利收入、 债券的利息收入及储蓄利息收入， 由上市公司、 债券发
行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20%
的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字 【2012 】85 号文 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所
得税政策有关问题的通知》 以及财政部、 国家税务总局、 证监会财税字[2015]101 号文 《关于上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 ， 证券 投资基金从公开发行和转让市场取得的上
市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所 得全额计入应纳税所得额；持
股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年 ）的，暂减按 50% 计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年 的，
暂减按 25% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的 税率计征个人所得税。
6.4.7 关联 方关 系
6.4.7.1 本 报告 期 存 在控制 关 系 或其他 重 大 利害关 系 的 关联方 发 生 变化的 情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告 期 与 基金发 生 关 联交易 的 各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
广州证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构
金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人、销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
6.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
第 22 页共 37 页
6.4.8.1 通过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
6.4.8.1.1 股票 交 易
本基金本报告期内未通过关联方进行股票交易。
6.4.8.1.2 权证 交 易
本基金报告期及上年度可比期间内均未通过关联方进行权证交易。
6.4.8.1.3 债券 交 易
本基金报告期及上年度可比期间内均未通过关联方进行债券交易。
6.4.8.1.4 债券 回 购 交易
本基金报告期及上年度可比期间内均未通过关联方进行债券回购交易。
6.4.8.1.5 应支 付 关 联方的 佣 金
1 、 上述佣金 按市场佣金率计算， 并扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取、 由券商承担的
证券结算风险基金后的净额列示。
2 、向关联方 支付的交易佣金采用公允的交易佣金比率计算。
6.4.8.2 关联方 报 酬
6.4.8.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 3,380,431.77 3,768,531.46
其中：支付销售机构的客户维护费 1,229,878.18 1,589,806.33
注：1 、基金 管理费按前一日的基金资产净值的 1.5% 的年费率 计提，计算方法如下：
H=E× 1.5%/ 当 年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
2 、 基金管 理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作
日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
6.4.8.2.2 基金 托 管 费 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
第 23 页共 37 页
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30日
当期发生的基金应支付的托管费 563,405.26 628,088.54
注：1 、基金 托管费按前一日的基金资产净值的 0.25% 的 年费 率计提。计算方法如下：
H=E× 0.25%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
2 、 基金托 管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作
日内从基金资产中一次性支取。
6.4.8.2.3 销售 服 务 费
单位：人民币元
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
金鹰基金管理有限
公司
0.00
广州证券股份有限
公司
0.00
中国工商银行 0.00
合计 0.00
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
金鹰基金管理有限
公司
0.00
广州证券股份有限
公司
0.00
中国工商银行 0.00
合计 0.00
注：本基金报告期及上年度可比期间内均没有应支付关联方的销售服务费。
6.4.8.3 与关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本基金报告期及上年度可比期间内均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.8.4 各关联 方 投 资本基 金 的 情况 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
第 24 页共 37 页
6.4.8.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
本基金报告期及上年度可比期间内基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
无。
6.4.8.5 由关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份有限公
司
78,835,608.3
0
279,907.12
166,864,779.
86
219,754.09
注：本基金截止报告期末结算备付金余额为 3,038,452.85 元 ，当期产生结算备付金利息收入为
23,815.43 元 ；上年度可比期间结算备付金余额为 4,019,075.07 元，当期 产生的结算备付金利息收入
为 30,442.47 元。
6.4.8.6 本基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本基金报告期及上年度可比期间内均没有在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.8.7 其他关 联 交 易事项 的 说 明
本基金报告期内无其他需说明的关联交易事项。
6.4.9 期末 （2016 年 6 月 30 日） 本 基金 持 有 的流通 受 限 证券
6.4.9.1 因认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
金额单位：人民币元
6.4.9.1.1 受限 证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
00280
5
丰元
股份
2016-0
6-29
2016-0
7-07
未上
市
5.80 5.80 970.00
5,626.
00
5,626.
00
-
30052
0
科大
国创
2016-0
6-30
2016-0
7-08
未上
市
10.05 10.05 926.00
9,306.
30
9,306.
30
-
60301 新宏 2016-0 2016-0 未上 8.49 8.49 1,602. 13,600 13,600 - 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
第 25 页共 37 页
6 泰 6-23 7-01 市 00 .98 .98
60196
6
玲珑
轮胎
2016-0
6-24
2016-0
7-06
未上
市
12.98 12.98
2,301.
00
29,866
.98
29,866
.98
-
6.4.9.2 期末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
60161
1
中国核
建
2016-06
-30
重大事
项
20.92
2016-0
7-01
23.01 12,101.00 41,990.47 253,152.92 -
00000
2
万
科
Ａ
2015-12
-21
重大事
项
18.20
2016-0
7-04
21.99 900,113.00 16,198,956.89
16,382,056.6
0
-
30003
8
梅泰诺
2015-12
-16
重大事
项
50.62 - - 103,600.00 4,903,731.00 5,244,232.00 -
30028
2
汇冠股
份
2016-04
-22
重大事
项
39.69
2016-0
7-26
36.78 655,459.00 21,748,015.70
26,015,167.7
1
-
30035
3
东土科
技
2016-06
-23
重大事
项
22.09 - - 674,700.00 13,607,949.44
14,904,123.0
0
-
6.4.9.3 期末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
6.4.9.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
本基金报告期末未持有银行间市场正回购抵押债券。
6.4.9.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
本基金报告期末未持有交易所市场正回购抵押债券。
6.4.10 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
金融工具公允价值计量的方法
公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 ， 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活跃) 、
或 属 于 非 公开 发 行 等 情况 ， 本 基 金不 会 于 停 牌日 至 交 易 恢复 活 跃 日 期间 、 交 易 不活 跃 期 间 及限 售 期金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
第 26 页共 37 页
间 将 相 关 股票 的 公 允 价值 列 入 第 一层 次 ； 并 根据 估 值 调 整中 采 用 的 不可 观 察 输 入值 对 于 公 允价 值 的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
7
投 资组 合报 告
7.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 391,453,868.44 81.08
其中：股票 391,453,868.44 81.08
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 81,874,061.15 16.96
7 其他各项资产 9,487,269.70 1.96
8 合计 482,815,199.29 100.00
7.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 279,321,030.76 61.06
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
21,869,373.50 4.78 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
第 27 页共 37 页
E 建筑业 253,152.92 0.06
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
31,110,638.36 6.80
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
70,492.40 0.02
J 金融业
- -
K 房地产业
32,998,795.30 7.21
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
20,126.10 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
25,810,259.10 5.64
S 综合
- -
合计 391,453,868.44 85.58
7.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名股 票 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 601799 星宇股份 700,830 32,112,030.60 7.02
2 600029 南方航空 4,406,606 31,110,638.36 6.80
3 600006 东风汽车 3,327,683 29,516,548.21 6.45
4 300282 汇冠股份 655,459 26,015,167.71 5.69
5 600136 当代明诚 1,114,914 25,810,259.10 5.64
6 002454 松芝股份 1,027,600 18,681,768.00 4.08
7 600730 中国高科 1,175,990 16,616,738.70 3.63
8 300160 秀强股份 1,285,355 16,542,518.85 3.62
9 600198 大唐电信 830,100 16,502,388.00 3.61
10 000002 万
科Ａ 900,113 16,382,056.60 3.58
注： 投资者 欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细， 应阅读登载于基金管理人网站的半年
度报告正文。 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
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7.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
7.4.1 累计 买入 金 额 超出 期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 300160 秀强股份 78,186,773.16 17.26
2 002425 凯撒股份 77,481,492.08 17.10
3 600392 盛和资源 53,506,888.51 11.81
4 002343 慈文传媒 49,798,525.40 10.99
5 600136 当代明诚 46,372,113.27 10.24
6 601021 春秋航空 39,276,492.60 8.67
7 002657 中科金财 37,250,547.19 8.22
8 600115 东方航空 34,584,800.76 7.63
9 002395 双象股份 32,751,721.19 7.23
10 601799 星宇股份 31,335,135.00 6.92
11 600958 东方证券 31,089,606.05 6.86
12 600730 中国高科 30,831,342.97 6.81
13 600029 XD 南方航 28,714,238.94 6.34
14 600006 东风汽车 28,421,987.90 6.27
15 601111 中国国航 28,280,706.61 6.24
16 002286 保龄宝 28,153,388.91 6.21
17 002587 奥拓电子 28,058,146.35 6.19
18 600366 宁波韵升 27,577,983.66 6.09
19 600155 宝硕股份 27,564,270.36 6.08
20 601788 光大证券 25,229,652.32 5.57
21 000983 西山煤电 25,164,035.12 5.55
22 300240 飞力达 25,138,895.49 5.55
23 300494 盛天网络 24,265,804.20 5.36
24 603000 人民网 23,874,549.18 5.27
25 002590 万安科技 23,708,348.50 5.23
26 002227 奥 特 迅 23,389,160.15 5.16
27 600549 厦门钨业 23,361,845.52 5.16
28 000970 中科三环 23,352,992.70 5.15
29 300282 汇冠股份 21,748,015.70 4.80
30 002454 松芝股份 18,690,134.43 4.13
31 002224 三 力 士 18,182,459.77 4.01
32 600198 大唐电信 16,469,284.00 3.64
33 600630 龙头股份 15,536,366.70 3.43
34 002268 卫 士 通 15,048,291.10 3.32
35 002662 京威股份 14,377,699.99 3.17
36 600880 博瑞传播 14,343,094.72 3.17 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
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37 300211 亿通科技 14,272,591.70 3.15
38 002308 威创股份 14,267,541.89 3.15
39 000421 南京公用 14,237,334.50 3.14
40 600306 *ST 商城 13,996,374.00 3.09
41 603701 德宏股份 13,963,642.00 3.08
42 300473 德尔股份 13,952,847.35 3.08
43 002368 太极股份 13,825,895.52 3.05
44 601519 大智慧 13,803,455.00 3.05
45 600884 杉杉股份 13,790,975.02 3.04
46 000831 *ST 五稀 13,691,405.50 3.02
47 300465 高伟达 13,648,353.81 3.01
48 600855 航天长峰 13,642,759.84 3.01
49 300353 东土科技 13,607,949.44 3.00
50 002783 凯龙股份 13,480,065.78 2.98
51 002695 煌上煌 13,408,120.70 2.96
52 000547 航天发展 13,115,887.15 2.90
53 600348 阳泉煤业 12,990,129.50 2.87
54 600352 浙江龙盛 12,964,953.00 2.86
55 000703 恒逸石化 12,772,572.66 2.82
56 600030 中信证券 12,680,266.00 2.80
57 600837 海通证券 12,603,615.00 2.78
58 002245 澳洋顺昌 12,484,581.26 2.76
59 601857 中国石油 12,362,958.20 2.73
60 000802 北京文化 12,318,948.76 2.72
61 600005 武钢股份 12,238,883.12 2.70
62 300127 银河磁体 12,137,093.00 2.68
63 600677 航天通信 12,048,821.00 2.66
64 002445 中南文化 12,044,232.66 2.66
65 300219 鸿利光电 11,727,866.16 2.59
66 300359 全通教育 10,587,394.56 2.34
67 603108 润达医疗 9,976,914.50 2.20
68 002168 深圳惠程 9,552,453.58 2.11
69 000523 广州浪奇 9,532,925.50 2.10
70 601198 东兴证券 9,481,392.92 2.09
71 300492 山鼎设计 9,467,923.01 2.09
72 002169 智光电气 9,419,431.46 2.08
73 600358 国旅联合 9,390,602.00 2.07
74 300013 新宁物流 9,366,611.50 2.07
75 000988 华工科技 9,312,546.00 2.06
76 600650 锦江投资 9,303,511.00 2.05
77 600232 金鹰股份 9,276,495.60 2.05
78 600452 涪陵电力 9,263,362.00 2.04
79 300382 斯莱克 9,218,164.00 2.03
80 300322 硕贝德 9,190,369.00 2.03 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
第 30 页共 37 页
81 300500 苏州设计 9,114,154.48 2.01
7.4.2 累计 卖出 金 额 超出 期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 300160 秀强股份 87,814,920.35 19.38
2 002425 凯撒股份 86,458,651.86 19.08
3 600392 盛和资源 62,844,353.32 13.87
4 600136 当代明诚 53,931,703.74 11.90
5 002343 慈文传媒 50,910,217.43 11.24
6 600630 龙头股份 38,557,628.42 8.51
7 002657 中科金财 38,421,731.13 8.48
8 601021 春秋航空 36,778,644.49 8.12
9 600115 东方航空 35,019,051.91 7.73
10 002395 双象股份 33,467,192.48 7.39
11 600958 东方证券 31,685,486.25 6.99
12 600650 锦江投资 31,079,990.92 6.86
13 600754 锦江股份 29,742,575.51 6.57
14 002348 高乐股份 28,204,901.87 6.23
15 601111 中国国航 27,792,067.38 6.13
16 300240 飞力达 26,973,967.11 5.95
17 002587 奥拓电子 26,882,670.43 5.93
18 600366 宁波韵升 26,852,500.24 5.93
19 002224 三 力 士 26,235,365.15 5.79
20 601788 光大证券 25,038,001.62 5.53
21 002286 保龄宝 24,724,329.04 5.46
22 300494 盛天网络 24,511,073.58 5.41
23 000983 西山煤电 23,409,795.54 5.17
24 000970 中科三环 23,231,219.40 5.13
25 002227 奥 特 迅 22,788,894.67 5.03
26 603000 人民网 22,438,194.30 4.95
27 600549 厦门钨业 22,282,089.66 4.92
28 002245 澳洋顺昌 20,204,386.96 4.46
29 002268 卫 士 通 17,831,913.27 3.94
30 002590 万安科技 16,011,178.63 3.53
31 002284 亚太股份 15,803,905.51 3.49
32 600880 博瑞传播 14,421,954.07 3.18
33 002695 煌上煌 14,316,927.60 3.16
34 002308 威创股份 14,177,476.38 3.13
35 600730 中国高科 14,094,638.65 3.11
36 600155 宝硕股份 14,006,941.24 3.09 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
第 31 页共 37 页
37 002368 太极股份 13,604,927.58 3.00
38 000802 北京文化 13,464,700.37 2.97
39 600352 浙江龙盛 13,345,742.09 2.95
40 000831 *ST 五稀 13,277,221.14 2.93
41 300465 高伟达 13,203,677.92 2.91
42 002445 中南文化 13,187,448.08 2.91
43 300242 明家联合 13,153,256.72 2.90
44 601519 大智慧 13,088,295.74 2.89
45 600030 中信证券 12,862,496.30 2.84
46 300359 全通教育 12,809,457.52 2.83
47 600837 海通证券 12,482,109.43 2.76
48 600005 武钢股份 12,362,951.84 2.73
49 601857 中国石油 12,340,636.44 2.72
50 600662 强生控股 12,193,878.00 2.69
51 300127 银河磁体 12,190,026.20 2.69
52 600855 航天长峰 12,065,106.60 2.66
53 000705 浙江震元 12,030,498.00 2.66
54 002146 荣盛发展 11,926,614.31 2.63
55 300211 亿通科技 11,895,357.68 2.63
56 600348 阳泉煤业 11,836,997.38 2.61
57 000703 恒逸石化 11,319,474.62 2.50
58 300068 南都电源 11,093,261.81 2.45
59 002631 德尔未来 11,023,793.08 2.43
60 000547 航天发展 10,982,819.48 2.42
61 600306 *ST 商城 10,881,632.57 2.40
62 603108 润达医疗 10,533,829.37 2.33
63 300492 山鼎设计 10,473,957.75 2.31
64 002033 丽江旅游 10,281,324.30 2.27
65 000060 中金岭南 10,025,101.09 2.21
66 002168 深圳惠程 9,825,332.10 2.17
67 600677 航天通信 9,815,019.05 2.17
68 000523 广州浪奇 9,795,506.58 2.16
69 300500 苏州设计 9,653,882.58 2.13
70 300013 新宁物流 9,650,447.00 2.13
71 000988 华工科技 9,607,569.00 2.12
72 300507 苏奥传感 9,524,074.39 2.10
73 600232 金鹰股份 9,261,924.73 2.04
74 601799 星宇股份 9,256,661.35 2.04
75 300322 硕贝德 9,226,815.46 2.04
76 600358 国旅联合 9,086,896.00 2.01
7.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
金额单位：人民币元 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
第 32 页共 37 页
买入股票的成本（成交）总额 1,663,167,863.88
卖出股票的收入（成交）总额 1,616,795,823.40
7.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
本基金本报告期末未持有债券
7.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 五名债 券 投 资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名资 产 支 持证券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
7.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金报告期末未持有股指期货投资。
7.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策
无
7.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
7.11.1 本 期国 债 期 货投资 政 策
无
7.11.2 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金报告期末未持有国债期货投资。
7.11.3 本 期国 债 期 货投资 评 价
无 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
第 33 页共 37 页
7.12 投资 组合 报 告 附注
7.12.1 本基金 投资的前十名证券在过去一年出现过违规的情形： 2015 年 7 月 25 日， 本基金投资的前
十名证券之一松芝股份发布收到中国证券监督管理委员会调查通知书的公告；2015 年 7 月 24 日，
本基金投资的前十名证券之一中国高科由于涉嫌未披露关联方交易等信息收到中国证监会调查通
知。基金管理人在进行上述股票投资时已履行了投资决策程序。
7.12.2 本基金 报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期 末其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 706,635.70
2 应收证券清算款 8,572,861.65
3 应收股利 -
4 应收利息 17,788.91
5 应收申购款 189,983.44
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 9,487,269.70
7.12.4 期 末持有 的 处 于转股 期 的 可转换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
7.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情
况说明
1 300282 汇冠股份 26,015,167.71 5.69 重大事项
2 000002 万
科Ａ 16,382,056.60 3.58 重大事项
7.12.6 投 资组 合 报 告附注 的 其 他文字 描 述 部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
第 34 页共 37 页
8
基 金份 额持 有 人 信息
8.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
20,981 18,452.10 94,960,132.06 24.53% 292,183,354.61 75.47%
8.2 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 4,445.40 0.00%
8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人 持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金 0
9
开 放式 基金 份 额 变动
单位：份
基金合同生效日（2010 年 12 月 20 日）基金份额总额 2,051,271,200.80
本报告期期初基金份额总额 314,365,560.08
本报告期基金总申购份额 206,464,802.79
减：本报告期基金总赎回份额 133,686,876.20
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 387,143,486.67
10
重 大 事件 揭 示
10.1 基金 份额 持 有 人大会 决 议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会，无会议决议。 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
第 35 页共 37 页
10.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
1 、经本基金 管理人第五届董事会第 25 次会议审议通过，报中国证券投资基金业协会备案，并
于 2016 年 5 月 13 日在证 监会指定媒体披露，曾长兴同志从 2016 年 5 月 13 日起担任本 基金管理人
的副总经理。
2 、报告期内 基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金 投资 策 略 的改变
本基金报告期内没有改变基金投资策略。
10.5 报 告期内 改 聘 会计师 事 务 所情况
本报告期未改聘会计师事务所。
10.6 管 理人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本 报 告 期 内基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 托 管 业务 部 门 及 其相 关 高 级 管理 人 员 无 受稽 查 或 处 罚等
情况。
10.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
10.7.1 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
长江证券 1 93,981,188.14 2.87% 85,644.70 3.00% -
长城证券 2 90,199,702.77 2.75% 65,962.94 2.31% -
西部证券 1 88,360,257.13 2.70% 62,850.81 2.20% -
联讯证券 1 86,612,333.74 2.64% 78,930.23 2.77% -
东北证券 1 78,774,759.50 2.41% 71,787.26 2.51% -
渤海证券 2 76,012,555.63 2.32% 54,067.69 1.89% -
中泰（齐鲁）
证券
3 74,880,187.80 2.29% 68,239.95 2.39% -
申万宏源 1 69,503,104.95 2.12% 63,338.35 2.22% -
开源证券 2 58,382,557.69 1.78% 41,527.48 1.45% -
华林证券 1 50,632,323.07 1.55% 46,141.45 1.62% -
安信证券 1 50,224,764.72 1.53% 45,769.51 1.60% -
平安证券 1 48,723,016.03 1.49% 34,656.84 1.21% -
新时代证券 1 43,529,510.33 1.33% 30,962.78 1.08% -
华宝证券 1 41,792,620.75 1.28% 29,727.39 1.04% - 金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
第 36 页共 37 页
西南证券 2 399,960,914.73 12.21% 364,487.63 12.77% -
民生证券 2 36,847,135.13 1.12% 33,578.65 1.18% -
方正证券 2 294,733,088.76 9.00% 268,590.14 9.41% -
中信证券 1 228,548,555.82 6.98% 208,276.87 7.30% -
银河证券 2 227,181,775.59 6.94% 161,594.49 5.66% -
浙商证券 2 172,021,495.42 5.25% 156,762.08 5.49% -
爱建证券 1 166,087,143.84 5.07% 151,348.65 5.30% -
国信证券 1 146,185,193.63 4.46% 133,217.74 4.67% -
财达证券 1 139,817,060.62 4.27% 127,415.75 4.46% -
中信建投证券 2 136,925,363.56 4.18% 124,780.68 4.37% -
国泰君安 1 131,748,371.47 4.02% 122,695.62 4.30% -
招商证券 1 128,733,457.02 3.93% 117,315.64 4.11% -
兴业证券 1 115,041,575.03 3.51% 104,837.59 3.67% -
注：本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。本基
金专用交易单位的选择标准如下：
（1 ）经营 行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2 ）具备 基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3 ）具有 较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析
能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全
面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投 资组合模
型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服
务和支持。
本基金专用 交易单位的选择程序如下：
（1 ）本基 金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。
（2 ）基金 管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。
10.7.2 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
开源证券 - -
10,900,00
0.00
100.00% - -
金鹰主题优势混合型证券投资基金 2016 年 半年度报告摘要
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11
影 响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息
无影响投资者决策的其他重要信息。
金 鹰 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 六年八 月 二 十七日
