长 信 利 鑫 债券 型 证 券 投资 基 金 （LOF ）
（ 原 长 信 利鑫 分 级 债 券型 证 券 投 资基 金 转
型）
2016 年 半年 度 报 告
2016 年6 月30 日
基金管 理人： 长信基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国邮政储 蓄银行股份有限公 司
送出日 期：2016 年8 月26 日
长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1
重 要提 示
根据《长信利鑫分级债券型证券投资基金基金合同》的约定，基金合同生效后 5
年期届满（2016 年6 月 24 日），无需召开基金份额持有人大会，长信利鑫分级债券
型证券投资基金自动转换为上市开放式基金（LOF ），基金名称变更为“长信利鑫债
券型证券投资基金（LOF ）”，相关转换事宜已于 2016 年6 月25 日办理完毕。
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储 蓄银行股份有限公司根 据本基金合同规定，于2016 年8 月
24日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有 风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2016年1 月1日起至2016年6月30日止。
长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况（ 转型 前） .......................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况（ 转型 后） .......................................................................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明（ 转型 前） .......................................................................................................... 6
2.2 基 金产 品说 明（ 转型 后） .......................................................................................................... 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基 金净 值表 现（ 转型 前） .......................................................................................................... 9
3.2 基 金净 值表 现（ 转型 后） ........................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分 配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） （转型前 ） ............................................................................. 18
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） （转型后 ） ............................................................................. 40
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 40
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 41
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 42
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 43
§7 投资组合报告（转型前 ） ................................................................................................................. 63
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 63
7.2 期 末按 行业 分类 的 股 票投资 组合 ............................................................................................ 63
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 63 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 64
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 64
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 64
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 65
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 65
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 65
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 65
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 65
7.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 65
§7 投资组合报告（转型后 ） ................................................................................................................. 67
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 67
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 67
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 67
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 68
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 68
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 68
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 69
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前 五 名贵 金属 投资 明细 ................ 69
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 69
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 69
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 69
7.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 69
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 71
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 71
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 71
期末 基金 管理 人的 从业 人 员持有 本基 金的 情况 ......................................................................... 71
8.3 ..................................................................................................................................................... 71
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 71
§9 开放式基金份额变动（ 转型前） ..................................................................................................... 72
§9 开放式基金份额变动 （转型后） .................................................................................................... 73
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 74
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 74
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 74
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 74
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 74
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 74
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 74
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ( 转型 前) ............................................................. 75
10.8 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ( 转型 后) ............................................................. 76
10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 76
§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 79
11.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 79
11.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 79
11.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 79
长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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§2 基金简 介
2.1
基 金基 本情 况 （转 型前 ）
基金名 称 长信利 鑫分 级债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 长信利 鑫分 级债
场内简 称 长信利 鑫
基金主 代码 163003
基金运 作方 式 契约型
基金合 同生 效日 2011年6月24 日
基金管 理人 长信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 382,306,241.59 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011年9月23 日
下属分 级基 金的 基金 简称 长信利 鑫分 级债A 长信利 鑫分 级债B
下属分 级基 金的 场内 简称 利鑫A 利鑫B
下属分 级基 金的 交易 代码 163004 150042
报告期 末下 属分 级基 金的 份额
总额
0份 0份
注：1 、 上 表中 “报 告期 末 ” 为 2016 年6 月24 日。 长信利 鑫分 级债 券型 证券 投资基 金根 据 《 基金
合同》 的有 关规 定， 《基 金 合同》 生效 后 5 年 分级 运 作期届 满进 行转 换， 转换 基准日 为 2016 年 6
月24 日， 转换 日日 终， 长 信利鑫 分级 债 A 、 长 信利 鑫分级 债 B 按照 各自 的基 金份额 净值 转换 成长
信利鑫 （LOF ） 份额 。
2 、长 信利 鑫分 级债B 基金于 2016 年6 月24 日 终止 上市。
2.1 基 金基 本情况 （转 型 后）
基金名 称 长信利 鑫债 券型 证券 投资 基金（LOF ）
基金简 称 长信利 鑫（LOF ）
场内简 称 长信利 鑫
基金主 代码 163003
交易代 码 163003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金转 型生 效日 2016 年 6 月 25 日
基金管 理人 长信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 382,306,241.59 份 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2016 年 7 月 22 日
2.2
基 金产 品说 明 （转 型前 ）
投资目 标
本 基 金 的 投 资 目 标 是 在 严 格 控 制 投 资 风 险 与 追 求 基 金 资 产 稳
定增值 的前 提下 ， 力争 为各 级投资 者谋 求与 其风 险公 正匹配 的
投资回 报。
投资策 略
本基金 根据 对宏 观经 济 、 宏 观调控 政策 走向 以及 各类 资产市 场
风险收 益特 征及 其演 变趋 势的综 合分 析 、 比 较， 首先 采用类 属
配置策 略进 行大 类资 产的 配置 ， 在 此基 础上 ， 再 根据 对各类 资
产风险 收益 特征 的进 一步 分析预 测， 制定 各自 策略 。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 属 于较低 风险 的证 券投 资基 金品种 ， 其
预期收 益和 预期 风险 高于 货币市 场基 金 ， 低 于混 合型 基金和股
票型基 金。
下属两 级基 金的 风险 收益 特征
长信利 鑫分 级债A
低风险 、收 益稳 定
长信利 鑫分 级债B
较高风 险、 较高 收益
2.2
基 金产 品说 明 （转 型 后 ）
投资目 标
本 基 金 的 投 资 目 标 是 在 严 格 控 制 投 资 风 险 与 追 求 基 金 资 产 稳
定增值 的前 提下 ， 力争 为各 级投资 者谋 求与 其风 险公 正匹配 的
投资回 报。
投资策 略
本基金 根据 对宏 观经 济 、 宏 观调控 政策 走向 以及 各类 资产市 场
风险收 益特 征及 其演 变趋 势的综 合分 析 、 比 较， 首先 采用类 属
配置策 略进 行大 类资 产的 配置 ， 在 此基 础上 ， 再 根据 对各类 资
产风险 收益 特征 的进 一步 分析预 测， 制定 各自 策略 。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 属 于较低 风险 的证 券投 资基 金品种 ， 其
预期收 益和 预期 风险 高于 货币市 场基 金 ， 低 于混 合型 基金和 股
票型基 金。
2.3
基 金管 理人 和基金 托管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 长信基 金管 理有 限责 任公 司 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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信息披 露
负责人
姓名 周永刚 田东辉
联系电 话 021-61009999 010-68858112
电子邮 箱 zhouyg@cxfund.com.cn tiandonghui@psbcoa.com.cn
客户服 务电话
4007005566 95580
传真 021-61009800 010-68858120
注册地 址 中国 （ 上海） 自由 贸易 试 验区银
城中 路68 号9 楼
北京市 西城 区金 融大 街3 号
办公地 址 上海市 浦东 新区 银城 中 路68 号
9 楼
北京市 西城 区金 融大 街3 号A 座
邮政编 码 200120 100808
法定代 表人 叶烨 李国华
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 日报
登 载 基 金半 年 度报 告正 文的 管 理 人互
联网网 址
www.cxfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
上海银 城中 路68 号时 代金 融中心9楼 、 北 京市 西城 区 金融
大街3 号A座
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京西 城区 太平 桥大 街17 号
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期
转型前
（2016 年1 月1 日 至2016 年6 月24
日）
转型后
（2016 年6 月 25 日 至 2016
年6 月30 日）
本期已 实现 收益 27,028,080.93 185,343.63
本期利 润 10,748,804.02 520,554.13
加权平 均基 金份 额本 期利
润
0.0449 0.0014
本期加 权平 均净 值利 润率 2.80% 0.14%
本期基 金份 额净 值增 长率 3.72% 0.14%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末
转型前 ( 2016 年6 月 24 日 ) 转型后( 2016 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 138,898,054.27 139,454,836.27
期末可 供分 配基 金份 额利
润
0.3633 0.3648
期末基 金资 产净 值 382,306,241.59 382,826,795.72
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0014
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末
转型前 ( 2016 年6 月 24 日 ) 转型后( 2016 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 77.73% 0.14%
注：1 、本 基金 转型 生效 日 为2016 年6 月25 日， 截至 本 报告期 末， 转型 后基 金运 作时间 未满 半年 ；
2 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
3 、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括 持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 封闭 式 基金交 易佣 金、
开放式基金的 申购赎回 费 、红利再投资 费、基金 转 换费等），计 入费用后 实 际收益水平 要低于所
列数字 。
4 、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数 。
长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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3.2 基 金净 值表现 （转 型前）
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益 率变 动的比 较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基 准
收益率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月
（2016 年6 月
1 日-2016 年6
月24 日 ）
1.38% 0.23% 0.49% 0.03% 0.89% 0.20%
过去三 个月
（2016 年4 月
1 日-2016 年6
月24 日 ）
1.49% 0.14% 0.23% 0.07% 1.26% 0.07%
过去六 个月
（2016 年1 月
1 日-2016 年6
月24 日 ）
3.72% 0.11% 1.38% 0.07% 2.34% 0.04%
过去一 年
（2015 年6 月
30 日-2016 年6
月24 日 ）
12.97% 0.14% 6.34% 0.07% 6.63% 0.07%
过去三 年
（2013 年6 月
30 日-2016 年6
月24 日 ）
56.40% 0.31% 17.66% 0.09% 38.74% 0.22%
自基金 合同 生
效起至 今
（2011 年6 月
24 日至2016 年
6 月 24 日）
77.73% 0.26% 30.20% 0.09% 47.53% 0.17% 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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注：1 、 本 基金 基金 合同 生效日 为 2011 年 6 月 24 日， 图 示日 期 为 2011 年6 月 24 日至2016 年6
月24 日（ 转型 前） 。
2 、 按基 金合 同规 定 ， 本 基 金自合 同生 效日 起6 个月 内为建 仓期 ， 建仓 期结 束 时， 本基 金各 项
投资比 例已 符合 基金 合同 的约定 。
3.2 基 金净 值表现 （转 型 后）
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
自基金 转型
日起至 今
（2016 年6
月 25 日至
2016 年6 月
30 日 ）
0.14% 0.03% 0.19% 0.06% -0.05% -0.03% 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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3.2.2 自 基金 转型以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
注：1 、 本 基金 转型 生效 日 为 2016 年6 月25 日 ， 图 示 日期 为 2016 年 6 月 25 日至 2016 年 6 月 30
日；自 本基 金转 型起 至报 告期末 不满 一年 。
2 、 转 型后 的投 资范 围及 投 资比例 与转 型前 一致 ； 本 报告期 内 ， 转 型后 本基 金 的各项 投资 比例
符合基 金合 同约 定的 各项 投资范 围及 比例 要求 。
长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
长信基 金管 理有 限责 任公 司是经 中国 证监 会证 监基 金字 【2003 】63 号文 批准 ， 由长 江证 券 股
份有限公司、 上海海欣 集 团股份有限公 司、武汉 钢 铁股份有限公 司共同发 起 设立。注册资 本 1.5
亿元人民币。目前股权结构为：长江证券股份有限公司占 49% 、 上 海 海 欣 集 团 股 份 有 限 公 司 占
34.33% 、武 汉钢 铁股 份有 限公司 占 16.67% 。
截至2016 年6 月30 日 ， 本基金 管理 人共 管 理 37 只 开放式 基金 ， 即长 信利 息 收益货 币 、 长 信
银利精 选混 合 、 长 信金 利 趋势混 合 、 长 信增 利动 态 策略混 合 、 长 信双 利优 选 混合 、 长 信利 丰债 券、
长信恒 利优 势混 合 、 长 信 量化先 锋混 合 、 长 信标 普100 等 权重 指数 （QDII) 、 长 信利鑫 债券(LOF) 、
长信内 需成 长混 合 、 长 信 可转债 债券 、 长信 利众 债 券(LOF) 、 长 信纯 债一 年定 开债券 、 长信 纯债 壹
号债券、长信 改革红利 混 合、长信量化 中小盘股 票 、长信新利混 合、长信 利 富债 券、长 信利盈混
合、 长 信利 广混 合、 长信 多 利混合 、 长 信睿 进混 合、 长 信量化 多策 略股 票、 长信 医 疗保健 混合 （LOF）、
长信中证一带 一路指数 、 长信富民纯债 一年定开 债 券、长信富海 纯债一年 定 开债券、长 信利保债
券、 长信 富安 纯债 一年 定 开债券 、 长信 中证 能源 互 联网指 数 （LOF ） 、 长 信金 葵纯债 一年 定开 债券 、
长信富 全纯 债一 年定 开债 券、 长信 利泰 混合 、 长信 海 外收益 一年 定开 债券 （QDII ） 、 长信 先锐 债券 、
长信利 发债 券。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
张文琍
本 基 金 、
长 信 纯 债
壹 号 债 券
基 金 和 长
信 利 息 收
益 货 币 基
金 的 基 金
经 理 、 公
司 固 定 收
益部总 监
2011 年6 月
24 日
- 22 年
高 级 工商 管 理硕 士， 上海
财经大 学EMBA 毕业 ， 具 有
基 金 从业 资 格。 曾任 湖北
证 券 公 司 交 易 一 部 交 易
员 、 长江 证 券有 限责 任公
司 资 产管 理 事业 部主 管、
债 券 事 业 总 部 投 资 部 经
理 、 固定 收 益总 部交 易部
经理 。2004 年9 月 加入 长
信 基 金 管 理 有 限 责 任 公
司 ， 历任 长 信利 息收 益货长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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币 基 金的 基 金交 易员 、基
金 经 理助 理 、长 信利 息收
益 货 币基 金 的基 金经 理职
务 。 现任 长 信基 金管 理有
限 责 任公 司 固定 收益 部总
监 ， 本基 金 、长 信纯 债壹
号 债 券基 金 和长 信利 息收
益货币 基金 的基 金经 理。
注：1 、首 任基 金经 理任 职 日期以 本基 金成 立之 日为 准；新 增或 变更 以刊 登新 增/变 更基 金经 理的
公告披 露日 为准 ；
2 、 本基 金基 金经 理的 证券 从业年 限以 基金 经理 进入 证券业 务相 关机 构的 工作 经历为 时间 计 算
标准。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在报告期 内 ，严格遵守了 《中华人 民 共和国证券投 资基金法 》 及其他有关法 律
法规、 《长 信利 鑫分 级债 券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 的 规定 ， 勤 勉尽 责地 为 基金份 额持 有人 谋求
利益， 不存 在损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。
本基 金 将继 续以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 承 诺将 一如 既往 地本着 诚实 信用 、
勤勉尽责的原 则管理和 运 用基金财产， 在规范基 金 运作和严格控 制投资风 险 的前提下， 努力为基
金份额 持有 人谋 求最 大利 益。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ，公 司已 实行 公平交 易制 度， 并建 立公 平交易 制度 体系 ，已 建立 投资决 策体 系，
加强交 易执 行环 节的 内部 控制， 并通 过工 作制 度、 流程和 技术 手段 保证 公平 交易原 则的 实现 。同
时，公 司已 通过 对投 资交 易行为 的监 控、 分析 评估 和信息 披露 来加 强对 公平 交易过 程和 结果 的监
督。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，除 完全 按照 有关指 数的 构成 比例 进行 投资的 组合 外， 其余 各投 资组合 未发 生参
与交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 且成 交较 少的 单边 交易量 超过 该证 券当 日成 交量 的5% 的情 形， 未
发现异 常交 易行 为。
长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
从2016 年 一季 度市 场的 走 势看 ， 上 涨的 节奏 出现 了 一定的 放缓 。 但是 同时 ， 对经济 较为 悲观
的预期 和股 市的 大幅 调整 ， 导致 投资 者风 险偏 好降 低， 大 量资 金涌 入债 市的 趋势未 发生 明显 变 化 。
其中，4 月开 始，美国 经 济复苏势头有 所放缓， 通 胀略 微上升。 欧元区经 济 增长复苏势头 较
为温和 ， 通 缩势 头持 续。 国内宏 观经 济略 显企 稳迹 象，CPI 同 比涨 幅与 上月 相同， 环比 降幅 收窄 ，
PPI 环比升 幅扩大。 出口 贸易额同比大 幅上升， 但 贸易顺差降幅 继续收窄 。 从债券市场来 看，因
信用违约集中 爆发，信 用 债市场分化严 重，机构 提 高入池门槛， 中高等级 信 用债群贤毕 至，低等
级无人问津， 市场情绪 波 动加大，各券 种债券收 益 率曲线区间波 动加剧。6 月英国脱欧 公投后，
全球开 启避 险模 式， 风险 资产大 跌， 债券 黄金 又再 次受到 追捧 。
一季度，我们 适当缩短 了 久期，卖出了 部分公司 债 和城投债，少 量参与了 可 转债操作；二 季
度末， 基金 打开 赎回 转为 LOF 基 金， 我们 减持 了部 分信用 债以 保证 流动 性， 同时置 换了 部分 中等
久期债 券， 保持 了组 合稳 定回报 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2016 年6 月24 日， 本基金 份额 净值 为 1.0000 元。 本 报告 期 内 2016 年1 月 1 日至 2016
年6 月24 日， 本基 金净 值 增长率 为 3.72% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率 为1.38%。
截至2016 年6 月30 日， 本 基金份 额净 值 为 1.0014 元 。 本报 告期 内 2016 年6 月25 日至 2016
年6 月30 日， 本基 金净 值 增长率 为 0.14% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率 为0.19% 。
4.5 管 理人 对宏 观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望后市， 全 球市场不 确 定因素增加， 债券市场 多 空因素交织， 供给侧改 革 与需求端刺激 的
政策相互博弈 ，债券市 场 维持震荡概率 较大 。目 前 政策正处于“ 上、下限 ” 的管理模式 ，同时，
通胀影响因素 尚存，全 球 金融环境动荡 ，人民币 汇 率贬值预期加 大， 央行 货 币政策仍 将 以中性为
主。 从政策和 国内外宏 观 经济环境的角 度出发， 债 券收益率下行 动力由于 供 给以及货币 政策中性
尤其是量松价 控的拖累 下 显得不足，美 国加息预 期 也将左右市场 情绪 ，市 场 存在局部的 波段操作
机会。 在信用 风险事件 频 发的大背景下 ，需要我们更多地介入信 用 风险把 控 ，并将努力 把握市场
超调带 来的 波段 机会 。
长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中 国证 券监 督管 理委 员会 2008 年9 月12 日发 布的[2008]38 号文 《 关于 进一步 规范 证 券
投资基 金估 值业 务的 指导 意见》 的规 定， 长 信基 金 管理有 限责 任公 司 （ 以下 简称 “ 公司” ） 制 订了
健全、有效的 估值政策 和 程序，成立了 估值工作 小 组，小组成员 由投资管 理 部总监、固 定收益部
总监、研究发 展部总监 、 股票交易部 总 监、 量化 投 资部 总监、基 金事务部 总 监以及基金 事务部至
少一名业务骨 干共同组 成 。相关参与人 员都具有 丰 富的证券行业 工作经验 ， 熟悉相关 法 规和估值
方法。基金经 理不直接 参 与估值决策， 如果基金 经 理认为某证券 有更好的 证 券估值方法 ，可以申
请公司 估值 工作 小组 对某 证券进 行专 项评 估。 估值 决策由 与会 估值 工作 小组 成员 1/2 以 上多 数 票
通过。对于估 值政策， 公 司与基金托管 人充分沟 通 ，达成一致意 见。审计 本 基金的会计 师事务所
认可公 司基 金估 值政 策和 程序的 适当 性。
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。 报告 期内， 未签 订与 估值 相关 的定价 服务 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据相关法律 法规和本 基 金基金合同规 定的基金 收 益分配原则以 及基金实 际 运作情况，本 基
金本报 告 期 没有 进行 利润 分配。
本基金 收益 分配 原则 如下 ：
1 、本 基金 基金 合同 生效 之 日起 5 年内 的收 益分 配原 则
本基金 基金 合同 生效 之日 起 5 年 内， 不进 行收 益分 配；法 律法 规或 监管 机关 另有规 定的 ， 从
其规定 。
2 、本 基金 转换 为上 市开 放 式基金 （LOF ） 后的 收益 分 配原则
（1） 本基 金的 每份 基金 份 额享有 同等 分配 权；
（2） 在符 合有 关基 金分 红 条件的 前提 下， 本基 金每 年收益 分配 次数 最多 为 12 次，每 次收 益
分配比 例不 得低 于收 益分 配基准 日可 供分 配利 润 的10%；
（3） 本基 金收 益分 配方 式 分为两 种： 现金 分红 与红 利再投 资。
场外转入或申 购的基金 份 额，投 资者可 选择现金 红 利或将现金红 利按除权 日 的基金份额净 值
自动转为基金 份额进行 再 投资；若投资 者不选择 ， 本基金默认的 收益分配 方 式是现金分 红；投资
者在不同销售 机构的不 同 交易账户可选 择不同的 分 红方式，如投 资者在某 一 销售机构交 易账户不
选择收益分配 方式，则 按 默认的收益分 配方式处 理 ；若基金份额 持有人不 选 择，本基金 默认的收
益分配 方式 是现 金分 红；
场内转入、申 购和上市 交 易的基金份额 的分红方 式 为现金分红， 投资者不 能 选择其他的分 红长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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方式，具体收 益分配程 序 等有关事项遵 循深圳证 券 交易所及中国 证券登记 结 算有限责任 公司的相
关规定 ；
（4） 分红 权益 登记 日申 请 申购的 基金 份额 不享 受当 次分红 ， 分 红权 益登 记日 申请赎 回的 基金
份额享 受当 次分 红；
（5） 基金 红利 发放 日距 离 收益分 配基 准日 （ 即期 末 可供分 配利 润计 算截 止日 ） 的 时间 不得 超
过15 个工 作日 ；
（6 ）基金收益分配基准日 的基金份额净值减去每单 位基金份额收益分配金额 后不能低于面
值；
（7） 法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ，从 其规 定。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
基金托管人依 据《长信 利 鑫分级债券型 证券投资 基 金基金合同》 与《长信 利 鑫分级债券型 证
券投资 基金 托管 协议 》 ， 自2011 年6 月24 日起 托管 长信利 鑫分 级债 券型 证券 投资基 金 （以 下称 “ 本
基金” ）的 全部 资产 。
本报告期内， 本托管人 严 格遵守《证券 投资基金 法 》及其他相关 法律法规 、 基金合同和托 管
协议的 规定 ，诚 信、 尽责 地履行 了基 金托 管人 义务 ，不存 在损 害本 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 依 据国家相关法 律法规、 基 金合同和托管 协议的规 定 ，对基金管理 人
在本基金的投 资运作、 基 金资产净值的 计算、基 金 收益的计算、 基金费 用 开 支等方面进 行了必要
的监督 、复 核和 审查 ，未 发现其 存在 任何 损害 本基 金份额 持有 人利 益的 行为 。
本报告 期内 ，本 基金 未进 行利润 分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管 人认 真复 核了 本半 年度报 告中 的财 务指 标 、 净值表 现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会 计报 告、
投资组 合报 告等 内容 ，认 为其真 实、 准确 和完 整， 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计） （转型前 ）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 长信 利鑫 分级 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2016年6月24日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
转型 日
2016 年 6 月24 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.6.1 50,895,834.53 5,816,174.05
结算备 付金
15,687.14 3,001,380.31
存出保 证金
36,034.84 24,236.67
交易性 金融 资产 6.4.6.2 331,083,340.00 567,888,514.80
其中： 股票 投资
- -
基金 投资
- -
债券投 资
331,083,340.00 567,888,514.80
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.6.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.6.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.6.5 6,782,961.08 16,375,905.23
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.6.6 - -
资产总 计
388,813,857.59 593,106,211.06
负债和所有者权益 附注号
转型日
2016 年 6 月24 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.6.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 214,599,560.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
5,645,021.83 -
应付管 理人 报酬
177,511.79 227,367.67
应付托 管费
50,717.65 64,962.19
应付销 售服 务费
88,755.90 113,683.83
应付交 易费 用 6.4.6.7 3,209.19 6,498.81 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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应交税 费
372,959.00 372,959.00
应付利 息
- 117,372.90
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.6.8 169,440.64 401,347.26
负债合 计
6,507,616.00 215,903,751.66
所有者权益：
实收基 金 6.4.6.9 233,928,216.07 239,239,840.62
未分配 利润 6.4.6.10 148,378,025.52 137,962,618.78
所有者 权益 合计
382,306,241.59 377,202,459.40
负债和 所有 者权 益总 计
388,813,857.59 593,106,211.06
注：1 、 报告 截止 日2016 年 6 月24 日 （ 分 级运 作期 届满日 ） ， 基 金份 额净 值 1.0000 元， 基 金份 额
总额382,306,241.59 份。
2 、本财务报表 的实际编 制 期间为2016 年1月1日至2016 年6月24日（分 级运作期 届满日 ）止 期
间。
6.2 利 润表
会计主 体： 长信 利鑫 分级 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1日至2016 年6 月24 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年6 月 24 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年6 月30 日
一、收入
14,355,566.19
27,375,524.36
1.利息 收入
13,967,432.26 19,091,736.50
其中： 存款 利息 收入 6.4.6.11 95,379.23 67,431.51
债券利 息收 入
13,725,266.25 19,009,279.99
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
146,786.78 15,025.00
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “-” 填 列）
16,667,410.84 11,196,619.26
其中： 股票 投资 收益 6.4.6.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.6.13 16,667,410.84 11,196,619.26
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.6.13.3 - -
贵金属 投资 收益 6.4.6.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.6.15 - -
股利收 益 6.4.6.16 - -
3.公允 价值变动收益（损失 以 6.4.6.17 -16,279,276.91 -2,912,831.40 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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“-” 号填 列）
4. 汇 兑收 益（ 损失 以“- ”号
填列）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
6.4.6.18 - -
减： 二、费用
3,606,762.17 8,288,915.72
1．管 理人 报酬 6.4.9.2.1 1,289,949.79 1,271,424.24
2．托 管费 6.4.9.2.2 368,557.07 363,264.02
3．销 售服 务费 6.4.9.2.3 644,974.85 635,712.19
4．交 易费 用 6.4.6.19 2,538.18 9,982.61
5．利 息支 出
1,103,848.90 5,796,935.97
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,103,848.90 5,796,935.97
6．其 他费 用 6.4.6.20 196,893.38 211,596.69
三、 利润总额 （亏损 总额以 “-”
号填列）
10,748,804.02
19,086,608.64
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-”号
填列）
10,748,804.02 19,086,608.64
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 长信 利鑫 分级 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1日至2016 年6 月24 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至2016 年 6 月 24 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
239,239,840.62 137,962,618.78 377,202,459.40
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 10,748,804.02 10,748,804.02
三 、 本期 基 金份 额 交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-5,311,624.55 - -5,311,624.55
其中：1.基 金申 购款 333,397.28 - 333,397.28
2.基金 赎回 款 -5,645,021.83 - -5,645,021.83
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -333,397.28 -333,397.28 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
233,928,216.07 148,378,025.52 382,306,241.59
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
262,234,206.23 93,956,786.68 356,190,992.91
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
－ 19,086,608.64 19,086,608.64
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-13,085,600.32 － -13,085,600.32
其中：1.基 金申 购款 1,246,575.91 － 1,246,575.91
2.基金 赎回 款 -14,332,176.23 － -14,332,176.23
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
－ -957,475.92 -957,475.92
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
249,148,605.91 112,085,919.40 361,234,525.31
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
_____ 覃波______
______覃波______
____ 孙红 辉____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
长信利 鑫分 级债 券型 证券 投资基 金( 以下 简称 “本 基 金”) 经中 国证 券监 督管 理 委员会(以 下简
称 “ 中国 证监 会 ” ) 《关 于核 准长信 利鑫 分级 债券 型证 券投资 基金 募集 的批 复 》 ( 证监许 可[2011]603
号) 批 准， 由长 信基 金管 理 有限责 任公 司依 照 《中 华 人民共 和国 证券 投资 基金 法》 及其 配套 规则 和
《长信 利鑫 分级 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》发 售 ，基 金合 同 于 2011 年 6 月 24 日 生效 。本 基
金为契约型开 放式，存 续 期限不定。本 基金将基 金 份额持有人初 始有效认 购 的基金份额 按照不超
过 2:1 的 份额 配比 ，分 为 预期收 益和 预期 风险 不同 的两级 基金 份额 ，即 为利 鑫 A 和利鑫 B。 本基
金基金 合同 生效 之日 起 5 年内， 利鑫 A 和利 鑫 B 的 基金资 产合 并运 作。 利鑫 A 在基 金合 同生 效后
每满 6 个月 开放 一次 ，接 受投资 者的 申购 与赎 回； 利鑫 B 封闭 运作 并上 市交 易。本 基金 基金 合 同长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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生效 后5 年 期届 满， 本基 金转换 为上 市开 放式 基金(LOF) 。 本基 金的 基金 管理 人为长 信基 金管 理有
限责任 公司 ，基 金托 管人 为中国 邮政 储蓄 银行 股 份 有限公 司( 以下 简称 “中 国 邮储银 行”)。
本基金 于 2011 年 6 月 8 日至 2011 年 6 月 17 日募 集 ，募集 资金 总额 人民 币 636,194,290.75
元，利 息转 份额 人民 币 288,734.33 元 ，募 集规 模为 636,483,025.08 份。 上述 募集资 金已 由上 海
众华沪 银会 计师 事务 所有 限公司 验证 ，并 出具 了沪 众会字(2011) 第 4186 号 验 资报告 。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上 字[2011] 第 290 号 文 审 核 同 意 ， 利 鑫
B81,608,171.00 份 基金 份 额于 2011 年9 月 23 日在 深交所 挂牌 上市 交易 。
根据 《中 华 人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《长 信利 鑫分 级债 券 型证券 投资 基金
基金合同》 和《长信 利鑫 分级债券型 证券投资 基金 招募说明书( 更新)》的 有 关规定，本 基金投 资
于具有 良好 流动 性的 金融 工具， 包括 国内 依法 发行 上市的 股票(含 中小 板、 创 业板及 其他 经中 国证
监会核 准上 市的 股票)、 债 券、 货 币市 场工 具、 权 证 、 资产 支持 证券 以及 法律 、 法规 或中 国证 监会
允许基金投 资的其他 金融 工具(但须符 合中国证 监会 的相关规定) 。本基金 主要 投资于国内 依法发
行上市的国债 、金融债 、 公司债、企业 债、次级 债 、短期融资券 、政府机 构 债、央行票 据、银行
同业存款、回 购、可转 债 、可分离债、 资产证券 化 产品等固定收 益类金融 工 具。本基金 不直接从
二级市场买入 股票、权 证 等权益类资产 ，但可以 参 与一级市场新 股申购或 增 发新股，并 可持有因
可转债转股所 形成的股 票 、因所持股票 所派发的 权 证及因投资可 分离债券 而 产生的权证 等非固定
收益类品种。 本基金投 资 组合比例为： 投资于固 定 收益类资产的 比例不低 于 基金资产的 80%，投
资于非固定收 益类资产 的 比例不高于基 金资产 的 20% ，持有现金或 者到期日 在 一年以内的政 府债
券不低 于基 金资 产净 值 的5% 。 如 出现 法律 法规 或监 管机构 以后 允许 基金 投资 的其他 品种 ， 基 金管
理人在 履行 适当 程序 后， 可以将 其纳 入投 资范 围。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中债 综合 指数 。
根据 《证 券投 资基 金信 息 披露管 理办 法》 ， 本 基金 定 期报告 在公 开披 露的 第二 个工作 日 ， 报 中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金以持续 经营为基 础 。本财务报表 符合中华 人 民共和国财政 部(以下简 称 “财政部”) 颁
布的企 业会 计准 则的 要求 ， 同时 亦按 照中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3
号< 年 度报 告和 半年 度报 告> 》 以 及中 国证 券投 资基 金 业协会 于2012 年 11 月 16 日颁布 的 《 证券 投
资基金 会计 核 算 业务 指引 》编制 财务 报表 。 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 23 页 共 79 页
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 2016 年6 月24 日(分 级运
作届满 日) 的财 务状 况、 自2016 年1 月1 日至2016 年6 月 24 日 （ 分级 运作 届 满日) 的经 营成 果和
基金净 值变 动情 况。
此外本 财务 报表 同时 符合 如财务 报表 附 注6.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的要 求。
6.4.4 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.4.1 本 报告 期所采用 的会 计 政策 、会 计 估计 与最 近一期 年度 报告相 一致 的说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年 度报 告相 一致 。
6.4.4.2 差 错更 正的说明
本基金 在本 报告 期未 发生 过重大 会计 差错 。
6.4.5 税项
6.4.6.1 主 要税 项说明
根据财税字[1998]55 号文 《财政部、国 家税务总局 关于证券投资 基金税收问 题的通知 》 、 财
税字[2002]128 号文 《 关于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、 财税[2004]78 号 文 《 关于
证券投资基金 税收政策 的 通知》 、财税[2012]85 号 文《财政部、 国家税务 总 局、证监会关 于实施
上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2015]101 号 《财 政部 、 国 家税
务总局、证监 会关于上 市 公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》 、 财税[2005]103
号文《关于股 权分置试 点 改革有关税收 政策问题 的 通知》 、上证交 字[2008]16 号《关于做 好调整
证券交 易印 花税 税率 相关 工作的 通知 》及 深圳 证券 交易所 于 2008 年 9 月 18 日发布 的《 深圳 证 券
交易所 关于 做好 证券 交易 印花税 征收 方式 调整 工作 的通知 》 、 财税[2008]1 号 文 《财 政部 、 国 家税
务总局关于企 业所得税 若 干优惠政策的 通知》及 其 他相关税务法 规和实务 操 作，本基金 适用的主
要税项 列示 如下 ：
(a) 以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 征 收 营业 税。
(b) 证 券投 资基 金管 理人 运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入暂 免征 收营 业税 和企业 所得 税 。
(c) 基 金作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、现 金对 价，
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
(d) 对 基金 取得 的股 票的 股 息、 红利 收入 ， 债券 的利 息收入 ， 由上 市公 司 、 发 行债券 的企 业在
向基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税 。 自2013 年1 月1 日 起， 对 所取得 的股 息红 利
收入根 据持 股期 限差 别化 计算个 人所 得税 的应 纳税 所得额 ：持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个月）长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 24 页 共 79 页
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳 税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年 （含 1 年） 的， 暂减
按50% 计入 应纳 税所 得额 ； 持股期 限超 过 1 年的 ， 股 权登记 日为 自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年9
月7 日 期间 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 ， 股 权 登记日 在 2015 年 9 月 8 日 及以后 的， 暂免 征
收个人 所得 税。
(e) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
(f) 对 投资 者(包 括个 人和 机构投 资者)从 基金 分配 中 取得的 收入 ， 暂 不征 收个 人 所得税 和企 业
所得税 。
6.4.6.2 应 缴税 费
单位： 人民 币元
债券利 息收 入所 得税
本期末
2016 年6月24 日
上年度 末
2015 年12 月31 日
372,959.00 372,959.00
注：该 项税 费为 代扣 代缴 的债券 利息 所得 税。
6.4.6 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.6.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 24 日
活期存 款 50,895,834.53
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 50,895,834.53
6.4.6.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年 6 月 24 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 55,951,576.16 57,078,847.20 1,127,271.04
银行间 市场 264,668,973.92 274,004,492.80 9,335,518.88
合计 320,620,550.08 331,083,340.00 10,462,789.92
资产支 持证 券 - - -
基金 - - - 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 25 页 共 79 页
其他 - - -
合计 320,620,550.08 331,083,340.00 10,462,789.92
6.4.6.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。
6.4.6.4 买 入返 售金融 资产
本基金 本报 告期 末未 持有 买入返 售金 融资 产。
6.4.6.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年6 月24 日
应收活 期存 款利 息 3,479.06
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 2.84
应收债 券利 息 6,779,472.70
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 6.48
合计 6,782,961.08
注：其 他为 结算 保证 金利 息。
6.4.6.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
6.4.6.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年6 月24 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 3,209.19
合计 3,209.19
6.4.6.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016年6月24 日
应付券 商交 易单 元保 证金 － 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 26 页 共 79 页
应付赎 回费 －
其它应 付款 2,347.26
预提信 息披 露费- 上 证报 48,086.72
预提信 息披 露费- 中 证报 38,470.08
预提信 息披 露费- 证 券日 报 43,278.40
预提账 户维 护费_中债 4,203.25
预提审 计费 28,851.68
预提上 市费 －
预提账 户维 护费_ 上 清所 4,203.25
合计 169,440.64
注：其 他为 证管 费费 用。
6.4.6.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
(长信 利鑫 分级 债A)
本期
2016年1月1 日至2016 年6 月24日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 27,141,747.43 27,141,747.43
本期申 购 334,858.60 334,858.60
本期赎 回（ 以“- ” 号填 列 ） -27,476,606.03 -27,476,606.03
本期末 － －
项目
(长信 利鑫 分级 债B)
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 212,098,093.19 212,098,093.19
本期申 购 148,376,564.21 148,376,564.21
本期赎 回（ 以“- ” 号填 列 ） -360,474,657.40 -360,474,657.40
本期末 － －
注：1 、长 信利 鑫分 级债A 本期申 购份 额含 基金 开放 日折算 份额 。
2 、长 信利 鑫分 级债B 在 五 年内封 闭运 作。
6.4.6.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 112,441,057.81 25,521,560.97 137,962,618.78
本期利 润 27,028,080.93 -16,279,276.91 10,748,804.02
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
133,751.18 -133,751.18 - 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 27 页 共 79 页
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 133,751.18 -133,751.18 -
本期已 分配 利润 -333,397.28 - -333,397.28
本期末 139,269,492.64 9,108,532.88 148,378,025.52
注：本 基金 本报 告期 未进 行利润 分配 ，本 期已 分配 利润为 长信 利鑫 分级 债A 开放日 折算 金额 。
6.4.6.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 24 日
活期存 款利 息收 入 86,432.74
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 8,759.32
其他 187.17
合计 95,379.23
注：其 他为 结算 保证 金利 息收 入 187.17 元。
6.4.6.12 股 票投 资收益
本基金 本报 告期 未持 有股 票。
6.4.6.13 债 券投 资收益
6.4.6.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016 年6 月24日
债券投 资收 益—— 买 卖债 券 （债 转股 及债 券到 期兑 付） 差
价收入
16,667,410.84
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入
-
合计
16,667,410.84
6.4.6.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1月1 日至2016 年6 月24 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 金 额 342,262,791.66
减： 卖 出债 券 （债 转股 及 债券到 期兑 付） 成本
总额
317,548,519.41
减：应 收利 息总 额 8,046,861.41
买卖债 券差 价收 入 16,667,410.84 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 28 页 共 79 页
6.4.6.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 无资 产支 持证券 投资 收益 。
6.4.6.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 未持 有贵 金属。
6.4.6.15 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 未持 有衍 生工具 。
6.4.6.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 未持 有股 票，无 股利 收益 。
6.4.6.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月24 日
1. 交易 性金 融资 产 -16,279,276.91
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 -16,279,276.91
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2. 衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3. 其他 -
合计 -16,279,276.91
6.4.6.18 其 他收 入
本基金 本报 告期 无其 他收 入。
6.4.6.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月24 日
交易所 市场 交易 费用
268.18
银行间 市场 交易 费用
2,270.00
合计
2,538.18
6.4.6.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 24 日 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 29 页 共 79 页
审计费 用 18,851.68
信息披 露费 129,835.20
交易费 用_ 回购 －
权证 －
账户维 护费_中债 8,703.25
上市费 30,000.00
账户维 护费_ 上 清所 8,703.25
律师费 －
其他费 用 800.00
合计 196,893.38
6.4.7 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.7.1 或 有事 项
截至本 财务 报告 批准 报出 日，本 基金 未发 生需 要披 露的或 有事 项。
6.4.7.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报告 批准 报出 日，本 基金 未发 生需 要披 露的资 产负 债表 日后 事项 。
6.4.8 关 联方 关系
6.4.8.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系 或 其他重 大利 害关 系的 关联 方无变 化。
6.4.8.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
长信基 金管 理有 限责 任公 司 基金管 理人
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 基金托 管人
长江证 券股 份有 限公 司( “ 长江证 券”)
基金管 理人 的股 东
6.4.9 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.9.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.9.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 没有 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
6.4.9.1.2 债 券交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016年1月1 日至2016 年6 月24日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年6 月
30日
成交金 额 占当期 债券 成交 成交金 额 占当期 债长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 30 页 共 79 页
总额的 比例 券成交 总
额的比 例
长江证 券 227,128,578.14 95.79% 243,409,191.80 61.58%
6.4.9.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016年1月1 日至2016 年6 月24日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年6 月30日
成交金 额
占当期 债券 回
购成交 总额 的
比例
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
长江证 券 589,200,000.00 99.66% 2,354,400,000.00 87.04%
6.4.9.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 没有 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.9.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间没 有应 支付 关联 方的佣 金。
6.4.9.2 关 联方 报酬
6.4.9.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 6
月 24 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,289,949.79 1,271,424.24
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1
5,708.27 74,428.16
注：支付基金 管理人长 信 基金管理有限 责任公司 的 基金管理人报 酬按前一 日 基金资产净 值 0.70%
的年费 率确 认， 逐日 累计 至每月 月底 ，按 月支 付。
计算公 式为 ：日 基金 管理 费=前 一日 基金 资产 净值 ×0.70%/ 当年 天数
6.4.9.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 6
月 24 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 31 页 共 79 页
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
368,557.07 363,264.02
注：支付基金 托管人中 国 邮储银行的基 金托管费 按 前一日基金资 产净值 0.20% 的年费率确认 ，逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
计算公 式为 ：日 基金 托管 费=前 一日 基金 资产 净值 ×0.20%/ 当年 天数
6.4.9.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2016 年1月1 日至2016 年6 月24日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
长信利 鑫分 级债A 长信利 鑫分 级债B 合计
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 41,390.78 1,461.87 42,852.65
长信基 金管 理有 限责 任公 司 25.77 56,721.61 56,747.38
长江证 券股 份有 限公 司 31.68 179.92 211.60
合计 41,448.23 58,363.40 99,811.63
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
上年度 可比 期间
2015 年1月1 日至2015 年6 月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
长信利 鑫分 级债A 长信利 鑫分 级债B 合计
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 78,944.42 1,338.88 80,283.30
长信基 金管 理有 限责 任公 司 108.68 51,949.82 52,058.50
长江证 券股 份有 限公 司 142.45 1,032.07 1,174.52
合计 79,195.55 54,320.77 133,516.32
注：销 售机 构的 销售 服务 费用按 前一 日的 基金 资产 净值 的 0.35% 年 费率 逐日 计提， 按月 支付 。
计算公 式为 ：日 基金 销售 服务费=前 一日 基金 资产 净 值×0.35%/ 当年 天数
6.4.9.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本期
2016 年1 月1 日至2016 年 6 月 24 日
银行间 市场 交易
的各关 联方 名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国邮 储银 行 - - - - - -
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年 6 月 30 日
银行间 市场 交易 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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的各关 联方 名称
基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国邮 储银 行 - - - - 42,000,000.00 61,262.47
6.4.9.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.9.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间内基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
6.4.9.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方未 投资 本基 金。
6.4.9.5 由 关联 方 保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1月1 日至2016 年6 月24日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年6 月30日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国邮 政储 蓄银
行股份 有限 公司
50,895,834.53 86,432.74 19,339,219.32 44,331.20
注： 本 基金 的证 券交 易结 算 资金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存于 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司，
于2016 年6 月24 日的 相 关余额 为人 民币15,687.14 元(2015 年12 月31 日： 人民币3,001,380.31
元) 。
6.4.9.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内购入 由关 联方 承销 的证 券。
6.4.9.7 其 他关 联交易 事项 的说明
上述关 联交 易均 按照 正常 的商业 交易 条件 进行 ，并 以一般 交易 价格 为定 价基 础。
6.4.10 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 没有 进行 利润分 配。
6.4.11 期 末（2016 年 6 月 24 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.11.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 期末 未持 有因 认购 新发/ 增发 证券 而于 期末 持 有的流 通受 限证 券 。
6.4.11.2 期 末持 有的暂 时停 牌股票
本基金 期 末 未持 有股 票。 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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6.4.11.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.11.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 24 日 止， 本基 金没有 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖
出回购 证券 款 。
6.4.11.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 24 日 止， 本基金 没有 证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款。
6.4.12 金 融工 具风险 及管 理
6.4.12.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括 ：
信用风 险
流动性 风险
市场风 险
本基金在下文 主要论述 上 述风险敞口及 其形成原 因 ；风险管理目 标、政策 和 过程以及计量 风
险的方 法等 。
本基金的基金 管理人从 事 风险管理的目 标是使本 基 金在风险和收 益之间取 得 适当的平衡， 以
实现“风险和 收益相匹 配 ”的风险收益 目标。基 于 该风险管理目 标，本基 金 的基金管理 人已制定
了政策和程序 来辨别和 分 析这些风险， 设定适当 的 风险限额并设 计相应的 内 部控制程序 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了以内部控制 委员会为 核 心的、由内部 控制委员 会 、量化投资部 和
相关职 能部 门构 成的 多级 风险管 理架 构体 系。
6.4.12.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息， 导致 基金 资产 损失 和收益 变化 的风 险。
本基金的活期 银行存款 存 放在本基金的 托管行中 国 邮储银行。本 基金均投 资 于具有良好信 用
等级的证券， 且通过分 散 化投资以分散 信用风险 。 本基金投资于 一家公司 发 行的证券市 值不超过
基金资产净值 的 10% ，且 本基金与由本 基金的基 金 管理人管理的 其他基金 共 同持有一家公 司发行
的证券 ，不 得超 过该 证券 的 10% 。 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违约风险 发生的可 能 性很小；本基 金在进行 银 行间同业市场 交易前均 对 交易对手进 行信用评
估，以 控制 相应 的信 用风 险。
6.4.12.2.1 按短期 信用 评级 列示的 债券 投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2016年6月24 日
上年度 末
2015 年12 月31 日
A-1 - －
A-1以下 － －
未评级 - 40,052,000.00
合计 - 40,052,000.00
注：未 评级 债券 为国 债、 政策金 融债 、央 行票 据 、 超短期 融资 券 等 债券 。
根据中 国人 民银 行2006 年3 月29 日发 布的 “银 发[2006]95 号” 文 《中 国人 民银行 信用 评级
管理指 导意 见》 ，以 及 2006 年 11 月 21 日发 布的 《 信贷市 场和 银行 间债 券市 场信用 评级 规范 》等
文件的 有关 规定 ，短 期债 券信用 评级 等级 划分 为四 等六级 ，符 号表 示为 ：A-1 、A-2 、A-3 、B 、C、
D。其 中， 每一 个信 用等 级 可用“+” 、 “-” 符号 进行 微调， 表示 略高 或略 低于 本等级 。
级别设 置 含义
A-1 还本付 息能 力最 强， 安全 性最高 。
A-2 还本付 息能 力较 强， 安全 性较高 。
A-3 还本付 息能 力一 般， 安全 性易受 不良 环境 变化 的影 响。
B 还本付 息能 力较 低， 有一 定的违 约风 险。
C 还本付 息能 力很 低， 违约 风险较 高。
D 不能按 期还 本付 息。
6.4.12.2.2 按长期 信用 评级 列示的 债券 投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2016年6月24 日
上年度 末
2015 年12月31日
AAA 24,780,789.30 －
AAA以下 178,295,650.70 527,836,514.80
未评级 128,006,900.00 －
合计 331,083,340.00 527,836,514.80
注： 根 据中 国人 民银 行2006 年3 月 29 日 发布 的 “ 银发[2006]95 号” 文 《中 国人民 银行 信用 评级
管理指 导意 见》 ，以 及 2006 年 11 月 21 日发 布的 《 信贷市 场和 银行 间债 券市 场信用 评级 规范 》等
文件的 有关 规定 ， 中长 期 债券信 用等 级划 分成 三等 九级 ， 分 别 用AAA 、AA 、A 、BBB 、BB 、B 、CCC、长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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CC 和 C 表 示， 其中 ， 除 AAA 级、CCC 级(含) 以下 等级 外，每 一个 信用 等级 可用 “+” 、 “-” 符号 进
行微调 ，表 示略 高或 略低 于本等 级。
级别设 置 含义
AAA 偿还债 务的 能力 极强 ，基 本不受 不利 经济 环境 的影 响，违 约风 险极 低。
AA 偿还债 务的 能力 很强 ，受 不利经 济环 境的 影响 较小 ，违约 风险 很低 。
A 偿还债 务的 能力 较强 ，较 易受不 利经 济环 境的 影响 ，违约 风险 较低 。
BBB 偿还债 务的 能力 一般 ，受 不利经 济环 境影 响较 大， 违约风 险一 般。
BB 偿还债 务的 能力 较弱 ，受 不利经 济环 境影 响很 大， 有较高 违约 风险 。
B 偿还债 务的 能力 较大 地依 赖于良 好的 经济 环境 ，违 约风险 很高 。
CCC 偿还债 务的 能力 极度 依赖 于良好 的经 济环 境， 违约 风险极 高。
CC 在破产 重组 时可 获得 保护 较小， 基本 不能 保证 偿还 债务。
C 不能偿 还债 务。
6.4.12.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 与可能遭受的 损失。本 基 金的流动性风 险
来自于投资品 种所处的 交 易市场不活跃 而带来的 变 现困难或因投 资集中而 无 法在市场出 现剧烈波
动的情 况下 以合 理的 价格 变现。
针对投 资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人主要通过 限制、跟 踪 和控制基金投 资
交易的不活跃 品种来实 现 。本基金所持 证券除在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 于银行间同 业市场交
易， 因 此除 在附 注6.4.11 中列示 的部 分基 金资 产流 通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况外 ， 其 余均
能及时变现。 此外，本 基 金可通过卖出 回购金融 资 产方式融入短 期资金应 对 流动性需求 ，其上限
一般不 超过 基金 持有 的债 券资产 的公 允价 值。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金管理人 每 日对本基金的 申购赎回 情 况进行严密监 控
并预测流动性 需求，保 持 基金投资组合 中的可用 现 金头寸与之相 匹配。本 基 金的基金管 理人在基
金合同中设计 了巨额赎 回 条款，约定在 非常情况 下 赎回申请的处 理方式， 控 制因开放申 购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
本基金管理人 量化投资 部 每日预测本基 金的流动 性 需求，并同时 通过专设 的 量化投资部设定
流动性 比例 要求 ，对 流动 性指标 进行 持续 的监 测和 分析。
6.4.12.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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6.4.12.4.1 利 率风 险
利率风险是 指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金的生 息
资产主要为银 行存款、 结 算备付金、存 出保证金 及 债券投资等。 本基金管 理 人 量化投资 部 对本基
金面临 的利 率敏 感性 缺口 进行监 控。
下表统 计了 本基 金面 临的 利率风 险敞 口。 表中 所示 为 本基金 资产 及交 易形 成负 债的公 允价 值，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
6.4.12.4.1.1 利 率风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
本期末
2016 年6 月24日
6 个月以内
6 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 50,895,834.53 － － － － 50,895,834.53
结算备付金 15,687.14 － － － － 15,687.14
存出保证金 36,034.84 － － － － 36,034.84
交易性金融资产 30,220,400.00 14,335,200.40 100,385,271.17 186,142,468.43 － 331,083,340.00
应收证券清算款 － － － － － －
应收利息 － － － － 6,782,961.08 6,782,961.08
资产总计 81,167,956.51 14,335,200.40 100,385,271.17 186,142,468.43 6,782,961.08 388,813,857.59
负债
卖出回购金融资
产款
－ － － － － －
应付证券清算款 － － － － － －
应付赎回款
5,645,021.83 5,645,021.83
应付管理人报酬 － － － － 177,511.79 177,511.79
应付托管费 － － － － 50,717.65 50,717.65
应付销售服务费 － － － － 88,755.90 88,755.90
应付交易费用 － － － － 3,209.19 3,209.19
应交税费 － － － － 372,959.00 372,959.00
应付利息 － － － － － －
其他负债 － － － － 169,440.64 169,440.64
负债总计 － － － － 6,507,616.00 6,507,616.00
利率敏感度缺口 81,167,956.51 14,335,200.40 100,385,271.17 186,142,468.43 275,345.08 382,306,241.59
上年度末
2015 年12 月31 日
6 个月以内
6 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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资产
银行存款 5,816,174.05 － － － － 5,816,174.05
结算备付金 3,001,380.31 － － － － 3,001,380.31
存出保证金 24,236.67 － － － － 24,236.67
交易性金融资产 9,653,250.00 40,168,000.00 273,007,697.80 245,059,567.00 － 567,888,514.80
资产支持证券投
资
－ － － － － －
买入返售金融资
产
－ － － － － －
应收证券清算款 － － － － － －
应收利息 － － － － 16,375,905.23 16,375,905.23
应收股利 － － － － － －
应收申购款 － － － － － －
其他资产 － － － － － －
资产总计 18,495,041.03 40,168,000.00 273,007,697.80 245,059,567.00 16,375,905.23 593,106,211.06
负债
短期借款 － － － － － －
卖出回购金融资
产款
214,599,560.00 － － － － 214,599,560.00
应付证券清算款 － － － － － －
应付赎回款 － － － － － －
应付管理人报酬 － － － － 227,367.67 227,367.67
应付托管费 － － － － 64,962.19 64,962.19
应付销售服务费 － － － － 113,683.83 113,683.83
应付交易费 用 － － － － 6,498.81 6,498.81
应交税费 － － － － 372,959.00 372,959.00
应付利息 － － － － 117,372.90 117,372.90
其他负债 － － － － 401,347.26 401,347.26
负债总计 214,599,560.00 － － － 1,304,191.66 215,903,751.66
利率敏感度缺口 -196,104,518.97 40,168,000.00 273,007,697.80 245,059,567.00 15,071,713.57 377,202,459.40
6.4.12.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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本期末
（2016 年6 月 24 日 ）
上年度 末
（2015 年 12 月31 日）
市场利 率下 降 27 个 基点 1,497,693.15 3,582,911.95
市场利 率上 升 27 个 基点 -1,497,693.15 -3,582,911.95
6.4.12.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值 或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.12.4.3 其 他价 格风险
其他市场价格 风险是指 基 金所持金融工 具的公允 价 值或未来现金 流量因除 市 场利率和外汇 汇
率以外的市场 价格因素 变 动而发生波动 的风险。 本 基金主要投资 于证券交 易 所上市的股 票和债券
以及银行间同 业市场交 易 的债券，所面 临的最大 其 他市场价格风 险由所持 有 的金融工具 的公允价
值决定。本基 金通过投 资 组合的分散化 降低其他 市 场价格风险， 并且定期 运 用多种定量 方法对基
金进行 风险 度量 ，包 括VaR(Value at Risk) 指 标等 来测试 本基 金面 临的 潜在 价格风 险， 及时 可靠
地对风 险进 行跟 踪和 控制 。
2016 年 6 月 24 日 ，本 基 金投资 组合 中债 券投 资比 例为基 金资 产净 值 的 86.60%，无 股票 投资
资产。 本基 金面 临的 整体 市场价 格风 险列 示如 下：
6.4.12.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 24 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －基 金投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 331,083,340.00 86.60 567,888,514.80 150.55
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 331,083,340.00 86.60 567,888,514.80 150.55
6.4.12.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
本基金 主要 投资 债券 等固 定收益 品种 ，因 此未 进行 其他价 格风 险的 敏感 性分 析。 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 39 页 共 79 页
6.4.13 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
下表按 公允 价值 三个 层级 列示了 以公 允价 值计 量的 金融资 产工 具于2015 年12 月31 日的 账 面
价值。公允价 值计量中 的 层级取决于对 计量整体 具 有重大意义的 最低层级 的 输入值。三 个层级的
定义如 下：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整) 的报 价；
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 市场报价以 外
的有关 资产 或负 债的 输入 值；
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
单位： 人民 币元
资产
本期末
2016年6 月24 日
第一层 级 第二层 级 第三层 级 合计
交易性 金融 资
产
债券投 资
331,083,340.00
331,083,340.00
合计
331,083,340.00
331,083,340.00
对于本基金投 资的证券 交 易所上市的证 券，若出 现 重大事项停牌 、交易不 活 跃（包括涨跌 停
时的交 易不 活跃 ） 、 或属 于 限售期 间等 情况 时 ， 本 基 金将相 应进 行估 值方 法的 变更 。 根 据估 值方 法
的变更，本基 金综合考 虑 估值调整中采 用的可观 察 与不可观察输 入值对于 公 允价值的影 响程度，
确定相 关证 券公 允价 值的 层次。
2016 年，本基金上述持续 和非持续第二层次公允价值计量所使用的估值技术并未发 生该变
更。
非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
于2016 年6 月24 日 ，本 基金无 非持 续的 以公 允价 值计量 的金 融工 具
(2) 其 他金 融工 具的 公允 价 值(非 以公 允价 值计 量账 面 价值)
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值之 间无 重大 差异 。长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 40 页 共 79 页
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计） （转型后 ）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 长信 利鑫 债券 型证券 投资 基金 （LOF ）
报告截 止日 ：2016 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号 本期末 2016 年6 月 30 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 5,250,812.70
结算备 付金
15,687.14
存出保 证金
36,034.84
交易性 金融 资产 6.4.7.2 331,418,550.50
其中： 股票 投资
-
基金 投资
-
债券投 资
331,418,550.50
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 40,000,540.00
应收证 券清 算款
-
应收利 息 6.4.7.5 7,052,675.89
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 -
资产总 计
383,774,301.07
负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年6 月 30 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
221,397.81
应付托 管费
63,256.53
应付销 售服 务费
110,698.90
应付交 易费 用 6.4.7.7 3,749.19 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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应交税费
372,959.00
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 175,443.92
负债合 计
947,505.35
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 233,928,216.07
未分配 利润 6.4.7.10 148,898,579.65
所有者 权益 合计
382,826,795.72
负债和 所有 者权 益总 计
383,774,301.07
注：1 、 报 告截 止日2016 年 6 月30 日， 基金 份额 净 值1.0014 元， 基金 份额 总 额382,306,241.59
份。
2 、本 财务 报表 的实 际编 制 期间 为 2016 年 6 月 25 日 （基金 转型 起始 日） 至 2016 年 6 月 30
日。本 基金 自2016 年6 月25 日起 转型 ，本 报告 期 的财务 报表 和报 表附 注均 无同期 对比 数据 。
6.2 利 润表
会计主 体： 长信 利鑫 债券 型证券 投资 基金 （LOF ）
本报告 期：2016 年6 月 25 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年 6 月 25 日 （ 基金转 型起始 日）
至 2016 年 6 月 30 日
一、收入
604,925.31
1.利息 收入
269,714.81
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 3,269.90
债券利 息收 入
254,067.51
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
12,377.40
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.1 -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 -
股利收 益 6.4.7.16 -
3. 公 允价 值 变动 收益 （损失 以 “-” 6.4.7.17 335,210.50 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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号填列 ）
4. 汇 兑收 益（ 损失 以“- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.18 -
减： 二、费用
84,371.18
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 43,886.02
2．托 管费 6.4.10.2.2 12,538.88
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 21,943.00
4．交 易费 用 6.4.7.19 -
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 6.4.7.20 6,003.28
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额以 “- ”号
填列）
520,554.13
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填列）
520,554.13
注：本 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2016 年 6 月 25 日 （基 金转 型起 始日 ） 至2016 年 6 月 30 日。
本基金 自2016 年6 月25 日起转 型， 本报 告期 的财 务报表 和报 表附 注均 无同 期对比 数据 。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 长信 利鑫 债券 型证券 投资 基金 （LOF ）
本报告 期：2016 年6 月 25 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 6 月 25 日 （基金转型 起始日） 至2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基 金净值 ） 233,928,216.07 148,378,025.52 382,306,241.59
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 520,554.13 520,554.13
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 （ 以 “-”号
填列）
- - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人分配
利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值
减少以 “- ”号 填列 ）
-
五、 期末 所有 者权 益 （ 基 金净值 ） 233,928,216.07 148,898,579.65 382,826,795.72 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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注：本 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2016 年 6 月 25 日（基 金转 型起 始日 ） 至 2016 年 6 月 30 日。
本基金 自2016 年6 月25 日起转 型， 本报 告期 的财 务报表 和报 表附 注均 无同 期对比 数据 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至 6.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 覃波______
______ 覃波______
____ 孙红 辉____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
根据 《长 信利 鑫分 级债 券型 证券投 资基 金基 金合 同 》 的 约定 ， 基 金合 同生 效后5 年 期届满 （2016
年6 月24 日） ， 无需 召开 基金份 额持 有人 大会 ， 长 信利鑫 分级 债券 型证 券投 资基金 自动 转换 为上
市开放式基金 （LOF） ，基 金名称变更为 “长信利 鑫 债券型证券投 资基金（LOF ）”，相关转 换事
宜已 于2016 年6 月25 日 办理完 毕。
经深圳 证券 交易 所( 以下 简 称“深 交所 ”) 深证 上【2016 】472 号 审核 同意 ，长 信利鑫 （LOF ）
324,673,416.00 份 基金 份 额于 2016 年7 月 22 日在 深交所 挂牌 上市 交易 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其配 套 规则、《长信 利鑫分级 债 券型证券投资 基
金基金 合同 》 和 《 长信 利 鑫债券 型证 券投 资基 金 （LOF ） 招 募说 明书( 更新)》 的有关 规定 ， 本 基金
投资于 具有 良好 流动 性的 金融工 具， 包括 国内 依法 发行上 市的 股票(含 中小 板 、 创业 板及 其他 经中
国证监 会核 准上 市的 股票) 、 债券、 货币 市场 工具 、 权证、 资产 支持 证券 以及 法律、 法规 或中 国证
监会允许基 金投资的 其他 金融工具(但 须符合中 国证 监会的相关 规定)。本 基金 主要投资于 国内依
法发行上市的 国债、金 融 债、公司债、 企业债、 次 级债、短期融 资券、政 府 机构债、央 行票据、
银行同业存款 、回购、 可 转债、可分离 债、资产 证 券化产品等固 定收益类 金 融工具。本 基金不直
接从二级市场 买入股票 、 权证等权益类 资产，但 可 以参与一级市 场新股申 购 或增发新股 ，并可持
有因可转债转 股所形成 的 股票、因所持 股票所派 发 的权证及因投 资可分离 债 券而产生的 权证等非
固定收 益类 品种 。 本 基金 投资组 合比 例为 ： 投 资于 固定收 益类 资产 的比 例不 低于基 金资 产 的 80% ，
投资于非固定 收益类资 产 的比例不高 于 基金资产 的 20%，持有现 金或者到 期日 在一年以内的 政府
债券不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。 如 出现 法律 法规或 监管机 构以 后允 许基 金投 资的其 他品 种， 基 金
管理人 在履 行适 当程 序后 ，可以 将其 纳入 投资 范围 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中债 综合 指数 。
根据《证券投 资基金信 息 披露管理办法 》，本基 金 定期报告在公 开披露的 第 二个工作日， 报长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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中国证 监会 和基 金管 理人 主要办 公场 所所 在地 中国 证监会 派出 机构 备案 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金以持续 经营为基 础 。本财务报表 符合中华 人 民共和国财政 部(以下简 称 “财政部”) 颁
布的企 业会 计准 则的 要求 ， 同时 亦按 照中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3
号< 年 度报 告和 半年 度报 告> 》 以 及中 国证 券投 资基 金 业协会 于2012 年 11 月 16 日颁布 的 《 证券 投
资基金 会计 核算 业务 指引 》编制 财务 报表 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2016 年 6 月 30 日 的财 务
状况、 自2016 年6 月 25 日(（ 基金 转型 起始 日）) 至 2016 年 6 月 30 日 止期 间 的经 营成 果和 基 金
净值变 动情 况。
此外本 财务 报表 同时 符合 如财务 报表 附 注6.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的要 求。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估 计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 的会 计年 度自 公 历1 月1 日起 至 12 月 31 日 止。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账 本位币为 人 民币，编制财 务报表采 用 的货币为人民 币，本基 金 选定记账本位 币
的依据 是主 要业 务收 支的 计价和 结算 币种 。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
本基金在初始 确认时按 取 得资产或承担 负债的目 的 ，把金融资产 和金融负 债 分为不同类别 ：
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 和金融负债、 应收款项 、 持有至到期 投资、可
供出售金融资 产和其他 金 融负债。本基 金现无金 融 资产分类为持 有至到期 投 资和可供出 售金融资
产。本 基金 现无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。
本基金目前持 有的股票 投 资和债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示 。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产和 金融 负债 在本 基金成 为相 关金 融工 具合 同条款 的一 方时 ，于 资产 负债表 内确 认。
在初始确认时 ，金融资 产 及金融负债均 以公允价 值 计量。对于以 公允价值 计 量且其变动计 入
当期损益的金 融资产或 金 融负债，相关 交易费用 直 接计入当期损 益；对于 其 他类别的金 融资产或长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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金融负 债， 相 关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
初始确 认后 ，金 融资 产和 金融负 债的 后续 计量 如下 ：
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 和金融负债以 公允价值 计 量，公允价值 变
动形成 的利 得或 损失 计入 当期损 益。
应收款 项以 实际 利率 法按 摊余成 本计 量。
除以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 负 债以外的金融 负债采用 实 际利率法按摊 余
成本进 行后 续计 量。
当 收 取 某 项 金 融 资 产 的 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 或 将 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移
时，本 基金 终止 确认 该金 融资产 。
金融资 产整 体转 移满 足终 止确认 条件 的， 本基 金将 下列两 项金 额的 差额 计入 当期损 益：
— 所转 移金 融资 产的 账面 价值
— 因转 移而 收到 的对 价
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 本基 金终止 确认 该金 融负 债或 其一部 分。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
除特别 声明 外， 本基 金按 下述原 则计 量公 允价 值：
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所 需支 付的 价格 。
本基金估计公 允价值时 ， 考虑市场参与 者在计量 日 对相关资产或 负债进行 定 价时考虑的特 征
(包括资产状 况及所在 位置 、对资产出 售或者使 用的 限制等)，并 采用在当 前情 况下适用并 且有足
够可利 用数 据和 其他 信息 支持的 估值 技术。
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
存在活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化或证 券
发行机构发生 了影响证 券 价格的重大事 件，参考 类 似投资品种的 现行市价 及 重大变化等 因素，调
整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。估 值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场
交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定
价模型 等 。 采 用估 值技 术 时， 尽可 能最 大程 度使 用 市场参 数 ， 减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
金融资 产和 金融 负债 在资 产负债 表内 分别 列示 ， 没 有相互 抵销 。 但是 ， 同 时 满足下 列条 件的 ，
以相互 抵销 后的 净额 在资 产负债 表内 列示 ：
— 本基 金具 有抵 销已 确认 金额的 法定 权利 ，且 该种 法定权 利是 当前 可执 行的 ；
— 本基 金计 划以 净额 结算 ，或同 时变 现该 金融 资产 和清偿 该金 融负 债。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额拆分引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 拆 分日根据拆分 前的基金 份 额数及确定 的拆分比
例计算认列。 由于申购 和 赎回引起的实 收基金份 额 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎 回确认日
认列。上述申 购和赎回 分 别包括基金转 换所引起 的 转入基金的实 收基金增 加 和转出基金 的实收基
金减少 。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金核 算在基金 份 额发生变动时 ，申购、 赎 回、转入、转 出及红利 再 投资等款项中 包
含的未分配利 润和公允 价 值变动损益， 包括已实 现 损益平准金和 未实现损 益 平准金。 已 实现损益
平准金指根据 交易申请 日 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净 值比例计
算的金额。未 实现损益 平 准金指根据交 易申请日 申 购或赎回款项 中包含的 按 累计未分配 的未实现
损益占基金净 值比例计 算 的金额。损益 平准金于 基 金申购确认日 或基金赎 回 确认日进行 确认和计
量，并 于会 计期 末全 额转 入 “未 分配 利润/(累 计亏 损 )” 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资收益 、债券投 资 收益和衍生工 具收益按 相 关金融资产于 处置日成 交 金额与其成本 的
差额确 认。
股利收益按上 市公司宣 告 的分红派息比 例计算的 金 额扣除应由上 市公司代 扣 代缴的个 人所 得
税后的 净额 确认 。
债券利息收入 按债券投 资 的票面价值与 票面利率 计 算的金额扣除 应由发行 债 券的企业代扣 代
缴的个人所 得税(适用 于企 业债和可转 债等)后的 净额 确认，在债 券实际持 有期 内逐日计提 。贴息
债视同到期一 次性还本 付 息的附息债， 根据其发 行 价、到期价和 发行期限 按 直线法推算 内含票面
利率后 ，逐 日计 提利 息收 入。如 票面 利率 与实 际利 率出现 重大 差异 ，按 实际 利率计 算利 息收 入。
利息收 入是 按借 出货 币资 金的时 间和 实际 利率 计算 确定。
买入返售金融 资产收入 按 到期应收或实 际收到的 金 额与初始确认 金额的差 额 ，在回购期内 按长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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实际利 率法 逐日 确认 ， 直 线法与 实际 利率 法确 定的 收入差 异较 小的 可采 用直 线法。
公允价值变动 收益核算 基 金持有的采用 公允价值 模 式计量的以公 允价值计 量 且变动计入当 期
损益的金融资 产、衍生 金 融资产、以公 允价值计 量 且变动计入当 期损益的 金 融负债等公 允价值变
动形成 的应 计入 当期 损益 的利得 或损 失。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
本基金 的交 易费 用于 进行 股票、 债券 、权 证等 交易 发生时 按照 确定 的金 额确 认。
本基金 的利 息支 出按 资金 的本金 和适 用利 率逐 日计 提。
卖出回购金融 资产利息 支 出按到期应付 或实际支 付 的金额与初始 确认金额 的 差额，在回购 期
内以实 际利 率法 逐日 确认 ，直线 法与 实际 利率 法确 定的支 出差 异较 小的 可采 用直线 法。
本基金 的其 他费 用如 不影 响估值 日基 金份 额净 值小 数点后 第四 位， 发生 时直 接 计入基 金损 益；
如果影 响基 金份 额净 值小 数点后 第四 位的 ， 应 采用 待摊或 预提 的方 法， 待摊 或预提 计入 基金 损 益 。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金 转换 为上 市开 放式 基金（LOF ）后 的收 益分 配 原则
（1） 本基 金的 每份 基金 份 额享有 同等 分配 权；
（2） 在符 合有 关基 金分 红 条件的 前提 下， 本基 金每 年收益 分配 次数 最多 为 12 次，每 次收 益
分配比 例不 得低 于收 益分 配基准 日可 供分 配利 润 的10%；
（3） 本基 金收 益分 配方 式 分为两 种： 现金 分红 与红 利再投 资。
场外转入或申 购的基金 份 额，投资者可 选择现金 红 利或将现金红 利按除权 日 的基金份额净 值
自动转为基金 份额进行 再 投资；若投资 者不选择 ， 本基金默认的 收益分配 方 式是现金分 红；投资
者在不同销售 机构的不 同 交易账户可选 择不同的 分 红方式，如投 资者在某 一 销售机构交 易账户不
选择收益分配 方式，则 按 默认的收益分 配方式处 理 ；若基金份额 持有人不 选 择，本基金 默认的收
益分配 方式 是现 金分 红；
场内转入、申 购和上市 交 易的基金份额 的分红方 式 为现金分红， 投资者 不 能 选择其他的分 红
方式，具体收 益分配程 序 等有关事项遵 循深圳证 券 交易所及中国 证券登记 结 算有限责任 公司的相
关规定 ；
（4） 分红 权益 登记 日申 请 申购的 基金 份额 不享 受当 次分红 ， 分 红权 益登 记日 申请赎 回的 基金
份额享 受当 次分 红；
（5） 基金 红利 发放 日距 离 收益分 配基 准日 （ 即期 末 可供分 配利 润计 算截 止日 ） 的 时间 不得 超长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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过15 个工 作日 ；
（6 ）基金收益分配基准日 的基金份额净值减去每单 位基金份额收益分配金额 后不能低于面
值；
（7） 法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ，从 其规 定。
6.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定 经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部。
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 ，不 需要 进行 分部 报告的 披露 。
6.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 或 交易不 活跃(包 括涨 跌停 时 的交易 不活 跃)
等情况 ， 本 基金 根据 中国 证监会 公告[2008]38 号 《 关于进 一步 规范 证券 投资 基金估 值业 务的 指导
意见》，根据 具体情况 采 用《关于发布 中基协(AMAC) 基金行业股票 估值指数 的 通知》提供的 指数
收益法 、市 盈率 法、 现金 流量折 现法 等估 值技 术进 行估值 。
对于在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执行<企 业会计准 则> 估值业务及 份额净值 计价 有关事项的 通知》（ 以下 简称 “《证 券投资 基
金执行<企业 会计准则> 估 值业务及份 额净值计 价的 通知》 ”） ，若在证 券交 易所挂牌的 同一股 票
的市场交易收 盘价低于 非 公开发行股票 的初始投 资 成本，按估值 日证券交 易 所挂牌的同 一股票的
市场交易收盘 价估值； 若 在证券交易所 挂牌的同 一 股票的市场交 易收盘价 高 于非公开发 行股票的
初始投资成本 ，按锁定 期 内已经过交易 所交易天 数 占锁定期内总 交易所交 易 天数的比例 将两者之
间差价 的一 部分 确认 为估 值增值 。
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会 估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处
理标准》（以 下简称 “ 估 值处理标准 ” ），在上 海 证券交易所、 深圳证券 交 易所及银行 间同业市
场上市交易或 挂牌转让 的 固定收益品种 （估值处 理 标准另有规定 的除外） ， 采用第三方 估值机构
提供的 价格 数据 进行 估值 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 在本 期间 未发 生重 大会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 期间 未发 生重 大 会计 估计 变更 。 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本报告 期本 基金 无重 大会 计差错 。
6.4.6 税项
6.4.6.1 主 要税 项说明
根据财 税字[1998]55 号 文 、财税 字[2002]128 号文 《关于 开放 式证 券投 资基 金有关 税收 问题
的通知 》、 财税[2004]78 号文《 关于 证券 投资 基金 税收政 策的 通知 》、 财税[2005]102 号文 《关
于股息红利个 人所得税有 关政策的通知 》、财税[2005]107 号文《关 于股息红 利有关个人所 得税
政策的 补充 通知 》 、 上证 交 字[2008]16 号 《 关于 做好 调整证 券交 易印 花税 税率 相关工 作的 通知 》 、
财税[2008]1 号 文《财政 部、国家税务 总局关于 企 业所得税若干 优惠政策 的 通知》及其他 相关税
务法规 和实 务操 作， 本基 金适用 的主 要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的 投资收 益暂 免征 收营 业税 和企业 所得 税。
(3) 对 基金 取得 的股 票的 股 息、 红利 收入 ， 债券 的利 息收入 ， 由上 市公 司 、 发 行债券 的企 业在
向基金支付上 述收入时 代 扣代缴 20% 的个人所 得税 ，暂不征收企 业所得税 ， 对个人投资者 从上市
公司取 得的 股票 的股 息、 红利收 入暂 减 按50% 计算 个人所 得税 ，暂 不征 收企 业所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
(5) 对 投资 者(包 括个 人和 机构投 资者)从 基金 分配 中 取得的 收入 ， 暂 不征 收个 人 所得税 和企 业
所得税 。
6.4.6.2 应 缴税 费
单位： 人民 币元
债券利 息收 入所 得税
本期末
2016年6月30 日
372,959.00
注：该 项税 费为 代扣 代缴 的债券 利息 所得 税。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
活期存 款 5,250,812.70
定期存 款 - 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 50 页 共 79 页
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 5,250,812.70
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年 6 月30 日
成本 公允价 值 估值增 值
股票 - - -
贵金属投资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 55,951,576.16 57,118,922.80 1,167,346.64
银行间 市场 264,668,973.92 274,299,627.70 9,630,653.78
合计 320,620,550.08 331,418,550.50 10,798,000.42
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 320,620,550.08 331,418,550.50 10,798,000.42
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 40,000,540.00 -
合计 40,000,540.00 -
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 6,734.98
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 - 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 51 页 共 79 页
应收结 算备 付金 利息 7.10
应收债 券利 息 7,033,540.21
应收买 入返 售证 券利 息 12,377.40
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 16.20
合计 7,052,675.89
注：其 他为 结算 保证 金利 息。
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 3,749.19
合计 3,749.19
6.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
其它应 付款 2,347.26
预提信 息披 露费-上 证报 49,726.04
预提信 息披 露费-中 证报 39,781.56
预提信 息披 露费-证 券日 报 44,753.80
预提账 户维 护费_中债 4,500.00
预提审 计费 29,835.26
预提账 户维 护费_上 清所 4,500.00
合计 175,443.92
注：其 他为 证管 费费 用。
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人 民 币元
项目
本期
2016 年6 月25 日 （基 金转 型起始 日） 至2016
年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 52 页 共 79 页
基金转型 日 382,306,241.59
233,928,216.07
- 基金 份额 折算 调整 -
-
- 未领 取红 利份 额折 算调 整（若 有） -
-
- 集中 申购 募集 资金 本金 及利息 - -
- 基金 拆分 和集 中申 购完 成后 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 382,306,241.59 233,928,216.07
6.4.7.10 未 分配 利润
金额单 位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金转型 起始 日 139,269,492.64 9,108,532.88 148,378,025.52
本期利 润 185,343.63 335,210.50 520,554.13
本 期 基金 份 额交 易产
生的变 动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 139,454,836.27 9,443,743.38 148,898,579.65
6.4.7.11 存 款利 息收入
项目
本期
2016 年 6 月25 日（ 基金 转型起 始日 ） 至 2016 年
6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 3,255.92
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 4.26
其他 9.72
合计 3,269.90
注：其 他为 结算 保证 金利 息收入9.72 元。
6.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 本报 告期 未持 有股 票。
6.4.7.13 债 券投 资收益
本基金 本报 告期 无债 券投 资收益 。
6.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 无资 产支 持证券 投资 收益 。 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 53 页 共 79 页
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 未持 有贵 金属。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 未持 有衍 生工具 。
6.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 未持 有股 票，无 股利 收益 。
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年 6 月 25 日 （ 基金 转 型起始 日） 至2016
年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 335,210.50
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 335,210.50
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 335,210.50
6.4.7.18 其 他收 入
本基金 本报 告期 无其 他收 入。
6.4.7.19 交 易费 用
本基金 本报 告期 无交 易费 用。
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年6 月25 日 （ 基金 转 型起始 日） 至2016
年6 月30 日
审计费 用 983.58
信息披 露费 4,426.20
交易费 用_ 回购 －
权证 －
账户维 护费_中债 296.75 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 54 页 共 79 页
上市费 －
账户维 护费_ 上 清所 296.75
律师费 －
其他费 用 －
合计 6,003.28
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至本 财务 报告 批准 报出 日，本 基金 未发 生需 要披 露的或 有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报告 批准 报出 日，本 基金 未发 生需 要披 露的资 产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方无变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
长信基 金管 理有 限责 任公 司 基金管 理人
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 基金托 管人
6.4.10 本 报告 期间的 关联 方交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行的 股票 交易。
6.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
6.4.10.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券 回 购交易 。
6.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行的 权证 交易。 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 55 页 共 79 页
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 6 月 25 日 （ 基金 转型起 始日 ） 至 2016
年 6 月 30 日
当期应 支付 的管 理费 43,886.02
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,180.78
注：1 、本 基金 于2016年6 月25日 起转 型， 无上 年度 可比期 间数 据。
2 、 支 付 基 金 管 理 人 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 的 基 金 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值
0.70% 的年 费率 确认 ， 逐 日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
计算公 式为 ：日 基金 管理 费=前 一日 基金 资产 净值 ×0.70%/ 当年 天数
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 6 月 25 日 （ 基金 转型起 始日 ） 至 2016
年 6 月 30 日
当期应 支付 的托 管费 12,538.88
注：1 、本 基金 于2016年6 月25日 起转 型， 无上 年度 可比期 间数 据。
2 、支付基金托 管人中国邮 储银行的基金 托管费按 前 一日基金资产 净值0.20% 的 年费率确认 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
计算公 式为 ：日 基金 托管 费=前 一日 基金 资产 净值 ×0.20%/ 当年 天数
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2016年6月25 日 （基 金转 型 起始日） 至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 581.16
长信基 金管 理有 限责 任公 司 980.37
长江证 券股 份有 限公 司 1.57
合计 1,563.10
注：1 、本 基金 于2016年6 月25日 起转 型， 无上 年度 可比期 间数 据。 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 56 页 共 79 页
2 、销 售机 构的 销售 服务 费 用按前 一日 的基 金资 产净 值的0.35% 年费 率逐 日计 提 ，按月 支付 。
计算公 式为 ：日 基金 销售 服务费=前 一日 基金 资产 净 值×0.35%/ 当年 天数
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 在本 报告 期未 与关 联方通 过银 行间 同业 市场 进行债 券( 含回 购)交 易。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期内 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方未 投资 本基金 。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016年6月25 日 （基 金转 型 起始日 ） 至2016 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 5,250,812.70 3,255.92
注：1 、本 基金 于2016年6 月25日 起转 型， 无上 年度 可比期 间数 据。
2 、 本 基金 通过 “ 中国 邮政 储蓄银 行基 金托 管结 算资 金专用 存款 账户 ” 转存 于 中国证 券登 记结
算有限 责任 公司 的结 算备 付金， 于2016年6月30 日 的 相关余 额为 人民 币15,687.14 元。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 在本 报告 期未 在承 销期内 购入 由关 联方 承销 的证券 。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
上述关 联交 易均 按照 正常 的商业 交易 条件 进行 ，并 以 一般 交易 价格 为定 价基 础。
6.4.11 利 润分 配情况
本基金 在 本 期间 未进 行过 利润分 配。
6.4.12 期 末（2016 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 于 期末持 有的 流通 受限 证券 。 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 57 页 共 79 页
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌股票
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末2016 年6 月30日止 ， 本 基金 没有 从事 银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末2016 年6 月30日止， 本 基金 没有 证券 交 易所债 券正 回购 交易 形成 的卖出 回购 证
券款。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括 ：
信用风 险
流动性 风险
市场风 险
本基金在下文 主要论述 上 述风险敞口及 其形成原 因 ；风险管理目 标、政策 和 过程以及计量 风
险的方 法等 。
本基金的基金 管理人从 事 风险管理的目 标是使本 基 金在风险和收 益之间取 得 适当的平衡， 以
实现“风险和 收益相匹 配 ”的风险收益 目标。基 于 该风险管理目 标，本基 金 的基金管理 人已制定
了政策和程序 来辨别和 分 析这些风险， 设定适当 的 风险限额并设 计相应的 内 部控制程序 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了以内部控制 委员会为 核 心的、由内部 控制委员 会 、量化投资部 和
相关职 能部 门构 成的 多级 风险管 理架 构体 系。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息， 导致 基金 资产 损失 和收益 变化 的风 险。
本基金的银行存款存放在 本基金的托管行中国邮政 储蓄银行股份有限公司, 与该 银 行 存 款 相
关的信用风险 不重大。 本 基金均投资于 具有良好 信 用等级的证券 ，且通过 分 散化投资以 分散信用
风险。 本基 金投 资于 一家 公司发 行的 证券 市值 不超 过基金 资产 净值 的10% ， 且 本基金 与由 本基 金的长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 58 页 共 79 页
基金管 理人 管理 的其 他基 金共同 持有 一家 公司 发行 的证券 ，不 得超 过该 证券 的10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违约风险 发生的可 能 性很小；本基 金在进行 银 行间同业市场 交易前均 对 交易对手进 行信用评
估并对 证券 交割 方式 进行 限制， 以控 制相 应的 信用 风险。
6.4.13.2.1 按长期 信用 评级 列示的 债券 投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2016年6月30 日
AAA 24,834,764.70
AAA以下 196,595,785.80
未评级 109,988,000.00
合计 331,418,550.50
注： 根据 中国 人民 银行2006 年3月29 日 发布 的 “银 发[2006]95 号 ” 文 《中 国人 民 银行信 用评 级管 理
指导意见》， 以及2006 年11 月21日发布的 《信贷市 场 和银行间债券 市场信用 评 级规范》等文 件的
有关规定，中 长期债券 信 用等级划分成 三等九级 ， 分别用AAA、AA、A、BBB 、BB、B、CCC 、CC 和C
表示， 其中， 除AAA 级、CCC 级(含)以 下等 级外， 每一 个信用 等级 可用 “+” 、 “-” 符号 进行 微调 ，
表示略 高或 略低 于本 等级 。
级别设 置 含义
AAA 偿还债 务的 能力 极强 ，基 本不受 不利 经济 环境 的影 响，违 约风 险极 低。
AA 偿还债 务的 能力 很强 ，受 不利经 济环 境的 影响 较小 ，违约 风险 很低 。
A 偿还债 务的 能力 较强 ，较 易受不 利经 济环 境的 影响 ，违约 风险 较低 。
BBB 偿还债 务的 能力 一般 ，受 不利经 济环 境影 响较 大， 违约风 险一 般。
BB 偿还债 务的 能力 较弱 ，受 不利经 济环 境影 响很 大， 有较高 违约 风险 。
B 偿还债 务的 能力 较大 地依 赖于良 好的 经济 环境 ，违 约风险 很高 。
CCC 偿还债 务的 能力 极度 依赖 于良好 的经 济环 境， 违约 风险极 高。
CC 在破产 重组 时可 获得 保护 较小， 基本 不能 保证 偿还 债务。
C 不能偿 还债 务。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 与可能遭受的 损失。本 基 金的流动性风 险
来自于投资品 种所处的 交 易市场不活跃 而带来的 变 现困难或因投 资集中而 无 法在市场出 现剧烈波
动的情 况下 以合 理的 价格 变现。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人主要通过 限制、跟 踪 和控制基金投 资
交易的不活跃 品种来实 现 。本基金所持 证券除在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 于银行间同 业市场交长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 59 页 共 79 页
易，因此除在 附注6.4.12 中列示的部分 基金资 产 流 通暂时受限制 不能自由 转 让的情况外， 其余均
能及时变现。 此外，本 基 金可通过卖出 回购金融 资 产方式融入短 期资金应 对 流动性需求 ，其上限
一般不 超过 基金 持有 的债 券资产 的公 允价 值。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金管理人 每 日对本基金的 申购赎回 情 况进行严密监 控
并预测流动性 需求，保 持 基金投资组合 中的可用 现 金头寸与之相 匹配。本 基 金的基金管 理人在基
金合同中设计 了巨额赎 回 条款，约定在 非常情况 下 赎回申请的处 理方式， 控 制因开放申 购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
本基金管理人 量化投资 部 每日预测本基 金的流动 性 需求 ，并同时 通过专设 的 量化投资部设定
流动性 比例 要求 ，对 流动 性指标 进行 持续 的监 测和 分析。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金的生 息
资产主要为银 行存款、 结 算备付金、存 出保证金 及 债券投资等。 本基金管 理 人 量化投资 部 对本基
金面临 的利 率敏 感性 缺口 进行监 控。
下表统 计了 本基 金面 临的 利率风 险敞 口。 表中 所示 为 本基金 资产 及交 易形 成负 债的 公 允价 值，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
本期末
2016 年6 月30
日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 5,250,812.70 - - - - 5,250,812.70
结算备 付金 15,687.14 - - - - 15,687.14
存出保 证金 36,034.84 - - - - 36,034.84
交易性 金融 资
产
50,000,000.00 64,388,571.00 162,295,931.20 54,734,048.30 - 331,418,550.50
买入返 售金 融
资产
40,000,540.00 - - - - 40,000,540.00
应收利 息 - - - - 7,052,675.89 7,052,675.89
其他资 产 - - - - - - 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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资产总 计 95,303,074.68 64,388,571.00 162,295,931.20 54,734,048.30 7,052,675.89 383,774,301.07
负债
应付管 理人 报
酬
- - - - 221,397.81 221,397.81
应付托 管费 - - - - 63,256.53 63,256.53
应付销 售服 务
费
- - - - 110,698.90 110,698.90
应付交 易费 用 - - - - 3,749.19 3,749.19
应交税 费 - - - - 372,959.00 372,959.00
其他负 债 - - - - 175,443.92 175,443.92
负债总 计 - - - - 947,505.35 947,505.35
利率敏 感度 缺
口
95,303,074.68 64,388,571.00 162,295,931.20 54,734,048.30 6,105,170.54 382,826,795.72
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2016 年6 月30 日 ）
市场利 率下 降 27 个 基点 1,499,700.14
市场利 率上 升 27 个 基点 -1,499,700.14
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他市场价格 风险是指 基 金所持金融工 具的公允 价 值或未来现金 流量因除 市 场利率和外汇 汇
率以外的市场 价格因素 变 动而发生波动 的风险。 本 基金主要投资 于证券交 易 所上市的股 票和债券
以及银行间同 业市场交 易 的债券，所面 临的最大 其 他市场价格风 险由所持 有 的金融工具 的公允价
值决定。本基 金通过投 资 组合的分散化 降低其他 市 场价格风险， 并且定期 运 用多种定量 方法对基
金进行风险度量 ，包括VaR(Value at Risk)指标等 来 测试本基金面临 的潜在价 格风险，及时可 靠
地对风 险进 行跟 踪和 控制 。
2016年6月30 日， 本基 金投 资组合 中债 券投 资比 例为 基金资 产净 值的86.57%， 无 股票投 资资 产。
本基金 面临 的整 体市 场价 格风险 列示 如下 ：
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 61 页 共 79 页
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - -
交易性 金融 资产-基 金投 资 - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 331,418,550.50 86.57
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 331,418,550.50 86.57
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
本基金 主要 投资 债券 等固 定收益 品种 ，因 此未 进行 其他价 格风 险的 敏感 性分 析。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
下表按公允价 值三个层 级 列示了以公允 价值计量 的 金融资产工具 于2015 年12 月31日的账面 价
值。公允价值 计量中的 层 级取决于对计 量整体具 有 重大意义的最 低层级的 输 入值。三个 层级的定
义如下 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整) 的报 价；
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 市场报价以 外
的有关 资产 或负 债的 输入 值；
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
单位： 人民 币元
资产
本期末
2016 年6月30 日
第一层 级 第二层 级 第三层 级 合计
交易性 金融 资产
债券投 资
331,418,550.50
331,418,550.50
合计
331,418,550.50
331,418,550.50
注：由于会计 估计变更 ， 本基金投资的 在上海证 券 交易所、深圳 证券交易 所 上市交易或挂 牌
转让的固定收 益品种（ 估 值处理标准另 有规定的 除 外）的估值方 法进行调 整 ，采用第三 方估值机
构提供 的价 格进 行估 值。 本基金 是在 发生 转换 当年 的报告 期末 确认 各层 次之 间的转 换。
第二层 次的 公允 价值 计量
对于本基金投 资的证券 交 易所上市的证 券，若出 现 重大事项停牌 、交易不 活 跃（包括涨跌 停长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 62 页 共 79 页
时的交易不活 跃）、或 属 于限售期间等 情况时， 本 基金将相应进 行估值方 法 的变更。根 据估值方
法的变 更， 本基 金综 合考 虑 估值调 整中 采用 的可 观察 与不可 观察 输入 值对 于公 允价值 的影 响程 度，
确定相 关证 券公 允价 值的 层次。
2016年 ， 本 基金 上述 持续 和 非持续 第二 层次 公允 价值 计量所 使用 的估 值技 术并 未发生 该变 更 。
非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
于2016 年6 月30 日， 本基 金 无非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
(2)其他金融工具的公允价值(非以公允价值计量账面价值)
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值之 间无 重大 差异 。
长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 63 页 共 79 页
§7 投资组 合报告 （ 转型前 ）
报告周 期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月 24 日
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额（ 元） 占基金 总资 产的 比例 （%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票
- -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资
331,083,340.00 85.15
其中： 债券
331,083,340.00 85.15
资产 支持 证券
- -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产
- -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资
产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计
50,911,521.67 13.09
8 其他各项 资产
6,818,995.92 1.75
9 合计
388,813,857.59
100.00
注：本 基金 本报 告期 未通 过沪港 通交 易机 制投 资港 股。
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 64 页 共 79 页
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 末未 买入 股票。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 末未 卖出 股票。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 109,963,000.00 28.76
其中： 政策 性金 融债 109,963,000.00 28.76
4 企业债 券 215,587,943.50 56.39
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 5,532,396.50 1.45
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 331,083,340.00 86.60
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值
比例（%）
1 160211 16 国开 11 600,000 59,958,000.00 15.68
2 150215 15 国开 15 500,000 50,005,000.00 13.08
3 1480218 14 永 安国 投债 179,690 19,248,392.80 5.03
4 1480026 14 伊 宁债 100,000 11,213,000.00 2.93
5 1480196 14 临 沂经 开债 100,000 10,942,000.00 2.86
长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 65 页 共 79 页
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 报 告期 内本基 金投 资的前 十名 证券的 发行 主体未 出现 被监管 部门 立案调 查或
在 报告 编制日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚的情 形。
7.12.2 本 基金 本报告 期未 投资股 票， 不存在 投资 的前十 名股 票超出 基金 合同规 定的
备 选股 票库的 情形 。
7.12.3 其 他资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额（ 元）
1 存出保 证金 36,034.84
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 6,782,961.08
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 6,818,995.92 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 66 页 共 79 页
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值( 元) 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 110031 航信转 债 4,389,798.00 1.15
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限 情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 67 页 共 79 页
§7 投资组 合报告 （ 转型 后）
报告周 期：2016 年6 月 25 日至2016 年6 月 30 日
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额（ 元） 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票
- -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资
331,418,550.50 86.36
其中： 债券
331,418,550.50 86.36
资产 支持 证券
- -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产
40,000,540.00 10.42
其中： 买断 式回 购的 买入 返售
金融资 产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计
5,266,499.84 1.37
8 其他各项 资产
7,088,710.73 1.85
9 合计
383,774,301.07
100.00
注：本 基金 本报 告期 未通 过沪港 通交 易机 制投 资港 股。
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类 的境 内股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 68 页 共 79 页
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
本基金 本报 告期 末未 买入 股票。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
本基金 本报 告期 末未 卖出 股票。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.5 期 末按 债券品 种 分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 109,988,000.00 28.73
其中： 政策 性金 融债 109,988,000.00 28.73
4 企业债 券 215,881,913.50 56.39
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 5,548,637.00 1.45
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 331,418,550.50 86.57
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比
例（% ）
1 160211 16 国开 11 600,000 59,988,000.00 15.67
2 150215 15 国开 15 500,000 50,000,000.00 13.06
3 1480218 14 永 安国 投债 179,690 19,286,127.70 5.04
4 1480026 14 伊 宁债 100,000 11,227,000.00 2.93
5 1480196 14 临 沂经 开债 100,000 10,961,000.00 2.86
长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 69 页 共 79 页
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股 指期 货。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 报 告期 内本基 金投 资的前 十名 证券的 发行 主体未 出现 被监管 部门 立案调 查或
在 报告 编制日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚的情 形。
7.12.2 本 基金 本报告 期未 投资股 票 ， 不存在 投资 的前十 名股 票超出 基金 合同规 定的
备 选股 票库的 情形 。
7.12.3 其 他资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额（ 元）
1 存出保 证金 36,034.84
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 7,052,675.89
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 - 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 70 页 共 79 页
9 合计 7,088,710.73
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值( 元) 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 110031 航信转 债 4,400,571.00 1.15
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。
长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
长信利
鑫 （LOF ）
1,871 204,332.57 326,387,210.47 85.37% 55,919,031.12 14.63%
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
截至报 告期 末2016 年6月30日，长 信利 鑫 （LOF ） 未 上 市，其 于2016年7月22日 上 市。
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持
有本基 金
10,008.97 0.00%
8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研 究部 门负
责人持 有本 开放 式基 金
0—10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0—10
长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 72 页 共 79 页
§9 开放式 基金份额变动 （转 型前）
单位： 份
基金合 同生 效日(2011 年6 月24 日)基 金份 额总
额
长信利 鑫分 级 债 A 长信利 鑫分 级 债 B
424,384,931.89 212,098,093.19
报告期 期初 基金 份额 总额 27,141,747.43 212,098,093.19
报告期 期间 基金 总申 购份 额 － －
减：报 告期 期间 基金 总赎 回份额 5,645,021.83 －
报 告 期 期 间 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以
“— ” 填列 ）
-21,496,725.60 -212,098,093.19
报告期 期末 基金 份额 总额 0 0
注：报 告周 期 为2016 年1 月 1 日至 2016 年 6 月 24 日。本 基金 转换 基准 日 为2016 年6 月24 日，
该日日 终， 长信 利鑫 分级债A 、 长信 利鑫 分级 债B 份额 共转换 为长 信利 鑫 （LOF) 份额382,306,241.59
份。 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 73 页 共 79 页
§9 开放 式基金份额变动 （转型后）
单位： 份
基金转 型起 始日 （2016 年6 月25 日 ）基 金份 额总 额 382,306,241.59
基金转 型起 始日 至报 告期 期末基 金总 申购 份额 -
减：基 金转 型起 始日 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 -
基金转 型起 始日 至报 告期 期末基 金拆 分变 动份 额（ 份额减 少以 “ — ”填 列 ） -
报告期 期末 基金 份额 总额 382,306,241.59
注：报 告周 期 为 2016 年 6 月 25 日至 2016 年 6 月 30 日。自 基金 转型 起始 日至 报告期 末， 本基 金
未开放 申购 、赎 回。 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
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§10 重大事 件揭示
10.1 基金 份 额持有 人大 会决议
本报告 期未 召开 本基 金的 基金份 额持 有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
10.2.1 报 告期 内本基 金管 理人的 重大 人事变 动
本报告 期内 ， 原 董事 长叶 烨先生 离职 ， 总 经理 覃波 先生 自 2016 年6 月3 日 起 代为履 行董 事长
（法定 代表 人） 职责 。
报告截 止日 至报 告批 准送 出日期 间， 自 2016 年 7 月 30 日起 ，宋 小龙 先生 不 再担任 本基 金管
理人副 总经 理。
上述重大人 事变动 情况， 本基金管理 人均已 在指定 信息披露媒 体发布 相应的 《基金行业 高级
管理人 员变 更公 告》 。
10.2.2 基 金托 管人的 专门 基金托 管部 门的重 大人 事变动
本报告 期内 基金 托管 人中 国邮政 储蓄 股份 有限 公司 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期本 基金 未更 换会 计师事 务所 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期， 基金 管理 人、 托管人 及其 高级 管理 人员 没有受 监管 部门 稽查 或处 罚的情 形。 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 75 页 共 79 页
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况 ( 转 型前)
金额单 位： 人 民 币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 债券交易 债券回购交易
应支付该
券商的佣
金
备
注
成
交
金
额
占股
票
成交
总额
比例
成交金额
占债券
成交总
额比例
成交金额
占债券
回购
成交总
额比例
佣
金
占
当
期
佣
金
总
量
的
比
例
长江
证券
1 － － 227,128,578.14 95.79% 589,200,000.00 99.66% － －
广发
证券
1 － － 9,974,442.17 4.21% 2,000,000.00 0.34% － －
注：1 、本 期租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况
本 报告 期内 本基 金租 用证 券公司 交易 单元 没有 变更 。
2 、专 用交 易单 元的 选择 标 准和程 序
根据中国证监 会《关于 加 强证券投资基 金监管有 关 问题的通知》 （证监基 字 【1998 】29 号）
和《关于完善 证券投资 基 金交易席位制 度有关问 题 的通知》（证 监基金字 【2007 】48号） 的有关
规定， 本公 司制 定了 租用 证券公 司专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 。
（1） 选择 标准 ：
1 ）券 商基 本面 评价 （财 务 状况、 经营 状况 ）；
2 ）券 商研 究机 构评 价（ 报 告质量 、及 时性 和数 量） ；
3 ）券 商每 日信 息评 价（ 及 时性和 有效 性） ；
4 ）券 商协 作表 现评 价。
（2） 选择 程序 ：
首先根据租用 证券公司 专 用交易单元的 选择标准 形 成《券商服务 评价表》 ， 然后根据评分 高
低进行 选择 基金 专用 交易 单元。 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 76 页 共 79 页
10.8 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况 ( 转型 后)
金额单 位： 人民 币元
券商
名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易
应支付该券
商的佣金
备
注
成
交
金
额
占股票
成交总
额比例
成交金额
占债券
成交总额比
例
成交金额
占债券
回购
成交总
额比例
佣
金
占当
期佣
金
总量
的比
例
长江
证券
1 － － － － － － － －
广发
证券
1 － － － － － － － －
注：1 、本 期租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况
本报告 期内 本基 金租 用证 券公司 交易 单元 没有 变更 。
2 、专 用交 易单 元的 选择 标 准和程 序
根据中国证监 会《关于 加 强证券投资基 金监管有 关 问题的通知》 （证监基 字 【1998 】29 号）
和《关于完善 证券投资 基 金交易席位制 度有关问 题 的通知》（证 监基金字 【2007 】48号） 的有关
规定， 本公 司制 定了 租用 证券公 司专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 。
（1） 选择 标准 ：
1 ）券 商基 本面 评价 （财 务 状况、 经营 状况 ）；
2 ）券 商研 究机 构评 价（ 报 告质量 、及 时性 和数 量） ；
3 ）券 商每 日信 息评 价（ 及 时性和 有效 性） ；
4 ）券 商协 作表 现评 价。
（2） 选择 程序 ：
首先根据租用 证券公司 专 用交易单元的 选择标准 形 成《券商服务 评价表》 ， 然后根据评分 高
低进行 选择 基金 专用 交易 单元。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
长 信 利 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 2015
年第4 季度 报告
上证报 、中 证报 、证
券日报
2016 年 1 月 20 日 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 77 页 共 79 页
2
长 信 利 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更 新
的招募 说明 书（2016 年第【1】 号） 及摘
要
上证报 、中 证报 、证
券日报
2016 年 2 月5 日
3
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 增 加 海
银 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 开 放 式
基金代 销机 构并 开通 转换 、 定 期定 额投 资
业务及 参加 申购 （含 定投 申购） 费率 优惠
活动的 公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、证 券日 报
2016 年 3 月1 日
4
长 信 利 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 2015
年年度 报告 及摘 要
上证报 、中 证报 、证
券日报
2016 年 3 月 26 日
5
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 调 整 网
上 直 销 平 台 招 商 银 行 借 记 卡 费 率 优 惠 方
案的公 告
上证报 、中 证报 、证
券时报
2016 年 4 月7 日
6
长 信 利 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 2016
年第1 季度 报告
上证报 、中 证报 、证
券日报
2016 年 4 月 21 日
7
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利
鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 分 级 运 作 期
届满与 基金 份额 转换 的提 示性公 告
上证报 、中 证报 、证
券日报
2016 年 5 月 11 日
8
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 增 加 上
海 凯 石 财 富 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部
分开放 式基 金代 销机 构并 开通转 换 、 定 期
定额投 资业 务及 参加 申购 （含定 投申 购 ）
费率优 惠活 动的 公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、证 券日 报
2016 年 5 月 11 日
9
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利
鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 分 级 运 作 期
届 满 与 基 金 份 额 转 换 的 第 一 次 提 示 性 公
告
上证报 、中 证报 、证
券日报
2016 年 5 月 25 日
10
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利
鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 分 级 运 作 期
届 满 与 基 金 份 额 转 换 的 第 二 次 提 示 性 公
告
上证报 、中 证报 、证
券日报
2016 年 6 月8 日
11
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利
鑫分级 债券 型证 券投 资基 金5 年期 届满 转
型 后 基 金 名 称 变 更 及 转 换 基 准 日 等 事 项
的公告
上证报 、中 证报 、证
券日报
2016 年 6 月 21 日
12
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利
鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 分 级 运 作 期
届满日 之利 鑫 A、 利鑫 B 份额转 换方 案的
公告
上证报 、中 证报 、证
券日报
2016 年 6 月 21 日
13
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利
鑫分级 债券 型证 券投 资基 金之利 鑫 A、利
鑫B 暂停 办理 系统 内及 跨 系统转 托管 业务
公告
上证报 、中 证报 、证
券日报
2016 年 6 月 21 日
14 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 上证报 、中 证报 、证 2016 年 6 月 21 日 长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 78 页 共 79 页
鑫分级 债券 型证 券投 资基 金之利 鑫A 份额
开放赎 回期 间利 鑫 B 份额 （150042 ） 的 风
险提示 公告
券日报
15
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利
鑫分级 债券 型证 券投 资基 金之利 鑫A 份额
开放赎 回业 务的 公告
上证报 、中 证报 、证
券日报
2016 年 6 月 21 日
16
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利
鑫分级 债券 型证 券投 资基 金之利 鑫A 份额
折算方 案的 公告
上证报 、中 证报 、证
券日报
2016 年 6 月 21 日
17
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利
鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之 利 鑫 B
（150042 ） 终止 上市 的公 告
上证报 、中 证报 、证
券日报
2016 年 6 月 21 日
18
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利
鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之 利 鑫 B
（150042 ） 终止 上市 的提 示性公 告
上证报 、中 证报 、证
券日报
2016 年 6 月 23 日
19
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利
鑫分级 债券 型证 券投 资基 金之利 鑫A 份额
折算和 赎回 结果 的公 告
上证报 、中 证报 、证
券日报
2016 年 6 月 27 日
20
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利
鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 分 级 运 作 期
届满基 金份 额转 换结 果的 公告
上证报 、中 证报 、证
券日报
2016 年 6 月 28 日
21
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部
分 开 放 式 基 金 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限 公
司网上 银行 、 手机 银行 基 金申购 费率 优惠
活动的 公告
上证报 、中 证报 、证
券时报
2016 年 6 月 28 日
长信利鑫（LOF ）2016 年半年度报告
第 79 页 共 79 页
§11 备查文 件目录
11.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 基 金的文 件；
2 、《 长信 利鑫 分级 债券 型 证券投 资基 金基 金合 同》；
3 、《 长信 利鑫 分级 债券 型 证券投 资基 金招 募说 明书 》；
4 、《 长信 利鑫 分级 债券 型 证券投 资基 金托 管协 议》 ；
5 、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各种 公告 的原 稿；
6 、长 信基 金管 理有 限责 任 公司营 业执 照、 公司 章程 及相关 资格 批复 文件 。
11.2 存 放地 点
基金管 理人 的办 公场 所。
11.3 查 阅方 式
长信基 金管 理有 限责 任公 司网站 ：http://www.cxfund.com.cn 。
长 信基 金管理 有限 责任公 司
2016 年 8 月 26 日
