申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
申 万 菱信 中证 500 指 数增 强 型证 券 投资 基 金
2016 年 半年 度报 告 （摘 要 ）
2016 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 申万 菱信基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年八 月二十 九日 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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重要提示及目录
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 8 月 17 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2016 年 4 月 21 日起 至 6 月 30 日 止。
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 申万菱 信中 证 500 指 数增 强
基金主 代码 002510
交易代 码 002510
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 4 月 21 日
基金管 理人 申万菱 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 52,118,923.93 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金为增 强型股票指数基金，通过 数量化的投资方法与严格 的投资纪律
约束，力争 控制本基金净值增长率与 业绩比较基准之间的日均 跟踪偏离度
的绝对 值不 超 过 0.5% ，年 化跟踪 误差 不超 过 7.75% ，同时 力求 实现 超越 标
的指数 的业 绩表 现， 谋求 基金资 产的 长期 增值 。
投资策 略
本基金在指 数化投资的基础上通过数 量化模型进行投资组合优 化，在控制
与业绩 比较 基准 偏离 风险 的前提 下， 力争 获得 超越 标的指 数的 投资 收益 。
业绩比 较基 准 中证 500 指 数收 益率*95%+ 银 行活 期存 款利 率( 税后)*5%
风险收 益特 征
本基金为增 强型指数基金，具有较高 预期风险、较高预期收益 的特征，其
预期风 险和 预期 收益 均高 于混合 型基 金、 债券 型基 金和货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 申万菱 信基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 王菲萍 洪渊
联系电 话 021-23261188 010-66105799
电子邮 箱 service@swsmu.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 4008808588 95588
传真 021-23261199 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.swsmu.com
基金 半 年度 报告 备置 地点
申万菱 信基 金管 理有 限公 司
中国工 商银 行股 份有 限公 司 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2016 年 4 月 21 日（基金合同生效日 ）
至 2016 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 2,764,519.74
本期利 润 2,764,519.74
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0118
本期基 金份 额净 值增 长率 2.67%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0267
期末基 金资 产净 值 53,511,373.26
期末基 金份 额净 值 1.0267
注：1 ）本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
2） 上 述基 金业 绩指 标已 扣 除了基 金的 管理 费、 托管 费和各 项交 易费 用， 但不 包括持 有人 认购 或
交易基 金的 各项 费用 （例 如：申 购费 、赎 回费 等） ，计入 认购 或交 易基 金各 项费用 后， 实际 收益 水
平要低 于所 列数 字。
3）自 基金 合同 生效 以来 ， 本基金 运作 未满 一年 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①－ ③ ②－④
过去一 个月 -0.19% 0.01% 2.82% 1.47% -3.01% -1.46%
自基金 合同
生效起 至今
2.67% 0.31% 1.63% 1.52% 1.04% -1.21%
注：本 基金 的业 绩基 准指 数按照 构建 公式 每交 易日 进行计 算， 计算 方式 如下 ：
benchmark(0) =1000 ；
%benchmark(t)= 95%*( 中证 500 指数 (t)/ 中证 500 指数(t-1)-1)+5%* 银行活期 存款利 率 （ 税后） ；
benchmark(t)=(1+%benchmark(t))* benchmark(t-1) ；
其中 t=1,2,3,… 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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较
申万菱 信中 证 500 指 数增 强型证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2016 年 4 月 21 日至 2016 年 6 月 30 日）
注：1 ）自 基金 合同 生效 以 来，本 基金 运作 未满 一年 。
2） 本 基金 的投 资范 围为 具 有良好 流动 性的 金融 工具 ， 包括国 内依 法发 行上 市的 股票 （包 括主 板、
中小板 、创 业板 及其 他依 法发行 、上 市的 股票 ）、 权证、 股指 期货 、债 券（ 含国债 、央 行票 据、 金
融债、 次级 债、 企业 债、 公司债 、短 期融 资券 、超 短期融 资券 、中 期票 据、 可转债 及分 离交 易可 转
债、 可交 换债 券、 地方 政 府债 、 证 券公 司短 期公 司 债券等 ） 、 资 产支 持证 券、 债券回 购 、 银 行存 款、
同业存 单等 固定 收益 类资 产及现 金， 以及 法律 法规 或中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具（ 但
须符合 中国 证监 会的 相关 规定） 。本 基金 可以 参与 融资和 转融 通证 券出 借业 务。如 法律 法规 或监管
机构以 后允 许基 金投 资其 他品种 ，基 金管 理人 在履 行适当 程序 后， 可以 将其 纳入投 资范 围。 本基 金
的投资 组合 比例 为 ： 本 基金 持有的 股票 资产 占基 金资 产净值 的比 例不 低 于 80% ， 其 中投 资于 中证 500
指数成 份股 及备 选成 份股 的资产 占股 票资 产的 比例 不低 于 80% ；每 个交 易日 日终在 扣除 股指 期货 合
约需缴 纳的 交易 保证 金后 ， 应当保 持现 金或 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净值 的 5% 。
本基金 投资 股指 期货 、权 证及其 他金 融工 具的 投资 比例依 照法 律法 规或 监管 机构的 规定 执行 。 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
申万菱信基金管理有限公 司原名申万巴黎基金管理 有限公司，是由国内大型 综合类券商申万宏
源证券 有限 公司 和三 菱 UFJ 信托 银行 株式 会社 共同设 立的一 家中 外合 资基 金管 理公司 。公 司成 立 于
2004 年 1 月 15 日， 注册 地 在中国 上海 ， 注 册资 本金 为 1.5 亿元 人民 币。 其中， 申万宏 源证 券有 限公
司持 有 67% 的股 份， 三菱 UFJ 信托 银行 株式 会社 持 有 33% 的股 份。
公司成 立以 来业 务增 长迅 速，在 北京 、广 州先 后建 立了分 公司 。截 至 2016 年 6 月 30 日， 公司
旗下管 理了 包括 股票 型、 混合型 、 债 券型 和货 币型 在内 的 24 只开 放式 基 金 ， 形成了 完整 而丰 富的 产
品线。 公司 旗下 基金 管理 资产规 模超 过 379 亿 元， 客户数 超 过 571 万户 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
俞诚
本基金
基金经
理
2016-04-21 - 6 年
俞诚先 生 ， 经 济学 学士 。2009 年 开始 从事 证
券相关 工作 ，2009 年 8 月 加入申 万菱 信基 金
管 理 有限 公司 ， 历任 产品与 金 融工 程总 部 金
融 工 程师 ，数 量 研究 员，现 任 申万 菱信 沪 深
300 价值 指 数证 券 投资 基金 、 申 万菱 信深 证
成 指 分级 证券 投 资基 金、申 万 菱信 中小 板 指
数 分 级证 券投 资 基金 、申万 菱 信中 证申 万 证
券 行 业指 数分 级 证券 投资基 金 、申 万菱 信 中
证 环 保产 业指 数 分级 证券投 资 基金 、申 万 菱
信 中 证军 工指 数 分级 证券投 资 基金 、申 万 菱
信 中 证申 万电 子 行业 投资指 数 分级 证券 投 资
基 金 、申 万菱 信 中证 申万传 媒 行业 投资 指 数
分 级 证券 投资 基 金、 申万菱 信 中证 申万 医 药
生 物 指数 分级 证 券投 资基金 、 申万 菱信 中 证
500 指 数增 强型 证券 投资 基金基 金经 理。
注：1. 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日； 若该 基金 经理 自基金 合同 生效 日
起即任 职， 则任 职日 期为 基金合 同生 效日 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券法 》 、 《 证券投资基金法》及其配 套法规的规定，严申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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格遵守基金合同约定，本 着诚实信用、勤勉尽责等 原则管理和运用基金资产 ，在严格控制风险的基
础上为 持有 人谋 求最 大利 益。
本基金 投资 运作 符合 法律 法规和 基金 合同 的规 定, 信 息披露 及时 、 准 确、 完 整 ； 本基 金资 产与 本
基金管理人与公司资产之 间严格分开；没有发生内 幕交易、操纵市场和不当 关联交易及其他违规行
为。 在基金 资产 的管 理运 作中, 无任 何损 害基 金持 有 人利益 的行 为, 并通 过稳 健 经营 、 规范 运作 、 规 避
风险, 保护 了基 金持 有人 的 合法权 益。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据《证券投资基金管理 公司公平交易制度指导意 见》 ，本公司制定 了《公平 交易制度》 ，通 过
组织结构的设置、工作制 度、流程和技术手段全面 落实公平交易原则在具体 业务（包括研究分析、
投资决策、交易执行等） 环节中的实现，在保证各 投资组合投资决策相对独 立性的同时，确保各投
资组合在获得投资信息、 投资建议和实施投资决策 方面享有公平的机会；同 时，通过对投资交易行
为的日 常监 控和 事后 分析 评估来 加强 对公 平交 易过 程和结 果的 监督 。
在投资和研究方面，本公 司投资和研究部门不断完 善研究方法和投资决策流 程，提高投资决策
的科学 性和 客观 性， 确保 各投 资 组合 享有 公平 的投 资决策 机会 ，建 立公 平交 易的制 度环 境。
在交易执行方面，本公司 的投资管理职能和交易执 行职能相隔离，通过实行 集中交易制度和公
平的交 易分 配制 度， 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在日常监控和事后分析评 估方面，本公司风险管理 总部开展日内和定期的工 作对公平交易执行
情况作整体监控和效果评 估。风险管理总部通过对 不同组合之间同向交易的 价差率的假设检验、价
格占优的次数百分比统计 、价差交易模拟贡献与组 合收益率差异的比较等方 法对本报告期以及连续
四个季度期间内、不同时 间窗口下公司管理的不同 投资组合同向交易的交易 价差进行了分析；对于
场外交易，还特别对比了 组合之间发生的同向交易 的市场公允价格和交易对 手，判断交易是否公平
且是否 涉及 利益 输送 。
本公司通过事前的制度规 范、事中的监控和事后的 分析评估，严格执行了 公 平交易制度，公平
对待了 旗下 各投 资组 合。 本报告 期内 ，未 出现 违反 公平交 易制 度的 情况 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本公司 制定 了 《异 常交 易 监控报 告制 度》 ， 明确 定义 了在投 资交 易过 程中 出现 的各种 可能 导致 不
公平交易和利益输送的异 常交易类型，并规定且落 实了异常交易的日常监控 、识别以及事后的分析
流程。 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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本基金本报告期内未出现 异常交易的情况。本报告 期内，本公司所有投资组 合参与的交易所公
开竞价 同日 反向 交易 成交 较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况有四 次 。 投 资组 合 经
理因投 资组 合的 投资 策略 而发生 同日 反向 交易 ，未 导致不 公平 交易 和利 益输 送。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
挥别惊 心动 魄 的 2015 年，2016 年 上半 年开 年在 汇 率快速 贬值 的环 境下 ，股 指一路 下探 ，熔 断
机制的磁吸效应一度加重 了投资者的恐慌情绪，致 使开始执行熔断机制后就 数次发生盘中熔断。经
历 2016 年 一月 份暴 跌后 ， 整个市 场的 系统 性风 险已 经得到 释放 ， 指 数进 入横 盘整理 区间 ， 市 场表 现
出愈益 明显 的结 构性 市场 特征 。 2016 年 上半 年， 上 证综指 下 跌 17.22% ， 深证 成份指 数下 跌 17.17% ，
沪深 300 指数 下跌 15.47% ；而中 证 500 指数 下跌 19.61% ， 中小 板指 数下跌 17.88% ， 创业 板指 数下
跌 17.92% ， 显示 大小 盘风 格相对 均衡 。.
本基金采用的量化模型仍 然秉持历史业绩稳定成长 叠加未来业绩预期向上的 主要选股逻辑，本
基金 自 2016 年 4 月 21 日 成立以 来 ， 目 前仍 处于 建仓 期。 本基 金自 成立 至 2016 年 6 月 30 日以 2.67%
的涨幅超越业绩基准。未 来，本基金将力争控制跟 踪误差和偏离度在基金合 同的允许范围内，最大
化的提 升基 金风 险收 益比 率。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
自基金 成立 日以 来中 证 500 指数 表现 为 1.68%，本 基 金该报 告期 内表 现 为 2.67% ， 同期 基金 业绩
基准表 现 为 1.63% ， 领先 业绩基 准 1.04% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2016 年下 半年， 房地 产投资 增速 、 民 间投 资下 行， 经 济增 长可 能仍 将面 临下行 压力 ， 经 济
转型的 信心 有待 进一 步加 强。A 股 市场 ，目 前大 盘 蓝筹的 估值 处于 历史 平均 水平， 而中 小盘 估值 处
于历史 较高 水平 ， 仍 有价 值回归 的空 间， 考虑 到企 业盈利 未来 增速 存在 压力 ， 预 计 2016 年 下半 年 市
场更多是阶段性和结构性 机会。建议投资有盈利增 长、估值不太高的消费类 行业，以及估值已经接
近历史 低位 或有 政 策 支持 的周期 性行 业； 重点 关注 新能源 与电 力设 备、 国企 与供给 侧改 革等 主题 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人、本基金托 管人和本基金聘请的会计 师事务所参与本基金的估 值流程，上述各方
不存在 任何 重大 利益 冲突 。 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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本基金 管理 人按 照有 关法 规确定 的原 则进 行估 值 ， 将导致 基金 资产 净值 的变 化在 0.25% 以上 的，
即就拟采用的相关估值模 型、假设及参数的适当性 征求本基金托管人和本基 金聘请的会计师事务所
的意见。本基金聘请的会 计师事务所对相关估值模 型、假设及参数的适当性 发表审核意见并出具报
告。
本基金管理人设立 资产估 值委员会，负责根据法规 要求，尽可能科学、合理 地制定估值政策，
审议批准估值程序，并在 特定状态下就拟采用的相 关估值模型、假设及参数 的适当性进行确认，以
保护基 金份 额持 有人 的利 益。
资产估值委员会由本基金 管理人的总经理，分管基 金投资的副总经理，分管 基金运营的副总经
理，投资总监，基金运营 总部、监察稽核总部、风 险管理总部等各总部负责 人组成。其中，副总经
理（代 总经 理） 来肖 贤先 生，直 接分 管基 金运 营（ 代为履 职） 、基 金投 资， 拥 有 11 年 基金 行业 高级
管理人 员经 验； 基金 运营 总部总 监李 濮君 女士 ， 拥 有 15 年的 基金 会计 经验 ； 监察稽 核总 部总 监牛 锐
女士， 拥有 近 12 年的 证券 基金行 业合 规管 理经 验； 投资总 监 （ 代） 、 投资 管理 总部总 监张 少华 先生 ，
拥有 13 年 的基 金行 业研 究 、 投 资和风 险管 理相 关经 验； 固定收 益总 部总 监陈 国辉先 生， 拥 有 9 年固
定收益 研究 、 投 资和 风险 管理相 关经 验； 风险 管理 总部总 监王 瑾怡 女士 ， 拥 有近 11 年 的基 金行 业 风
险管理 经验 。
基金经 理不 参与 决定 本基 金估值 的程 序 。 本 公司 已与 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 签订 协议 ，
采用其提供的估值数据对 银行间债券进行估值；采 用中证指数有限公司提供 的估值数据对交易所债
券进行 估值 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本基金在本报告期内出现 超过连续二十个工作日基 金资产净值低于五千万元 的情形。截至本报
告期末 ，本 基金 的资 产净 值已恢 复至 五千 万元 以上 。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ，本 基金 托管 人在对 申万 菱信 中证 500 指数增 强型 证券 投资 基金 的托管 过程 中， 严
格遵守《证券投资基金法 》及其他法律法规和基金 合同的有关规定，不存在 任何损害基金份额持有申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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人利益 的行 为， 完全 尽职 尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告 期内 ， 申 万菱 信中 证 500 指 数增 强型 证券 投 资基金 的管 理人—— 申万 菱信基 金管 理有 限
公司在 申万 菱信 中证 500 指数增 强型 证券 投资 基金 的投资 运作 、基 金资 产净 值计算 、基 金份 额申 购
赎回价格计算、基金费用 开支等问题上，不存在任 何损害基金份额持有人利 益的行为，在各重要方
面的运 作严 格按 照基 金合 同的规 定进 行。 本报 告期 内， 申 万菱 信中 证 500 指 数增强 型证 券投 资基 金
未进行 利润 分配 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管 人依 法对 申万 菱信 基金管 理有 限公 司编 制和 披露的 申万 菱信 中证 500 指数增 强型 证券 投
资基 金 2016 年 半年 度报 告 中财务 指标 、 净 值表 现、 利润分 配情 况、 财务 会计 报告、 投资 组合 报告 等
内容进 行了 核查 ，以 上内 容真实 、准 确和 完整 。
6
半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 申万 菱信 中 证 500 指 数增 强型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2016 年 6 月 30 日
资 产： -
银行存 款 53,157,429.60
结算备 付金 700,000.00
存出保 证金 -
交易性 金融 资产 -
其中： 股票 投资 -
基金投 资 -
债券投 资 -
资产支 持证 券投 资 -
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 -
应收利 息 4,606.06
应收股 利 - 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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应收申 购款 998.80
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总计 53,863,034.46
负债和所有者权益
本期末
2016 年 6 月 30 日
负 债： -
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 -
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 245,465.74
应付管 理人 报酬 17,576.98
应付托 管费 3,515.39
应付销 售服 务费 1,757.71
应付交 易费 用 -
应交税 费 -
应付利 息 -
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 83,345.38
负债合计 351,661.20
所有者权益： -
实收基 金 52,118,923.93
未分配 利润 1,392,449.33
所有者权益合计 53,511,373.26
负债和所有者权益总 计 53,863,034.46
注：1 、报 告截 止日 2016 年 6 月 30 日， 基金 份额 净 值 1.0267 元， 基金 份额 总 额 52,118,923.93
份。
2、本 基金 为本 报告 期内 基 金合同 生效 的基 金， 无上 年度末 对比 数据 。
6.2 利润表
会计主 体： 申万 菱信 中 证 500 指 数增 强型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 4 月 21 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 4 月 21 日 （基金 合同生效日） 至 2016 年 6 月
30 日
一、收入 3,415,250.55
1.利息 收入 853,886.14 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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其中： 存款 利息 收入 853,886.14
债券利 息收 入 -
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 -
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列） -
其中： 股票 投资 收益 -
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） -
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列） -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 2,561,364.41
减：二、费用 650,730.81
1．管 理人 报酬 435,968.50
2．托 管费 87,193.71
3．销 售服 务费 43,596.86
4．交 易费 用 -
5．利 息支 出 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 -
6．其 他费 用 83,971.74
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） 2,764,519.74
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 2,764,519.74
注： 本 基金 为本 报告 期内 合同生 效的 基金 ， 无 上年 度可比 期间 对比 数据 。 本 报告期 为 2016 年 4
月 21 日至 2016 年 06 月 30 日。
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 申万 菱信 中 证 500 指 数增 强型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 4 月 21 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 4 月 21 日 （基金 合同生效日） 至 2016 年 6
月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 546,955,898.05 - 546,955,898.05
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 2,764,519.74 2,764,519.74 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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三 、 本期 基 金份 额交 易 产生 的 基金 净 值变 动
数（净 值减 少以“-” 号填列 ）
-494,836,974.12 -1,372,070.41 -496,209,044.53
其中：1.基 金申 购款 40,552,288.19 1,086,962.27 41,639,250.46
2.基金 赎回 款 -535,389,262.31 -2,459,032.68 -537,848,294.99
四 、 本期 向 基金 份额 持 有人 分 配利 润 产生 的
基金净 值变 动（ 净值 减少 以“-” 号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 52,118,923.93 1,392,449.33 53,511,373.26
注： 本 基金 为本 报告 期内 合同生 效的 基金 ， 无 上年 度可比 期间 对比 数据 。 本 报告期 为 2016 年 4
月 21 日至 2016 年 06 月 30 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 来肖 贤，主 管会 计工 作负 责人 ：来肖 贤， 会计 机构 负责 人：李 濮君
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
申万菱 信中 证 500 指 数增 强型证 券投 资基 金 （ 以下 简 称“ 本 基金”) 经中 国证 券监 督管理 委员 会( 以
下简称“ 中 国证 监会”) 证监 许可[2015]3120 号文 核准 ，由申 万菱 信基 金管 理有 限公司 依照 《中 华人 民
共和国 证券 投资 基金 法》 和 《申 万菱 信中 证 500 指 数增强 型证 券投 资基 金基金 合同 》 负 责公 开募 集。
本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币
546,833,443.54 元， 业经 普 华永 道 中天 会计 师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 普华 永道 中天验 字(2016) 第 438
号验资 报告 予以 验证 。 经向 中国证 监会 备案 ， 《申 万菱 信中 证 500 指数 增强 型证 券投资 基金 基金 合同 》
于 2016 年 4 月 21 日正 式 生效， 基金 合同 生效 日的 基金份 额总 额 为 546,955,898.05 份基 金份 额， 其
中认购 资金 利息 折合 122,454.51 份 基金 份额 。本 基金 的基金 管理 人为 申万 菱信 基金管 理有 限公 司 ，
基金托 管人 为中 国工 商银 行股份 有限 公司 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、 《申 万菱 信中证 500 指 数增 强型 证 券投资 基金 基金 合
同》和 《申 万菱 信中 证 500 指数 增强 型证券 投资 基 金招募 说明 书》 的有 关规 定，本 基金 的投 资范 围
为：为具有良好流动性的 金融工具，包括国内依法 发行上市的股票（包括主 板、中小板、创业板及
其他依 法发 行、 上市 的股 票） 、 权证 、 股 指期 货、 债 券 （含 国债 、 央 行票 据、 金融债 、 次 级债 、 企 业
债、公司债、短期融资券 、超短期融资券、中期票 据、可转债及分离交易可 转债、可交换债券、地
方政府 债 、 证 券公 司短 期 公司债 券等 ） 、 资 产支 持证 券、 债券 回购 、 银行 存款 、 同 业存 单等 固定 收益
类资产及现金，以及法律 法规或中国证监会允许基 金投资的其他金融工具（ 但须符合中国证监会的
相关规 定） 。 本 基金 可以 参 与融资 和转 融通 证券 出借 业务。 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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如法律法规或监管机构以 后允许基金投资其他品种 ，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其
纳入投 资范 围。
本基金 的投 资组 合比 例为 ：本基 金持 有的 股票 资产 占基金 资产 净值 的比 例不 低于 80% ，其 中 投
资于中 证 500 指 数成 份股 及备选 成份 股的 资产 占股 票资产 的比 例不 低于 80% ；每个 交易 日日 终在 扣
除股指期货合约需缴纳的 交易保证金后，应当保持 现金或到期日在一年以内 的政府债券不低于基金
资产净 值 的 5% 。 本 基金 投 资股指 期货 、 权证 及其 他 金融工 具的 投资 比例 依照 法律法 规或 监管 机构 的
规定执 行。 本基 金的 业绩 比较基 准为 ：中 证 500 指 数收益 率*95%+ 银行 活期 存款利 率(税后)*5% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人申 万菱 信基 金管 理有限 公司 于 2016 年 8 月 29 日批 准报 出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会计 准则 － 基本准 则》 和 38 项
具体会 计准 则 、 其 后颁 布 的企业 会计 准则 应用 指南 、 企 业会 计准 则解 释以 及 其他相 关规 定( 以 下合 称
“ 企业 会计 准则”) 、中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年
度报告> 》 、 中国 证券 投资 基金业 协会 颁布 的 《证 券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《 申 万菱 信中 证 500
指数增 强型 证券 投资 基金 基金合同》 和 在财 务报 表附 注 6.4.4 所 列示 的中 国证 监 会发布 的有 关规 定及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 2016 年 04 月 21 日至 2016 年 06 月 30 日 止期 间财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真
实、 完整 地反 映了 本基 金 2016 年 06 月 30 日的 财务 状况以 及 2016 年 04 月 21 日至 2016 年 06 月 30
日止期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计
6.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 本财务 报表 的实 际编 制期 间为 2016 年 4 月
21 日( 基 金合 同生 效日) 至 2016 年 06 月 30 日止 期间 。
6.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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(1) 金融资 产的 分类 金融 资产于 初始 确认 时分类 为 ：以公 允价 值计 量且其 变 动计入 当期 损益 的
金融资产、应收款项、可 供出售金融资产及持有至 到期 投资。金融资产的分 类取决于本基金对金融
资产的 持有 意图 和持 有能 力。 本基 金目 前暂 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投 资 。
本基金目前以交易目的持 有的股票投资和债券投资 分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的
金融资产。以公允价值计 量且其公允价值变动计入 损益的金融资产在资产负 债表中以交易性金融资
产列示 。 本基 金持 有的 其 他金融 资产 分类 为应 收款 项， 包括银 行存 款、 买入 返售金 融资 产和 其他 各
类应收 款项 等。 应收 款项 是指在 活跃 市场 中没 有报 价、回 收金 额固 定或 可确 定的非 衍生 金融 资产 。
(2) 金融负 债的 分类 金融 负债于 初 始 确认 时分类 为 ：以公 允价 值计 量且其 变 动计入 当期 损益 的
金融负债及其他金融负债 。本基金目前暂无金融负 债分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益
的金融 负债 。本 基金 持有 的其他 金融 负债 包括 其他 各类应 付款 项等 。
6.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独确 认为应收项目。 应收款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。 对于 以公 允价 值计 量 且其变 动计 入当 期损 益
的金融资产，按照公允价 值进行后续计量；对于应 收款项和其他金融负债采 用实际利率法，以摊余
成本进 行后 续计 量。 金 融 资产满 足下 列条 件之 一的 ，予以 终止 确认 ：
(1) 收取 该金 融资 产现 金流 量的合 同权 利终 止；
(2) 该金 融资 产已 转移， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方； 或
者(3) 该 金融 资产 已转 移， 虽然本 基金 既没 有转 移也 没有保 留金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报
酬， 但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。 金融 资 产 终止 确认时 ， 其 账面 价值 与收 到的对 价的 差额 ， 计 入
当期损 益。 当金 融负 债的 现时义 务全 部或 部分 已经 解除时 ， 终 止确认 该金 融 负债或 义务 已解 除的 部
分。终 止确 认部 分的 账面 价值与 支付 的对 价之 间的 差额， 计入 当期 损益 。
6.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允 价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
6.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金依 法 1) 具有 抵销 已确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交 易双 方准 备按 净额 结算时 ， 金融 资产 与金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算 的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入 。 以 公允 价值 计 量且其 变动 计入 当期 损
益的金融资产 在持有期间 的公允价值变动确认为公 允价值变动损益；于处置 时，其公允价值与初始
确认金额之间的差额确认 为投资收益，其中包括从 公允价值变动损益结转的 公允价值累计变动额 。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按直线
法计算 。
6.4.4.10 费用的确认和计量 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认 。 其
他金融负债在持有期间确 认的利息支出按实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小的则按直
线法计 算。
6.4.4.11 基金的收益分配政 策
每 一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配，但基金份额持 有人可选择现金红
利或将现金红利按分红除 权日的基金份额净值自动 转为基金份额进行再投资 。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包 括基金经营活动产生的未 实现损益以及基金份额交 易产生的未实现平准金
等，则期末可供分配利润 的金额为期末未分配利润 中的已实现部分；若期末 未分配利润的未实现部
分为负 数 ， 则 期末 可供 分配 利润的 金额 为期 末未 分配 利润 ， 即 已实 现部 分相 抵未 实现部 分后 的 余 额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
6.4.4.12 分部报告
本基 金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 ： (1) 该 组成 部 分
能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生费 用； (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成
果， 以决 定向 其配 置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并 且满足一定条件的，则
合并为 一个 经营 分部 。 本 基金目 前以 一个 单一 的经 营分部 运作 ，不 需要 披露 分部 信 息。
6.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下 ： 对 于证 券 交易所 上市 的股 票和 债
券， 若 出现 重大 事项 停牌 或交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃) 等情 况， 本基金 根据 中国 证监 会
公告[2008]38 号 《关 于进 一步规 范证 券投 资基 金估 值业务 的指 导意 见》 ， 根据 具体情 况采 用 《 中国 证
券业协会基金估值工作小 组关于停牌股票估值的参 考方法》提供的指数收益 法、市盈率法、现金流
量折现 法等 估值 技 术 进行 估值。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计差错 更正 事项 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2008]1 号《 关于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实施 上市 公司 股 息
红利差 别化 个人 所得 税政 策有关 问题 的通 知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要税 项列 示 如 下 ：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 股票、 债券 的差
价收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股权 的股 息、 红利 收入 ，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券 的企业在向基金支付利息 时代扣代缴 20% 的
个人所 得税 。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从 上市 公司取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期限 在 1 个月 以
内( 含 1 个月) 的， 其股 息红 利所得 全额 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限在 1 个月 以 上至 1 年( 含 1 年) 的，
暂减按 50% 计 入应 纳税 所 得额； 持股 期限 超过 1 年 的，暂 减按 25% 计 入应 纳 税所得 额。 对基 金持 有
的上市公司限售股，解禁 后取得的股息、红利收入 ，按照上述规定计算纳税 ，持股时间自解禁日起
计算； 解禁 前取 得的 股息 、红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额 。上 述所得 统一 适 用 20% 的
税率计 征个 人所 得税 。
(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
无。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
申万菱 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 基 金销 售机 构 基金 注册 登记 机构
申万宏 源证 券有 限公 司 （ 以下简 称“ 申万 宏源” ） 基金管 理人 的股 东 基金 代 销机构
三菱 UFJ 信托 银行 株式 会 社 基金管 理人 的股 东
中国工 商银 行 基金托 管人 基 金代 销机 构 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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申万菱 信（ 上海 ）资 产管 理有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 ，未 通过 关联方 交易 单元 进行 交易 ，无应 支付 关联 方的 佣金 。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年4 月21 日 （基 金合 同 生效日 ）至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 435,968.50
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 20,557.35
注： 支付 基金 管理 人的 管 理人报 酬按 前一 日基 金资 产净 值 1.0% 计提 ， 逐 日累 计至每 月月 底 ， 按
月支付 。其 计算 公式 为： 日基金 管理 人报 酬＝ 前一 日基金 资产 净值*1.0%/ 当 年天数 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年4 月21 日 （基 金合 同 生效日 ）至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 87,193.71
注：支 付基 金托 管人 的基 金托管 费按 前一 日基 金资 产净 值 0.20% 的 年费 率计 提，逐 日累 计至 每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为： 日基 金托 管费 ＝前一 日基 金资 产净 值*0.20%/ 当年 天数 。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 4 月 21 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中国工 商银 行 888.12
申万宏 源 16,744.85
申万菱 信基 金 4,575.31
合计 22,208.28
注： 本基 金的 销售 服务 费按 前一日 基金 资产 净值 的 0.10% 的年 费率 计提 ， 逐 日累 计至每 月月 底，申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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按月支 付给 申万 菱信 基金 管理有 限公 司， 再由 申万 菱信基 金管 理有 限公 司计 算并支 付给 各基 金销 售
机构。 日销 售服 务费 ＝中 证 500 指数 增强 前一 日基 金资产 净值*0.10 %/ 当年 天 数。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含 回购) 交易 。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生运 用固 有资 金投 资本基 金的 情况 。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本期末 ，除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 ，未 发生 投资本 基金 的情 况。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年 4 月 21 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 53,157,429.60 158,719.48
注：本 基金 的银 行活 期存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本报告 期内 本基 金在 承销 期内无 参与 关联 方承 销证 券的情 况。
6.4.9 期末（2016 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
截至本 报告 期末 止， 本基 金未持 有因 认购 新发 、增 发而流 通受 限的 证券 。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 的股 票。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
截止本 报告 期末 ，本 基金 无债券 正回 购交 易形 成的 卖出回 购证 券款 余额 ，无 相关抵 押债 券。
6.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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(a) 不以公允价值计量 的金 融工具 不 以 公允 价 值 计 量的 金 融 资 产 和负 债 主 要 包括 应 收 款 项 和其
他金融 负债 ，其 账面 价值 与公允 价值 相差 很小 。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层 级 ： 直 接( 比如 取自 价格) 或 间接( 比如 根据 价格 推算的) 可观 察到 的、 除第 一层级 中的 市 场
报价以 外的 资产 或负 债的 输入值 。
第三层 级 ： 以 可观 察到 的 市场数 据以 外的 变量 为基 础确定 的资 产或 负债 的输 入值( 不 可观 察输 入
值) 。
于 2016 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 各层 次金 融工 具。
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层级 未发 生重 大变动 。
对于持有的重大事项停牌 股票，本基金将相关股票 公允价值所属层级于停 牌 期间从第一层级转
入第二 层级 ，并 于复 牌后 从第二 层级 转回 第一 层级 。
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 53,857,429.60 99.99
7 其他各 项资 产 5,604.86 0.01
8 合计 53,863,034.46 100.00
注：本 基金 未开 通沪 港通 交易机 制投 资于 港股 。
申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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7.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
7.2.1 指数投资期末按行业 分类的股票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.2.2 报告期末按行业分类 的沪港通投资股票投 资组 合
本基金 未开 通沪 港通 交易 机制投 资于 港股 。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细
本基金 本期 末未 持有 股票 。
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
7.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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7.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
本基金本报告期未投资股 指期货。若本基金投资股 指期货，本基金将根据风 险管理的原则，以
套期保值为主要目的，有 选择地投资于股指期货。 套期保值将主要采用流动 性好、交易活跃的期货
合约。
本基金在进行股指期货投 资时，将通过对证券市场 和期货市场运行趋势的研 究，并结合股指期
货的定 价模 型寻 求其 合理 的估值 水平 。
本基金管理人将充分考虑 股指期货的收益性、流动 性及风险特征，通过资产 配置、品种选择，
谨慎进 行投 资， 以降 低投 资组合 的整 体风 险。
法律法 规对 于基 金投 资股 指期货 的投 资策 略另 有规 定的， 本基 金将 按法 律法 规的规 定执 行。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
7.11.1 本期国债期货投资 政策
根据本 基金 基金 合同 ，本 基金不 能投 资于 国债 期货 。
7.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
根据本 基金 基金 合同 ，本 基金不 能投 资于 国债 期货 。
7.11.3 本期国债期货投资 评价
根据本 基金 基金 合同 ，本 基金不 能投 资于 国债 期货 。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基 金本 报告 期末 未持有 证券 。
7.12.2 本基 金本 报告 期末 未持有 股票 。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,606.06
5 应收申 购款 998.80
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 5,604.86
7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
636 81,947.99 38,954,057.65 74.74% 13,164,866.28 25.26%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 0.00 0.00%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有
本开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2016 年 4 月 21 日 ）基 金份 额总 额 546,955,898.05
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 40,552,288.19
减： 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 535,389,262.31
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 52,118,923.93
注：本 基金 基金 合同 于 2016 年 4 月 21 日 生效 。
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。 申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、本 报告 期内 ，经 本基 金 管理人 董事 会决 议， 同意 免去过 振华 先生 公司 总经 理职务 。
2、本 报告 期内 ，经 本基 金 管理人 股东 会决 议， 同意 免去过 振华 先生 董事 职务 。
3、 本 报告 期内 ， 经 本基 金 管理人 股东 会决 议， 同意 外方股 东提 名的 董事 由安 田敬之 先生 变更 为
川上丰 先生 。
4、 本 报告 期内 ， 经 本基 金 管理人 股东 会决 议， 同意 中方股 东提 名的 监事 会主 席由徐 宜阳 先生 变
更为徐 志斌 先生 。
5、 本 报告 期内 ， 经 本基 金 管理人 股东 会决 议， 同意 中方股 东提 名的 监事 会职 工监事 由赵 鲜女 士
变更为 葛菲 斐女 士。
6、报 告期 内本 基金 基金 托 管人无 重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 对公 司运 营管理 及基 金运 作产 生重 大影响 的， 与本 基金 管理 人、 基金财 产 、 基
金托管 业务 相关 的诉 讼事 项
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内本 基金 管理 人的 基金投 资策 略严 格遵 循本 基金 《招 募说 明书 》 中披 露 的基本 投资 策略 ，
未发生 显著 的改 变。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
报告期内，本基金聘用普 华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙）负责基 金审计事务，未发
生改聘 会计 师事 务所 事宜 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内，上海证 监局 对我司进行了常规全面现 场检查，就公司内部控制 提出了相应改进意
见并采 取责 令改 正的 行政 监管措 施， 要求 我司 于 2016 年 8 月 22 日 之前 予以 改正， 并对 相关 责任 人
采取出具警示函措施的决 定。对此我司高度重视， 成立了整改工作小组，全 面梳理内控制度，针对
性的制定和实施了整改方 案，排除业务中存在的风 险隐患，进一步提升了公 司内部控制和风险管理
能力。 公司 现已 完成 相关 整改工 作， 并已 向上 海证 监局提 交了 整改 报告 。
除上述 情况 外， 本报 告期 内基金 管理 人、 基金 托管 人及其 高级 管理 人员 未受 稽查或 处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
佣金
占当期 佣
金总量 的申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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额的比 例 比例
西南证 券 1 - - - - 本期新 增
华信证 券 2 - - - - 本期新 增
瑞银证 券 1 - - - - 本期新 增
长江证 券 1 - - - - 本期新 增
招商证 券 2 - - - - 本期新 增
国泰君 安 2 - - - - 本期新 增
民生证 券 1 - - - - 本期新 增
中投证 券 1 - - - - 本期新 增
中银国 际 1 - - - - 本期新 增
广发证 券 1 - - - - 本期新 增
中信证 券 3 - - - - 本期新 增
西部证 券 2 - - - - 本期新 增
东兴证 券 1 - - - - 本期新 增
平安证 券 1 - - - - 本期新 增
天风证 券 1 - - - - 本期新 增
五矿证 券 1 - - - - 本期新 增
东海证 券 1 - - - - 本期新 增
申万宏 源 2 - - - - 本期新 增
广州证 券 1 - - - - 本期新 增
红塔证 券 2 - - - - 本期新 增
第一创 业 1 - - - - 本期新 增
渤海证 券 1 - - - - 本期新 增
中泰证 券 3 - - - - 本期新 增
海通证 券 2 - - - - 本期新 增
国元证 券 1 - - - - 本期新 增
东方证 券 1 - - - - 本期新 增
东北证 券 1 - - - - 本期新 增
国金证 券 2 - - - - 本期新 增
长城证 券 1 - - - - 本期新 增
华融证 券 2 - - - - 本期新 增
国信证 券 1 - - - - 本期新 增
中金公 司 1 - - - - 本期新 增
北京高 华 1 - - - - 本期新 增
中信建 投 1 - - - - 本期新 增
中航证 券 2 - - - - 本期新 增
华创证 券 1 - - - - 本期新 增
光大证 券 1 - - - - 本期新 增
华泰证 券 1 - - - - 本期新 增
兴业证 券 1 - - - - 本期新 增
银河证 券 1 - - - - 本期新 增
注：交 易单 元选 择的 标准 ：1、 经营 行为 规范 ，在 近 一年内 无重 大违 规行 为；2 、公司 财务 状况
良好；3、 有良 好的 内控 制 度，在 业内 有良 好的 声誉 ；4、 有较 强的 研究 能力 ， 能及时 、全 面、 定期申万菱信中证 500 指数增强型 证券投资基金 2016 年半年度报 告 （摘要）
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提供质 量较 高的 宏观 、行 业、公 司和 证券 市场 研究 报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门
的研究 报告 ；5 、建 立了 广 泛的信 息网 络， 能及 时提 供准确 的信 息资 讯和 服务 。
申万菱信基金管理有 限公 司
二〇一六年八月二十 九日
