景顺 长城 沪深 300 指数 增强 型证 券投 资基
金 2016 年 半年 度报 告 摘要
2016 年 6 月 30 日
基 金 管 理 人 ： 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2016 年 8 月 27 日
景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本半年 度报 告已经 全 部 独 立
董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 25 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 2016 年 6 月30 日 止。 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金简称 景顺长城沪深 300 指数 增强
场内简称 无
基金主代码 000311
交易代码 000311
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 10 月 29 日
基金管理人 景顺长城基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 242,456,790.35 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本基金为增强型指数基金， 在力求有效跟踪标的指数，
控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均
跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5% ， 年跟踪误差不超过
7.75% 的基础 上， 结合量化方法追求超越标的指数的业
绩水平。
投资策略 1 、 资 产 配 置 策 略: 本 基 金 为 指 数 基 金 ， 股 票 投 资 比 例
范围为基金资产的 90% －95％， 大类资 产配置不作为本
基金的核心策略。一般情况下将保持各类资产配置的
基本稳定。在综合考量系统性风险、各类资产收益风
险比值、股票资产估值、流动性要求、申购赎回以及
分红等因素后，对基金资产配置做出合适调整。
2 、 股 票 投 资 策 略: 本 基 金 作 为 增 强 型 的 指 数 基 金 ， 一
方面采用指数化被动投资以追求有效跟踪标的指数，
另一方面采用量化模型调整投资组合力求超越标的指
数表现。
3 、 债 券 投 资 策 略: 出 于 对 流 动 性 、 跟 踪 误 差 、 有 效 利
用基金资产的考量，本基金适时对 债 券进行投资。通
过研究国内外宏观经济、货币和财政政策、市场结构
变化、资金流动情况，采取自上而下的策略判断未来
利率变化和收益率曲线变动的趋势及幅度，确定组合
久期。进而根据各类资产的预期收益率，确定债券资
产配置。
4 、 权 证 、 股 指 期 货 投 资 策 略: 本 基 金 可 投 资 股 指 期 货
和其他经中国证监会允许的衍生金融产品，如期权、
权证以及其他与标的指数或标的指数成分股、备选成
分股相关的衍生工具。本基金投资股指期货将根据风景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
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险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性
好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指
期货的杠杆作用，降低股票仓位调整的频率、交易成
本和带来的跟踪误差， 达到有效跟踪标的指数的目的。
5 、 中 小 企 业 私 募 债 券 的 投 资 策 略: 对 单 个 券 种 的 分 析
判断与其它信用类固定收益品种的方法类似。在信用
研究方面，本基金会加强自下而上的分析，将机构评
级与内部评级相结合，着重通过发行方的财务状况、
信用背景、经营能力、行业前景、个体竞争力等方面
判断其在期限内的偿付能力，尽可能对发行人进行充
分详尽地调研和分析。
业绩比较基准 95%× 沪深 300 指数收益 率＋1.5% （指 年收益率， 评价
时按期间折算） 。
风险收益特征 本基金是一只股票指数增强型基金，属于较高预期风
险、较高预期收益的证券投资基金品种，其预期风险
与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场
基金。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 景顺长城基金管理有限公
司
中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杨皞阳 林葛
联系电话 0755-82370388 010-66060069
电子邮箱 investor@igwfmc.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
4008888606 95599
传真 0755-22381339 010-68121816
2.4 信 息 披 露 方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.igwfmc.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
§3 主 要 财 务 指 标 和 基 金 净 值 表 现
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2016 年 1 月1 日 - 2016 年 6 月 30 日 ) 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
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本期已实现收益 -36,283,607.67
本期利润 -52,155,166.90
加权平均基金份额本期利润 -0.2101
本期基金份额净值增长率 -11.69%
3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2016 年6 月30 日 )
期末可供分配基金份额利润 0.4871
期末基金资产净值 401,329,834.74
期末基金份额净值 1.655
注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3 、 基金份额净值的计算精确到小数点后三位， 小数点后第四位四舍五入， 由此产 生的误差计入基
金资产。
4 、 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.79% 1.03% -0.34% 0.93% 1.13% 0.10%
过去三个月 0.24% 1.07% -1.52% 0.96% 1.76% 0.11%
过去六个月 -11.69% 1.88% -14.03% 1.75% 2.34% 0.13%
过去一年 -20.85% 2.45% -26.93% 2.19% 6.08% 0.26%
自基金合同
生效起至今
65.50% 1.91% 37.51% 1.79% 27.99% 0.12%
景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注 ：本 基金的 资产 配置比 例为 ：股票 投资 比例范 围为 基金资 产 的 90% －95 ％ ，投资 于标的 指 数 成
分股及其备选成分股的比例不低于非现金基金资产的 80％ ， 每个交易日日终在扣除股指期货保证
金以后， 本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5 ％。
本基金的建仓期为自 2013 年10 月 29 日基金合同生效日起 6 个月。 建仓期结束时， 本基金投资组
合达到上述投资组合比例的要求。
3.3 其他指标
无。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
本基金管理人景顺长城基金管理有限公司 （以下简称 “公司” 或 “本公 司” ） 是经中 国证监会
证监基金字 ［2003 ］76 号文批准设立的证券投资基金管理公司， 由长城证券股份有限公司、 景顺景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
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资产管理有限公司、 开滦 （集团） 有限责任公司、 大连实德集团有限公司共同发起设立， 并于 2003
年 6 月9 日 获得开业批文， 注册资本 1.3 亿元 人民币， 目前， 各家出资比例分别为 49% 、49% 、1% 、
1% 。总部设 在深圳，在北京、上海、广州设有分公司。
截止 2016 年6 月30 日， 景顺长城基金管理有限公司旗下共管理 55 只开 放式基金， 包括景顺
长城景 系列 开放 式 证券 投资基 金、 景顺长 城内 需增长 混合 型证券 投资 基金、 景顺 长城鼎 益 混 合 型
证券投 资基 金（LOF） 、景 顺长 城资 源垄断 混合 型证券 投资 基金（LOF） 、景顺 长城 新兴成 长 混 合 型
证券投 资基 金、景 顺长 城内需 增长 贰号混 合型 证券投 资基 金、景 顺长 城精选 蓝筹 混合型 证 券 投 资
基金、 景顺 长城公 司治 理混合 型证 券投资 基金 、景顺 长城 能源基 建混 合型证 券投 资基金 、 景 顺 长
城中小 盘混 合型证 券投 资基金 、景 顺长城 稳定 收益债 券型 证券投 资基 金、景 顺长 城大中 华 混 合 型
证券投 资基 金、景 顺长 城核心 竞争 力混合 型证 券投资 基金 、景顺 长城 优信增 利债 券型证 券 投 资 基
金、上证 180 等权重交易 型开放式指数证券投资基金、景顺长城上证 180 等权重交易 型开放式指
数证券 投资 基金联 接基 金 、景 顺长 城支柱 产业 混合型 证券 投资基 金、 景顺长 城品 质投资 混 合 型 证
券投资基金、景顺长城沪深 300 等 权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城四季金利债券
型证券 投资 基金、 景顺 长城策 略精 选灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 景顺长 城景 兴信用 纯 债 债 券
型证券投资基金、景顺长城沪深 300 指数增强型 证券投资基金、景顺长城景颐双利债券型证券投
资基金、 景顺长城景益货币市场基金、 景顺长城成长之星股票型证券投资基金、 景顺长城中证 500
交易型 开放 式指数 证券 投资基 金、 景顺长 城优 质成长 股票 型证券 投资 基金、 景顺 长城优 势 企 业 混
合型证 券投 资基金 、景 顺 长城 鑫月 薪定期 支付 债券型 证券 投资基 金、 景顺长 城中 小板创 业 板 精 选
股票型证券投资基金、景顺长城中证 800 食品 饮料交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城中
证 TMT150 交 易型开放式指数证券投资基金、 景顺 长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基
金、景 顺长 城研究 精选 股票型 证券 投资基 金、 景顺长 城景 丰货币 市场 基金、 景顺 长城中 国 回 报 灵
活配置 混合 型证券 投资 基金、 景顺 长城量 化精 选股票 型证 券投资 基金 、景顺 长城 稳健回 报 灵 活 配
置混合 型证 券投资 基金 、景顺 长城 沪港深 精选 股票型 证券 投资基 金、 景顺长 城领 先回报 灵 活 配 置
混合型证券投资基金、 景 顺长城中证 TMT150 交易型 开放式指数证券投资基金联接基金、 景顺长城
安享回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金联接
基金、 景顺 长城交 易型 货币市 场基 金、景 顺长 城泰和 回报 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、 景 顺 长
城景瑞 收益 定期开 放债 券型证 券投 资基金 、景 顺长城 改革 机遇灵 活配 置混合 型证 券投资 基 金 、 景
顺长城 景颐 增利债 券型 证券投 资基 金、景 顺长 城景颐 宏利 债券型 证券 投资基 金、 景顺长 城 景 盛 双
息收益 债券 型证券 投资 基金、 景顺 长城低 碳科 技主题 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、景 顺 长 城 环
保优势 股票 型证券 投资 基 金。 其中 景顺长 城景 系列开 放式 证券投 资基 金下设 景顺 长城优 选 混 合 型景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
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证券投资基金、景顺长城货币市场证券投资基金、景顺长城动力平衡证券投资基金。
本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
黎海威
景 顺 长 城 大 中 华
混 合 型 证 券 投 资
基金、 景顺长城沪
深 300 指 数 增 强
型证券投资基金、
景 顺 长 城 量 化 精
选 股 票 型 证 券 投
资基金基金经理，
量化及 ETF 投资
部投资总监
2013 年10
月 29 日
- 13
经济学硕士，CFA 。 曾担 任美
国穆迪 KMV 公司研究员，美
国 贝 莱 德 集 团 （ 原 巴 克 莱 国
际 投 资 管 理 有 限 公 司 ） 基 金
经 理 、 主 动 股 票 部 副 总 裁 ，
香 港 海 通 国 际 资 产 管 理 有 限
公司( 海 通 国 际 投 资 管 理 有
限公司) 量化 总监。2012 年 8
月 加 入 本 公 司 ， 担 任 量 化 及
ETF 投资部投 资总监； 自2013
年 10 月起担 任基金经理。
注：1 、 对基金的首任基金经理， 其 “任职日期”按基金合同生效日填写， “离任日期”为根据公
司决定的解聘日期 （公告前一日） ； 对此后的非首任基金经理， “任职 日期 ”指根据公司决定聘任
后的公告日期， “离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日） ；
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 报告 期内， 本基 金管理 人严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 投资 基金法 》 、 《公 开募集证 券 投
资基金 运作 管理办 法》 、 《证券 投资 基金销 售管 理办法 》和 《证券 投资 基金信 息披 露 管理 办法 》 等
有关法律法规及各项实施准则、 《景顺长城沪深 300 指数增强 型证券投资基金基金合同》 和其他有
关法律 法规 的规定 ，本 着诚实 信用 、勤勉 尽责 的原则 管理 和运用 基金 资产， 在严 格控制 风 险 的 基
础上， 为基 金持有 人谋 求最大 利益 。本报 告期 内，基 金运 作整体 合法 合规， 未发 现损害 基 金 持 有
人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 严格 执行 《 证券 投资 基 金管 理公 司 公平 交易 制 度指 导意 见 （2011
年修订） 》 ， 完善相 应制 度及流 程， 通过系 统和 人工等 各种 方式在 各业 务环节 严格 控制交 易公 平 执
行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
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4.3.2 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本基金于本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
上 半 年经 济增 速 小幅 回落 ， 固定 资产 投 资低 于预 期 ，其 中民 间 投资 、制 造 业投 资大 幅下滑，
房地产开发投资见顶回落，仅基建投资独撑。5 月初“ 权 威人士 ”定调中国经济长期持续 L 型走
势，并 且不 赞同过 度投 资和过 度信 贷刺激 经济 的做法 。2 季度信 贷和 社会融 资总 额数据 回 落 ， 政
策未进一步宽松。海外方面，美国经济数据较好，但 6 月 英国 “脱欧”导致全球避险情绪上升，
美联储加息预期回落。
货 币 政策 方面 ， 央行 并未 进 一步 全面 宽 松， 而是 通 过公 开市 场 操作 平滑 资 金面 ，避 免降准降
息释放 宽松 信号而 推升 资产价 格。 美元走 强导 致人民 币兑 美元汇 率面 临一定 的贬 值压力 ， 特 别 是
英国“脱欧”后人民币兑美元汇率贬值幅度大幅上升。
上 半 年股 票市 场 出现 一定 幅 度的 下跌 ， 主要 是因 为 年初 熔断 机 制带 来的 流 动性 恐慌 以及经济
增速冲高回落的影响。 上证综指、 深证成指和创业板指分别下跌 17.22%、17.17%和17.91% 。 市 场
的波动率维持在低位。
组 合 仍主 要以 选 股作 为主 要 的收 益来 源 ，在 价值 和 成长 之间 保 持平 衡， 并 适度 配置 投资者行
为类因子。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
2016 年上半 年，本基金份额净值增长率为-11.69% ，业绩比 较基准收益率为-14.03% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
下半年基建在宽财政带动下仍可能维持高位， 房地产投资有一定的惯性， 民间投资下滑趋缓，
短期经济增长仍有惯性，加上去年下半年的低基数，经济呈现 L 型走 势的概率较大，供给侧改革
重回政策重心。 预计 货币政策将继续围绕维稳国内资金面和应对人民币贬值， 货币政策难言收紧，
但大幅宽松的可能性不大。财政政策仍有继续放松的空间，当前政府仍有一定的举债空间。
股票市场方面，9 月份 G20 会议之前 A 股的政策环 境相对 2 季 度会温和些，风险偏好不会明
显回升 ，但 利空因 素不 多。A 股指 数可能 以波 动为主 ，不 排除阶 段性 上行的 可能 。我们 的 投 资 组
合仍然会维 持价值和成长之间的平衡，力争在股市波动中以自下而上选股寻找合适的投资机会。
4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
1 、有关参与 估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
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公 司 成立 基金 估 值小 组对 基 金财 产的 估 值方 法及 估 值程 序作 决 策， 基金 估 值小 组在 遵守法律
法规的 前提 下，通 过参 考行业 协会 的估值 意见 及独立 第三 方机构 估值 数据等 方式 ，谨慎 合 理 地 制
定高效可行的估值方法，以求公平对待投资者。
估 值 小组 成员 包 括公 司投 资 片、 交易 管 理部 、基 金 事务 部、 法 律、 监察 稽 核部 、风 险管理岗
等相关人员。
基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。 基金份 额净值由基金管理人完成估值后，
将估值 结果 以双方 认可 的方式 报给 基金托 管人 ，基金 托管 人按基 金合 同规定 的估 值方法 、 时 间 、
程序进 行复 核，基 金托 管人复 核无 误后返 回给 基 金管 理人 ，由基 金管 理人对 外公 布。月 末 、 年 中
和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
当 发 生了 影响 估 值方 法和 程 序的 有效 性 及适 用性 的 情况 时， 通 过会 议方 式 启动 估值 小组的运
作。对 长期 停牌股 票等 没有市 价的 投资品 种， 由投资 人员 凭借其 丰富 的专业 技能 和对市 场 产 品 的
长期深 入的 跟踪研 究， 综合宏 观经 济、行 业发 展及个 股状 况等各 方面 因素， 从价 值投资 的 角 度 进
行理论 分析 ，并根 据分 析的结 果向 基金估 值小 组提出 有关 估值方 法或 估值模 型的 建议。 风 险 管 理
人员根 据投 资人员 提出 的估值 方法 或估值 模型 进行计 算及 验证， 并根 据计算 和验 证的结 果 与 投 资
人员共 同 确 定估值 方法 并提交 估值 小组。 估值 小组共 同讨 论通过 后， 基金事 务部 基金会 计 根 据 估
值小组 确认 的估值 方法 对各基 金进 行估值 核算 并与基 金托 管行核 对。 法律、 监察 稽核部 相 关 人 员
负责监 察执 行估值 政策 及程序 的合 规性， 控制 执行中 可能 发生的 风险 ，并对 有关 信息披 露 文 件 进
行合规性审查。
基 金 估值 小组 核 心成 员均 具 有五 年以 上 证券 、基 金 行业 工作 经 验， 具备 专 业胜 任能 力和相关
从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉政策法规，并具有丰富的实践经验。
2 、基金经理 参与或决定估值 的程度
基 金 经理 在需 要 时出 席估 值 小组 会议 ， 凭借 其丰 富 的专 业技 能 和对 市场 产 品的 长期 深入的跟
踪研究， 向估值小组提出估值建议。 估值小组将充分考虑基金经理的意见和建议， 确定估值 方法 。
3 、参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
估 值 小组 秉承 基 金持 有人 利 益至 上的 宗 旨， 在估 值 方法 的选 择 上力 求客 观 、公 允， 在数据的
采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。
本基金参与估值流程的各方之间不存在任何重大的利益冲突。
4 、已签约的 任何定价服务的性质与程度
本 基 金管 理人 与 中央 国债 登 记结 算有 限 责任 公司 签 署服 务协 议 ，由 其提 供 银行 间同 业市场交
易的债券品种的估值数据。 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
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本 基 金管 理人 与 中证 指数 有 限公 司签 署 服务 协议 ， 由其 提供 在 证券 交易 所 上市 或挂 牌转让的
固定收益品种( 可转换债 券、资产支持证券和私募债券除外) 的估值数据。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
本基金本报告期内未实施利润分配。
4.8 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
在 托 管本 基金 的 过程 中， 本 基金 托管 人 中国 农业 银 行股 份有 限 公司 严格 遵 守《 证券 投资基金
法》相 关法 律法规 的规 定以及 基金 合同、 托管 协议的 约定 ，对本 基金 基金管 理人 ——景 顺 长 城 基
金管理有限公司 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日基金的投 资运作， 进行了认真、 独立的会 计
核算和 必要 的投资 监督 ，认真 履行 了托管 人的 义务， 没有 从事任 何损 害基金 份额 持有人 利 益 的 行
为。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 托 管人 认为, 景顺 长城 基 金管 理有 限 公司 在本 基 金的 投资 运 作、 基金 资 产净 值的 计算、基
金份额 申购 赎 回价 格的 计算、 基金 费用开 支及 利润分 配等 问题上 ，不 存在损 害基 金份额 持 有 人 利
益的行 为； 在报告 期内 ，严格 遵守 了《证 券投 资基金 法》 等有关 法律 法规， 在各 重要方 面 的 运 作
严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管 人 对 本半 年 度 报 告中 财 务 信 息等 内 容 的 真实 、 准 确 和完 整 发 表 意见
本 托 管人 认为 ， 景顺 长城 基 金管 理有 限 公司 的信 息 披露 事务 符 合《 证券 投 资基 金信 息披露管
理办法 》及 其他相 关法 律法规 的规 定，基 金管 理人所 编制 和披露 的本 基金半 年度 报告中 的 财 务 指
标、净 值表 现、收 益分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 信息 真实、 准确 、完整 ， 未 发 现
有损害基金持有 人利益的行为。
§6 半 年 度 财 务 会 计 报 告 （ 未 经 审 计 ）
6.1 资产负债表
会计主体： 景顺长城沪深 300 指数 增强型证券投资基金
报告截止日： 2016 年6 月 30 日 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
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单位：人民币元
资 产
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 26,590,768.17 22,959,601.54
结算备付金 971,657.33 892,675.25
存出保证金 102,295.76 426,278.71
交易性金融资产 377,720,327.99 370,000,907.27
其中：股票投资 377,720,327.99 370,000,907.27
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 5,058.70 5,205.63
应收股利 - -
应收申购款 316,391.70 429,225.07
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 405,706,499.65 394,713,893.47
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 3,217,544.40 1,166,049.68
应付管理人报酬 327,030.87 335,820.16
应付托管费 65,406.17 67,164.01
应付销售服务费 - -
应付交易费用 416,559.61 474,960.03
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 350,123.86 234,889.95
负债合计 4,376,664.91 2,278,883.83
所 有 者 权益：
实收基金 242,456,790.35 209,402,295.59 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
第 13 页 共 34 页
未分配利润 158,873,044.39 183,032,714.05
所有者权益合计 401,329,834.74 392,435,009.64
负债和所有者权益总计 405,706,499.65 394,713,893.47
注：报告截止日 2016 年6 月30 日， 基金份额净值 1.655 元 ，基金份额总额 242,456,790.35 份。
6.2 利润表
会计主体 ：景顺长城沪深 300 指数 增强型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 6 月30 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 6 月30 日
一、收入 -47,805,965.87 291,621,674.77
1. 利息收入 101,349.45 281,176.97
其中：存款利息收入 101,349.45 281,176.97
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2. 投资收益（ 损失以“- ”填列） -32,160,481.24 295,141,529.86
其中：股票投资收益 -37,044,766.46 288,512,437.76
基金投资收益 - -
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 4,884,285.22 6,629,092.10
3. 公允价值变 动收益（损失以“- ”号填
列）
-15,871,559.23 -7,056,700.46
4. 汇兑收益 （ 损失以“- ”号填列） - -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填列） 124,725.15 3,255,668.40
减：二 、 费用 4,349,201.03 10,458,560.76
1 ．管理人报 酬 1,979,320.20 4,535,435.51
2 ．托管费 395,864.03 907,087.11
3 ．销售服务 费 - -
4 ．交易费用 1,682,274.09 4,729,798.21
5 ．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 291,742.71 286,239.93
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ” 号填
列）
-52,155,166.90 281,163,114.01
减：所得税费用 - -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以“- ”号 填 列） -52,155,166.90 281,163,114.01 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
第 14 页 共 34 页
6.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主 体：景顺长城沪深 300 指数 增强型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
209,402,295.59 183,032,714.05 392,435,009.64
二、 本期经 营活动产生的
基金净值变动数 （本期 利
润）
- -52,155,166.90 -52,155,166.90
三、 本期基 金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
33,054,494.76 27,995,497.24 61,049,992.00
其中：1. 基金 申购款 99,987,865.08 68,953,268.63 168,941,133.71
2. 基金赎回 款 -66,933,370.32 -40,957,771.39 -107,891,141.71
四、 本期向 基金份额持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净值变动 （净值减少以 “- ”
号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
242,456,790.35 158,873,044.39 401,329,834.74
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
349,773,069.67 201,289,449.34 551,062,519.01
二、 本期经 营活动产生的
基金净值变动数 （本期 利
润）
- 281,163,114.01 281,163,114.01
三、 本期基 金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
23,706,866.20 -74,817,090.78 -51,110,224.58
其中：1. 基金 申购款 1,398,662,362.16 1,173,010,670.55 2,571,673,032.71
2. 基金赎回 款 -1,374,955,495.96 -1,247,827,761.33 -2,622,783,257.29
四、 本期向 基金份额持有 - - - 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
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人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净值变动 （净值减少以 “- ”
号填列）
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
373,479,935.87 407,635,472.57 781,115,408.44
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 许义 明______
______ 吴建军______
____ 邵媛 媛____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金 基 本 情况
景顺长城沪深 300 指数 增强型证券投资基金( 以 下简称 “本基金”) ，系 经中国证券监督管理
委员会 （以下简称 “中国证监会”） 证监许可[2013]1028 号 文 《关于核准景顺长城沪深 300 指数
增强型 证券 投资基 金募 集的批 复》 的核准 ，由 景顺长 城基 金管理 有限 公司依 照《 中华人 民 共 和 国
证券投资基金法》 和 《景顺长城沪深 300 指数 增强型证券投资基金基金合同》 作为发起人于 2013
年 9 月 23 日至 2013 年 10 月 25 日向 社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所验证并
出具安永华明(2013) 验 字第 60467014_H04 号验资 报告后 ， 向中国证监会 报送基金备案材料。 基金
合同于 2013 年 10 月 29 日生效。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定。 设立时 募集的扣除认 购
费后的实收基金 （本金） 为人民币 381,986,684.48 元， 在募集 期间产生的活期存款利息为人民币
155,294.37 元，以上实收基金（本息）合计为人民币 382,141,978.85 元 ，折合 382,141,978.85
份基金份额。 本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司， 注册登记机构为本基金管理人，
基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 （以 下简称 “中国农业银行”）
本 基 金投 资范 围 主要 为标 的 指数 成分 股 及备 选成 分 股。 此外 ， 为更 好地 实 现投 资目 标，本基
金可少量投资于部分非成分股 （包含中小板、 创业板及其他经中国证监会核准发行的股票） 、 一级
市场新股或增发的股票、 衍生工具 （权证、 股 指期货等） 、 债券资产 （国债、 金融债、 企业债、 公
司债、 次级 债、可 转换 债券、 分离 交易可 转债 、央行 票据 、中期 票据 、短期 融资 券、中 小 企 业 私
募债券等） 、 资产支持证券、 债券回购、 银行存款等固定收益类资产， 以及中国证监会允许基金投
资 的 其 他 金 融 工 具 （ 但 须 符 合 中 国 证 监 会 的 相 关 规 定 ） 。 本 基 金 股 票 投 资 比 例 范 围 为 基 金 资 产 的
90% －95 ％， 投 资于 标的指 数成 分 股及 其备 选成分 股的 比例不 低于 非现金 基金 资产的 80％， 每 个
交易日 日终 在扣除 股指 期货保 证金 以后， 本基 金保留 的现 金或到 期日 在一年 以内 的政府 债 券 投 资
比例不低于基金资产净值的 5 ％。 本 基金的业绩比较基准为： 95%× 沪深 300 指数收益率 ＋1.5% （指景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
第 16 页 共 34 页
年收益率，评价时按期间折算） 。
6.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本 基 金的 财务 报 表按 照财 政 部颁 布的 《 企业 会计 准 则－ 基本 准 则》 以及 其 后颁 布及 修订的具
体会计 准则 、应用 指南 、解释 以及 其他相 关规 定( 以下 合称 “企业 会计 准则 ”) 编 制 。同时 ， 在 具
体会计 估值 核算和 信息 披露方 面， 也参考 了中 国证券 投资 基金业 协 会 修订并 发布 的《证 券 投 资 基
金会计核算业务指引》 、 中国证监会颁布的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、
《关于 证券 投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知》 、 《证券 投 资
基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度 报告和半年度报告> 》 及 其他中国证监会和中国证券投 资基金
业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2016 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016
年 6 月 30 日 的财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间的 经营成果和基金净 值
变动情况等有关信息。
6.4.4 本 报 告 期 所采 用 的 会 计政 策 、 会 计估 计 与 最 近一 期 年 度 报告 相 一 致 的说 明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
6.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
无。
6.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
无。
6.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
无。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花税
证券（股票）交易印花税税率为 1‰ ，由出让方缴纳。
股 权 分置 改革 过 程中 因非 流 通股 股东 向 流通 股股 东 支付 对价 而 发生 的股 权 转让 ，暂 免征收印
花税。 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
第 17 页 共 34 页
6.4.6.2 营 业 税 、 增值 税 、 企 业所 得 税
以发行基金方式募集资金不属于营业税或增值税征收范围，不征收营业税或增值税。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征收营业税。
自 2016 年5 月 1 日起 ， 在 全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金 融业纳入试点范围 ，
由缴纳 营业 税改为 缴纳 增值税 。对 证券投 资基 金（封 闭式 证券投 资基 金，开 放式 证券 投 资 基 金 ）
管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税； 国债、 地方 政府债利息收入免征增值税 ；
存款利 息收 入不征 收增 值税； 质押 式买入 返售 金融商 品、 买断式 买入 返售金 融商 品及持 有 金 融 债
券的利息收入免征增值税。
证 券 投资 基金 从 证券 市场 中 取得 的收 入 ，包 括买 卖 股票 、债 券 的差 价收 入 ，股 权的 股息、红
利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
股 权 分置 改革 中 非流 通股 股 东通 过对 价 方式 向流 通 股股 东支 付 的股 份、 现 金等 收入 ，暂免征
收流通股股东应缴纳的企业所得税。
6.4.6.3 个人所得税
个人所得税税率为 20% 。
基 金 取得 的股 票 的股 息、 红 利收 入、 债 券的 利息 收 入及 储蓄 利 息收 入， 由 上市 公司 、债券发
行企业及金融机构在向基金派发股息、红利、债券的利息及储蓄利息时代扣代缴个人所得税。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月） 的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上 至 1 年（含 1 年）的，暂 减按 50% 计入
应纳税所得额；持股期限超过 1 年 的，暂免征收个人所得税。
股 权 分置 改革 中 非流 通股 股 东通 过对 价 方式 向流 通 股股 东支 付 的股 份、 现 金等 收入 ，暂免征
收流通股股东应缴纳的个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本 报 告 期 存在 控 制 关 系或 其 他 重 大利 害 关 系 的关 联 方 发 生变 化 的 情 况
本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本 报 告 期 与基 金 发 生 关联 交 易 的 各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、注册登记人、基金销售机构
中国农业银行 基金托管人、基金销售机构
长城证券股份有限公司（ “长城证券” ） 基金管理人股东、基金销售机构 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
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注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
6.4.8.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
长城证券 - - 14,014,808.35 0.46%
6.4.8.1.2 权证交易
本基金本期和上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.8.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
长城证券 - - - -
关联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
长城证券 12,759.12 0.46% 8,466.65 0.60%
注：上 述佣 金按市 场佣 金率计 算， 以扣除 由中 国证券 登记 结算有 限责 任公司 收取 证管费 、 经 手 费
和由券 商承 担的证 券结 算风险 基金 后的净 额列 示。该 类佣 金协议 的服 务范围 还包 括佣金 收 取 方 为
本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 1,979,320.20 4,535,435.51 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
第 19 页 共 34 页
的管理费
其中： 支付销售机构的客
户维护费
764,977.78 1,746,582.83
注: 基金管理 费按前一日的基金资产净值的 1.00% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.00%/ 当年天数
H 为每日应支 付的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
395,864.03 907,087.11
注: 基金托管 费按前一日的基金资产净值的 0.20% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/ 当年天数
H 为每日应支 付的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
6.4.8.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金本期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.8.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
6.4.8.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本基金基金管理人于本期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
本基金的其他关联方于本期末和上年度末未持有本基金份额。
6.4.8.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 26,590,768.17 90,071.47 79,115,319.34 247,107.70
注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计息。 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
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6.4.8.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本基金本期和上年度可比期间在承销期内未参与关联方承销证券。
6.4.8.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
无。
6.4.9 期末（2016 年 6 月 30 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
6.4.9.1 因认购新发/增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
金额单位：人民币元
6.4.9.1.1 受 限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股）
期末
成本总额
期末估
值总额
备注
601966
玲珑
轮胎
2016 年 6
月24 日
2016 年
7 月 6
日
新股流
通受限
12.98 12.98 3,210 41,665.80 41,665.80 -
603016
新宏
泰
2016 年 6
月23 日
2016 年
7 月 1
日
新股流
通受限
8.49 8.49 1,602 13,600.98 13,600.98 -
300520
科大
国创
2016 年 6
月30 日
2016 年
7 月 8
日
新股流
通受限
10.05 10.05 926 9,306.30 9,306.30 -
002805
丰元
股份
2016 年 6
月29 日
2016 年
7 月 7
日
新股流
通受限
5.80 5.80 971 5,631.80 5,631.80 -
6.4.9.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
600019
宝钢
股份
2016
年6 月
27 日
重大
事项
5.03 - - 2,120,203 11,068,243.98 10,664,621.09 -
000002
万
科Ａ
2015
年12
月18
日
重大
事项
18.20
2016
年7 月
4 日
21.99 218,307 2,893,603.15 3,973,187.40 -
000651
格力
电器
2016
年2 月
22 日
重大
事项
22.07 - - 127,694 2,745,420.22 2,818,206.58 - 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
第 21 页 共 34 页
600649
城投
控股
2016
年6 月
20 日
重大
事项
14.69 - - 156,276 2,175,830.15 2,295,694.44 -
000718
苏宁
环球
2016
年1 月
4 日
重大
事项
9.91
2016
年7 月
18 日
11.78 168,665 1,549,158.55 1,671,470.15 -
000415
渤海
金控
2016
年2 月
1 日
重大
事项
6.97
2016
年8 月
11 日
7.50 222,847 1,706,168.22 1,553,243.59 -
002555
三七
互娱
2016
年3 月
10 日
重大
事项
21.41
2016
年8 月
16 日
19.91 25,534 482,690.47 546,682.94 -
300299
富春
通信
2016
年2 月
29 日
重大
事项
31.50 - - 2,697 124,610.06 84,955.50 -
6.4.9.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
6.4.9.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.9.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.10 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
6.4.10.1 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
6.4.10.2 其他事项
(1) 公允价值
本 基 金管 理人 已 经评 估了 银 行存 款、 结 算备 付金 、 其他 应收 款 项类 投资 以 及其 他金 融负债因
剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
各层次金融工具公允价值
于 2016 年 6 月 30 日，本 基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划
分 为 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币 353,828,112.62 元 ， 划 分 为 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币
23,892,215.37 元， 无划 分为第三层次的余额 （于 2015 年 12 月31 日， 本基金持有的以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产中划分为第一层次的余额为人民币 346,684,366.92 元， 划景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
第 22 页 共 34 页
分为第二层次的余额为人民币 23,316,540.35 元 ，无划分为第三层次的余额） 。
公允价值所属层次间重大变动
本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。
对 于 证券 交易 所 上市 的股 票 ，若 出现 重 大事 项停 牌 、交 易不 活 跃或 属于 非 公开 发行 等情况，
本基金 不会 于停牌 日至 交易恢 复活 跃日期 间或 限售期 间将 相关股 票的 公允价 值列 入第一 层 次 ； 并
根据估 值调 整中所 采用 输入值 的可 观察性 和重 要性， 确定 相关股 票公 允价值 应属 第二层 次 或 第 三
层次。
对 于 证券 交易 所 上市 的债 券 ，若 出现 交 易不 活跃 的 情况 ，本 基 金不 会于 交 易 不 活跃 期间将债
券的公 允价 值列入 第一 层次； 根据 估值调 整中 所采用 输入 值的可 观察 性和重 要性 ，确定 相 关 债 券
公允价值应属第二层次或第三层次。
第三层次公允价值期初金额和本期变动金额
本 基 金报 告期 初 未持 有公 允 价值 划分 为 第三 层次 的 金融 工具 ； 本基 金本 期 无净 转入 （转出）
第三层次。
(2) 除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
6.4.10.3 财 务 报 表 的批 准
本财务报表已于 2016 年8 月25 日经 本基金的基金管理人批准。
§7 投 资 组 合 报 告
7.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 377,720,327.99 93.10
其中：股票 377,720,327.99 93.10
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 27,562,425.50 6.79
7 其他各项资产 423,746.16 0.10
8 合计 405,706,499.65 100.00 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
第 23 页 共 34 页
7.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
7.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 62,320.00 0.02
B 采矿业 1,035,370.67 0.26
C 制造业 116,246,058.25 28.97
D
电力、 热力、 燃气及水生产和
供应业
15,589,866.77 3.88
E 建筑业 16,541,666.93 4.12
F 批发和零售业 8,644,124.06 2.15
G 交通运输、仓储和邮政业 20,927,428.96 5.21
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、 软件和信息技术服
务业
18,202,945.53 4.54
J 金融业 138,820,879.85 34.59
K 房地产业 17,395,261.91 4.33
L 租赁和商务服务业 9,238,907.85 2.30
M 科学研究和技术服务业 7,353.72 0.00
N 水利、 环境和公共设施管理业 2,905,164.00 0.72
O 居民服务、 修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 5,648,480.45 1.41
R 文化、体育和娱乐业 4,064,771.09 1.01
S 综合 32,701.90 0.01
合计 375,363,301.94 93.53
7.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 844,283.45 0.21
D
电力、热力、燃气及水生产
和供应业
- -
E 建筑业 213,948.80 0.05
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - - 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
第 24 页 共 34 页
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术
服务业
70,492.40 0.02
J 金融业 825,000.00 0.21
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 20,126.10 0.01
N
水利、环境和公共设施管理
业
- -
O
居民服务、修理和其他服务
业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 383,175.30 0.10
合计 2,357,026.05 0.59
7.2.3 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
无。
7.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前十名 股票 投 资 明 细
7.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的 前十名股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601318 中国平安 720,652 23,089,690.08 5.75
2 601166 兴业银行 1,269,343 19,344,787.32 4.82
3 000858 五 粮 液 414,197 13,473,828.41 3.36
4 601328 交通银行 2,344,285 13,198,324.55 3.29
5 002142 宁波银行 782,732 11,568,778.96 2.88
6 601009 南京银行 1,200,618 11,273,803.02 2.81
7 000895 双汇发展 514,968 10,752,531.84 2.68
8 600019 宝钢股份 2,120,203 10,664,621.09 2.66
9 600068 XD 葛洲坝 1,811,922 10,545,386.04 2.63
10 002202 金风科技 593,225 8,975,494.25 2.24
注：投 资者 欲了解 本报 告期末 基金 投资的 所有 股票明 细， 应阅读 登载 于基金 管理 人网站 的 半 年度
报告正文 。
景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
第 25 页 共 34 页
7.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的 前十名股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 600999 招商证券 50,000 825,000.00 0.21
2 000009 中国宝安 27,969 383,175.30 0.10
3 300516 久之洋 1,432 250,843.44 0.06
4 601611 中国核建 10,286 213,948.80 0.05
5 603737 三棵树 1,327 154,038.16 0.04
6 601127 小康股份 5,540 132,239.80 0.03
7 603131 上海沪工 1,263 76,664.10 0.02
8 300515 三德科技 1,355 63,508.85 0.02
9 300518 盛讯达 1,306 61,186.10 0.02
10 002799 环球印务 1,080 47,131.20 0.01
11 601966 玲珑轮胎 3,210 41,665.80 0.01
12 603958 哈森股份 2,372 34,394.00 0.01
13 002802 洪汇新材 1,629 24,565.32 0.01
14 603909 合诚股份 1,095 20,126.10 0.01
15 603016 新宏泰 1,602 13,600.98 0.00
16 300520 科大国创 926 9,306.30 0.00
17 002805 丰元股份 971 5,631.80 0.00
7.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
7.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前 20 名 的 股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000776 广发证券 18,091,898.40 4.61
2 601328 交通银行 13,356,794.05 3.40
3 600068 葛洲坝 11,131,539.88 2.84
4 600019 宝钢股份 11,116,183.66 2.83
5 002202 金风科技 11,015,095.96 2.81
6 000413 东旭光电 10,770,915.73 2.74
7 000895 双汇发展 10,475,232.61 2.67
8 601158 重庆水务 10,041,052.23 2.56 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
第 26 页 共 34 页
9 601998 中信银行 9,725,437.33 2.48
10 600999 招商证券 9,633,122.24 2.45
11 601872 招商轮船 9,613,751.10 2.45
12 000858 五 粮 液 9,345,595.34 2.38
13 601318 中国平安 9,161,553.70 2.33
14 601166 兴业银行 8,915,558.67 2.27
15 600415 小商品城 8,557,836.97 2.18
16 600026 中海发展 8,142,046.82 2.07
17 601688 华泰证券 7,628,782.00 1.94
18 002236 大华股份 7,551,848.74 1.92
19 000027 深圳能源 7,472,516.59 1.90
20 000686 东北证券 7,451,152.00 1.90
注：买入金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。
7.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前 20 名 的 股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000783
长江证券 15,452,741.97 3.94
2 600999
招商证券 15,107,637.64 3.85
3 000776
广发证券 11,559,117.23 2.95
4 600011
华能国际 11,396,869.99 2.90
5 002294
信立泰 9,609,549.96 2.45
6 601788
光大证券 8,833,422.41 2.25
7 601998
中信银行 8,744,383.67 2.23
8 000750
国海证券 8,389,178.15 2.14
9 600036
招商银行 8,116,678.11 2.07
10 600177
雅戈尔 7,778,530.62 1.98
11 601601
中国太保 7,777,551.82 1.98
12 601688
华泰证券 7,254,945.94 1.85
13 600027
华电国际 7,222,266.89 1.84
14 601899
紫金矿业 7,126,237.62 1.82
15 600048
保利地产 6,803,111.66 1.73
16 601766
中国中车 6,582,516.99 1.68
17 601258
庞大集团 6,364,849.75 1.62
18 600016
民生银行 6,087,234.90 1.55
19 000725
京东方Ａ 5,963,809.14 1.52 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
第 27 页 共 34 页
20 600741
华域汽车 5,756,906.09 1.47
注：卖出金额为成交金额（成交单价乘以成交数量） ，未考 虑相关交易费用。
7.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 594,033,125.63
卖出股票收入（成交）总额 533,397,379.22
注： 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额均为买卖股票成交金额 （成交单价乘以成交数量） ，
未考虑相关交易费用。
7.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前十名 资产 支 持 证 券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 权证 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
7.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本 基 金投 资股 指 期货 将根 据 风险 管理 的 原则 ，以 套 期保 值为 目 的， 主要 选 择流 动性 好、交易
活跃的 股指 期货合 约。 本基金 力争 利用股 指期 货的杠 杆作 用，降 低股 票仓位 调整 的频率 、 交 易 成
本和带来的跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
第 28 页 共 34 页
7.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
7.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。
7.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.12 投 资 组 合 报告 附 注
7.12.1
本 报 告期 内未 出 现基 金投 资 的前 十名 证 券的 发行 主 体被 监管 部 门立 案调 查 或者 在报 告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
7.12.2
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 102,295.76
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 5,058.70
5 应收申购款 316,391.70
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 423,746.16
7.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
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7.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
7.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 600019 宝钢股份 10,664,621.09 2.66 筹划重大事项
7.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 601611 中国核建 213,948.80 0.05 因股票交易异动临时停牌
7.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
无。
§8 基 金 份 额 持 有 人 信 息
8.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
23,300 10,405.87 41,196,352.72 16.99% 201,260,437.63 83.01%
8.2 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
1,862.71 0.00%
8.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
1 、本期末基 金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2 、本期末本 基金的基金经理未持有本基金。 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
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§9 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（2013 年 10 月 29 日）基金份额总额
382,141,978.85
本报告期期初基金份额总额 209,402,295.59
本报告期基金总申购份额 99,987,865.08
减: 本报告期基金总赎回份额 66,933,370.32
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 242,456,790.35
注：总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§10 重 大 事 件 揭 示
10.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
1 、本基金管 理人于 2016 年 1 月 22 日 发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议
通过，同意黄卫明先生辞去本公司督察长一职。
2 、 本基金管理人于 2016 年 2 月4 日 发布公告， 经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通
过，聘任杨皞阳先生担任本公司督察长。
3 、本基金管 理人于 2016 年 2 月 20 日 发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议
通过，聘任毛从容女士担任本公司副总经理。
4 、 本基金管理人于 2016 年 7 月4 日 发布公告， 经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通
过， 同意赵如冰先生辞去本公司董事长一职， 聘任杨光裕 先生担任本公司董事长。 根据公司章程
相关规定， “公司的董事长为公司的法定代表人” 。 经深圳市市场监督管理局核准， 景顺长城基金
管理有限公司法定代表人已于 2016 年 7 月13 日 变更为杨光裕先生， 本基金管理人已于 2016 年 7
月 15 日发布 了公告。
上述事项已按规定向 中国证券投资基金业协会备案。 有关公告刊登在中国证券报、 上海证券
报、证券时报及基金管理人网站上。
5 、报告期内 本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
第 31 页 共 34 页
10.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
在本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
10.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。
10.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本报告期内本基金未更换会计师事务所。
10.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内， 本基金管理人及其高级管理人员、 托管人托 管业务部门及其高级管理人员未受
到监管部门的任何稽查和处罚。
10.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
10.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中国国际金融
股份有限公司
2 255,311,809.10 22.67% 237,771.99 22.67% -
光大证券股份
有限公司
2 199,838,585.95 17.74% 186,109.40 17.74% -
平安证券有限
责任公司
2 194,952,185.60 17.31% 181,558.87 17.31% -
中国银河证券
股份有限公司
1 98,451,652.32 8.74% 91,688.29 8.74% -
海通证券股份
有限公司
1 97,544,959.38 8.66% 90,843.53 8.66% -
国泰君安证券
股份有限公司
1 90,252,631.16 8.01% 84,052.67 8.01% -
国信证券股份
有限公司
1 90,073,232.24 8.00% 83,885.35 8.00% -
恒泰证券股份
有限公司
1 40,270,662.17 3.58% 37,504.29 3.58% - 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
第 32 页 共 34 页
东方证券股份
有限公司
1 25,688,873.29 2.28% 23,923.96 2.28% -
兴业证券股份
有限公司
1 24,406,235.83 2.17% 22,729.47 2.17% -
中信建投证券
股份有限公司
1 5,172,316.00 0.46% 4,817.10 0.46% -
招商证券股份
有限公司
2 2,660,189.29 0.24% 2,477.46 0.24% -
中信证券股份
有限公司
2 1,712,120.00 0.15% 1,594.53 0.15% -
民生证券股份
有限公司
1 - - - - -
方正证券股份
有限公司
1 - - - - -
上海华信证券
有限责任公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - -
申万宏源证券
有限公司
1 - - - - -
华福证券有限
责任公司
1 - - - - -
广发证券股份
有限公司
1 - - - - -
川财证券有限
责任公司
1 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
中泰证券股份
有限公司
1 - - - - 本期新增
国金证券股份
有限公司
1 - - - - 本期新增
长城证券股份
有限公司
1 - - - - -
国盛证券有限
责任公司
1 - - - - -
注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下：
1 ）选择标准
a 、资金实力 雄厚，信誉良好；
b 、财务状况 良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
第 33 页 共 34 页
c 、经营行为 规范，最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚；
d 、内部管理 规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求；
e 、该证券经 营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、
定期向 基金 管理人 提供 高质量 的咨 询服务 ，包 括宏观 经济 报告、 行业 报告、 市场 走向分 析 报 告 、
个股分 析报 告及其 他专 门报告 以及 全面的 信息 服务。 并能 根据 基 金管 理人的 特定 要求， 提 供 专 门
研究报告。
2 ）选择程序
基金管 理人 根据以 上标 准进行 考察 后，确 定证 券经营 机构 的选择 。基 金管理 人与 被选择 的 证 券 经
营机构签订协议。
10.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中国国际金融
股份有限公司
- - - - - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
海通证券股份
有限公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
恒泰证券股份
有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
- - - - - -
招商证券股份 - - - - - - 景顺长城沪深 300 指数增强 2016 年半年度报告摘要
第 34 页 共 34 页
有限公司
中信证券股份
有限公司
- - - - - -
民生证券股份
有限公司
- - - - - -
方正证券股份
有限公司
- - - - - -
上海华信证券
有限责任公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
东兴证券股份
有限公司
- - - - - -
申万宏源证券
有限公司
- - - - - -
华福证券有限
责任公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
川财证券有限
责任公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
中泰证券股份
有限公司
- - - - - -
国金证券股份
有限公司
- - - - - -
长城证券股份
有限公司
- - - - - -
国盛证券有限
责任公司
- - - - - -
§11 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
无。
景顺长城基金管理有限公司
2016 年8 月27 日
