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工银14天理财债B(485020)

工银14天理财债:2016年半年度报告

 
 
工银瑞信14 天 理 财 债券 型 发 起 式证 券 投 资
基金2016 年 半 年 度 报告 
 
2016 年6 月30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 工银瑞信基 金管理有限公司 
基金托 管人: 招商银行股 份有限公司 
送出日 期: 二〇一六年八 月二十六日 
 
 
 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 
第 2 页 共 52 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二 以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。 基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2016 年 8 月 19 日复核 了本 报 告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 中财 务资 料未 经审 计 。 本报告 期 自2016 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 3 页 共 52 页


1.2


目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14 4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15 4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况 的说 明 ........ 15 5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 16 §6 半年度财务会计报告( 未经审计) ................................................................................................. 16 6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16 6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17 6.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 18 6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19 §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 40 7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 40 7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 41 7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 41 7.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 42 7.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 42 7.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 43 7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 43 7.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 44 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 44 8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 44 8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................... 错误!未定义书签。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 4 页 共 52 页


8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 45 8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 45 8.5 发 起式 基金 发起 资金 持有份 额情 况 ........................................................................................ 46 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 46 § 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 46 10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 46 10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 47 10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 47 10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 47 10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 47 10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 47 10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 47 10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 48 10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 49 § 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 51 § 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 51 12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 51 12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 51 12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 51 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 5 页 共 52 页


§2


基金简介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 工银瑞 信 14 天 理财 债券 型 发起式 证券 投资 基金 基金简 称 工银 14 天 理财 债券 发起 基金主 代码 485120 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2012 年 10 月 26 日 基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 21,867,064,557.65 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 : 工银 14 天理 财债 券发 起 A 工银 14 天 理财 债券 发起B 下属分 级基 金的 交易 代码 : 485120 485020 报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 1,597,715,370.87 份 20,269,349,186.78 份


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上, 力争 实现 超过业 绩比 较基 准的 投 资收益 。 投资策 略 将采取 利率 策略 、 信 用策 略、 相 对价 值策 略等 积极 投资策 略, 在严 格控 制 风险的 前提 下, 发掘 和利 用市场 失衡 提供 的投 资机 会,实 现组 合增 值。 业绩比 较基 准 人民币 七天 通知 存款 税后 利率 风险收 益特 征 本基金 为发 起式 债券 型基 金, 预 期收 益和 风险 水平 低于混 合型 基金 、 股 票 型基金 ,高 于货 币市 场基 金。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 朱碧艳 张燕 联系电 话 400-811-9999 0755-83199084 电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服 务电话


400-811-9999 95555 传真 010-66583158 0755-83195201 注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 5 号、 甲5 号6 层甲 5 号 601、甲 5 号7 层甲 5 号701、甲 5 号 8 层甲5 号 801 、 甲5 号9 层甲 5 号 901 深圳市 深南 大道7088 号 招 商银 行大厦 办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 5 号新盛 深圳市 深南 大道7088 号 招 商银工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 6 页 共 52 页


大厦A 座6-9 层 行大厦 邮政编 码 100033 518040 法定代 表人 郭特华 李建红


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报 登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.icbccs.com.cn 基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 注册登 记机 构 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 北京市 西城 区金 融大 街 5 号新盛 大 厦A 座6-9 层


§3 主要财 务指标和基金净值 表现 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位 : 人民 币元 注:1 、本 基金 收益 分配 是 按日结 转份 额;














2 、 上 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 , 计 入费 用后实 际收 益水 平要 低于所 列数 字。














3 、 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关费用后 的余额, 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益,由于短 期理财债 基金级 别 工银 14 天 理财 债券 发起A 工银 14 天 理财 债券 发起B 3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2016 年 1 月 1 日 - 2016 年6 月 30 日 ) 报告期( 2016 年1 月1 日 - 2016 年6 月30 日) 本期已 实现 收益 25,508,907.99 228,754,281.98 本期利 润 25,508,907.99 228,754,281.98 本期净 值收 益率 1.4358% 1.5824% 3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 ) 期末基 金资 产净 值 1,597,715,370.87 20,269,349,186.78 期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 ) 累计净 值收 益率 17.1177% 18.3749% 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 7 页 共 52 页


券采用 摊余 成本 法核 算 , 因此 , 公 允价 值变 动收 益 为零 , 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。





4 、 上 述主 要财 务指 标 根据中 国证 监 会2005 年3 月 25 日颁 布的 《证 券投 资 基金 信 息披 露编 报 规则第 5 号< 货 币市 场基 金 信息披 露特 别规 定> 》及 证 监会 2008 年 2 月 27 日颁 布的《 关于 2007 年证券 投资 基金 年度 报告 编制及 披露 相关 问题 的通 知》中 的要 求计 算及 披露 ”





5 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2012 年10 月 26 日。 3.2 基金 净值 表现 3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业 绩 比较 基准收 益率 的比较 工银 14 天 理财 债券 发起A 阶段 份额净值 收益率 ① 份额净值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 0.2254% 0.0019% 0.1107% 0.0000% 0.1147% 0.0019% 过去三 个月 0.6851% 0.0019% 0.3357% 0.0000% 0.3494% 0.0019% 过去六 个月 1.4358% 0.0019% 0.6713% 0.0000% 0.7645% 0.0019% 过去一 年 3.2247% 0.0024% 1.3519% 0.0000% 1.8728% 0.0024% 过去三 年 14.1526% 0.0054% 4.0519% 0.0000% 10.1007% 0.0054% 自基金 合同 生效起 至今 17.1177% 0.0050% 4.9684% 0.0000% 12.1493% 0.0050% 工银 14 天 理财 债券 发起B 阶段 份额净值 收益率 ① 份额净值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 0.2493% 0.0019% 0.1107% 0.0000% 0.1386% 0.0019% 过去三 个月 0.7578% 0.0019% 0.3357% 0.0000% 0.4221% 0.0019% 过去六 个月 1.5824% 0.0019% 0.6713% 0.0000% 0.9111% 0.0019% 过去一 年 3.5254% 0.0024% 1.3519% 0.0000% 2.1735% 0.0024% 过去三 年 15.1508% 0.0054% 4.0519% 0.0000% 11.0989% 0.0054% 自基金 合同 生效起 至今 18.3749% 0.0050% 4.9684% 0.0000% 13.4065% 0.0050%


工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 8 页 共 52 页


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率 变 动的 比较 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 9 页 共 52 页


注:1 、本 基金 基金 合同 于 2012 年10 月26 日生 效 。


2、 按基 金合 同规 定 , 本 基 金建仓 期 为1 个 月 。 截 至 报告期 末 , 本 基金 的各 项 投资比 例符 合基 金合 同关于投资范 围及投资 限 制的规定:本 基金主要 投 资于具有良好 流动性的 工 具,包括现 金、通知 存款、 一年 以内 (含 一年 ) 的银 行定 期存 款和 大额 存单、 剩余 期限 (或 回售 期限) 在 397 天以 内 (含397 天) 的 债券、 资 产支持 证券 、 中 期票 据; 期限在 一年 以内 (含 一年 ) 的债 券回 购、 期 限 在一年以内( 含一年) 的 中央银行票据 、短期融 资 券,及法律法 规或中国 证 监会允许本 基金投资 的其他固定收 益类金融 工 具 ;本基金不 直接在二 级 市场上买入股 票、权证 等 权益类资产 ,也不参 与一级 市场 新股 申购 和新 股增发 。 3.3 其 他指 标 无。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 10 页 共 52 页


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司, 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ,是 我国第 一家 由 银 行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司, 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ,注 册地在 北京 。公 司 目 前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、 特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。 截至2016 年6 月30 日, 公 司旗下 管 理83 只公 募基 金 —— 工 银瑞 信核 心价 值混 合型证 券投 资 基金、工银瑞 信货币市 场 基金、工银瑞 信精选平 衡 混合型证券投 资基金、 工 银瑞信稳健 成长混合 型证券投资基 金、工银 瑞 信增强 收益债 券型证券 投 资基金、工银 瑞信红利 混 合型证券投 资基金、 工银瑞信中国 机会全球 配 置股票证券投 资基金、 工 银瑞信信用添 利债券型 证 券投资基金 、工银瑞 信大盘 蓝筹 混合 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 上 证 中央企 业 50 交 易型 开放式指数证 券投资基 金 、工银瑞信中 小盘成长 混 合型证券投资 基金、工 银 瑞信全球精 选股票型 证券投资基金 、工银瑞 信 双利债券型证 券投资基 金 、深证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、 工银瑞 信深 证红 利 ETF 联 接基金 、工 银瑞 信四 季收 益债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信消 费服 务 行 业混合型证券 投资基金 、 工银瑞 信添颐 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信主 题 策略混合型 证券投资 基金、 工银 瑞信 保本 混合 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金、 工 银 瑞信基本面量 化策略混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信纯债定期开 放债券型 证 券投资基金 、工银瑞 信 7 天 理财 债券 型证 券投 资基金 、工 银瑞 信睿 智深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 工银 瑞信 14 天理财 债券 型发 起式 证券 投资基 金、 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信60 天理 财 债券型证券投 资基金、 工 银瑞信优质精 选混合型 证 券投资基金、 工银瑞信 增 利债券型证 券投资基 金、 工 银瑞 信产 业债 债券 型证券 投资 基金 、 工 银瑞 信信用 纯债 一年 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、 工银瑞信信用 纯债两年 定 期开放债券型 证券投资 基 金、工银瑞信 标普全球 自 然资源指数 证券投资 基金、 工银 瑞信 保 本 3 号 混合型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 月月 薪定 期支 付债 券型证 券投 资基 金 、 工银瑞信金融 地产行业 混 合型证券投资 基金、工 银 瑞信双债增强 债券型证 券 投资基金、 工银瑞信 添福债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信 信息 产业 混合 型证券 投资 基金 、 工 银瑞 信薪金 货币 市场 基金 、 工银瑞信纯债 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信绝 对 收益策略混合 型发起式 证 券投资基金 、工银瑞 信目标收益一 年定期开 放 债券型投 资基 金、工银 瑞 信新财富灵活 配置混合 型 证券投资基 金、工银 瑞信现金快线 货币市场 基 金、工银瑞信 添益快线 货 币市场基金、 工银瑞信 高 端制造行业 股票型证工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 11 页 共 52 页


券投资基金、 工银瑞信 研 究精选股票型 证券投资 基 金、工 银瑞信 医疗保健 行 业股票型证 券投资基 金、工银瑞信 创新动力 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信国企改革 主题股票 型 证券投资基 金、工银 瑞信战略转型 主题股票 型 证券投资基金 、工银瑞 信 新金融股票型 证券投资 基 金、工银瑞 信美丽城 镇主题股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 总回报灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、工银瑞信 新材料新 能源行业股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信养老产 业 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信丰盈 回报灵活 配置混合型证 券投资基 金 、工银瑞信中 证传媒指 数 分级证券投资 基金、工 银 瑞信农业产 业股票型 证券投资基金 、工银瑞 信 生态环境行业 股票型证 券 投资基金、工 银 瑞信互 联 网加股票型 证券投资 基金 、 工 银瑞 信财 富快 线 货币市 场基 金 、 工 银瑞 信 聚焦 30 股 票型 证券 投资 基 金、 工银 瑞信 中证 新 能源指数分级 证券投资 基 金、工银瑞信 中证环保 产 业指数分级证 券投资基 金 、工银瑞信 中证高铁 产业指数分级 证券投资 基 金、工银瑞信 新蓝筹股 票 型证券投资基 金、工银 瑞 信丰收回报 灵活配置 混合型证券投 资基金、 工 银瑞信中高等 级信用 债 债 券型证券投资 基金、工 银 瑞信新趋势 灵活配置 混合型证券投 资基金、 工 银瑞信文体产 业股票型 证 券投资基金、 工银瑞信 物 流产业股票 型证券投 资基金、工银 瑞信前沿 医 疗股票型证券 投资基金 、 工银瑞信国家 战略主题 股 票型证券投 资基金、 工银瑞信香港 中小盘股 票 型证券投资基 金、工银 瑞 信沪港深股票 型证券投 资 基金、工银 瑞信瑞丰 纯债半年定期 开放债券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 泰享三年理财 债券型证 券 投资基金、 工银瑞信 安盈货 币市 场基 金、 工银 瑞信恒 享纯 债债 券型 证券 投资基 金, 证券 投资 基金 管理规 模 逾 4800 亿元 人民币 。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年限 说明 任职日 期 离任日 期 魏欣 固定收 益部副 总监, 本 基金的 基金经 理 2012 年10 月 26 日 - 11 2005 年加 入工 银瑞 信, 现 任 固 定 收 益 部 副 总 监 ;2011 年 4 月 20 日至今 ,担 任 工 银货币 市场 基金 基金 经理 ; 2012 年 8 月 22 日 至今 , 担 任工银 瑞信7 天理 财债 券 型 基金基 金经 理;2012 年 10 月 26 日至 今, 担任 工银 14 天 理 财 债 券 型 基 金 的 基 金 经理;2014 年9 月 23 日至 今, 担任 工银 瑞信 现金 快 线 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 ; 2014 年 10 月 22 日 至今 , 担 任 工 银 添 益 快 线 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 ;2015 年 5工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 12 页 共 52 页


月 26 日 起至 今, 担任 工 银 新 财 富 灵 活 配 置 混 合 型 基 金基金 经理 ;2015 年 5 月 26 日 起至 今, 担任 工银 双 利 债券型 基金 基金 经理;2015 年 5 月 29 日起至 今, 担 任 工 银 丰 盈 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 基 金 基 金 经 理 ;2015 年 6 月 19 日至今 ,担 任 工 银 财 富 快 线 货 币 市 场 基 金 基金经 理。 谷衡 固定收 益部副 总监, 本 基金的 基金经 理 2012 年11 月 13 日 - 11 先 后 在 华 夏 银 行 总 行 担 任 交易员, 在中 信银 行总 行 担 任交易 员 ; 2012 年 加入 工 银 瑞信, 现 任固 定收 益部 副 总 监; 2012 年11 月13 日 至今 , 担任工 银瑞 信 14 天理 财 债 券型发 起式 证券 投资 基金 ; 2013 年 1 月 28 日 至今 , 担 任工银 瑞信 60 天 理财 债 券 型基金 基金 经理;2013 年3 月 28 日至 2015 年 1 月 19 日, 担任 工银 安心 场内 实 时 申赎货 币 基 金 基 金 经 理 ; 2014 年 9 月 30 日 至今 , 担 任 工 银 瑞 信 货 币 市 场 基 金 基金经 理;2015 年 7 月 10 日至今, 担任 工银 瑞信 财 富 快 线 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理; 2015 年12 月14 日 至今 , 担 任 工 银 瑞 信 添 福 债 券 基 金基金 经理 ;2016 年 4 月 26 日 至今 , 担 任工 银瑞 信 安 盈货币 市场 基金 基金 经理 。 注: 1、任 职日 期说 明: 1)魏 欣的 任职 日期 为基 金 合同生 效日 期 2)谷 衡的 任职 日期 为公 司 执委会 决议 正式 生效 日期 2、离 任日 期说 明: 无 3、 证券 从业 年限 的计 算标 准: 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的 相关规 定等 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 13 页 共 52 页


4、本 基金 无基 金经 理助 理 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募 说明书等有关 基金法律 文 件的规定,依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产,在控 制风险 的基 础上 ,为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ,无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况 为了公平对待 各类投资 人 ,保护各类投 资人利益 , 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违 法违规 行为 , 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证 券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 , 拟定了《公 平交易管 理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 , 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 , 并规 定 对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ,可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情 况进行监控。 本报告期 , 按照时间优先 、价格优 先 的原则,本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券 有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合, 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作, 实 现了 公平 交易 ; 且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未 发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交 叉交易 。 4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明 本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内,本公司 所有投资 组 合参与的交易 所 公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有 9 次 。 投 资组 合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ,未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 上半年,地产 和基建投 资 对于整体经济 企稳起到 了 一定支撑作用 ,但是民 间 投资仍然持续 下 滑,随着广义 信用的大 幅 度收缩,以及 地产销量 增 速 的回落,市 场对经济 下 滑的担忧仍 然存在。 通胀呈现冲高 回落走势 , 整体波动不大 。整体来 看 货币政策处于 松紧适度 的 稳健态度, 公开市场 回购利 率自 去年 10 月 23 日后也 未继 续下 调。 由于 信用风 险爆 发的 冲击 ,四 月份货 币市 场资 产 收 益率出现较大 幅度上行 , 五六月份随着 资金面平 稳 收益率逐渐下 降,至半 年 末,7 天回 购利率下 降13bp 至2.72% , 一 年期AAA 短 融收 益率 上升11bp 至 2.96% , 一年 期国 开金 融 债收益 率上 升19bp工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 14 页 共 52 页


至2.60% 。 上半年,本基 金通过对 客 户需求以及宏 观经济和 货 币市场的判断 ,积极应 对 客户在月末和 季 末的流动性要 求, 合理 安 排组合的现金 流,并在 确 保流动性的前 提下,通 过 对存款和债 券配置的 时点安排,增 厚组合收 益 率。同时,在 实体经济 产 能去化压力较 大的情况 下 ,本基金一 直严控配 置债券 的信 用资 质。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 报告期 内, 工银 瑞信 14 天 理财 A 份额 净值 增长 率为 1.4358% , 工银 瑞信 14 天 理财 B 份额 净 值增长 率 为1.5824% ,业 绩比较 基准 收益 率 为 0.6713% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望下半年, 地方债大 量 置换和专项金 融债的发 行 使得财政政策 仍然有空 间 来托底经济, 基 建投资在未来 仍然可能 对 投资端形成较 大支撑, 但 在地产脉冲结 束,民间 投 资不断下降 情况下, 经济出现向上 概率较小 , 在下半年可能 继续维持 弱 企稳的态势。 货币政策 方 面,目前宽 松空间相 较今年年初变 大,但是 由 于维持汇率稳 定的压力 较 大,整体维持 中性态度 概 率较大,我 们预计货 币市场利率中 枢和债券 资 产收益率在下 半年整体 波 动较小。本基 金仍将在 下 半年维持适 当的久期 水平,积极为 客户创造 超 额收益,并合 理控制杠 杆 水平,以充分 保证组合 的 流动性,做 好现金流 安排,为各关 键时点的 规 模波动做好准 备,同时 仍 会不断地积极 把握存款 和 债券配置机 会,在确 保组合 流动 性安 全的 前提 下,力 争不 断提 高组 合 收 益。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 (或 小组 )的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历 4.6.1.1 职 责分 工 (1 ) 参 与估 值小 组成 员为4 人 , 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责 人、法 律合 规部 负责 人, 组长由 运作 部负 责人 担任 。 (2) 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 , 如 需更 换, 由 相应部 门负 责人 提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。 4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历 小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业 内法律 法 规的专家型人 员 组成。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 15 页 共 52 页


4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度 本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ,但 不参 与最终 估值 决策 。 4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突 参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。 4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度 尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴 证,并 经托 管银 行复 核确 认。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 1 、 本 基金 自基 金合 同生 效 之日起 每个 开放 日将 实现 的基金 净收 益 (或 净损 失 ) 分 配给 基金 份 额持有人,参 与下一日 基 金收益分配, 并按月结 转 到投资者基金 账户,使 基 金份额净值 始终保持 1.0000 元 。收 益分 配的 方 式约定 为红 利再 投资 。 2 、 本基 金A 级于 本报 告期 间累计 应分 配利 润25,508,907.99 元, 累 计分 配收 益25,508,907.99 元; 本 基金B 级 于本 报告 期 间累计 应分 配利 润 228,754,281.98 元, 累 计分 配收 益 228,754,281.98 元。其 中期 末应 付利 润将 于下一 工作 日结 转至 实收 基金。 4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》 第四十 一条 规定 的条 件。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 托管人声明, 在本报告 期 内,基金托管 人 —— 招 商 银行股份有限 公司不存 在 任何损害基金 份 额持有人利益 的行为, 严 格遵守了《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律 法规、基 金合同 ,完 全尽 职尽 责地 履行了 应尽 的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期内基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 的计算、利润 分配、基 金 份额申购赎回 价 格的计 算 、 基 金费 用开 支 等问题 上 , 不 存 在 任何 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 , 严 格遵 守了 《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 , 在各重要方面 的运作严 格 按照基金合 同的规定 进行。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 16 页 共 52 页


报告 期内 ,本 基金 实施 利 润分配 的金 额为 254,263,189.97 元 ,其 中工银 14 天理财 A 实施 利润分 配的 金额 为 25,508,907.99 元, 工银 14 天理财 B 实施利 润分 配的 金额 为 228,754,281.98 元。 5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见 本半年 度报 告中 财务 指标 、 净 值表 现 、 财 务会 计报 告、 利润 分配 、 投资 组合 报告等 内容 真实 、 准确和 完整 , 不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。 §6 半年度 财务会计报告(未 经审计) 6.1 资 产负 债表 会计主 体: 工银 瑞 信14 天 理财债 券型 发起 式证 券投 资基金 报告截 止日 : 2016 年 6 月30 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2016 年6 月30 日 上年度末 2015 年12 月 31 日 资 产:





银行存 款 6.4.7.1 15,752,571,984.21 8,655,456,304.07 结算备 付金


41,905,334.76 30,527,560.10 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 6.4.7.2 13,004,087,602.71 8,033,536,019.29 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


13,004,087,602.71 8,033,536,019.29 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 6.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 819,192,788.80 197,600,496.40 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 6.4.7.5 169,163,101.11 128,219,520.23 应收股 利


- - 应收申 购款


10,104,840.57 43,353,545.96 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 6.4.7.6 - - 资产总 计


29,797,025,652.16 17,088,693,446.05 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年6 月30 日 上年度末 2015 年12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 17 页 共 52 页


衍生金 融负 债 6.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


7,917,388,774.65 4,432,242,881.37 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


4,892,290.39 2,559,295.15 应付托 管费


1,449,567.59 758,309.66 应付销 售服 务费


572,132.82 580,642.53 应付交 易费 用 6.4.7.7 210,889.32 195,286.78 应交税 费


- - 应付利 息


3,770,967.49 880,360.95 应付利 润


1,458,321.79 1,004,821.07 递延 所 得税 负债


- - 其他负 债 6.4.7.8 218,150.46 329,300.00 负债合 计


7,929,961,094.51 4,438,550,897.51 所有者权益:





实收基 金 6.4.7.9 21,867,064,557.65 12,650,142,548.54 未分配 利润 6.4.7.10 - - 所有者 权益 合计


21,867,064,557.65 12,650,142,548.54 负债和 所有 者权 益总 计


29,797,025,652.16 17,088,693,446.05 注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年10 月 26 日。 报 告 截 止 日 2016 年 6 月 30 日 , 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.0000 元 , 基 金 份 额 总 额 为 21,867,064,557.65 份, 其中 A 类 基 金 份 额 为 1,597,715,370.87 份;B 类 基 金 份 额 为 20,269,349,186.78 份。


6.2 利 润表 会计主 体: 工银 瑞 信14 天 理财债 券型 发起 式证 券投 资基金 本报告 期:2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2016 年1 月1 日至2016 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年 6 月 30 日 一、收入


335,559,765.95 240,969,386.61 1.利息 收入


328,106,007.49 191,858,562.72 其中: 存款 利息 收入 6.4.7.11 163,135,643.89 75,786,223.11 债券利 息收 入


164,191,647.32 110,785,437.38 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


778,716.28 5,286,902.23 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)


7,453,758.46 49,110,823.89 其中: 股票 投资 收益 6.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 18 页 共 52 页


债券投 资收 益 6.4.7.13 7,453,758.46 49,110,823.89 资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.5 - - 贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 6.4.7.15 - - 股利收 益 6.4.7.16 - - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 6.4.7.17 - - 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填 列) - - 5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填 列) 6.4.7.18 - - 减: 二、费用


81,296,575.98 46,864,871.77 1.管 理人 报酬 6.4.10.2.1 22,007,621.65 9,756,316.86 2.托 管费 6.4.10.2.2 6,520,776.77 2,890,760.62 3.销 售服 务费 6.4.10.2.3 3,395,888.25 4,873,046.80 4.交 易费 用 6.4.7.19 - - 5.利 息支 出


49,091,424.21 29,080,592.92 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


49,091,424.21 29,080,592.92 6.其 他费 用 6.4.7.20 280,865.10 264,154.57 三、 利润总额 ( 亏损总额以 “-” 号填列) 254,263,189.97 194,104,514.84 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净 亏损以 “-”号 填列) 254,263,189.97 194,104,514.84 注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年10 月 26 日。 6.3 所 有者 权益( 基 金 净值) 变动 表 会计主 体: 工银 瑞 信14 天 理财债 券型 发起 式证 券投 资基金 本报告 期:2016 年1 月1 日 至 2016 年6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年6 月30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 12,650,142,548.54 - 12,650,142,548.54 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润 ) - 254,263,189.97 254,263,189.97 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “- ” 号填 9,216,922,009.11 - 9,216,922,009.11 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 19 页 共 52 页


列) 其中:1. 基 金申 购款 18,730,162,829.32 - 18,730,162,829.32 2. 基金 赎回 款 -9,513,240,820.21 - -9,513,240,820.21 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) - -254,263,189.97 -254,263,189.97 五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 21,867,064,557.65 - 21,867,064,557.65 项目 上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年6 月30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 9,056,973,143.04 - 9,056,973,143.04 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润 ) - 194,104,514.84 194,104,514.84 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “- ” 号填 列) -1,614,521,214.16 - -1,614,521,214.16 其中:1. 基 金申 购款 9,704,163,478.64 - 9,704,163,478.64 2. 基金 赎回 款 -11,318,684,692.80 - -11,318,684,692.80 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) - -194,104,514.84 -194,104,514.84 五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 7,442,451,928.88 - 7,442,451,928.88 注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年10 月 26 日。 报表附 注 为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 郭特 华______














______ 朱 碧艳______














____ 朱辉 毅____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 6.4 报 表附 注 6.4.1 基 金基 本情况 工银瑞 信 14 天 理财 债券 型 发起式 证券 投资 基金 (以 下简称 “本 基金 ”) ,系 经 中国证 券监 督 管理委 员会 (以 下简 称 “ 中国证 监会 ”) 证监 许可[2012]1305 号 文《 关于 核 准工银 瑞 信 14 天理工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 20 页 共 52 页


财债券型发起 式证券 投 资 基金募集的批 复》的核 准 ,由工银瑞信 基金管理 有 限公司向社 会公开募 集,基 金合 同于2012 年 10 月 26 日 正式 生效 ,首 次 设立募 集规 模为9,090,391,128.41 份 基金 份 额。本基金为 契约型开 放 式,存续期限 不定。本 基 金的基金管理 人和注册 登 记机构均为 工银瑞信 基金管 理有 限公 司, 基金 托管人 为招 商银 行股 份有 限公司 。 本基金主要投 资于具有 良 好流动性的工 具,包括 现 金、通知存款 、一年以 内 (含一年)的 银 行定期 存款 和大 额存 单、 剩余期 限( 或回 售期 限) 在 397 天以 内( 含 397 天 )的债 券、 资产 支 持 证券、中期票 据;期限 在 一年以内(含 一 年)的 债 券回购、期限 在一年以 内 (含一年) 的中央银 行票据、短期 融资券, 及 法律法规或中 国证监会 允 许本基金投资 的其他固 定 收益类金融 工具。本 基金不 直接 在二 级市 场上 买入股 票、 权证 等权 益类 资产, 也不 参与 一级 市场 新股申 购和 新股 增发 。 本基金 的业 绩比 较基 准为 :人民 币七 天通 知存 款税 后利率 。 6.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会 计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ) 编 制, 同 时, 对于 在具 体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业 协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会 计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关 于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 3 号 《半 年度报 告的 内容 与 格 式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基 金 信息披露编报 规则》 第 5 号《货币市场 基金信息 披 露特别规定》 、 《 证券投资 基金信息披 露 XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和 半 年度报 告> 》及 其他 中国 证 监会颁 布的 相关 规定 。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2016 年06 月 30 日 的财 务状况 以 及2016 年01 月01 日至 2016 年06 月 30 日止期 间的 经营 成果 和净 值变动 情况 。 6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 本报告 期所 采用 的会 计政 策与最 近一 期年 度报 告相 一致。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 21 页 共 52 页


6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。 6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计 估 计变 更。 6.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的差 错更 正事 项。 6.4.6 税项 1. 营 业税 、增 值税 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定, 自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 营业 税; 根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》 的规定 , 经国 务院 批准 , 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 , 金 融业纳入试 点 范围,由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金(封 闭 式证券投资 基金,开 放式证券投资 基金)管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ;国债、地 方政府债 利息收 入免 征增 值税 ;存 款利息 收入 不征 收增 值税 ; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业 有关政策的通 知》的规 定 ,质押式买入 返售金融 商 品及持有政策 性金融债 券 的利息收入 免征增值 税; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充 通知》 的规 定, 买断 式买 入返售 金融 商品 、同 业存 单以及 持有 金融 债券 的利 息收入 免征 增值 税。 2. 企 业所 得税 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定, 自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 企业 所得税 ; 根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规 定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 22 页 共 52 页


红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。 3. 个 人所 得税 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的 通知》的规定 ,对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入,债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入,由 上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ; 根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息 所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日 起, 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征 收个人 所得 税。


6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 6.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年6 月30 日 活期存 款 2,571,984.21 定期存 款 15,750,000,000.00 其中: 存款 期 限1-3 个月 2,400,000,000.00 存款期 限1 个月 以内 - 存款期 限3 个月-1 年 13,350,000,000.00 其他存 款 - 合计: 15,752,571,984.21


6.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位 :人 民币 元 项目 本期末 2016 年6 月30 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 1,105,788,190.19 1,105,827,000.00 38,809.81 0.0002% 银行间 市场 11,898,299,412.52 11,913,231,000.00 14,931,587.48 0.0683% 合计 13,004,087,602.71 13,019,058,000.00 14,970,397.29 0.0685% 注:1 、偏 离金 额= 影子 定 价-摊 余成 本; 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 23 页 共 52 页


2、偏 离度 =偏 离金 额/ 摊 余成本 法确 认的 基金 资产 净值。 6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债





本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。 6.4.7.4 买入 返 售金融 资产 6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额


单位: 人 民币 元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 买入返 售证 券_ 银行 间 819,192,788.80 - 合计 819,192,788.80 -


6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券





本 基金 本期 末无 买断 式逆回 购交 易, 也无 在买 断式逆 回购 交易 中取 得的 债券。 6.4.7.5 应 收利 息


单 位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年6 月 30 日 应收活 期存 款利 息 2,604.85 应收定 期存 款利 息 81,117,353.36 应收其 他存 款利 息 - 应收结 算备 付金 利息 18,857.40 应收债 券利 息 87,419,072.61 应收买 入返 售证 券利 息 605,212.89 应收申 购款 利息 - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - 其他 - 合计 169,163,101.11


6.4.7.6 其 他资 产





无 。 6.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 24 页 共 52 页


交易所 市场 应付 交易 费用 - 银行间 市场 应付 交易 费用 210,889.32 合计 210,889.32


6.4.7.8 其 他负 债














单 位: 人民 币元 项 目 本期末 2016 年 6 月 30 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - 应付赎 回费 - 预提信 息披 露费 149,178.12 预提审 计费 59,672.34 预提账 户维 护费 9,300.00 - - 合计 218,150.46


6.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 工银 14 天 理财 债券 发起A 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 2,123,323,545.59 2,123,323,545.59 本期申 购 1,478,441,595.39 1,478,441,595.39 本期赎 回( 以"-" 号填列) -2,004,049,770.11 -2,004,049,770.11 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 本期末 1,597,715,370.87 1,597,715,370.87 金额单 位: 人民 币元 工银 14 天 理财 债券 发起B 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 10,526,819,002.95 10,526,819,002.95 本期申 购 17,251,721,233.93 17,251,721,233.93 本期赎 回( 以"-" 号填列) -7,509,191,050.10 -7,509,191,050.10 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 25 页 共 52 页


基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 本期末 20,269,349,186.78 20,269,349,186.78 注: “本 期申 购 ” 中包 含 红利再 投、 转换 入份 额及 金额, “本 期赎 回 ” 中包 含转出 份额 及金 额 。





6.4.7.10 未 分配 利润


单位 :人 民币 元 工银 14 天 理财 债券 发起A 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 25,508,907.99 - 25,508,907.99 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -25,508,907.99 - -25,508,907.99 本期末 - - - 单位: 人民 币元 工银 14 天 理财 债券 发起B 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 228,754,281.98 - 228,754,281.98 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -228,754,281.98 - -228,754,281.98 本期末 - - -


6.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日 活期存 款利 息收 入 97,020.03 定期存 款利 息收 入 162,675,592.35 其他存 款利 息收 入 - 结算备 付金 利息 收入 363,031.51 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 26 页 共 52 页


其他 - 合计 163,135,643.89 注: “ 其他 ”为 结算 保证 金 利息收 入。 6.4.7.12 股 票投 资收益





本 基金 本报 告期 间无 买卖股 票差 价收 入。 6.4.7.13 债 券投 资收益 6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2016年1月1 日至2016 年6 月30日 债券 投资收益 —— 买卖 债券( 、债转 股 及债券 到期 兑付 )差 价收 入 7,453,758.46 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - 合计 7,453,758.46


6.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016年1月1 日至2016 年6 月30日 卖出债 券( 、债 转股 及债 券到期 兑付 )成 交 总额 10,031,269,871.03 减:卖 出债 券( 、债 转股 及债券 到期 兑付 ) 成本总 额 9,885,526,845.92 减:应 收利 息总 额 138,289,266.65 买卖债 券差 价收 入 7,453,758.46


6.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益





本 基金 本报 告期 间无 资产支 持证 券投 资收 益 。 6.4.7.14 贵 金属 投资收 益








本 基金 于本 报告 期 无 贵金属 投资 收益 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 27 页 共 52 页


6.4.7.15 衍 生工 具收益 6.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入





本 基金 本报 告期 间无 买卖权 证差 价收 入。 6.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益





本 基金 本报 告期 间无 其他衍 生工 具投 资收 益。 6.4.7.16 股 利收 益





本 基金 本报 告期 间无 股利收 益。 6.4.7.17 公 允价 值变动 收益





本 基金 本报 告期 间无 公允价 值变 动损 益。


6.4.7.18 其 他收 入





本 基金 本报 告期 间无 其他收 入。 6.4.7.19 交 易费 用





本 基金 本报 告期 间无 交易费 用。 6.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 审计费 用 59,672.34 信息披 露费 149,178.12 账户维 护费 18,600.00 其他 200.00 银行费 用 53,214.64 - - 合计 280,865.10


6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 6.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。 6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至财 务报 表批 准日 ,本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 28 页 共 52 页


6.4.9 关 联方 关系 6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况 本报告 期, 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。 6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方 关联方 名称 与本基 金的 关系 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构 招商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构 中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构 注:1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。 2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。


6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。 6.4.10.2 关 联方 报酬 6.4.10.2.1 基 金管 理费


单 位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年6 月 30 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 22,007,621.65 9,756,316.86 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客户维 护费 1,572,798.09 2,621,383.31 注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.27% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E×0 .27% / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金管 理费 每 日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付。 6.4.10.2.2 基 金托 管费


单 位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年6 月 30 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 6,520,776.77 2,890,760.62 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 29 页 共 52 页


的托管 费 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.08% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E×0 .08% / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付。 6.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 工银14 天 理财 债 券发 起A 工银 14 天 理财 债券 发起 B 合计 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 170,782.66 693,083.19 863,865.85 中国工 商银 行股 份有 限公 司 1,518,680.32 22,623.08 1,541,303.40 招商银 行股 份有 限公 司 597,245.16 6,989.88 604,235.04 合计 2,286,708.14 722,696.15 3,009,404.29 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 工银14 天 理财 债 券发 起A 工银14 天 理财 债券 发起 B 合计 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 177,233.39 164,188.22 341,421.61 中国工 商银 行股 份有 限公 司 2,469,060.66 20,890.79 2,489,951.45 招商银 行股 份有 限公 司 1,463,827.41 19,682.39 1,483,509.80 合计 4,110,121.46 204,761.40 4,314,882.86 注: 本 基 金A 类基 金份额 的销售 服务 费年 费率 为 0.30% , 对于 由 B 类降 级为A 类的基 金份 额持 有 人, 基 金年 销售 服务 费率 应 自其达 到 A 类 条件 的开 放 日后的 下一 个工 作日 起适 用 A 类基 金份 额持 有人的 费率 。


本基 金B 类基 金份 额的 销 售服务 费年 费率 为 0.01% ,对于 由 A 类 升级 为B 类 的基金 份额 持有 人, 基金年销售服 务费率应 自 其达到 B 类 条件的开 放日 后的下一个工 作日起适 用 B 类基金份额 持有 人的费 率。 各级基 金份 额的 销售 服务 费计提 的计 算方 法 如 下: 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 30 页 共 52 页


H=E×R / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 R 为该 级基 金份 额的 销售 服务费 年费 率 基金销 售服 务费 每日 计提 ,逐日 累计 至每 月月 末, 按月支 付。 6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易


单位 :人 民币 元 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日 银行间 市场 交易 的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日 银行间 市场 交易 的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 招商银行股份有限 公司 - 30,796,726.85 - - - - 注:本 基金 本报 告期 无与 关联方 进行 的银 行间 同业 市场的 债券(含 回购) 交易 6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单 位: 份 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日 工银 14 天 理财 债券 发起A 工银 14 天 理财 债券 发起B


基 金合 同生效 日( 2012 年10 月26 日 )持 有 的基 金 份额 - 10,000,200.00 期初持 有的 基金 份额 - 11,639,065.52 期间申 购/ 买入 总份 额 - 187,689.41 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - 期末持 有的 基金 份额 - 11,826,754.93 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 - 0.05% 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 31 页 共 52 页


项目 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年6 月 30 日 工银 14 天 理财 债券 发起A 工银 14 天 理财 债券 发起B


基 金合 同生效 日( 2012 年10 月26 日 ) 持有 的基 金 份额 - 10,000,200.00 期初持 有的 基金 份额 - 11,109,958.68 期间申 购/ 买入 总份 额 - 313,359.15 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - 期末持 有的 基金 份额 - 11,423,317.83 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 - 0.15% 注:1 、期 间申 购/买 入总 份额为 被动 红利 再投 所得 ,非公 司主 动投 资。 2、根 据《 工银 瑞信 14 天 理财债 券型 发起 式证 券投 资基金 招募 说明 书》 的规 定,发 起资 金认 购 本 基金的 金额 不少 于人 民 币1,000 万元 ,且 发起 资金 认购的 基金 份额 持有 期限 不少 于 3 年。 3、本 基金 的管 理人 在本 报 告期间 内与 上年 度可 比期 间均未 运用 固有 资金 投资 工银 14 天 理财A。 6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况





本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方在 本报 告期末 与上 年度 末均 未持 有本基 金。 6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入





单位 :人 民币 元 关联方 名称 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月 30 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国工商银行股 份有限公司 - - - 3,493,611.10 招商银行股份有 限公司 2,571,984.21 97,020.03 379,721,103.86 2,195,259.31 注:1 、本 基金 的银 行存 款 由基金 托管 人招 商银 行股 份有限 公司 保管 ,按 银行 同业利 率计 息 2、 本 报告 期招 商银 行股 份 有限公 司银 行存 款期 末余 额仅为 活期 存款 , 利 息收 入仅为 活期 存款 利息 收入 3、 上 年度 可比 期间 招商 银 行股份 有限 公司 银行 存款 期末余 额仅 为活 期存 款, 利息收 入包 括活 期存 款利息 收入 和定 存利 息收 入。 6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承 销证 券的 情况





本 基金 在本 报告 期和 上年度 可比 期间 内均 未在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 32 页 共 52 页


6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 无。 6.4.11 利 润分 配情况 6.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金 金额单 位: 人民 币元 工银14 天理 财债 券发 起A 已按 再 投资 形式 转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配 合计 备注 25,568,918.54 - -60,010.55 25,508,907.99 - 工银14 天理 财债 券发 起B 已按 再 投资 形式 转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配 合计 备注 228,240,770.71 - 513,511.27 228,754,281.98 -


6.4.12 期 末( 2016 年6 月30 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券 6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券





本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。 6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票





本 基金 本期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止, 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成 的 卖出 回 购证券 款余 额7,016,388,774.65 元 ,是 以如 下债 券 作为质 押:


金额 单位 :人 民币 元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 111608207 16 中信 CD207 2016 年7 月1 日 98.55 3,000,000 295,663,724.66 111609048 16 浦发 CD048 2016 年7 月1 日 99.01 2,000,000 198,018,937.64 111694247 16 重庆农 村商行 CD069 2016 年7 月1 日 98.65 200,000 19,730,413.22 1182222 11 中煤 MTN1 2016 年7 月1 日 100.47 1,300,000 130,606,938.28 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 33 页 共 52 页


1182324 11 河钢 MTN3 2016 年7 月1 日 100.84 200,000 20,167,773.46 110314 11 进出14 2016 年7 月4 日 100.19 1,000,000 100,191,582.53 111609046 16 浦发 CD046 2016 年7 月4 日 99.02 2,600,000 257,446,428.80 111693311 16 天津银 行 CD019 2016 年7 月4 日 99.63 1,000,000 99,632,609.33 111693617 16 广州银 行 CD031 2016 年7 月4 日 99.58 1,000,000 99,575,656.64 111694090 16 广州农 村商业银 行 CD081 2016 年7 月4 日 97.07 1,000,000 97,074,761.42 111694160 16 天津银 行 CD022 2016 年7 月4 日 98.66 1,000,000 98,660,434.00 111694237 16 成都银 行 CD014 2016 年7 月4 日 99.42 800,000 79,538,816.33 111694262 16 广州农 村商业银 行 CD086 2016 年7 月4 日 97.09 1,000,000 97,091,722.70 111694438 16 天津银 行 CD026 2016 年7 月4 日 98.58 1,000,000 98,580,260.31 111694590 16 广州农 村商业银 行 CD094 2016 年7 月4 日 96.96 1,000,000 96,955,106.97 111694697 16 广州农 村商业银 行 CD098 2016 年7 月4 日 98.53 2,000,000 197,068,340.21 111694737 16 天津银 行 CD030 2016 年7 月4 日 98.52 1,000,000 98,521,097.27 160201 16 国开01 2016 年7 月4 日 99.89 400,000 39,954,688.58 011699459 16 大连港 SCP002 2016 年7 月5 日 99.92 4,500,000 449,648,242.88 011699529 16 东航股 SCP003 2016 年7 月5 日 99.83 3,000,000 299,482,361.69 011699696 16 新兴际 华 SCP003 2016 年7 月5 日 99.99 500,000 49,997,289.68 011699696 16 新兴际 华 SCP003 2016 年7 月6 日 99.99 600,000 59,996,747.62 111609075 16 浦发 CD075 2016 年7 月5 日 98.87 2,000,000 197,743,109.18 111610089 16 兴业 CD089 2016 年7 月5 日 98.86 2,000,000 197,725,832.03 111693614 16 重庆农 村商行 2016 年7 月5 日 97.24 2,000,000 194,472,971.88 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 34 页 共 52 页


CD059 111693729 16 广州农 村商业银 行 CD068 2016 年7 月5 日 97.18 1,000,000 97,183,780.14 111693739 16 东莞银 行 CD026 2016 年7 月5 日 100.00 1,000,000 100,000,000.00 111693826 16 广州银 行 CD033 2016 年7 月5 日 98.73 1,500,000 148,090,851.48 111693844 16 重庆银 行 CD020 2016 年7 月5 日 98.73 1,500,000 148,090,851.48 111693938 16 华融湘 江银行 CD032 2016 年7 月5 日 97.12 1,000,000 97,116,660.70 111694085 16 长沙银 行 CD062 2016 年7 月5 日 97.05 1,000,000 97,048,567.55 111694285 16 广州农 村商业银 行 CD088 2016 年7 月5 日 97.01 2,000,000 194,028,241.09 111694386 16 包商银 行 CD032 2016 年7 月5 日 98.59 1,000,000 98,588,610.63 111694533 16 苏州银 行 CD069 2016 年7 月5 日 96.98 1,000,000 96,979,683.63 111694591 16 广州农 村商业银 行 CD095 2016 年7 月5 日 98.55 1,000,000 98,552,377.32 111694637 16 河北银 行 CD029 2016 年7 月5 日 96.91 1,000,000 96,909,293.15 111694651 16 广州农 村商业银 行 CD096 2016 年7 月5 日 98.54 2,000,000 197,085,162.13 111694652 16 广州农 村商业银 行 CD097 2016 年7 月5 日 96.95 1,500,000 145,418,547.43 011534008 15 东航股 SCP008 2016 年7 月6 日 100.03 500,000 50,012,918.46 011537013 15 中建材 SCP013 2016 年7 月6 日 99.97 600,000 59,982,392.42 011699155 16 大连港 SCP001 2016 年7 月6 日 100.06 500,000 50,028,998.45 011699196 16 华能新 能 SCP001 2016 年7 月6 日 99.95 1,000,000 99,952,507.91 011699340 16 宁波港 SCP001 2016 年7 月6 日 99.92 2,000,000 199,839,166.53 011699403 16 津城建 2016 年7 月6 日 99.94 1,000,000 99,941,543.05 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 35 页 共 52 页


SCP001 011699453 16 新兴际 华 SCP002 2016 年7 月6 日 99.98 1,000,000 99,983,559.00 011699457 16 京国资 SCP002 2016 年7 月6 日 99.93 500,000 49,966,990.58 011699472 16 中节能 SCP002 2016 年7 月6 日 99.88 600,000 59,928,022.98 011699495 16 中电建 设 SCP001 2016 年7 月6 日 99.91 500,000 49,953,109.82 011699509 16 京控 SCP001 2016 年7 月6 日 99.96 700,000 69,975,118.25 011699826 16 中海运 SCP003 2016 年7 月6 日 99.94 300,000 29,981,189.07 011699945 16 中核建 SCP002 2016 年7 月6 日 99.95 800,000 79,956,238.78 041554060 15 中冶 CP001 2016 年7 月6 日 99.98 700,000 69,987,510.17 041554063 15 鞍钢股 CP001 2016 年7 月6 日 100.06 1,000,000 100,057,578.18 041554066 15 新希望 CP002 2016 年7 月6 日 99.93 800,000 79,941,909.55 041554067 15 中化化 肥 CP001 2016 年7 月6 日 100.30 700,000 70,210,827.89 041556030 15 滨建投 CP002 2016 年7 月6 日 100.00 500,000 50,000,275.94 041558078 15 供销 CP001 2016 年7 月6 日 100.00 500,000 50,002,135.96 041559063 15 北电 CP001 2016 年7 月6 日 99.99 500,000 49,995,328.14 041653001 16 中普天 CP001 2016 年7 月6 日 99.96 500,000 49,981,571.52 041656012 16 大秦铁 路 CP001 2016 年7 月6 日 99.95 1,000,000 99,945,506.93 041664022 16 京能电 力 CP001 2016 年7 月6 日 99.74 500,000 49,870,579.51 011570019 15 赣高速 SCP019 2016 年7 月7 日 100.06 500,000 50,030,884.59 011699536 16 鲁高速 SCP001 2016 年7 月7 日 99.93 300,000 29,978,392.57 011699750 16 中海运 SCP001 2016 年7 月7 日 99.98 700,000 69,985,545.40 011699789 16 中交建 SCP001 2016 年7 月7 日 99.96 500,000 49,979,129.29 合计





71,300,000 7,058,107,404.98 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 36 页 共 52 页


- 6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止, 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回 购证券 款余 额人 民 币901.000,000.00 元 , 分 别于 2016 年7 月6 日、7 月 13 日 到期。 该类 交易 要 求本基金在回 购期内持 有 的质押式回购 下转入质 押 库的债券,按 证券交易 所 规定的比例 折算为标 准券后 ,不 低于 债券 回购 交易的 余额 。 6.4.13 金 融工 具风险 及管 理 6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管 理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险, 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ,通过可 靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。 本基金管理人 的风险管 理 机构由董事会 下属的公 司 治理与风险控 制委员会 、 督察长、公司 风 险管理 委员 会、 法律 合规 部、风 险管 理部 以及 各个 业务部 门组 成。 公司实行全面 、系统的 风 险管理,风险 管理覆盖 公 司所有战略环 节、业务 环 节和操作环节 。 同时制定了系 统化的风 险 管 理程序,对 风险管理 的 整个流程进行 评估和改 进 。公司构建 了分工明 确、相互协作 、彼此牵 制 的风险管理组 织结构, 形 成了由四大防 线共同筑 成 的风险管理 体系:第 一道防线由各 个业务部 门 构成,各业务 部门总监 作 为风险责任人 ,负责制 订 本部门的作 业流程以 及风险控制措 施;第二 道 监控防线由公 司专属风 险 管理部门法律 合规部和 风 险管理部构 成,法律 合规部负责对 公司业务 的 法律合规风险 进行监控 管 理,风险管理 部负责对 公 司投资管理 风险和运 作风险进行监 控管理; 第 三道防线是由 公司经营 管 理层和风险管 理委员会 构 成,公司管 理层通过 执行委员会下的风险管理委员会对风 险 状 况 进 行 全 面 监 督 并 及 时 制 定 相 应 的 对 策 和 实 施 监 控 措 施;在上述这 三道风险 监 控防线中,公 司督察长 和 监察稽核人员 对风险控 制 措施和合规 风险情况 进行全面检查 、监督, 并 视所发生问题 情节轻重 及 时反馈给各部 门经理、 公 司总经理、 公司治理 与风险控制委 员会、董 事 会、监管机构 。督察长 独 立于公司其他 业务部门 和 公司管理层 ,对内部 控制制度的执 行情况实 行 严格检查和及 时反馈, 并 独立报告;第 四道监控 防 线由董事会 下属的公 司治理与风险 控制委员 会 构成,公司治 理与风险 控 制委员会通过 督察长和 监 察稽核人员 的工作, 掌握整体风险 状况并进 行 决策。公司治 理与风险 控 制委员会负责 检查公司 业 务的内控制 度的实施 情况, 监督 公司 对相 关法 律法规 和公 司制 度的 执行 。 本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 37 页 共 52 页


估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发,判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风 险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发,根据 本 基金的投资目 标,结合 基 金资产所运 用金融工 具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 , 日 常的 量 化报告 , 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 , 及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估, 并 通过相 应决 策 , 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 6.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违约、拒 绝支付到 期 本息,导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好 信用等 级的 债券 、国 债、 央行票 据等 ,且 通过 分散 化投资 以分 散信 用风 险。 本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 , 因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ; 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估, 以控制 相应 的信 用风 险。 6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2016 年6 月30 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 A-1 2,189,418,365.38 2,719,616,540.66 A-1 以下 - - 未评级 9,034,939,642.75 3,681,729,350.50 合计 11,224,358,008.13 6,401,345,891.16 注:表 中所 列示 的债 券投 资为短 期融 资券 、同 业存 单和政 府债 券。 6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2016 年6 月 30 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 AAA 523,772,966.98 524,259,974.68 AAA 以下 - - 未评级 - - 合计 523,772,966.98 524,259,974.68 注:1 、表 中所 列示 的债 券 投资为 除短 期融 资券 和政 府债券 以外 的债 券。 2、上 述评 级均 取自 第三 方 评级机 构的 债项 评级 。 6.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 38 页 共 52 页


份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额, 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃 而带来 的变 现困 难 。 本 基 金所持 大部 分证 券为 剩余 期限较 短 、 信 誉良 好的 国 债、 企业 债及 央行 票 据等,除在证 券交易所 的 债券回购交易 及返售交 易 ,其余均在银 行间同业 市 场交易,均 能够及时 变现。此外, 本基金可 通 过卖出回购金 融资产方 式 借入短期资金 应对流动 性 需求,其上 限一般不 超过基金持有 的债券资 产 的公允价值。 本基金于 资 产负债表日所 持有的金 融 负债的合约 约定剩余 到期日均 为 一年以内 且一 般不计息, 可赎回基 金份 额净值(所有 者权益)无 固 定到期日且 不计息 , 因此账面余额一般 即为未 折现的合约到期现 金流量 。 本 基 金 管 理 人 每日 预 测本 基 金 的 流 动 性需 求, 并 同时 通过 独立 的风 险管理 部门 设定 流动 性比 例要求 , 对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分 析 。 6.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析 无 。 6.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 6.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金 融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险,其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每 个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金主要投资 于银行间 市场交易的固 定收益品 种 ,以摊余成本 计价,并 通 过“影 子定价 ”机制使 按 摊余成本确 认的基金 资产净值能近 似反映基 金 资产的公允价 值,因此 本 基金的运作仍 然存在相 应 的利率风险 。本基金 的基金管理人 定期对本 基 金面临的利率 敏感性缺 口 进行监控,并 通过调整 投 资组合的久 期等方法 对上述 利率 风险 进行 管理 。 6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2016 年6 月30 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产











银行存 款 202,571,984.21 10,100,000,000.00 5,450,000,000.00 - - - 15,752,571,984.21 结算备 付金 41,905,334.76 - - - - - 41,905,334.76 交易性 金融 资产 589,874,300.75 3,027,385,417.76 9,386,827,884.20 - - - 13,004,087,602.71 买入返 售金 融资 产 819,192,788.80 - - - - - 819,192,788.80 应收利 息 - - - - - 169,163,101.11 169,163,101.11 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 39 页 共 52 页


应收申 购款 - - - - - 10,104,840.57 10,104,840.57 资产总 计 1,653,544,408.52 13,127,385,417.76 14,836,827,884.20 - - 179,267,941.68 29,797,025,652.16 负债











卖出回 购金 融资 产 款 7,917,388,774.65 - - - - - 7,917,388,774.65 应付管 理人 报酬 - - - - - 4,892,290.39 4,892,290.39 应付托 管费 - - - - - 1,449,567.59 1,449,567.59 应付销 售服 务费 - - - - - 572,132.82 572,132.82 应付交 易费 用 - - - - - 210,889.32 210,889.32 应付利 息 - - - - - 3,770,967.49 3,770,967.49 应付利 润 - - - - - 1,458,321.79 1,458,321.79 其他负 债 - - - - - 218,150.46 218,150.46 负债总 计 7,917,388,774.65 - - - - 12,572,319.86 7,929,961,094.51 利率敏 感度 缺口 -6,263,844,366.13 13,127,385,417.76 14,836,827,884.20 - - 166,695,621.82 21,867,064,557.65 上年度 末


2015 年12 月31 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产











银行存 款 405,456,304.07 5,100,000,000.00 3,150,000,000.00 - - - 8,655,456,304.07 结算备 付金 30,527,560.10 - - - - - 30,527,560.10 存出保 证金 - - - - - - 0.00 交易性 金融 资产 949,559,373.54 1,624,736,318.77 5,459,240,326.98 - - - 8,033,536,019.29 买入返 售金 融资 产 197,600,496.40 - - - - - 197,600,496.40 应收证 券清 算款 - - - - - - 0.00 应收利 息 - - - - - 128,219,520.23 128,219,520.23 应收申 购款 - - - - - 43,353,545.96 43,353,545.96 资产总 计 1,583,143,734.11 6,724,736,318.77 8,609,240,326.98 - - 171,573,066.19 17,088,693,446.05 负债











卖出回 购金 融资 产 款 4,432,242,881.37 - - - - - 4,432,242,881.37 应付证 券清 算款 - - - - - - 0.00 应付赎 回款 - - - - - - 0.00 应付管 理人 报酬 - - - - - 2,559,295.15 2,559,295.15 应付托 管费 - - - - - 758,309.66 758,309.66 应付销 售服 务费 - - - - - 580,642.53 580,642.53 应付交 易费 用 - - - - - 195,286.78 195,286.78 应付利 息 - - - - - 880,360.95 880,360.95 应付利 润 - - - - - 1,004,821.07 1,004,821.07 其他负 债 - - - - - 329,300.00 329,300.00 负债总 计 4,432,242,881.37 - - - - 6,308,016.14 4,438,550,897.51 利率 敏 感度 缺口 -2,849,099,147.26 6,724,736,318.77 8,609,240,326.98 - - 165,265,050.05 12,650,142,548.54 注:表中所示 为本基金 资 产及交易形成 负债的公 允 价值,其中交 易性金融 资 产以 摊余成 本近似反 映其公 允价 值, 并按 照合 约规定 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 40 页 共 52 页


6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析





利 率风 险的 敏感 性分 析,反 映了 在其 他变 量不 变的情 况下 ,利 率发 生合 理、可 能的 变动 时, 将对基 金资 产净 值可 参考 的公允 价值 产生 的影 响。 于 2016 年6 月30 日 ,在 “影子 定价 ”机 制有 效的前 提下 , 若 市场 利率 上升或 下 降25 个基 点且 其 他市场 变量 保持 不变 , 本 基金资 产净 值可 参考 的公允 价值 不会 发生 重大 变动。 6.4.13.4.2 外 汇风 险 无。 6.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 主要为市 场 价格风险,市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来 现金流量 因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资 于银行 间同 业市 场交 易的 固定收 益品 种, 且以 摊余 成本进 行后 续计 量, 因此 无重大 其他 价格 风 险 。 6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口





无 。 6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析





于 2016 年 6 月 30 日 ,除市 场利 率和 外汇 汇率 以外的 市场 价格 因素 的变 动对于 本基 金资 产 净 值无重 大影 响。 6.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险





无 。 6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 §7 投资组 合报告 7.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人 民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(% ) 1 固定收 益投 资 13,004,087,602.71 43.64 其中: 债券 13,004,087,602.71 43.64








资产 支持 证券 - - 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 41 页 共 52 页


2 买入返 售金 融资 产 819,192,788.80 2.75 其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - - 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 15,794,477,318.97 53.01 4 其他各项 资产 179,267,941.68 0.60 5 合计 29,797,025,652.16 100.00 注:由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差; 7.2 债 券回 购融资 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例( %) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 25.63 其中: 买断 式回 购融 资 - 序号 项目 金额 占基金 资产净 值的比 例(% ) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 7,917,388,774.65 36.21 其中: 买断 式回 购融 资 - - 注:报告期内 债券融资 余 额占基金资产 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产余额比 例的简 单平 均值 。


债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20%的 说明





本 报告 期内 本基 金债 券正回 购的 资金 余额 未超 过基金 资产 净值 的40% 。 7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限 7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 133 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 133 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 107


报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 134 天情况 说明





本 报告 期内 无投 资组 合平均 剩余 期限 超 过134 天情况 。 7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占 基 金资 产 净值的 比例 (% ) 各期限 负债 占基 金资 产净值 的比 例(% ) 1 30 天 以内 7.56 36.21 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 42 页 共 52 页


其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 2 30 天( 含) —60 天 11.66 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 3 60 天( 含) —90 天 40.87 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 4 90 天( 含) —120 天 11.91 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 5 120 天( 含) —397 天 (含 ) 63.44 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 合计 135.44 36.21 7.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明





本 报告 期内 本基 金投 资组合 平均 剩余 存续 期限 未超 过 240 天。 7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合


金额 单位 :人 民币 元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 1,105,788,190.19 5.06 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 150,168,437.41 0.69 其中: 政策 性金 融债 150,168,437.41 0.69 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 6,116,796,137.30 27.97 6 中期票 据 523,772,966.98 2.40 7 同业存 单 5,107,561,870.83 23.36 8 其他 - - 9 合计 13,004,087,602.71 59.47 10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - - 注:上 表中 ,债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价 7.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名债券 投资 明细





金 额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( %) 1 011699459 16 大 连港 SCP002 4,500,000 449,648,242.88 2.06 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 43 页 共 52 页


2 011699529 16 东 航股 SCP003 3,000,000 299,482,361.69 1.37 3 111609046 16 浦发 CD046 3,000,000 297,053,571.69 1.36 4 111608207 16 中信 CD207 3,000,000 295,663,724.66 1.35 5 020123 16 贴债 25 2,500,000 249,002,896.33 1.14 6 020122 16 贴债 24 2,100,000 209,255,118.83 0.96 7 011699340 16 宁 波港 SCP001 2,000,000 199,839,166.53 0.91 8 020120 16 贴债 22 2,000,000 198,366,860.27 0.91 9 111609048 16 浦发 CD048 2,000,000 198,018,937.64 0.91 10 111609075 16 浦发 CD075 2,000,000 197,743,109.18 0.90 注:上 表中 ,债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价 7.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 10 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2613%


报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0623% 报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1633% 注:上 表中 “偏 离情 况” 根据报 告期 内各 交易 日数 据计算 。


报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明





本 报告 期内 ,本 基金 负偏离 度的 绝对 值未 达 到0.25% 。 报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明





本 报告 期内 ,本 基金 正偏离 度的 绝对 值未 达 到0.5% 。 7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细





本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。


工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 44 页 共 52 页


7.9 投 资组 合报告 附注 7.9.1 本 基金 采用固 定份 额净值 ,基 金账面 份额 净值始 终保 持为人 民币 1.00 元。 本 基 金估 值采用 摊余 成本法 ,即 估值对 象以 买入成 本列 示,按 票面 利率或 商定 利 率 并考 虑其买 入时 的溢价 与折 价,在 其剩 余期限 内按 实际利 率法 进行摊 销, 每 日 计提 收益 或 损失 。 7.9.2 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查, 或在 报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。 7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成


单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收利 息 169,163,101.11 4 应收申 购款 10,104,840.57 5 其他应 收款 - 6 待摊费 用 - 7 其他 - 8 合计 179,267,941.68


7.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 无。 §8 基金份 额持有人信息 8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份 额 级 别 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金 份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 工 银 14 天 理 26,517 60,252.49 18,966,038.01 1.19% 1,578,749,332.86 98.81% 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 45 页 共 52 页


财 债 券 发 起 A 工 银 14 天 理 财 债 券 发 起 B 111 182,606,749.43 20,030,717,250.46 98.82% 238,631,936.32 1.18% 合 计 26,628 821,205.67 20,049,683,288.47 91.69% 1,817,381,269.18 8.31%


8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 工银 14 天理 财债券 发 起A 2,494,120.57 0.16% 工银 14 天理 财债券 发 起B 5,312,366.81 0.03% 合计 7,806,487.38 0.04%


8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部门 负责 人 持 有本开 放式 基金 工银 14 天 理财 债券 发起A 0 工银 14 天 理财 债券 发起B 0 合计 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 工银 14 天 理财 债券 发起A 0 工银 14 天 理财 债券 发起B 0 合计 0 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 46 页 共 52 页





8.4 发 起式 基金发 起资 金持有 份额 情况 项目 持有份 额总 数 持有份 额占 基金总 份额 比例(%) 发起份 额总 数 发起份 额占 基金总 份额 比例(%) 发起份 额承 诺持有 期限 基金管 理人 固有 资 金 11,826,754.93 0.05 10,000,000.00 0.05 3 年 基金管 理人 高级 管 理人员 0.00 - - - - 基金经 理等 人员 0.00 - - - - 基金管 理人 股东 0.00 - - - - 其他 0.00 - - - - 合计 11,826,754.90 0.05 10,000,000.00 0.05 -


§9 开放式 基金份额变动 单位: 份 工银 14 天 理财 债 券发 起A 工银 14 天 理财 债 券发 起B 基金合 同生 效日 (2012 年10 月 26 日 ) 基金 份额总 额 6,550,286,957.07 2,540,104,171.34 本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,123,323,545.59 10,526,819,002.95 本报告 期基 金总 申购 份额 1,478,730,354.37 17,251,721,233.93 减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 2,004,338,529.09 7,509,191,050.10 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 ( 份额 减少 以"-" 填列) - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,597,715,370.87 20,269,349,186.78 注:1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额 ;


2、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。 §10 重大事 件揭示 10.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期内 ,本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 47 页 共 52 页


10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 1 、基 金管 理人 : 基金管 理人 于2016 年1 月30 日发 布 《 工银 瑞信 基金 管 理有限 公司 关于 副总 经理 变更的 公告 》 , 江明波 先生 、 杜海 涛先 生 、 赵 紫英 女士 自2016 年 1 月 29 日起 担任 工银 瑞信 基 金管理 有限 公司 副 总经理 。 2 、基 金托 管人 托管 部门 : 基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 的无 重大 人事 变动 。 10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务 的诉 讼 本报告 期内 ,无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。 10.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变 。 10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本基金 的审 计机 构为 安永 华明会 计师 事务 所 ( 特殊 普通合 伙) , 该审 计机 构自 基金合 同生 效 日 起向本 基金 提供 审计 服务 ,无改 聘情 况。 10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 ,本 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员无 受稽 查或 处罚 等情 况。 10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金


备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 申万宏源 2 - - - - - 注:1. 券商 的选 择标 准和 程序 (1 ) 选择 标准 :注 重综 合 服务能 力 a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一 年内无 重大 违规 行为 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 48 页 共 52 页


b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 : 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、 个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ; 有很强的分析 能 力,能 根 据工银瑞信 所管理基 金的特 定要 求, 提供 专门 研究报 告; 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。 c)与其 他券 商相 比, 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。 (2 ) 选择 程 序 a)新增券商的 选定:根 据 以上标准对券 商进行考 察 、选择和确定 。在合作 之 前,券商需 提供至少 两个季度的服 务,并与 其 他已合作券商 一起参与 投 资研究部门( 权益投资 部 ,固定收益 部,专户 投资部,研究 部和中央 交 易室)两个季 度对券商 的 研究服务评估 。公司投 委 会根据对券 商研究服 务评估 结果 决定 是否 作为 新增合 作券 商。 b)签订委托协 议:与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议,明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理 期限、 佣金 率、 双方 的权 利义务 等, 经签 章有 效。 2.券商 的评 估, 保留 和更 换程序 (1 ) 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ,合 同到 期 15 天内, 投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期 间的综 合证 券服 务质 量等 情况, 进行 评估 。 (2 ) 对 于符 合标 准的 券商 , 工银 瑞信 将与 其续 约; 对于不 能达 到标 准的 券商 , 不与 其续 约, 并 根 据券商 选择 标准 和程 序 , 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 , 租用其 交易 席位 。 (3 ) 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 , 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定, 提前 中止 租用 其 交易席 位。 10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金额 占当期 债券 成交总额 的比 例 成交金额 占当期 债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期 权证 成交总额 的 比例 申万宏源 - - 49,710,200,000.00 100.00% - -


10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况





无. 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 49 页 共 52 页


10.9 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于浙江 金观 诚财 富管 理有 限公 司费率 调整 的公 告 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年1 月12 日 2 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 创金 启富 投资 管理 有限公 司为 旗下 基金 销售 机构 并实行 费率 优惠 的公 告 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年1 月29 日 3 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于增加 中证 金牛 ( 北京 ) 投资咨 询有限 公司 为旗 下基 金销 售机 构并实 行费 率优 惠的 公告 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年1 月29 日 4 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 变更 的公 告 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年1 月30 日 5 关于工 银瑞 信 14 天 理财 债券型 发起式 证券 投资 基 金 2016 年春 节假期 暂停 申购 业务 的公 告 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年2 月1 日 6 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于增加 和耕 传承 基金 销售 有限 公司为 旗下 基金 销售 机构 并实 行费率 优惠 的公 告 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年2 月3 日 7 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于中国 银河 证券 股份 有限 公司 费率调 整的 公告 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年2 月24 日 8 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司北 京分公 司关 于营 业场 所变 更的 公告 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年3 月15 日 9 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 钱景 财富 投资 管理 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年3 月17 日 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 50 页 共 52 页


有限公 司为 旗下 基金 销售 机构 并实行 费率 优惠 的公 告 10 关于增 加太 平洋 证券 股份 有限 公司为 工银 瑞信 基金 管理 有限 公司旗 下部 分基 金销 售机 构的 公告 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年3 月22 日 11 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于深圳 市新 兰德 证券 投资 咨询 有限公 司费 率调 整的 公告 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年4 月5 日 12 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于中证 金牛 ( 北京 ) 投 资 咨询有 限公司 费率 调整 的公 告 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年5 月7 日 13 关于工 银 瑞 信基 金管 理有 限公 司网上 交易 支付 宝渠 道关 闭基 金支付 服务 的公 告 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年5 月11 日 14 关于工 银瑞 信基 金管 理有 限公 司淘宝 基金 店关 闭申 购服 务的 公告 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年5 月11 日 15 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于上海 联泰 资产 管理 有限 公司 费率调 整的 公告 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年6 月20 日 16 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 晟视 天下 投资 管理 有限公 司为 旗下 基金 销售 机构 的公告 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年6 月23 日 17 关于直 销电 子自 助交 易系 统继 续开展 基金 转换 费率 优惠 活动 的公告 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年6 月28 日 18 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年6 月28工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 51 页 共 52 页


于增加 上海 陆金 所资 产管 理有 限公司 为旗 下部 分基 金销 售机 构的公 告 日 19 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于直销 渠道 招商 银行 网银 支付 方式基 金申 购费 率优 惠活 动的 公告 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年6 月30 日 20 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于调整 京东 金融 平台 基金 申购 费率优 惠的 公告 中国证 监会 指定 的媒 介 2016 年6 月30 日


§11 影响投 资者决策的其他重 要信息 无。 §12 备查文 件目录 12.1 备 查文 件目录 1 、中 国证 监会 批准 工银 瑞 信 14 天理 财债 券型 发起 式 证券投 资基 金募 集的 文件 2 、 《工 银瑞 信 14 天 理财 债 券型发 起式 证券 投资 基金 基金合 同》 3 、 《工 银瑞 信 14 天 理财 债 券型发 起式 证券 投资 基金 托管协 议》 4 、 《工 银瑞 信 14 天 理财 债 券型发 起式 证券 投资 基金 招募说 明书 》 5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照 6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照 7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告 12.2 存 放地 点 基金管 理人 或基 金托 管人 的办公 场所 。 12.3 查 阅方 式 投资者可于营 业时间免 费 查阅,或登录 基金管理 人 网 站查阅。也 可在支付 工 本费后,在合 理工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2016 年半年度 报告 第 52 页 共 52 页


时间内 取得 上述 文件 的复 印件。 投资者 对本 报告 书如 有疑 问,可 咨询 本基 金管 理人 ——工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 。 客户服 务中 心电 话:400-811-9999 网址:www.icbccs.com.cn