上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
上 投 摩根 强 化回 报 债券 型 证券 投 资基 金
2016 年 半年 度报 告 摘要
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年八月二十九日 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 8 月 26 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2016 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 上投摩 根强 化回 报债 券
基金主 代码 372010
交易代 码 372010
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 8 月 10 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 14,856,628.59 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 上投摩 根强 化回 报债 券 A 上投摩 根强 化回 报债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 372010 372110
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 8,914,292.66 份 5,942,335.93 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 在严 格控 制风 险和 维持资 产较 高流 动性 的基 础上， 通过 主动 管理 ，
力 争 获 得 超 越 业 绩 比 较 基 准 的 投 资 收 益 率 ， 实 现 基 金 资 产 的 长 期 稳 定 增
值。
投资策 略
本基金 将通 过对 固定 收益 类金融 工具 的主 动管 理 ， 力争获 取稳 定的 债券 投
资收益 。 此 外， 本 基金 将 根据对 股票 市场 的趋 势研 判及新 股 （ 增发） 申购
收益率 的预 测 ， 适 度参 与 一级市 场和 二级 市场 的股 票投资 ， 在严 格控 制风
险的前 提下 ，力 求提 高基 金的整 体收 益率 。
本基金 将采 用积 极主 动的 债券投 资策 略 ， 以 中长 期 利率分 析为 核心 ， 结合
宏观经 济周 期、 宏观 政策 方向、 收益 率曲 线形 态、 债券市 场供 求关 系等 分
析， 实 施积 极的 债券 投资 组合管 理。 在严 格控 制风 险的前 提下 ， 发 掘和 利
用市场 失衡 提供 的投 资机 会，实 现组 合增 值。
业绩比 较基 准 中证综合 债券指 数
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种 ， 预 期风 险和
预期收 益高 于货 币市 场基 金，低 于混 合型 基金 和股 票型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪 田青
联系电 话 021-38794888 010- 67595096
电子邮 箱 services@cifm.com tianqing1.zh@ccb.com 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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客户服 务电 话 400-889-4888 010-67595096
传真 021-20628400 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.cifm.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日）
上投摩 根强 化回 报债 券
A
上投摩 根强 化回 报债 券 B
本期已 实现 收益 101,376.54 48,098.28
本期利 润 -29,898.93 -107,473.65
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0032 -0.0157
本期基 金份 额净 值增 长率 -0.16% -0.16%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2016 年 6 月 30 日)
上投摩 根强 化回 报债 券 A 上投摩 根强 化回 报债 券 B
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2187 0.1973
期末基 金资 产净 值 11,371,054.69 7,448,996.21
期末基 金份 额净 值 1.276 1.254
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 对期 末可 供分 配
利润， 采用 期末 资产 负债 表中未 分配 利润 与未 分配 利润中 已实 现部 分的 孰低 数。
2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式基金 的申 购赎 回
费、红 利再 投资 费、 基金 转换费 等） ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
上投摩 根强 化回 报债 券 A
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④ 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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过去一 个月 0.47% 0.07% 0.63% 0.04% -0.16% 0.03%
过去三 个月 0.08% 0.06% 0.41% 0.05% -0.33% 0.01%
过去六 个月 -0.16% 0.12% 1.58% 0.05% -1.74% 0.07%
过去一 年 -5.20% 0.36% 5.83% 0.06% -11.03% 0.30%
过去三 年 21.56% 0.39% 16.93% 0.10% 4.63% 0.29%
自基金 合同 生
效起至 今
33.93% 0.35% 28.13% 0.09% 5.80% 0.26%
上投摩 根强 化回 报债 券 B
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去一 个月 0.48% 0.07% 0.63% 0.04% -0.15% 0.03%
过去三 个月 0.00% 0.06% 0.41% 0.05% -0.41% 0.01%
过去六 个月 -0.16% 0.12% 1.58% 0.05% -1.74% 0.07%
过去一 年 -5.36% 0.36% 5.83% 0.06% -11.19% 0.30%
过去三 年 20.14% 0.39% 16.93% 0.10% 3.21% 0.29%
自基金 合同 生
效起至 今
31.27% 0.35% 28.13% 0.09% 3.14% 0.26%
注： 本 基金 的业 绩比 较基 准于 2015 年 10 月 10 日 由原 “ 中 信标 普全 债指 数 ” 变 更为 ： “ 中 证综 合
债券指 数收 益率 ” 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2011 年 8 月 10 日至 2016 年 6 月 30 日）
上投摩 根强 化回 报债 券 A 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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注： 本 基金 建仓期 自 2011 年 8 月 10 日至 2012 年 2 月 9 日 ， 建 仓期结 束时 资 产配置 比例 符合 本
基金基 金合 同规 定。
本基金 合同 生效 日为 2011 年 8 月 10 日， 图 示时 间段 为 2011 年 8 月 10 日至 2016 年 6 月 30 日。
本基金 自 2015 年 10 月 10 日起， 将基 金业 绩比 较基 准由 “ 中信 标普 全债 指数 ” 变更为 “ 中 证综 合
债券指 数收 益率 ” 。
上投摩 根强 化回 报债 券 B
注： 本 基金 建仓期 自 2011 年 8 月 10 日至 2012 年 2 月 9 日 ， 建 仓期结 束时 资 产配置 比例 符合 本
基金基 金合 同规 定。 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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本基金 合同 生效 日为 2011 年 8 月 10 日， 图 示时 间段 为 2011 年 8 月 10 日至 2016 年 6 月 30 日。
本基金 自 2015 年 10 月 10 日起， 将基 金业 绩比 较基 准由 “ 中信 标普 全债 指数 ” 变更为 “ 中 证综 合
债券指 数收 益率 ” 。
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管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日 正式 成立 。
公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司 （2007 年 10 月 8 日更 名为 “上 海国 际信 托有限 公司 ” ） 与 摩根 资
产管理 （英 国） 有 限公 司合 资设立 ， 注 册资本 为 2.5 亿 元人民 币， 注册地 上海 。 截 至 2016 年 6 月 底，
公司管理的基金共有四十 九 只，均为开放式基金， 分别是：上投摩根中国优 势证券投资基金、上投
摩根货 币市 场基 金 、 上 投摩 根阿尔 法混 合型 证券 投资 基金 、 上 投摩 根双 息平 衡混 合型证 券投 资基 金 、
上投摩根成长先锋混合型 证券投资基金、上投摩根 内需动力混合型证券投资 基金、上投摩根亚太优
势混合型证券投资基金、 上投摩根双核平衡混合型 证券投资基金、上投摩根 中小盘混合型证券投资
基金、上投摩根纯债债券 型证券投资基金、上投摩 根行业轮动混合型证券投 资基金、上投摩根大盘
蓝筹股票型证券投资基金 、上投摩根全球新兴市场 混合型证券投资基金、上 投摩根新兴动力混合型
证券投资基金、上投摩根 强化回报债券型证券投资 基金、上投摩根健康品质 生活混合型证券投资基
金、上投摩根全球天然资 源混合型证券投资基金、 上投摩根分红添利债券型 证券投资基金、上投摩
根中证消费服务领先指数 证券投资基金、上投摩根 核心优选混合型证券 投资 基金、上投摩根轮动添
利债券 型证 券投 资基 金、 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基金 、 上投 摩根 成 长动力 混合 型证 券投 资
基金、 上证 180 高 贝塔 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金、 上投 摩根 天颐 年丰 混合型 证券 投资 基金 、
上投摩根岁岁盈定期开放 债券型证券投资基金、上 投摩根红利回报混合型证 券投资基金、上投摩根
转型动力灵活配置混合型 证券投资基金、上投摩根 双债增利债券型证券投资 基金、上投摩根核心成
长股票型证券投资基金、 上投摩根民生需求股票型 证券投资基金、上投摩根 优信增利债券型证券投
资基金、上投摩根现金管 理货币市场基金、上投摩 根纯债丰利 债券型证券投 资基金、上投摩根天添
盈货币市场基金、上投摩 根天添宝货币市场基金、 上投摩根纯债添利债券型 证券投资基金、上投摩
根稳进回报混合型证券投 资基金、上投摩根安全战 略股票型证券投资基金、 上投摩根卓越制造股票
型证券投资基金、上投摩 根整合驱动灵活配置混合 型证券投资基金、上投摩 根动态多因子策略灵活
配置混合型 证券投资基金 、上投摩根智慧互联股票 型证券投资基金、上投摩 根科技前沿灵活配置混上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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合型证券投资基金、上投 摩根新兴服务股票型证券 投资基金、上投摩根医疗 健康股票型证券投资基
金、 上投摩根文体休闲灵 活配置混合型证券投资基 金 、上 投摩根智慧生活灵 活配置混合型证券投资
基金及 上投 摩根 策略 精选 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
唐瑭
本基金 基金 经
理
2015-12-11 - 8 年
英国爱 丁堡大 学硕 士，2008 年 2
月至 2010 年 4 月任
JPMorgan(EMEA) 分 析师 ， 2011 年
3 月加入上投摩根基金管理有限
公司， 先 后担 任研 究员 及基 金经理
助理， 自 2015 年 5 月 起担 任上投
摩根岁岁盈定期开放债券型证券
投资基 金基 金经 理， 自 2015 年 12
月起同时担任上投摩根强化回报
债券型证券投资基金和上投摩根
轮动添利债券型证券投资基金基
金经理 ，自 2016 年 5 月起 同时担
任上投摩根双债增利债券型证券
投资基 金基 金经 理， 自 2016 年 6
月起同时担任上投摩根分红添利
债券型证券投资基金及上投摩根
纯债添利债券型证券投资基金基
金经理 。
注：1. 任职 日期 和离 任日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告期内，基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为，勤勉尽 责地为基金份额持
有人谋求利益。本基金管 理人遵守了《证券投资基 金法》及其他有关法律法 规、 《上投摩根强化回
报债券型证券投资基金基 金合同》 的规定。基金经 理对个股和投资组合的比 例遵循了投资决策委员
会的授 权限 制， 基金 投资 比例符 合基 金合 同和 法律 法规的 要求 。 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
报告期内，本公司继续贯 彻落实《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》等相关法律
法规和公司内部公平交易 流程的各项要求，严格规 范境内上市股票、债券的 一级市场申购和二级市
场交易等活动，通过系统 和人工相结合的方式进行 交易执行和监控分析，以 确保本公司管理的不同
投资组合在授权、研究分 析、投资决策、交易执行 、业绩评估等投资管理活 动相关的环节均得到公
平对待 。
对于交易所市场投资活动 ，本公司执行集中交易制 度，确保不同投资组合在 买卖同一证券时，
按照时间优先、比例分配 的原则在各投资组合间公 平分配交易量；对于银行 间市场投资活动 ，本公
司通过对手库控制和交易 室询价机制，严格防范对 手风险并检查价格公允性 ；对于申购投资行为，
本公司 遵循 价格 优先 、 比例 分配的 原则 ， 根据 事前 独立 申报的 价格 和数 量对 交易 结果进 行公 平 分 配 。
报告期内，通过对不同投 资组合之间的收益率差异 比较、对同向交易和反向 交易的交易时机和
交易价 差监 控分 析， 未发 现整体 公平 交易 执行 出现 异常的 情况 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
报告期 内， 通过 对交 易价 格、交 易时 间、 交易 方向 等的抽 样分 析， 未发 现存 在异常 交易 行为 。
所有投资组合参与的交易 所公开竞价同日反向交易 成交较少的单边交易量超 过该 证券当日成交
量的 5% 的情 形： 无。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
上半年 债券 市场 震荡 行情 为主。 上半 年， 宏观 经济 出现了 一些 积极 的变 化： 房地产 销售 数据 明
显回暖 带动 地产 投资 企稳 、PMI 数据3 月回 升至 荣枯 线50 之 上、 企业 的开 工率 有所回 暖等 ，显 示经 济
有阶段 性的 企稳 迹象 。 通 胀方面 ， 大 宗商 品价 格明 显反弹 ， 猪 肉价 格仍 处于 上升周 期， 使得PPI跌幅
收窄 、CPI 稳 定在2% 之 上 ， 重燃市 场对 于通 胀的 担心 。 货 币政 策方 面 ，M1 增速 稳步回 升 ， 受 通胀 及美
国加息 等因 素影 响， 政策 大幅放 松空 间减 小。 另一 方面， 信用 债市 场信 用事 件频发 ，一 度造 成市 场
对信用 风险 的恐 慌情 绪。 债券市 场在 对经 济增 长和 通胀预 期的 变化 之中 ， 收 益 率波 动较 大， 前4 个月
整体收 益率 震荡 上行 。随 后“权 威人 士” 专访 ，重 申了供 给侧 结构 性改 革的 主攻方 向， 经济 发展 着
眼于中 长期 的优 化改 善， 打消了 市场 对于 经济 强刺 激的顾 虑， 债券 收益 率重 新走入 下行 趋势 。随 着
海外市 场动 荡加 剧， 大宗 商品价 格开 始回 落， 英国 公投意 外脱 欧将 市场 避险 情绪再 次推 升， 海外 债
券收益 率连 续下 行， 带动 国内债 市收 益率 继续 回落 。 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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本基金 在一 季度 逐步 降低 债券仓 位， 缩短 久期 ，较 好的控 制了 基金 的回 撤。 二季度 ，随 着债 市
收益率 趋稳 ， 基 金逐 步提 高了债 券的 仓位 。 权 益方 面， 股 市振 幅较 大， 本 基金 以把握 波段 操作 为主 ，
为组合 提供 了稳 定 的 增强 收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基 金 A 类份 额 净值增 长率 为-0.16%,本基金 B 类基 金份 额净 值增 长 率为-0.16% ， 同 期
业绩比 较基 准收 益率 为 1.58% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望下 半年 ，债 市前 期的 悲观情 绪得 到消 化， 市场 对经济 增长 的乐 观预 期也 有所修 正， 通胀 保
持稳定 ，海 外去 风险 情绪 将有所 蔓延 ，三 季度 债市 有望延 续二 季度 末的 涨势 。但考 虑到 债券 收益 率
快速回 落， 低利 率环 境下 ，债市 波动 将有 所加 剧， 把握投 资节 奏显 得尤 为重 要。同 时， 在信 用事 件
频发的 背景 下 ， 精 选个 券， 精细化 投资 ， 将有 利于 降 低组合 的信 用风 险敞 口 。 权益方 面 ， 股 市震 荡，
但结构 性机 会仍 然存 在， 深挖个 股有望 为 组合 提供 较好的 增强 回报 。本 基金 将保持 稳健 投资 风格 ，
谨慎操 作， 争取 为投 资者 获得较 好收 益。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责 ， 根 据相关 的法 律法 规规 定 、 基 金合同 的约 定 ，
制定了内部控制措施，对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制，目的是保证基
金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了
估值委员会，并 制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管
理等方面的负责人以及相 关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表 意见，评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成
员，参加估值委员会会议 ，参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益
冲突。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本报告 期本 基金 未实 施利 润分配 。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
报告期内，本基金存在连 续六十个工作日基金资产 净值低于五千万元的情况 ，出现该情况的时上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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间范围 为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日。
基金管 理人 拟调 整本 基金 运作方 式， 加大 营销 力度 ，提升 基金 规模 ，方 案已 报监管 机关 。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中， 严格 遵守 了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚 假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
6 半年度财务会计报 告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 强化 回报债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 1,136,679.46 759,453.95
结算备 付金
21,496.79 190,770.16
存出保 证金
6,029.69 13,508.45
交易性 金融 资产 6.4.7.2 21,076,588.50 19,620,308.70
其中： 股票 投资
- 1,407,742.00
基金投 资
- - 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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债券投 资
21,076,588.50 18,212,566.70
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 507,692.83 497,529.94
应收股 利
- -
应收申 购款
900.00 396.84
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
22,749,387.27 21,081,968.04
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
3,500,000.00 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
12,296.80 11,968.64
应付管 理人 报酬
10,868.54 12,399.30
应付托 管费
3,105.32 3,542.65
应付销 售服 务费
2,458.08 2,931.90
应付交 易费 用 6.4.7.7 11,450.61 4,591.09
应交税 费
358,357.26 358,357.26
应付利 息
940.29 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 29,859.47 210,044.05
负债合 计
3,929,336.37 603,834.89
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 14,856,628.59 16,137,386.78
未分配 利润 6.4.7.10 3,963,422.31 4,340,746.37
所有者 权益 合计
18,820,050.90 20,478,133.15
负债和 所有 者权 益总 计
22,749,387.27 21,081,968.04
注： 报 告截 止日 2016 年 6 月 30 日， 基金份 额总 额 14,856,628.59 份， 其中 A 类 份额 8,914,292.66
份，B 类 份额 5,942,335.93 份。A 类 份额 净 值 1.276 元，B 类 份额 净值 1.254 元。
6.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 强化 回报债 券型 证券 投资 基金 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 13 页共 28 页
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
一、收入
66,770.42 7,392,181.15
1.利息 收入
476,342.36 1,412,210.24
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 12,092.13 27,642.21
债券利 息收 入
464,106.34 1,297,575.52
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
143.89 86,992.51
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-131,884.03 7,348,373.69
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -113,660.62 4,860,597.10
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -19,829.45 2,485,394.21
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 1,606.04 2,382.38
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
6.4.7.16 -286,847.40 -1,395,736.74
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.17 9,159.49 27,333.96
减：二、费用
204,143.00 807,108.67
1．管 理人 报酬
71,380.59 176,217.06
2．托 管费
20,394.51 50,347.75
3．销 售服 务费
17,312.97 26,515.03
4．交 易费 用 6.4.7.18 40,717.98 147,405.64
5．利 息支 出
5,466.69 282,822.55
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
5,466.69 282,822.55
6．其 他费 用 6.4.7.19 48,870.26 123,800.64
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
-137,372.58 6,585,072.48
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-137,372.58 6,585,072.48
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 强化 回报债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 14 页共 28 页
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
16,137,386.78 4,340,746.37 20,478,133.15
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- -137,372.58 -137,372.58
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-1,280,758.19 -239,951.48 -1,520,709.67
其中：1.基 金申 购款 29,457,894.94 7,246,158.09 36,704,053.03
2.基金 赎回 款 -30,738,653.13 -7,486,109.57 -38,224,762.70
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
14,856,628.59 3,963,422.31 18,820,050.90
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
55,429,780.78 9,848,272.61 65,278,053.39
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 6,585,072.48 6,585,072.48
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-28,826,607.38 -7,463,336.47 -36,289,943.85
其中：1.基 金申 购款 85,432,014.19 24,346,383.28 109,778,397.47
2.基金 赎回 款 -114,258,621.57 -31,809,719.75 -146,068,341.32
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
26,603,173.40 8,970,008.62 35,573,182.02
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 强， 会计 机构 负责 人：张 璐 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 15 页共 28 页
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
上投摩 根强化回报债券 型证券投 资基金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国 证券监督管理委 员会( 以下简
称“ 中 国证 监会 ”) 证监 许可[2011]738 号 《关 于核 准上 投 摩根强 化回 报债 券型 证券 投资基 金募 集的 批复 》
核准，由上投摩根基金管 理有限公司依照《中华人 民共和国证券投资基金法 》和《上投摩根强化回
报债券型证券投资基金基 金合同》负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定，首次募
集 期 间 为 2011 年 7 月 18 日至 2011 年 8 月 5 日 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
1,672,579,148.88 元 ，业 经 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 普华 永道 中天 验字(2011) 第 316 号验
资报告 予以 验证 。 经向 中 国证监 会备 案 ， 《 上投 摩根 强化回 报债 券型 证券 投资 基金基 金合 同 》 于 2011
年 8 月 10 日正 式生 效， 基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 1,672,727,699.71 份 基金份 额， 其中 认购
资金利 息折 合 148,550.83 份基金 份额 。本 基金 的基 金管理 人为 上投 摩根 基金 管理有 限公 司， 基金 托
管人为 中国 建设 银行 股份 有限公 司。
根据《上投摩根强化回报 债券型证券投资基金基金 合同》和《上投摩根强化 回报债券型证券投
资基金招募说明书》的有 关规定，本基金根据费用 收取方式的不同，将基金 份额分为不同的类别。
在投资 者申 购时 收取 申购 费用的 ， 称 为 A 类 ； 从 本 类别基 金资 产中 计提 销售 服务费 的基 金类 别， 称
为 B 类。 本 基金 A 类、B 类两种 收费 模式 并存， 各 类基金 份额 分别 计算 基金 份额净 值。 投 资人 可自
由选择 申购 某一 类别 的基 金份额 ，但 各类 别基 金份 额之间 不能 相互 转换 。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《上 投摩 根强化 回报 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》
的有关 规定 ，本 基金的 投 资范围 为股 票( 包含 中小 板 、创业 板及 其他 经中国 证 监会核 准上 市的 股票) 、
债券、货币市场工具、权 证以及法律法规或中国证 监会允许基金投资的其他 金融工具。本基金投资
于债券 等固 定收 益类 资产 的投资 比例 不低 于基 金资 产的 80% ，股 票、 权证 等 权益类 品种 投资 比例 不
超过基 金资 产 的 20%，持 有的全 部权 证市 值不 超过 基金资 产净 值 的 3% ， 并保 持不低 于基 金资 产净 值
的 5% 的 现金 或到 期日 不超 过一年 的政 府债 券。 本基 金的业 绩比 较基 准为 中信 标普全 债指 数。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2016 年 8 月 26 日批 准报 出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 16 页共 28 页
则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定( 以下 合称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金
信息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、中 国证 券投 资基 金业 协会（ 以下 简称 “ 中
国基金 业协 会 ” ） 颁布 的 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 、 《 上投 摩根 强 化回报 债券 型证 券投 资
基金基 金合 同》 和 在财 务 报表附 注 6.4.4 所列 示的 中 国证监 会、 中国基 金业 协 会发布 的有 关规 定及 允
许的基 金行 业实 务操 作编 制。
根据《公开募集证券投资 基金运作管理办法》的相 关规定，开放式基金在基 金合同生效后，连
续 60 个 工作 日出 现基 金份 额持有 人数 量不 满 200 人 或者基 金资 产净 值低 于 5000 万 元情 形的 ，基 金
管理人应当向中国证监会 报告并提出解决方案，如 转换运作方式、与其他基 金合并或者终止基金合
同等， 并召 开基 金份 额持 有人大 会进 行表 决。 本基 金于 2016 年 上半 年度 出现 连续 60 个工 作日 基 金
资产净 值低 于 5000 万 元的 情形， 本基 金的 基金 管理 人已向 中国 证监 会报 告并 在评估 后续 处理 方案 ，
故本财 务报 表以 持续 经营 为编制 基础 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2016 年上半 年度 财务报 表符 合企 业会 计准 则的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2016
年 6 月 30 日的 财务 状况 以 及 2016 年 上半 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本基金 本报 告期 会计 报表 所采用 的会 计政 策、 会计 估计与 最近 一期 年度 会计 报告相 一致 。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号 《财 政部 、国家 税务 总局 关于 证 券 投资基 金税 收政 策的 通知 》 、财税[2008]1 号 《关上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 17 页共 28 页
于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公 司股 息红利 差别 化个 人所 得
税政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2015]101 号《 关于 上 市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问
题的通 知》 、财 税[2016]36 号《关 于全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关
于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业 有关 政策 的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关于 金融 机构 同业 往
来等增 值税 补充 政策 的通 知》及 其他 相关 财税 法规 和实务 操作 ，主 要税 项列 示 如下 ：
(1)
于 2016 年 5 月 1 日 前， 以发 行基 金方 式募集 资金 不属 于营 业税 征收范 围， 不征 收营
业税 。 对证 券投 资基 金管 理人运 用基 金买 卖股 票、 债券的 差价 收入 免征 营业 税。 自 2016 年 5 月 1 日
起，金融业由缴纳营业税 改为缴纳增值税。对证券 投资基金管理人运用基金 买卖股票、债券的转让
收入免 征增 值税 ，对 金融 同业往 来利 息收 入亦 免征 增值税 。
(2)
对基 金从 证券 市场中 取得 的收 入，包 括 买卖股 票、 债券 的差价 收 入，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
(3)
对基 金取 得的 企业债 券利 息收 入，应 由 发行债 券的 企业 在向基 金 支付利 息时 代扣 代
缴 20% 的个 人所 得税 。对 基金从 上市 公司 取得 的股 息红利 所得 ，持 股期 限 在 1 个 月以 内( 含 1 个月)
的， 其股 息红 利所 得全 额 计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的 ， 暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过 1 年的 ， 于 2015 年 9 月 8 日 前暂 减 按 25% 计入应 纳税 所得 额 ， 自
2015 年 9 月 8 日起 ， 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限售 股 ， 解禁后 取得 的股 息 、 红
利收入，按照上述规定计 算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁前取得的 股息、红利收 入继续暂
减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。上 述所 得统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人所 得税 。
(4)
基 金卖 出股 票 按0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印花 税 ， 买 入股 票不 征 收股票 交易 印花 税 。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 ， 本 基金 的基 金管理 人接 到股 东上 海国 际信托 有限 公司 （以 下简 称 “上 海信 托” ） 通
知，2016 年 3 月 15 日上 海浦东 发展 银行 股份 有限 公司 （ 以下 简称 “ 浦发 银行 ” ） 完成 了收 购上 海 信
托股权的过户手续，工商 变更登记手续已办理完毕 ，浦发银行成为上海信托 控股股东，亦成为我公
司关联 方。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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中国建 设银 行股 份有 限公 司(" 中国建 设银 行") 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
无。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6
月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 71,380.59 176,217.06
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
23,886.53 32,626.92
注： 支付 基金 管理 人上 投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.7%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净 值 X 0.7%/ 当 年天 数。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6
月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 20,394.51 50,347.75
注： 支付 基金 托管 人中 国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.2% 的年 费率计 提 ， 逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X 0.2%/ 当 年天 数。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根强 化回 报
债券A
上投摩 根强 化回 报债 券B 合计 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 19 页共 28 页
上投摩 根基 金管 理有
限公司
-
5,575.06
5,575.06
中国建 设银 行 -
7,876.57
7,876.57
合计 -
13,451.63
13,451.63
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根强 化回 报
债券A
上投摩 根强 化回 报债 券B 合计
上投摩 根基 金管 理有
限公司
- 5,240.88 5,240.88
中国建 设银 行 - 14,554.18 14,554.18
合计 - 19,795.06 19,795.06
注：1.
基 金销 售服 务费 仅对 B 类 基金 份额 收取 。
2. 支 付基 金销 售机 构的 销 售服务 费按 前一 日 B 类 基 金份额 资产 净 值 0.4% 的年 费率计 提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付给上 投摩 根基 金管 理有 限公司 ，再 由上 投摩 根基 金管理 有限 公司 计算 并
支付给 各基 金销 售机 构。 其计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日 B 类基金 份额 资产 净值 X 0.4%/ 当年 天数 。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 1,136,679.46 10,951.43 2,076,263.13 15,790.67
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 20 页共 28 页
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
6.4.9 期末（2016 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
无。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
无。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2016 年 06 月 30 日止 ，本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出 回
购证券 款余 额 3,500,000.00 元， 于 2016 年 07 月 01 日( 先后) 到期 。该 类交 易要 求本基 金转 入质 押库
的债券 ，按 证券 交易 所规 定的比 例折 算为 标准 券后 ，不低 于债 券回 购交 易的 余额。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
无。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - - 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 21 页共 28 页
2 固定收 益投 资 21,076,588.50 92.65
其中： 债券 21,076,588.50 92.65
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,158,176.25 5.09
7 其他各 项资 产 514,622.52 2.26
8 合计 22,749,387.27 100.00
7.2 报告期末 按行业分类的 股票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占 期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 300098 高新兴 251,724.00 1.23
2 300144 宋城演 艺 210,537.00 1.03
3 300302 同有科 技 205,974.00 1.01
4 002643 万润股 份 102,955.00 0.50
5 300131 英唐智 控 99,997.00 0.49
6 300448 浩云科 技 98,000.00 0.48
7 002546 新联电 子 96,347.00 0.47
8 300376 易事特 94,320.00 0.46
9 300480 光力科 技 93,412.00 0.46
10 603008 喜临门 90,111.00 0.44 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 22 页共 28 页
11 603703 盛洋科 技 89,162.00 0.44
12 300197 铁汉生 态 88,190.00 0.43
13 300055 万邦达 88,078.00 0.43
14 002458 益生股 份 83,959.00 0.41
15 300364 中文在 线 82,743.12 0.40
16 300348 长亮科 技 82,625.00 0.40
17 300023 宝德股 份 80,887.00 0.39
18 002752 昇兴股 份 77,720.00 0.38
19 002676 顺威股 份 76,855.00 0.38
20 002374 丽鹏股 份 75,465.00 0.37
注： “ 买入 金额 ” （或“ 买入 股票成 本 ”）、“ 卖出 金额 ” （或“ 卖出 股票 收入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占 期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 600242 中昌海 运 256,308.00 1.25
2 300098 高新兴 251,812.00 1.23
3 300322 硕贝德 233,227.00 1.14
4 300302 同有科 技 203,229.00 0.99
5 002466 天齐锂 业 200,000.00 0.98
6 300144 宋城演 艺 198,387.00 0.97
7 002655 共达电 声 151,240.00 0.74
8 600745 中茵股 份 149,400.00 0.73
9 002643 万润股 份 108,187.00 0.53
10 300131 英唐智 控 105,932.00 0.52
11 300376 易事特 105,840.00 0.52
12 002546 新联电 子 104,294.14 0.51
13 300448 浩云科 技 102,206.48 0.50
14 300480 光力科 技 94,619.00 0.46
15 300197 铁汉生 态 92,274.00 0.45
16 300348 长亮科 技 89,269.00 0.44
17 603703 盛洋科 技 89,003.00 0.43
18 603008 喜临门 88,036.00 0.43
19 300364 中文在 线 87,723.00 0.43
20 300023 宝德股 份 86,719.00 0.42
注： “ 买入 金额 ” （或“ 买入 股票成 本 ”）、“ 卖出 金额 ” （或“ 卖出 股票 收入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 23 页共 28 页
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 11,358,635.59
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 12,537,428.97
注： “ 买入 金额 ” （或“ 买入 股票成 本 ”）、“ 卖出 金额 ” （或“ 卖出 股票 收入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 国家债 券 1,201,980.00 6.39
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 19,874,608.50 105.60
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 21,076,588.50 111.99
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 126018 08 江 铜债 11,000 1,095,380.00 5.82
2 122149 12 石化 01 10,000 1,014,500.00 5.39
3 019317 13 国债 17 10,000 1,002,000.00 5.32
4 124375 13 鄂 供销 8,990 934,600.40 4.97
5 122251 13 南车 01 8,000 832,000.00 4.42 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 24 页共 28 页
7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名 资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期内本 基金投 资的前十名证券的发行主 体本期没有出现被监管部 门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
7.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 中没 有在 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 6,029.69
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 507,692.83
5 应收申 购款 900.00
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 514,622.52 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 25 页共 28 页
7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 前十 名股 票无流 通受 限情 况。
7.12.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中分 项之 和与 合计 可能存 在尾 差。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
上 投 摩 根 强 化 回
报债 券 A
535 16,662.23 - 0.00% 8,914,292.66 100.00%
上 投 摩 根 强 化 回
报债 券 B
331 17,952.68 997,008.97 16.78% 4,945,326.96 83.22%
合计 866 17,155.46 997,008.97 6.71% 13,859,619.62 93.29%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业
人员持 有本 基金
上投摩 根强 化回 报债 券 A 4,970.58 0.0558%
上投摩 根强 化回 报债 券 B - -
合计 4,970.58 0.0335%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
上投摩 根强 化回 报债 券 A 0
上投摩 根强 化回 报债 券 B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 上投摩 根强 化回 报债 券 A 0 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 26 页共 28 页
放式基 金 上投摩 根强 化回 报债 券 B 0
合计 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 上投摩 根强 化回 报债 券 A 上投摩 根强 化回 报债 券 B
基金合 同生 效日 （2011 年 8 月 10
日）基 金份 额总 额
174,399,071.48 1,498,328,628.23
本报告 期期 初基 金份 额总 额 9,434,128.79 6,703,257.99
本报告 期 基 金总 申购 份额 1,163,224.74 28,294,670.20
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 1,683,060.87 29,055,592.26
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 8,914,292.66 5,942,335.93
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ：
本公司 于 2016 年 2 月 3 日 发布公 告： 因 届 龄退 休 ， 陈开元 先生 自 2016 年 2 月 2 日起 不再 担任
本公司 董事 长， 由穆 矢先 生继任 该职 务 。
基金托 管人 ：
无。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期内 ，本 基金 未发 生改聘 为其 审计 的会 计师 事务所 的情 况。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人、托管 人未受稽查或处罚，亦未 发现管理人、托管人的高 级管理人员受稽查
或处罚 。 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 27 页共 28 页
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
招商证 券 1 18,805,749.96 78.70% 17,931.38 68.95% -
国泰君 安 1 5,090,314.60 21.30% 8,076.14 31.05% -
高华证 券 1 - - - - -
注：1. 上述 佣金 按市 场佣金 率 计算 ，以 扣除 由中 国证 券 登记 结算 有限 责任 公司 收 取的 证管 费、
经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。
2. 交 易单 元的 选择 标准 ：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经 营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
5）研 究实 力较 强,有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员,能 及时 、定 期、 全面 地 为本基 金提 供宏 观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
3. 交 易单 元的 选择 程序 ：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 2016 上 半年 度本 基金 无 新增席 位， 无注 销席 位。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交
金额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
招商证 券 2,204,884.76 11.83% - - - - 上投摩根强化回报债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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国泰君 安 16,427,903.28 88.17% 18,600,000.00 100.00% - -
高华证 券 - - - - - -
11 影响投资者决策的其他 重要信息
无。
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一六年八月二十 九日
