泰 康 稳 健 增利 债 券 型 证券 投 资 基金2016 年
半年度报告 摘要
2016 年6 月30 日
基金管 理人： 泰康资产管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年8 月29 日
泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 2 页 共 32 页
§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会及 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。本 年度报告 已 经三分之二 以上独立
董事签 字同 意， 并由 董事 长签发 。
基金托管人中 国农业银 行 股份有限公司( 以下简称 “ 中国农业银行 ”)根据 本基 金合同规定 ，
于 2016 年 8 月 26 日 复核 了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现和 投资 组合 报告 等内容 ，保 证复 核 内
容不存 在虚 假记 载、 误导 性陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 为2016 年2 月3 日起 至2016 年6 月30 日 止。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。 泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 3 页 共 32 页
§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 泰康稳 健增 利债 券
基金主 代码 002245
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 2 月3 日
基金管 理人 泰康资 产管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 339,316,261.04 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 泰康稳 健增 利债 券 A 泰康稳 健增 利债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 002245 002246
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 269,139,501.45 份 70,176,759.59 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 本基金 在合 理控 制风 险的 基础上 ， 力求 超越 业绩 比 较基准 的投 资回 报 ， 力 争 实
现基金 资产 的长 期稳 健增 值。
投资策 略 本基金 以宏 观经 济及 货币 政策研 究为 导向 ， 分析 不 同类别 资产 的市 场变 化 ， 进
而采取 积极 的主 动投 资管 理策略， 自上 而下 确定 大 类资产 配置 和债 券类 金 融 工
具的类 属配 置比 例， 动态 调整固 定收 益类 证券 组合 久期和 信用 债券 的结 构。
债券投 资方 面， 本基 金根 据经济 周期 波动 趋势 ， 判 断债券 市场 的未 来走 势 ， 形
成对未 来市 场利 率变 动方 向的预 期 ， 动 态调 整组 合 的久期 和期 限结 构 ； 利 用 内
部信用 评级 体系 对债 券发 行人及 其发 行的 债券 进行 信用评 估， 识别 投资 价 值 ，
精选个 券。
在风险 可控 的前 提下 ， 本 基金适 度参 与国 债期 货投 资， 灵活 运用 多头 或空 头 套
期保值 等策 略进 行套 期保 值 操作 ，对 冲市 场风 险。
此外 ， 本 基金 在审 慎原 则 下参与 可转 债投 资 ， 通 过 研究发 行主 体的 基本 面因 素，
结合个 券内 在价 值、 市场 溢价率 等综 合评 估投 资收 益率， 择时 买入 或卖 出 ， 增
强组合 收益 。
业绩比 较基 准 中债新综合财富（总 值） 指数收益率*95%+ 金 融 机 构人 民 币 活 期 存 款 利 率（ 税
后）*5%
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 属 于较低 风险 品种 ， 预期 风 险与预 期收 益高 于货 币市 场
基金， 低于 混合 型基 金和 股票型 基金 。
泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 4 页 共 32 页
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 泰康资 产管 理有 限责 任公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 张叶 林葛
联系电 话 010-57697372 010-66060069
电子邮 箱 zhangye20@taikangamc.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
4001895522 95599
传真 010-66429136 010-68121816
2.4 信息 披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.tkfunds.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 办公 地、 基金 托管人 的住 所
§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别
泰康 稳健 增利 债券A 泰康稳 健增 利债 券 C
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2016 年2 月3 日- 2016
年 6 月 30 日)
报告期(2016 年2 月3 日 -
2016 年 6 月30 日)
本期已 实现 收益 3,320,853.01 553,373.78
本期利 润 3,962,949.00 731,764.51
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0103 0.0091
本期基 金份 额净 值增 长率 1.10% 1.00%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0087 0.0070
期末基 金资 产净 值 272,219,981.25 70,859,062.33
期末基 金份 额净 值 1.011 1.010
注： （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
（2 ） 期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 。
（3 ） 本基 金所 述业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计 入费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
（4 ） 本基 金基 金合 同生 效 日为 2016 年2 月 3 日， 无 上年度 可比 期间 。 泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 5 页 共 32 页
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
泰康稳 健增 利债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个
月
0.60% 0.05% 0.65% 0.03% -0.05% 0.02%
过去三 个
月
0.80% 0.05% 0.42% 0.06% 0.38% -0.01%
自基金 合
同生效 起
至今
1.10% 0.04% 1.33% 0.06% -0.23% -0.02%
泰康稳 健增 利债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个
月
0.70% 0.07% 0.65% 0.03% 0.05% 0.04%
过去三 个
月
0.70% 0.05% 0.42% 0.06% 0.28% -0.01%
自基金 合
同生效 起
至今
1.00% 0.05% 1.33% 0.06% -0.33% -0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较 泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 6 页 共 32 页
泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 7 页 共 32 页
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2016 年2 月3 日 生效 ， 截至报 告期 末未 满一 年。
2、 按 照本 基金 的基 金合 同 规定， 基金 管理 人应 当自 基金合 同生 效之 日起 六个 月内使 基金 的投 资组
合比例 符合 基金 合同 的约 定，截 至报 告期 末本 基金 尚未完 成建 仓。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
泰康资 产管 理有 限责 任公 司(以 下简 称 “ 泰康 资产 ” 或“公司 ”) 成 立于2006 年 2 月 ， 前 身为
泰康人 寿保 险股 份有 限公 司资产 管理 中心 。截 至 2015 年底 ，公 司注 册资 本为 10 亿元 ，净 资产 超
过56 亿元 。
泰康资产具有 丰富的多 领 域资产配置经 验，投资 范 围涵盖固定收 益投资、 权 益投资、境外 投
资、基础设施 及不动产 投 资、股权投资 、金融产 品 投资等，所提 供的服务 和 产品包括保 险资金投
资管理 、 另 类项 目投 资管 理、 企 业年 金投 资管 理、 金融同 业业 务、 财富 管理 服务、 资产 管理 产品、
养老金 产品 、 境外 理财 产 品、QDII （ 合格境 内机 构 投资者 ） 专户 、 公 募基 金 产品等 。2015 年4 月，泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 8 页 共 32 页
泰康资产公募 基金管理 业 务资格正式获 得监管机 构 批准，成为首 家获得该 业 务资格的保 险资产管
理公司 。
截至 2016 年 6 月 30 日， 公司管 理着 泰康 薪意 保货 币市场 基金 、泰 康新 回报 灵活配 置混 合 型
证券投资基金 、泰康新 机 遇灵活配置混 合型证券 投 资基金、泰康 稳健增利 债 券型证券投 资基金、
泰康安泰回报 混合型证 券 投资基金、泰 康宏泰回 报 混合型证券投 资基金、 泰 康沪港深精 选灵活配
置混合 型证 券投 资基 金七 只证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
蒋利娟
本基金
基金经
理
2016 年 2 月 3 日 - 8
蒋利娟 女士 ，经 济学 硕士 。
2008 年 7 月加 入泰 康资 产
管理有 限责 任公 司， 历 任 集
中交易 室交 易员， 固定 收 益
投资部 流动 性投 资经 理、 固
定收益 投资 经理， 固定 收 益
投资中 心固 定收 益投 资经
理，2015 年 6 月 19 日至 今
担任泰 康薪 意保 货币 市场
基金基 金经 理。2015 年9
月 23 日至 今担 任泰 康新 回
报灵活 配置 混合 型证 券投
资基金 基金 经理 。2015 年
12 月8 日 至今 任泰 康新 机
遇灵活 配置 混合 型证 券投
资基金 基金 经理。2016 年2
月3 日至 今任 泰康 稳健 增 利
债券型 证券 投资 基金 基金
经理 。 2016 年 6 月 8 日至今
任泰康 宏泰 回报 混合 型证
券投资 基金 基金 经理 。
注 ： 证 券从 业的 含义 遵从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的相 关 规定 。 表 中的 任职 日
期和离 任日 期均 指公 司相 关公告 中披 露的 日期 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 法》 、 《 证券投 资基 金法 》 、 本 基金 合同和 其他 有关
法律法 规的 规定 ， 在 基金 管理运 作中 ， 本 基金 的投 资范围 、 投 资比 例、 投 资 组合、 证券 交易 行为、
信息披露等符 合有关法 律 法规、行业监 管规则和 基 金合同等规定 ，本基金 没 有发生重大 违法违规泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 9 页 共 32 页
行为， 没有 运用 基金 财产 进 行内幕 交易 和操 纵市 场行 为以及 进行 有损 基金 投资 人利益 的 关 联交 易，
整体运作合法 、合规。 本 基金将继续一 如既往地 本 着诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和 运用基金
财产， 在规 范基 金运 作和 严格控 制投 资风 险的 前提 下，努 力为 基金 份额 持有 人谋求 最大 利益 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
本基金管理人 公平对待 旗 下管理的所有 基金和组 合 ，建立了公平 交易制度 和 流程，并严格 执
行。报告期内 ，本基金 管 理人严格执行 证监会《 证 券投资基金管 理公司公 平 交易制度指 导意见》
和公司内部公 平交易制 度 ，通过系统和 人工等方 式 在各环节严格 控制交易 公 平执行。在 投资管理
活动中，各投 资组合按 投 资管理制度和 流程独立 决 策，并在获得 投资信息 、 投资建议和 实施投资
决策方 面享 有公 平的 机会 。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
本基金管理人 建立了异 常 交易的监控与 报告制度 ， 对异常交易行 为进行事 前 、事中和事后 的
监控。报告期 内，没有 出 现本基金所有 投资组合 参 与的交易所公 开竞价同 日 反向交易成 交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 5% 的 情况 。报 告 期内未 发现 本基 金存 在异 常交易 行为 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2016 年上 半年 ， 宏观经 济 走势整 体平 稳 ， 一 季度 和 上半 年 GDP 增速 均 为6.7% 。 结 构上 看 ， 工
业略有 改善 ， 投资 增速 放 缓， 消费 和进 口总 体偏 弱 ， 出 口在 二季 度有 一定 改 善， 房地 产销 售火 爆。
财政政 策积 极， 供给 侧改 革发力 。货 币政 策总 体稳 健略偏 宽松 ，3 月降准 0.5 个 百分 点。 春节 后
由于猪 肉蔬 菜价 格反 季节 性上涨 ， 整 体CPI 上行 ， 到二季 度回 落 ， 通 胀压 力 有所缓 和 。 汇 率方 面，
一季度 受益 于美 元走 弱 、 美联储 释放 鸽派 信息 ， 人 民币短 期企 稳 ； 二 季度 受 脱欧公 投等 事件 影响 ，
人民币 跟随 一篮 子货 币有 所波动 。
债券市场方面 ，一季度 利 率运行形态呈 现宽幅区 间 震荡。进入二 季度，由 于 预期经济复苏 、
需求回暖、工 业品价格 上 涨、CPI 有 一定上行 压力 ，收益率快速 上行。而 后 强复苏预期被 证伪，
关键宏观数据 弱于预期 ， 脱欧公投造成 避险情绪 发 酵，收益率不 断下行。 另 外，由于信 用风险不
断暴露 ， 市场 对强 周期 行 业更为 谨慎 。 资金 面方 面 ， 除 了季 末的 时点 性资 金 紧张 ， 整 体保 持宽 松。
本基金 成立 于2016 年 2 月3 日 。 报 告期 内，4 月 份 ， 债券 市场 面临 多重 利空 背景下 ， 组 合维泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 10 页 共 32 页
持了较低的久 期及杠杆 。5-6 月份，在 债市有所 回暖 、宏观经济基 本面下行 压 力较大背景下 ，基
金主要 通过 买入 金融 债适 度提高 了组 合的 久期 ，维 持了中 性较 低的 杠杆 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
泰康稳 健增 利债 券A
截止报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为1.011 ， 本报 告期 份额净 值增 长率 为1.10% ， 同期业 绩比 较
基准增 长率 为1.33% 。
泰康健 增利 债 券C
截止报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为1.010 ， 本报 告期 份额净 值增 长率 为1.00% ， 同期业 绩比 较
基准增 长率 为1.33% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
展望下半年， 在三去一 补 一降背景下， 经济增长 仍 面临一定压力 。政策方 面 ，预计仍将维 持
相对积极的财 政政策和 稳 健的货币政策 。从外部 环 境看 ，短期经 济面临一 定 的资本外流 压力，但
人民币不具备 长期贬值 基 础，须关注美 联储加息 周 期、海外债券 和权益市 场 波动、国际 政治局势
等因素 带来 的扰 动和 由此 产生的 影响 。
债券市场方面 ，预计利 率 水平将受到多 方面因素 的 影响，其中经 济基本面 的 变化尤其要密 切
关注。 同时 潜在 的信 用风 险事件 也需 要高 度重 视。
本基金未来债 券仓位和 久 期将继续保持 中性水平 ， 保证组合一定 流动性， 并 及时根据市场 变
化进行调整。 品种方面 ， 新增配置以利 率债及高 等 级信用债为主 ，控制组 合 信用风险， 并通过加
强利率 债波 段操 作等 方式 增强组 合收 益。
4.6 管理 人对报告期内基金 估 值程序等事项的 说明
本基金管理人 按照相关 法 律法规规定， 设有估值 小 组，并制定了 相关制度 及 流程。公司估 值
小组设成员若 干名，成 员 由各相关部门 组成，包 括 风险控制部、 权益投资 部 、资产管理 部、固定
收益投资中心 、金融产 品 投资小组、国 际投资部 、 股权投资部、 投后管理 部 、运营管理 部等。估
值小组 成员 均具 有相 关工 作经验 及专 业胜 任能 力。
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
本报告期内， 本基金管 理 人参与估值流 程各方之 间 不存在任何重 大利益冲 突 ，一切以投资 者
利益最 大化 为最 高准 则。 泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 11 页 共 32 页
与估值相关的 机构包括 上 海、深圳证 券 交易所， 中 国证券登记结 算有限责 任 公司，中央国 债
登记结 算有 限责 任公 司以 及中国 基金 业协 会等 。
本基金 所采 用的 估值 流程 及估值 结果 均已 经过 会计 师事务 所鉴 证， 并经 托管 银行复 核确 认。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
根据本 基金 基金 合同 的相 关规定 ， 结 合本 基金 实际 运作情 况， 本基 金自 合同 生效日 （2016 年
2 月 3 日） 至报 告期 截止 日（2016 年6 月30 日） 未进行 利润 分配 。
4.8 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本报告期本基 金未出现 连 续二十个工作 日基金份 额 持有人数量不 满二百人 或 基金资产 净值 低
于五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —泰康 资产管理
有限责 任公 司 2016 年 2 月 3 日至 2016 年6 月 30 日基 金的 投资 运作 ， 进 行 了认真 、 独 立的 会
计核算和必要 的投资监 督 ，认真履行了 托管人的 义 务，没有从事 任何损害 基 金份额持有 人利益的
行为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本托管人认为, 泰康资 产 管理有限责任 公司在本 基 金的投资运作 、基金资 产 净值的计算、 基
金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题上 ，不存在 损 害基金份额 持有人利
益的行为；在 报告期内 ， 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方 面的运作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准确和完 整发表意
见
本托管人认为 ，泰康资 产 管理有限责任 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 12 页 共 32 页
理办法》 及其 他相关法 律 法规的规定， 基金管理 人 所编制和披露 的本基金 半 年度报告中 的财务指
标、净值表现 、收益分 配 情况、财务会 计报告、 投 资组合报告等 信息真实 、 准确、完整 ，未发现
有损害 基金 持有 人利 益的 行为。
§6 半年度 财务会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体： 泰康 稳健 增利 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2016 年 6 月 30 日
资 产：
银行存 款 30,869,597.95
结算备 付金 225,422.63
存出保 证金 8,469.82
交易性 金融 资产 303,784,757.10
其中： 股票 投资 -
基金投 资 -
债券投 资 303,784,757.10
资产支 持证 券投 资 -
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 80,000,360.00
应收证 券清 算款 -
应收利 息 4,943,484.42
应收股 利 -
应收申 购款 30,815.12
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 419,862,907.04
负债和所有者权益
本期末
2016 年 6 月 30 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 75,999,762.00
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 328,259.56
应付管 理人 报酬 199,966.73 泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 13 页 共 32 页
应付托 管费 42,850.01
应付销 售服 务费 17,350.73
应付交 易费 用 20,299.39
应交税 费 -
应付利 息 5,131.15
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 170,243.89
负债合 计 76,783,863.46
所有者权益：
实收基 金 339,316,261.04
未分配 利润 3,762,782.54
所有者 权益 合计 343,079,043.58
负债和 所有 者权 益总 计 419,862,907.04
注： （1 ）本 基金 基金 合同 生效日 为 2016 年2 月3 日， 无上 年度 可比 期间 。
（2 ） 报告 截止 日 2016 年 6 月30 日，A 类 基金 份额 净值 1.011 元，C 类基 金 份额净 值 1.010 元；
基 金 份 额 总 额 339,316,261.04 份 ， 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 分 别 为 ：A 类 基 金 份 额 总 额
269,139,501.45 份，C 类 基金份 额总 额 70,176,759.59 份。
6.2 利润表
会计主 体： 泰康 稳健 增利 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年2 月3 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2016 年 2 月 3 日(基金合同生效日)至 2016 年 6
月30 日
一、收入 6,959,291.71
1.利息 收入 6,523,958.96
其中： 存款 利息 收入 1,411,479.19
债券利 息收 入 4,670,590.47
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 441,889.30
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列） -584,792.19
其中： 股票 投资 收益 -
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -584,792.19
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 - 泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 14 页 共 32 页
股利收 益 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”号
填列）
820,486.72
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 199,638.22
减： 二、费用 2,264,578.20
1．管 理人 报酬 1,330,622.86
2．托 管费 285,133.46
3．销 售服 务费 97,587.02
4．交 易费 用 21,181.12
5．利 息支 出 342,115.33
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 342,115.33
6．其 他费 用 187,938.41
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”号
填列）
4,694,713.51
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 4,694,713.51
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2016 年2 月3 日， 无 上年度 可比 期间 。
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 泰康 稳健 增利 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年2 月3 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年2 月 3 日(基金合同生效日)至 2016 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
630,734,676.89 - 630,734,676.89
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期净 利 润）
- 4,694,713.51 4,694,713.51
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-291,418,415.85 -931,930.97 -292,350,346.82
其中：1.基 金申 购款 1,471,612.90 5,772.83 1,477,385.73
2. 基金 赎回 款 -292,890,028.75 -937,703.80 -293,827,732.55
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
- - - 泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 15 页 共 32 页
以“- ”号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
339,316,261.04 3,762,782.54 343,079,043.58
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2016 年2 月3 日， 无 上年度 可比 期间 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 段国 圣______
______魏宇______
____魏宇____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金基 本情 况
泰康稳健增利债券型证券 投资基金( 以下简称“ 本 基金 ”) 经中国证券监督管 理 委员会( 以下
简称“ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2015] 第 2524 号《 关 于准予 泰康 稳健 增利 债券 型证券 投资 基金 注
册的批复》核 准，由泰 康 资产管理有限 责任公司 依 照《中华人民 共和国证 券 投资基金法 》和《泰
康稳健增利债 券型证券 投 资基金合同》 负责公开 募 集。本基金为 契约型开 放 式，存续期 限不定，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募集 人民 币630,722,304.55 元， 业 经普 华永道 中天 会计 师事
务所( 特殊 普通 合伙) 普华 永道中 天验 字(2016) 第 115 号验 资报 告予 以验 证。 经 向中国 证监 会备 案，
《泰康 稳健 增利 债券 型证 券投资 基金 》 于2016 年2 月 3 日 正式 生效 ， 基 金合 同生效 日的 基金 份额
总额 为630,734,676.89 份 基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 12,372.34 份基 金份额 。 本 基金 的基
金管理 人为 泰康 资产 管理 有限责 任公 司， 基金 托管 人 为中国 农业 银行 股份 有限 公司( 以下 简称 “中
国农业 银行 ”) 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《泰 康 稳健增利债券 型证券投 资 基金合同》的 有
关规定，本基 金的投资 范 围为具有良好 流动性的 金 融工具，包括 但不限于 国 债、央行票 据、地方
政府债、金融 债、企业 债 、公开发行公 司债券、 非 公开发行公 司 债券、次 级 债、可转换 债券、可
交换债券、分 离交易可 转 债、中期票据 、证券公 司 短期公司债券 、短期融 资 券、超短期 融资券、
中小企业私募 债券、资 产 支持证券、债 券回购、 银 行存款（包括 协议存款 、 定期存款、 通知存款
和其他 银行 存款 ） 、 货 币市 场工具 、 国债 期货 、 股票 、 权 证以 及法 律法 规或 中 国证监 会允 许基 金投
资的其他金融 工具。如 法 律法规或监管 机构以后 允 许基金投资其 他品种， 基 金管理人在 履行适当
程序后，可以 将其纳入 投 资范围。本基 金的业绩 比 较基准为：中 债新综合 财 富（总值） 指数收益
率*95% + 金 融机 构人 民币 活期存 款利 率（ 税后 ）*5% 。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础 泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 16 页 共 32 页
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 泰康 稳健 增利债 券型 证券 投资
基金基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 6.4.4 所列 示的 中国证 监会 、中 国基 金业 协会发 布的 有关 规 定
及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基 金2016 年2 月3 日 （ 基金合 同生 效日 ） 至2016 年 6 月 30 日止 期间 财务 报 表符合 企业 会
计准则 的要 求 ， 真 实 、 完 整 地反映 了本 基 金2016 年6 月 30 日的 财务 状况 以及2016 年2 月3 日 （ 基
金合同 生效 日） 至2016 年 6 月30 日止 期间 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。
6.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2016
年2 月3 日 （基 金合 同生 效日） 至 2016 年6 月30 日。
6.6.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.6.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金 目前 以交 易目 的持 有的股 票投 资、 债券 投资 、 资产支 持证 券投 资和 衍生 工具( 主要 为权
证投资)分 类为 以公 允价 值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产。 除衍 生工 具 所产生 的金 融资 产
在资产负债表 中以衍生 金 融资产列示外 ，以公允 价 值计量且其公 允价值变 动 计入损益的 金融资产
在资产 负债 表中 以交 易性 金融资 产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类 泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 17 页 共 32 页
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
6.6.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券或资产支 持证券起 息 日或上次除息 日至购 买 日 止的利息， 单独确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放 弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
6.6.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资、资 产支持证 券 投资和衍生工 具(主要为 权 证投资)按如 下
原则确 定公 允价 值并 进行 估值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生 影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采 用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 18 页 共 32 页
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可 能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
6.6.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。
当本基 金1) 具 有抵 销已 确认金 额的 法定 权利 且该 种法定 权利 现在 是可 执行 的； 且2) 交易 双
方准备 按净 额结 算时 ，金 融资产 与金 融负 债按 抵销 后的净 额在 资产 负债 表中 列示。
6.6.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实 收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
6.6.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
6.6.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收 益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券发行企 业代扣代 缴 的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到
的款项，根据 资产支持 证 券的预计收益 率区分属 于 资产支持证券 投资本金 部 分和投资收 益部分，
将本金 部分 冲减 资产 支持 证券投 资成 本， 并将 投资 收益部 分确 认为 利息 收入 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变 动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 19 页 共 32 页
按直线 法计 算。
6.6.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费、销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
6.6.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金的同一 类别每基 金 份额享有同等 分配权。 在 符合有关基金 分红条件 的 前提下，本基 金
每年收 益分 配次 数最 多 为12 次， 每次 收益 分配 比例 不得低 于收 益分 配基 准日 每份基 金份 额该 次可
供分配 利润 的 10% ，若 本 基金合 同生 效不 满 3 个月 可不进 行收 益分 配。 本基 金收益 分配 方式 为两
种： 现 金分 红与 红利 再投 资， 投 资者 可选 择现 金红 利或将 现金 红利 自动 转为 基金份 额进 行再 投资 ；
若投资者不选 择，本基 金 默认的收益分 配方式是 现 金分红。基金 收益分配 后 基金份额净 值不能低
于面值，即基 金收益分 配 基准日的基金 份额净值 减 去每单位基金 份额收益 分 配金额后不 能低于面
值。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
6.6.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部 报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
6.6.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 20 页 共 32 页
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对于证券 交易所上 市的 股票和债券， 若出现重 大 事项停牌或交 易不活跃( 包 括涨跌停时 的
交易不活跃)等 情况，本基 金根据中国证 监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规 范证券投资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ，根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》
提供的 指数 收益 法、 市盈 率法、 现金 流量 折现 法等 估值技 术进 行估 值。
(2) 对于在锁定 期内的非 公 开发 行股票，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 之附 件《非公开 发行有
明确锁 定期 股票 的公 允价 值的确 定方 法》 ， 若在 证券 交易所 挂牌 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 低 于
非公开发行股 票的初始 投 资成本，按估 值日证券 交 易所挂牌的同 一股票的 市 场交易收盘 价估值；
若在证券交易 所挂牌的 同 一股票的市场 交易收盘 价 高于非公开发 行股票的 初 始投资成本 ，按锁定
期内已 经过 交易 天数 占锁 定期内 总交 易天 数的 比例 将两者 之间 差价 的一 部分 确认为 估值 增值 。
(3) 在银行间同 业市场交 易 的 债券品种，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ，具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
(4) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债
券除外)， 按照 中证 指数 有 限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015 年
1 季度 固定 收益 品种 的估 值处理 标准 》所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公允 价 值。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项 泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 21 页 共 32 页
根据财政部、 国家税务总 局财税[1998]55 号《关于 证券投资基金 税收问题的 通知》[适用 于
CEF]/财税[2002]128 号 《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知 》[ 适 用 于 OEF] 、财税
[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号 《 关于 实 施上市 公司 股息 红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司 股息红 利差 别化 个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 、 财 税[2016]36 号 《 关于全 面推 开营 业税 改征 增值税 试点 的通 知》 、
财税[2016]46 号《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试点金融业 有关 政策的通 知》 、 财税[2016]70
号《关于金融 机构同业 往 来等增值税补 充政策的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
基金买 卖股 票 、 债 券的 差 价收入 不予 征收 营业 税 。 自2016 年5 月1 日 起， 金 融业由 缴纳 营业 税改
为缴纳增值税 。对证券 投 资基金管理人 运用基金 买 卖股票、债券 的差价收 入 及基金取得 的以下利
息收入 免征 增值 税：a) 同 业存款 ；b) 买入 返售 金融 资产( 质押 式、 买 断式)；c) 国债 、 地 方政 府
债；d) 金 融债 券。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限超 过 1 年的 ， 于2015 年 9 月8 日 前暂 减 按25% 计入应 纳 税 所得 额，
自2015 年9 月8 日 起， 暂 免征收 个人 所得 税。 对基 金持有 的上 市公 司限 售股 ， 解禁 后取 得的 股息 、
红利收入，按 照上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算； 解禁前取 得 的股息、红 利收入继
续暂减 按50% 计 入应 纳税 所得额 。上 述所 得统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人所 得税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系 泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 22 页 共 32 页
泰康人 寿保 险股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
中国农 业银 行股 份有 限公 司（农 业银 行） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
泰康资 产管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本报告 期2016 年2 月 3 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2016 年 6 月 30 日 ， 本 基金 未 通过关 联方 交
易单元 进行 交易 。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年2月3 日( 基金 合同 生 效日) 至2016 年6 月30
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,330,622.86
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 232,743.07
注： 支 付基 金管 理人 泰康 资产管 理有 限责 任公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.7% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日管理 人报 酬= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.7% / 当 年天 数 。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年2月3 日( 基金 合同 生 效日) 至2016 年6 月30
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 285,133.46
注： 支 付基 金托 管人 交通 银行股 份有 限公 司的 托管 费按前 一日 基金 资产 净 值0.15% 的年 费率 计提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日托管 费= 前一 日基 金资 产 净值 × 0.15 %/ 当 年天 数。
6.4.8.2.3 销 售服 务费 泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 23 页 共 32 页
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年2 月3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
泰康稳 健增 利债 券
A
泰康稳 健增 利债 券C 合计
泰康资 产管 理有 限责 任
公司
- 85,304.60 85,304.60
中国农 业银 行 - 12,163.96 12,163.96
合计 - 97,468.56 97,468.56
注：本 基 金 A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额支 付基 金销 售机 构的销 售服 务费 按前
一日基 金资 产净 值0.3% 的 年费率 计提 ， 逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 给泰 康资产 管理 有限 责任
公司， 再由 泰康 资产 管理 有限责 任公 司计 算并 支付 给各基 金销 售机 构。 其计 算公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.3%/ 当 年 天数。
6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本报告 期2016 年2 月 3 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2016 年 6 月 30 日 ， 本 基金 未 与关联 方进 行
银行间 同业 市场 的债 券（ 含回购 ）交 易。
6.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本报告 期2016 年2 月 3 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2016 年 6 月 30 日 ， 本 基金 管 理人未 运用 固
有资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
份额 单位 ：份
泰康稳 健增 利债 券 A
关联方 名称
本期末
2016 年6 月30 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
泰 康 人 寿 保 险 股
份有限公司
99,999,000.00 37.1551%
注：本 报告 期末 除基 金管 理人之 外的 其他 关联 方未 持有本 基 金C 级 份额 。
6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 24 页 共 32 页
关联方
名称
本期
2016 年2 月3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行股份有限公司 869,597.95 31,082.89
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 计息 。
6.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本报告 期2016 年2 月 3 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2016 年 6 月 30 日 ， 本 基金 未 在承销 期内 参
与关联 方承 销的 证券 。
6.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
6.4.9 期 末（2016 年6 月 30 日） 本基金 持有的 流通 受限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本报告 期末 本基 金未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 于 期末流 通受 限的 证券 。
6.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本报告 期末 本基 金未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额75,999,762.00 元 ，是 以如 下债 券作 为质押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称
回购到 期
日
期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
160207 16 国开07 2016 年7 月1
日
99.69 260,000 25,919,400.00
140225 14 国开25 2016 年7 月1
日
102.00 200,000 20,400,000.00
140220 14 国开20 2016 年7 月1
日
102.06 300,000 30,618,000.00
合计
760,000 76,937,400.00
泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 25 页 共 32 页
6.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止， 本基 金未 持有 在交易 所市 场正 回购 交易 中作为 抵押 的
债券。
6.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2016 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 无
属于第 一层 次的 余额 ，属 于第二 层次 的余 额 为303,784,757.10 元 ，无 属于 第 三层次 的余 额。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股 票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于2016 年6 月30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 26 页 共 32 页
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 303,784,757.10 72.35
其中： 债券 303,784,757.10 72.35
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 80,000,360.00 19.05
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 31,095,020.58 7.41
7 其他各 项资 产 4,982,769.36 1.19
8 合计 419,862,907.04 100.00
注：本 基金 本报 告期 内未 通过沪 港通 交易 机制 投资 港股。
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
7.2.1 报告期 末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
本基 金本 报告 期内 未持 有境内 股票 。
7.2.2 报告期 末按 行业分 类的 沪港通 投资 股票投 资组 合
本基金 本报 告期 内未 通过 沪港通 交易 机制 投资 港股 。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前十名股 票投资明
细
本基金 本报 告期 内未 持有 股票。
7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细 泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 27 页 共 32 页
本基金 本报 告期 内未 持有 股票。
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
本基金 本报 告期 内未 持有 股票。
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
本基金 本报 告期 内未 持有 股票。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 10,861,307.10 3.17
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 191,354,000.00 55.78
其中： 政策 性金 融债 191,354,000.00 55.78
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 99,790,000.00 29.09
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 1,779,450.00 0.52
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 303,784,757.10 88.55
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名债 券投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 160303 16 进出 03 400,000 40,104,000.00 11.69
2 160207 16 国开 07 400,000 39,876,000.00 11.62
3 140220 14 国开 20 300,000 30,618,000.00 8.92
4 140225 14 国开 25 200,000 20,400,000.00 5.95
5 011699260 16 豫 能源
SCP001
200,000 20,022,000.00 5.84
泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 28 页 共 32 页
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按 公允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名权 证投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前五名权 证投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.11 报告期 末本基金投资 的国债期货交易情 况说明
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。
7.12 投资组合报 告附注
7.12.1
本报告期内本 基金投资 的 前十名证券发 行主体未 出 现被监管部门 立案调查 的 情况，在报告 编
制日前 一年 内未 受到 公开 谴责、 处罚 。
7.12.2
本基金 本报 告期 内未 持有 股票。
7.12.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 8,469.82
2 应收证 券清 算款 - 泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 29 页 共 32 页
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,943,484.42
5 应收申 购款 30,815.12
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,982,769.36
7.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金 本报 告期 内未 持有 股票。
7.12.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
1 、由 于四 舍五 入的 原因 ， 分项之 和与 合计 项之 间可 能存在 尾差 。
2 、报 告期 内没 有需 说明 的 证券投 资决 策程 序。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
泰康
稳健
增利
债券
A
1,315 204,668.82 160,497,003.34 59.63% 108,642,498.11 40.37%
泰康
稳健
增利
债券
C
9 7,797,417.73 60,000,000.00 85.50% 10,176,759.59 14.50%
合计 1,324 256,281.16 220,497,003.34 64.98% 118,819,257.70 35.02%
泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 30 页 共 32 页
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
泰康稳 健
增利债 券
A
52,417.64 0.0195%
泰康稳 健
增利债 券
C
22,930.71 0.0327%
合计
75,348.35 0.0222%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
泰康稳 健增 利债 券A 0
泰康稳 健增 利债 券C 0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
泰康稳 健增 利债 券A 0
泰康稳 健增 利债 券C
0
合计
0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
泰康稳 健增 利债
券A
泰康稳 健增 利债
券 C
基金合 同生 效日 （2016 年 2 月 3 日） 基金 份
额总额
540,734,476.89 90,000,200.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 - -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
1,294,057.99 177,554.91
减: 基金 合 同生 效日 起至 报告 期 期末 基金 总赎
回份额
272,889,033.43 20,000,995.32
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额 （份 额减 少以"-" 填 列）
- - 泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 31 页 共 32 页
本报告 期期 末基 金份 额总 额 269,139,501.45 70,176,759.59
注：报 告期 期间 基金 总申 购份额 含转 换入 份额 ；基 金总赎 回份 额含 转换 出份 额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
本报告 期本 基金 未召 开份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本报告 期本 基金 管理 人、 基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 未出 现重 大人 事变 动。
10.3 涉及基金管 理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、本 基金 托管人 、基 金托 管业 务的 诉讼事 项。
10.4 基金投资策 略的改变
本报告 期本 基金 无投 资策 略的变 化。
10.5 为基金进行 审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 任普 华永道 中天 会计 师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 为本 基金 提供审 计服 务 ，
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员未 受稽 查或 处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元 泰康稳健增利债券 2016 年半年 度报告摘要
第 32 页 共 32 页
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
方正证券股份
有限公司
2 - - - - -
注： （1）此处 的佣金指 本 基金通过券 商的交易 单元 进行股票、 权证等交 易而 合计支付该 券商的 佣
金合计,不 单指 股票 交易 佣 金。
（2 ） 交易 单元 的选 择标 准 和程序
券商选 择标 准： ①资 力雄 厚，信 誉良 好， 注册 资本 不少 于 3 亿 元人 民币 ；② 财务状 况良 好， 各 项
财务指标显示 公司经营 状 况稳定；③经 营行为规 范 ，最近两年未 因重大违 规 行为而受到 中国证监
会和中国人民 银行处罚 ； ④内部管理规 范、严格 ， 具备健全的内 控制度， 并 能满足基金 运作高度
保密的要求； ⑤具备基 金 运作所需的高 效、安全 的 通讯条件，交 易设施符 合 代理基金进 行证券交
易的需要，并 能为基金 提 供全面的信息 服务；⑥ 研 究实力较强， 有固定的 研 究机构和专 门研究人
员，能及时为 基金提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析、个股
分析报 告 及 其他 专门 报告 ， 并 能根 据基 金投 资的 特 定要求 ， 提供 专门 研究 报 告； ⑦收 取的 佣金 率。
券商选择程序 ：①对符 合 选择标准的券 商的服务 进 行评价；②拟 定租用对 象 ：由投研部 门根据以
上评价结果拟 定备选的 券 商；③签约： 拟定备选 的 券商后，按公 司签约程 序 与备选券商 签约。签
约时， 要明 确签 定协 议双 方的公 司名 称、 委托 代理 期限、 佣金 率、 双方 的权 利义务 等。
（3 ） 本报 告期 内本 基金 新 增租 用 2 个 交易 单元 ， 分 别为方 证 证 券股 份有 限公 司上海 、 深圳 证券 交
易所交 易单 元 各1 个 。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
方正证券股份
有限公司
119,318,361.01 100.00% 543,800,000.00 100.00% - -
泰康资产管理有限责任公司
2016 年8 月29 日
