工 银 瑞 信 沪深 300 指 数证 券 投 资 基金 2016
年 半 年 度 报告
2016 年6 月30 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一六年八 月二十六日
工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 8 月 19 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2016 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 13
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 14
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 14
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 15
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 16
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 17
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 35
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 35
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 35
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 37
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 45
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 47
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 47
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 47
7.8 报告 期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 47
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 47
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 47
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 48 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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7.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 48
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 50
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 50
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 51
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 51
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 51
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 51
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 51
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 52
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 52
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 52
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 52
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 52
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 54
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 55
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 55
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 55
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 55
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 55
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 工银瑞 信沪 深 300 指 数证 券投资 基金
基金简 称 工银沪 深 300 指数
基金主 代码 481009
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 3 月 5 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,537,089,275.07 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 采 用 指数 化投 资， 通 过 控制 基 金投 资组 合相 对于 标的
指 数 的偏 离度 ，实 现对 标的 指 数的 有效 跟踪 ，谋 求基
金资产 的长 期增 值。
投资策 略 本 基 金原 则上 采取 完全 复制 策 略， 即按 照标 的指 数的
成 份 股构 成及 其权 重构 建基 金 股票 投资 组合 ，并 根据
标 的 指数 成份 股及 其权 重的 变 动进 行相 应调 整。 但因
特 殊 情况 导致 基金 无法 获得 足 够数 量的 股票 时， 基金
管 理 人将 运用 其他 合理 的投 资 方法 构建 本基 金的 实际
投 资 组合 ，追 求尽 可能 贴近 目 标指 数的 表现 。本 基金
对 标 的指 数的 跟踪 目标 是： 力 争使 得基 金日 收益 率与
业 绩 比 较 基 准 日 收 益 率 偏 离 度 的 年 度 平 均 值 不 超 过
0.3%， 偏离 度年 化标 准差 不超 过4% 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率 ×95 %+ 商业 银行 税后 活期 存款 利
率×5% 。
风险收 益特 征 本 基 金属 于股 票型 基金 ，风 险 与收 益高 于混 合基 金、
债 券 基金 与货 币市 场基 金。 本 基金 为指 数型 基金 ，跟
踪 标 的指 数市 场表 现， 目标 为 获取 市场 平均 收益 ，是
股票基 金中 处于 中等 风险 水平的 基金 产品 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 田青
联系电 话 400-811-9999 010-67595096
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn tianqing1.zh@ccb.cn
客户服 务电 话
400-811-9999 010-67595096 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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传真 010-66583158 010-66275853
注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 5 号、 甲5
号6 层甲 5 号 601、甲 5 号7 层甲
5 号 701、甲 5 号8 层甲5 号 801 、
甲5 号 9 层甲 5 号901
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 5 号新盛
大厦A 座 6-9 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院1 号楼
邮政编 码 100033 100033
法定代 表人 郭特华 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.icbccs.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 北京市 西城 区金 融大 街 5 号新盛 大
厦A 座6-9 层
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2016 年1 月1 日 - 2016 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -41,134,386.15
本期利 润 -423,529,284.31
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1266
本期加 权平 均净 值利 润率 -14.21%
本期基 金份 额净 值增 长率 -14.24%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 -331,896,297.08
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0938
期末基 金资 产净 值 3,205,192,977.99
期末基 金份 额净 值 0.9062
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 35.88%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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低于所 列数 字；
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益；
3、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2009 年3 月5 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.45% 0.95% -0.46% 0.93% 0.91% 0.02%
过去三 个月 -0.85% 0.98% -1.88% 0.96% 1.03% 0.02%
过去六 个月 -14.24% 1.79% -14.66% 1.75% 0.42% 0.04%
过去一 年 -27.52% 2.30% -28.01% 2.19% 0.49% 0.11%
过去三 年 47.19% 1.80% 41.68% 1.75% 5.51% 0.05%
自基金 合同
生效以 来
35.88% 1.60% 37.63% 1.58% -1.75% 0.02%
工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 合同 于2009 年3 月5 日生 效。
2、 按基 金 合 同规 定 ， 建 仓 期为 6 个月 。 截至 报告 期 末， 本基 金的 投资 组合 比 例符合 基金 合同 关于
投资范围及投 资限制的 规 定：本基金投 资于股票 资 产占基金资产 的比例 为 90%-95%，投 资于标 的
指数成分股票 、备选成 分 股票的资产占 基金资产 的 比例不低于 80%（但 因法 律法规限制原 因，导
致本基金不能 投资相关 股 票，而致使本 基金不能 达 到上述比例的 情形除外 ） ，现金、债 券资产以
及中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他证 券品 种占 基金 资产的 比例 为 5%-10% ， 其 中现金 或者 到期 日 在
一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净 值5% 。
3.3 其 他指 标
无。 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基 金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。
截至2016 年6 月30 日， 公 司旗下 管 理83 只公 募基 金 —— 工 银瑞 信核 心价 值混 合型证 券投 资
基金、工银瑞 信货币市 场 基金、工银瑞 信精选平 衡 混合型证券投 资基金、 工 银瑞信 稳健 成长混合
型证券投资基 金、工银 瑞 信增强 收益债 券型证券 投 资基金、工银 瑞信红利 混 合型证券投 资基金、
工银瑞信中国 机会全球 配 置股票证券投 资基金、 工 银瑞信信用添 利债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信大盘 蓝筹 混合 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 上 证 中央企 业 50 交 易型
开放式指数证 券投资基 金 、工银瑞信中 小盘成长 混 合型证券投资 基金、工 银 瑞信全球精 选股票型
证券投资基金 、工银瑞 信 双利债券型证 券投资基 金 、深证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、
工银瑞 信深 证红 利 ETF 联 接基金 、工 银瑞 信四 季收 益债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信 消 费服 务 行
业混合型证券 投资基金 、 工银瑞 信添颐 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信主 题 策略混合型 证券投资
基金、 工银 瑞信 保本 混合 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金、 工 银
瑞信基本面量 化策略混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信纯债定期开 放债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信 7 天 理财 债券 型证 券投 资基金 、工 银瑞 信睿 智深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 工银 瑞信 14
天理财 债券 型发 起式 证券 投资基 金、 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信60 天理 财
债券型证券投 资基金、 工 银瑞信优质精 选混合型 证 券投资基金、 工银瑞信 增 利债券型证 券投资基
金、 工 银瑞 信产 业债 债券 型证券 投资 基金 、 工 银瑞 信信用 纯债 一年 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、
工银瑞信信用 纯债两年 定 期开放债券型 证券投资 基 金、工银瑞信 标普全球 自 然资源指数 证券投资
基金、 工银 瑞信 保 本 3 号 混合型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 月月 薪定 期支 付债 券型证 券投 资基 金 、
工银瑞信金融 地产行业 混 合型证券投资 基金、工 银 瑞信双债增强 债券型证 券 投资基金、 工银瑞信
添福债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信 信息 产业 混合 型证券 投资 基金 、 工 银瑞 信薪金 货币 市场 基金 、
工银瑞信纯债 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信绝 对 收益策略混合 型发起式 证 券投资基金 、工 银瑞
信目标收益一 年定期开 放 债券型投 资基 金、工银 瑞 信新财富灵活 配置混合 型 证券投资基 金、工银
瑞信现金快线 货币市场 基 金、工银瑞信 添益快线 货 币市场基金、 工银瑞信 高 端制造行业 股票型证工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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券投资基金、 工银瑞信 研 究精选股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 医疗保健 行 业股票型证 券投资基
金、工银瑞信 创新动力 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信国企改革 主题股票 型 证券投资基 金、工银
瑞信战略转型 主题股票 型 证券投资基金 、工银瑞 信 新金融股票型 证券投资 基 金、工银瑞 信美丽城
镇主题股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 总回报灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、工银瑞信 新材料新
能源行业股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信养老产 业 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信丰盈 回报灵活
配置混合型证 券投资基 金 、工银瑞信中 证传媒指 数 分级证券投资 基金、工 银 瑞信农业产 业股票型
证券投资基金 、工银瑞 信 生态环境行业 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信互 联 网加股票型 证券投资
基金 、 工 银瑞 信财 富快 线 货币市 场基 金 、 工 银瑞 信 聚焦 30 股 票型 证券 投资 基 金、 工银 瑞信 中证 新
能源指数分级 证券投资 基 金、工银瑞信 中证环保 产 业指数分级证 券投资基 金 、工银瑞信 中证高铁
产业指数分级 证券投资 基 金、工银瑞信 新蓝筹股 票 型证券投资基 金、工银 瑞 信丰收回报 灵活配置
混合型证券 投 资基金、 工 银瑞信中高等 级信用 债 债 券型证券投资 基金、工 银 瑞信新趋势 灵活配置
混合型证券投 资基金、 工 银瑞信文体产 业股票型 证 券投资基金、 工银瑞信 物 流产业股票 型证券投
资基金、工银 瑞信前沿 医 疗股票型证券 投资基金 、 工银瑞信国家 战略主题 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信香港 中小盘股 票 型证券投资基 金、工银 瑞 信沪港深股票 型证券投 资 基金、工银 瑞信瑞丰
纯债半年定期 开放债券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 泰享三年理财 债券型证 券 投资基金、 工银瑞信
安盈货 币市 场基 金、 工银 瑞信恒 享纯 债债 券型 证券 投资基 金， 证券 投资 基金 管理规 模 逾 4800 亿元
人民币 。
4.1.2 基金 经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
刘伟琳
本 基 金 的
基金经 理
2014 年10 月
17 日
- 6
中 国 人民 大学 金融 工
程博士 ；2010 年 加入
工 银 瑞信 ，历 任金 融
工 程 分析 师、 投资 经
理 助 理、 投资 经理 ，
现 任 指数 投资 部基 金
经理。2014 年 10 月
17 日 至今， 担任 工银
深证 100 指 数分 级基
金基金 经理 ；2014 年
10 月 17 日 至今 ，担
任工银 沪深 300 指数
基 金 基 金经 理 ；2014
年 10 月 17 日至 今，工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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担任工 银中 证 500 指
数 分 级 基 金 基 金 经
理 ；2015 年 5 月 21
日 至 今， 担任 工银 瑞
信 中 证传 媒指 数分 级
基 金 基 金经 理 ；2015
年 7 月 23 日至 今 ， 担
任 工 银中 证高 铁产 业
指 数 分级 基金 基金 经
理。
注：
1、任 职日 期说 明： 刘伟 琳 的任职 日期 为公 司执 委会 决议正 式生 效日 期
2、离 任日 期说 明： 无
3、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定等
4、本 基金 无基 金经 理助 理
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规 定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的 单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有 9 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本报告 期内 ， 本基 金跟 踪 标的指 数的 日均 偏离 度 为0.04% ， 偏 离度 年化 标准 差 为 0.95% 。 本 基
金跟踪 误差 产生 的主 要来 源是 ：1 ） 标 的指 数成 份股 中法律 法规 禁止 本基 金投 资的股 票的 影响 ；2 ）
申购赎 回的 影响 ；3 ）成 份 股票的 停牌 ；4 ）指 数中 成 份股票 的调 整等 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内， 本基 金净 值增 长率为-14.24% ，业 绩比 较 基准收 益率 为-14.66% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
本基金为指数 型基金， 基 金管理人将继 续按照基 金 合同的要求， 坚持指数 化 投资策略，通 过
运用定量分析 等技术， 分 析和应对导致 基金跟踪 误 差的因素，继 续努力将 基 金的跟踪误 差控制在
较低水 平。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
（1 ） 参 与估 值小 组成 员为4 人 ， 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责
人、法 律 合 规部 负责 人， 组长由 运作 部负 责人 担任 。
（2） 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 ， 如 需更 换， 由 相应部 门负 责人
提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经 理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 ，本 基金 利润 分配情 况如 下：
本基金 本期 于 2016 年 1 月 12 日发 布分 红公 告， 每 10 份派 发红 利 0.005 元，共 计派 发红 利
1,532,212.96 元， 权益 登 记日 为 2016 年1 月19 日。
本基金 本报 告期 共计 派发 红利 1,532,212.96 元。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产 净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为1,532,212.96 元。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 工银 瑞信 沪 深300 指 数证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2016 年 6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年6 月30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 270,028,782.55 516,820,558.30
结算备 付金
345,209.02 467,519.77
存出保 证金
580,333.35 1,055,973.13
交易性 金融 资产 6.4.7.2 2,941,195,660.47 2,611,922,619.72
其中： 股票 投资
2,941,195,660.47 2,611,922,619.72
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 56,173.85 90,663.50
应收股 利
- -
应收申 购款
368,128.06 3,461,851.28
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 54.88 -
资产总 计
3,212,574,342.18 3,133,819,185.70
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年6 月30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 329,438,482.29
应付赎 回款
4,458,758.11 7,066,150.58
应付管 理人 报酬
1,307,121.72 1,051,537.89
应付托 管费
261,424.33 210,307.61
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 1,144,516.84 1,297,622.63
应交税 费
- -
应付利 息
- - 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 209,543.19 318,272.96
负债合 计
7,381,364.19 339,382,373.96
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 3,537,089,275.07 2,643,109,848.96
未分配 利润 6.4.7.10 -331,896,297.08 151,326,962.78
所有者 权益 合计
3,205,192,977.99 2,794,436,811.74
负债和 所有 者权 益总 计
3,212,574,342.18 3,133,819,185.70
注：1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2009 年3 月5 日。
2 、 报 告 截 止 日 2016 年 6 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 0.9062 元 ， 基 金 份 额 总 额 为
3,537,089,275.07 份。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 工银 瑞信 沪 深300 指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月 1 日至
2016 年 6 月30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015
年6 月 30 日
一、收入
-412,809,135.18 788,790,653.62
1.利息 收入
1,091,340.65 996,087.56
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 1,091,340.65 996,087.56
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收 益 （损 失以 “- ” 填 列）
-32,386,511.19 1,331,662,402.20
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -60,218,299.09 1,310,862,131.12
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 27,831,787.90 20,800,271.08
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.17 -382,394,898.16 -552,418,327.51
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.18 880,933.52 8,550,491.37
减： 二、费用
10,720,149.13 24,644,533.45 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 7,395,773.61 8,878,145.94
2．托 管费 6.4.10.2.2 1,479,154.67 1,775,629.15
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 6.4.7.19 1,639,125.42 13,767,484.38
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.20 206,095.43 223,273.98
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
-423,529,284.31 764,146,120.17
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
-423,529,284.31 764,146,120.17
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2009 年3 月5 日。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 工银 瑞信 沪 深300 指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,643,109,848.96 151,326,962.78 2,794,436,811.74
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -423,529,284.31 -423,529,284.31
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号填列 ）
893,979,426.11 -58,161,762.59 835,817,663.52
其中：1. 基 金申 购款 1,711,870,068.94 -144,484,038.86 1,567,386,030.08
2. 基金 赎回 款 -817,890,642.83 86,322,276.27 -731,568,366.56
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净值变 动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -1,532,212.96 -1,532,212.96
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
3,537,089,275.07 -331,896,297.08 3,205,192,977.99
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年6 月 30 日 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 17 页 共 56 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,856,103,732.87 779,847,751.52 3,635,951,484.39
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 764,146,120.17 764,146,120.17
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号填列 ）
-1,055,390,993.30 -452,849,567.12 -1,508,240,560.42
其中：1. 基 金申 购款 4,553,050,310.54 2,281,590,203.95 6,834,640,514.49
2. 基金 赎回 款 -5,608,441,303.84 -2,734,439,771.07 -8,342,881,074.91
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净值 变 动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,800,712,739.57 1,091,144,304.57 2,891,857,044.14
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2009 年3 月5 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 朱 碧艳______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
工银瑞 信沪 深300 指 数证 券投资 基金 （以 下简 称 “ 本基金 ”） ， 系 经中 国证 券 监督管 理委 员会
（以下 简称 “中 国证 监会 ”）证 监基 金字[2009]6 号文《 关于 同意 工银 瑞信 沪深 300 指 数证 券投
资基金募集的 批复》的 核 准，由基金管 理人工银 瑞 信基金管理有 限公司向 社 会公开发行 募集，基
金合同 于 2009 年 3 月 5 日 正式生 效， 首次 设立 募集 规模为3,606,421,751.69 份基金 份额 。本 基
金为契约型开 放式，存 续 期限不定。本 基金的基 金 管理人和注册 登记机构 均 为工银瑞信 基金管理
有限公 司， 基金 托管 人为 中国建 设银 行股 份有 限公 司。
本基金 资产 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ， 包 括 沪深300 指 数的 成份 股及 其备选 成份 股、
新股 （一 级市 场首 次发 行） 、 债 券 ， 以 及经 中国 证监 会批准 的允 许本 基金 投资 的其他 金融 工具 。 法
律法规 或监 管机 构以 后允 许基金 投资 的其 他品 种 （ 如股票 指数 期货 等） ， 基 金 管理人 在履 行适 当程
序后，可以将 其纳入投 资 范围。本基金 投资于股 票 资产占基金资 产的比例 为 90%-95% ，投资于 标工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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的指数成分股 票、备选 成 分股票的资产 占基金资 产 的比例不低 于 80%（ 但因 法律法规限制 原因，
导致本 基金 不能 投资 相关 股票 ， 而 致使 本基 金不 能 达到上 述 比 例的 情形 除外 ） 。 现 金、 债券 资产 以
及中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他证 券品 种占 基金 资产的 比例 为 5%-10% ， 其 中现金 或者 到期 日 在
一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净 值5%。 权证 及其他 金融 工具 的投 资比 例符合 法律 法规 和 监
管机构 的规 定。 本基 金的 业绩比 较基 准为 ：沪 深 300 指数 收益 率 × 95%+ 商业 银行税 后活 期存 款利
率×5% 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 3 号 《半 年度报 告的 内容 与 格
式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基 金
信息披 露XBRL 模板 第3 号<年度 报告 和半 年度 报告> 》及其 他中 国证 监会 颁布 的相关 规定 。
本财 务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2016 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2016 年 上半 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本报告 期所 采用 的会 计政 策与最 近一 期年 度报 告相 一致。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的差 错 更 正事 项。
6.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
2. 营业 税、 增值 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金 ）管 理 人运用基 金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入免 征增 值税 ；存 款利息 收入 不征 收增 值税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，质押式买入 返售金融 商 品及持有政策 性金融债 券 的利息收入 免征增值
税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》 的规 定， 买断 式买 入返售 金融 商品 、同 业存 单以及 持有 金融 债券 的利 息收入 免征 增值 税。
3. 企业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财 税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
4. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入，债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自 2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税。
6.4.7 重 要财 务报表 项 目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
活期存 款 270,028,782.55
定期存 款 - 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 21 页 共 56 页
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 270,028,782.55
注：本 基金 本报 告期 未投 资于定 期存 款。
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 3,295,232,014.94 2,941,195,660.47 -354,036,354.47
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,295,232,014.94 2,941,195,660.47 -354,036,354.47
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本 基金 本期 末未 持有 买入返 售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本 基金 本期 末无 买断 式逆回 购交 易， 也无 在买 断 式逆 回购 交易 中取 得的 债券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 55,757.35
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 155.30
应收债 券利 息 - 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 22 页 共 56 页
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 261.20
合计 56,173.85
注： “ 其他 ”为 应收 结算 保 证金利 息。
6.4.7.6 其 他资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
其他应 收款 54.88
待摊费 用 -
合计 54.88
注：本 基金 本报 告期 末未 持有其 他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,144,461.96
银行间 市场 应付 交易 费用 54.88
合计 1,144,516.84
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 15,611.27
预提信 息披 露费 149,178.12
预提审 计费 44,753.80
预提账 户维 护费 -
合计 209,543.19
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 23 页 共 56 页
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,643,109,848.96 2,643,109,848.96
本期申 购 1,711,870,068.94 1,711,870,068.94
本期赎 回( 以"-" 号填列) -817,890,642.83 -817,890,642.83
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 3,537,089,275.07 3,537,089,275.07
注： “ 本期 申购 ”中 包含 红 利再投 、转 入份 额及 金额 ， “本期 赎回 ”中 包含 转出 份额及 金额 。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 194,484,660.17 -43,157,697.39 151,326,962.78
本期利 润 -41,134,386.15 -382,394,898.16 -423,529,284.31
本期基金份额交易
产生的 变动 数
60,108,045.36 -118,269,807.95 -58,161,762.59
其中： 基金 申购 款 113,300,474.35 -257,784,513.21 -144,484,038.86
基金赎 回款 -53,192,428.99 139,514,705.26 86,322,276.27
本期已 分配 利润 -1,532,212.96 - -1,532,212.96
本期末 211,926,106.42 -543,822,403.50 -331,896,297.08
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 1,061,643.49
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 23,244.34
其他 6,452.82
合计 1,091,340.65
注： “ 其他 ”为 结算 保证 金 利息收 入。
6.4.7.12 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 362,391,498.33
减：卖 出股 票成 本总 额 422,609,797.42 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 24 页 共 56 页
买卖股 票差 价收 入 -60,218,299.09
6.4.7.13 债 券投 资收益
6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
本 基金 本报 告期 内未 有债券 投资 收益 。
6.4.7.13.2 资 产支 持证券 投资 收益
本 基金 本报 告期 间无 资产支 持证 券投 资收 益。
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本 基金 本报 告期 间无 贵金属 投资 收益 。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
6.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本 基金 本报 告期 无买 卖权证 差价 收入 。
6.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本 基金 本报 告期 无其 他衍生 工具 投资 收益 。
6.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 27,831,787.90
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 27,831,787.90
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 -382,394,898.16
—— 股 票投 资 -382,394,898.16
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 - 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 25 页 共 56 页
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -382,394,898.16
6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 830,800.49
基金转 换费 收入 50,133.03
合计 880,933.52
6.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 1,639,125.42
银行间 市场 交易 费用 -
合计
1,639,125.42
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
审计费 用 44,753.80
信息披 露费 149,178.12
账户维 护费 1,500.00
银行费 用 10,663.51
合计 206,095.43
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 26 页 共 56 页
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期， 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
注：1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
7,395,773.61 8,878,145.94
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1,431,473.84 2,989,211.16
注：1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.5% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E×0 .5%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2、基 金管 理费 每日 计提 ， 按月支 付。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 27 页 共 56 页
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,479,154.67 1,775,629.15
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.10% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H =E× 0.10 %/ 当 年天数
H 为 每日 应计 提 的基金 托管 费
E 为 前一 日的 基 金资产 净值
2、基 金托 管费 每日 计提 ， 按月支 付。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
无 。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本 基金 本报 告期 与上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
基金合 同生 效日 （ 2009 年3 月5 日 ） 持有 的
基金份 额
-
期初持 有的 基金 份额 17,696,543.42
期间申 购/ 买入 总份 额 9,654.41
期间因 拆分 变动 份额 -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 -
期末持 有的 基金 份额 17,706,197.83
期末持 有的 基 金 份额
占基金 总份 额比 例
0.50%
注：1 、管 理人 运用 固有 资 金投资 本基 金时 所适 用的 费率为 本基 金基 金合 同中 约定的 费率 。
2、期 间申 购/买 入总 份额 ：含红 利再 投、 转换 入份 额；期 间赎 回/ 卖出 总份 额 ：含转 换出 份额 。
3、本 报告 期间 申购/ 买入 总份额 为被 动红 利再 投所 得，非 公司 主动 投资 。
4、本 基金 的管 理人 上年 度 可比期 间未 运用 固有 资金 投资本 基金 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方在 本报 告期末 与上 年度 末均 未投 资本基 金。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利 息 收入
单位： 人民 币元 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行股份
有限公司
270,028,782.55 1,061,643.49 161,313,994.09 931,918.66
注：1 、本 报告 期末 余额 仅 为活期 存款 ，利 息收 入（ 本期） 仅为 活期 存款 利息 收入；
2、 上年 度可 比期 间报 告期 末余额 仅为 活期 存款 ， 利 息收入 （ 上年 度可 比期 间 ） 仅 为活 期存 款利 息
收入；
3、本 基 金 的银 行存 款由 基 金托管 人中 国建 设银 行股 份有限 公司 保管 ，按 银行 同业利 率计 息。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本 基金 在本 报告 期和 上年度 可比 期间 内均 未在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.11 利 润分 配情况
6.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分
配
合计
备注
场内 场外
1 2016 年1
月19 日
- 2016 年1
月19 日
0.0050 1,070,391.07 461,821.89 1,532,212.96
合
计
- - 0.0050 1,070,391.07 461,821.89 1,532,212.96
6.4.12 期 末（2016 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而于期 末持 有的 流通 受限 证券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
000002 万
2015 重大 18.20 2016 21.99 2,035,108 29,433,196.86 37,038,965.60 指数法工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 29 页 共 56 页
科Ａ 年12
月21
日
事项 年7 月
4 日
估值
000651
格力
电器
2016
年2 月
22 日
重大
事项
22.07 - - 1,588,208 33,456,909.49 35,051,750.56
指数法
估值
600019
宝钢
股份
2016
年6 月
27 日
重大
事项
4.90 - - 1,721,078 10,870,350.91 8,433,282.20 -
002465
海格
通信
2016
年6 月
13 日
重大
事项
12.44 - - 607,144 8,872,764.93 7,552,871.36 -
600649
城投
控股
2016
年6 月
20 日
重大
事项
14.36 - - 521,066 7,002,248.41 7,482,507.76 -
000728
国元
证券
2016
年6 月
8 日
重大
事项
16.72
2016
年7 月
8 日
17.37 416,097 8,600,569.56 6,957,141.84 -
000415
渤海
金控
2016
年2 月
1 日
重大
事项
6.82
2016
年8 月
11 日
7.50 606,700 5,074,135.97 4,137,694.00 -
600005
武钢
股份
2016
年6 月
27 日
重大
事项
2.76 - - 1,406,823 5,734,962.94 3,882,831.48 -
002129
中环
股份
2016
年4 月
25 日
重大
事项
8.29 - - 465,282 5,358,020.01 3,857,187.78 -
000629
*ST
钒钛
2016
年5 月
26 日
重大
事项
2.39 - - 1,521,150 5,325,489.59 3,635,548.50 -
002065
东华
软件
2015
年12
月22
日
重大
事项
18.72
2016
年7 月
4 日
22.59 181,259 4,193,186.64 3,393,168.48
指数法
估值
601611
中国
核建
2016
年6 月
30 日
临时
停牌
20.92
2016
年7 月
1 日
23.01 37,059 128,594.73 775,274.28 -
300508
维宏
股份
2016
年6 月
30 日
重大
事项
254.50
2016
年7 月
6 日
242.00 970 19,477.60 246,865.00 -
注：本基金因 重大事项 停 牌的股票中包 含按指数 收 益法确定公允 价值的长 期 停牌股票， 该类股票
估值采 用中 国证 券业 协会 基金估 值小 组提 供的 估值 方法， 并 于 2016 年 6 月 30 日 对资 产净 值和 本
期净利 润的 影响 均为 人民 币-9,308,762.46 元。 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 30 页 共 56 页
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险， 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金管理人 的风险管 理 机构由董事会 下属的公 司 治理与风险控 制委员会 、 督察长、公司 风
险管理 委员 会、 法律 合规 部、风 险管 理部 以及 各个 业务部 门组 成。
公司实行全面 、系统的 风 险管理，风险 管理覆盖 公 司所有战略环 节、业务 环 节和操作 环节 。
同时制定了系 统化的风 险 管理程序，对 风险管理 的 整个流程进行 评估和改 进 。公司构建 了分工明
确、相互协作 、彼此牵 制 的风险管理组 织结构， 形 成了由四大防 线共同筑 成 的风险管理 体系：第
一道防线由各 个业务部 门 构成，各业务 部门总监 作 为风险责任人 ，负责制 订 本部门的作 业流程以
及风险控制措 施；第二 道 监控防线由公 司专属风 险 管理部门法律 合规部和 风 险管理部构 成，法律
合规部负责对 公司业务 的 法律合规风险 进行监控 管 理，风险管理 部负责对 公 司投资管理 风险和运
作风险进行监 控管理； 第 三道防线是由 公司经营 管 理层和风险管 理委员会 构 成，公司管 理层通过
执 行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措
施；在上述这 三道风险 监 控防线中，公 司督察长 和 监察稽核人员 对风险控 制 措施和合规 风险情况
进行全面检查 、监督， 并 视所发生问题 情节轻重 及 时反馈给各部 门经理、 公 司总经理、 公司治理
与风险控制委 员会、董 事 会、监管机构 。督察长 独 立于公司其他 业务部门 和 公司管理层 ，对内部
控制制度的执 行情况实 行 严格检查和及 时反馈， 并 独立报告；第 四道监控 防 线由董事会 下属的公
司治理与风险 控制委员 会 构成，公司治 理与风险 控 制委员会通过 督察长和 监 察稽核人员 的工作，
掌握整体风险 状况并进 行 决策。公司治 理与风险 控 制委员会负责 检查公司 业 务的内控制 度的实施
情况， 监督 公司 对相 关法 律法规 和公 司制 度的 执行 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，但标的指数 成分股不 受 此限；本基金 与由本基 金 管理人管理的 其他基
金共同 持有 一家 公司 发行 的证券 ，不 超过 该证 券 的10%， 但标 的指 数成 分股 不 受此限 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
于2016 年6 月30 日和 2015 年12 月31 日， 本 基金未 持有 按短 期信 用评 级的债 券投 资。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
于2016 年6 月30 日和 2015 年12 月31 日， 本 基金未 持有 按长 期信 用评 级的债 券投 资。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此除小部 分
流通受限证券 外，其余 均 能及时变现。 此外，本 基 金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入 短期资金
应对流动性需 求，本基 金 进入全国银行 间同业市 场 进行债券回购 的资金余 额 不超过基金 资产净值
的 40% 。本 基金于资 产负 债表日所持有 的金融负 债 的合约约定剩 余到期日 均 为一年以内 且 一般不
计息， 因此 账面 余额 一般 即为未 折现 的合 约到 期现 金流量 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 32 页 共 56 页
6.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价 值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金持有的大 部分金融
资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量在很大 程 度上独立于 市场利率
变化。本基金 的生息资 产 主要为银行存 款、结算 备 付金、存出保 证金及债 券 投资等。本 基金的基
金管理人定期 对本基金 面 临的利率敏感 性缺口进 行 监控，并通过 调整投资 组 合的久期等 方法对上
述利率 风险 进行 管理 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年6 月30 日
1 个月 以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 270,028,782.55 - - - - - 270,028,782.55
结算备 付金 345,209.02 - - - - - 345,209.02
存出保 证金 580,333.35 - - - - - 580,333.35
交易性 金融 资产 - - - - - 2,941,195,660.47 2,941,195,660.47
应收利 息 - - - - - 56,173.85 56,173.85
应收申 购款 - - - - - 368,128.06 368,128.06
其他资 产 - - - - - 54.88 54.88
资产总 计 270,954,324.92 - - - - 2,941,620,017.26 3,212,574,342.18
负债
应付赎 回款 - - - - - 4,458,758.11 4,458,758.11
应付管 理人 报酬 - - - - - 1,307,121.72 1,307,121.72
应付托 管费 - - - - - 261,424.33 261,424.33
应付交 易费 用 - - - - - 1,144,516.84 1,144,516.84
其他负 债 - - - - - 209,543.19 209,543.19
负债总 计 - - - - - 7,381,364.19 7,381,364.19
利率敏 感度 缺口 270,954,324.92 - - - - 2,934,238,653.07 3,205,192,977.99 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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上年度 末
2015 年12 月31
日
1 个月 以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 516,820,558.30 - - - - - 516,820,558.30
结算备 付金 467,519.77 - - - - - 467,519.77
存出保 证金 1,055,973.13 - - - - - 1,055,973.13
交易性 金融 资产 - - - - - 2,611,922,619.72 2,611,922,619.72
应收利 息 - - - - - 90,663.50 90,663.50
应收申 购款 - - - - - 3,461,851.28 3,461,851.28
资产总 计 518,344,051.20 - - - - 2,615,475,134.50 3,133,819,185.70
负债
应付证 券清 算款 - - - - - 329,438,482.29 329,438,482.29
应付赎 回款 - - - - - 7,066,150.58 7,066,150.58
应付管 理人 报酬 - - - - - 1,051,537.89 1,051,537.89
应付托 管费 - - - - - 210,307.61 210,307.61
应付交 易费 用 - - - - - 1,297,622.63 1,297,622.63
其他负 债 - - - - - 318,272.96 318,272.96
负债总 计 - - - - - 339,382,373.96 339,382,373.96
利率敏 感度 缺口 518,344,051.20 - - - - 2,276,092,760.54 2,794,436,811.74
注：表中所示 为本基金 资 产及交易形成 负债的公 允 价值，并按照 合约规定 的 重新定价日 或到期日
孰早者 进行 分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本基 金为 指数 型证 券 投资基 金， 于 2015 年 12 月31 日和2016 年 6 月 30 日，未 持有 交易 性
债券投 资， 因此 市场 利率 的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
无。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 2,941,195,660.47 91.76 2,611,922,619.72 93.47
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,941,195,660.47 91.76 2,611,922,619.72 93.47
注：本基金投 资于股票 资 产占基金资产 的比例 为 90%-95%，投 资于标的 指数成 分股票、备选 成分
股票的资产占 基金资产 的 比例不低于 80%（但 因法 律法规限制原 因，导致 本 基金不能投资 相关股
票， 而致 使本 基金 不能 达 到上述 比例 的情 况除 外） 。 现金 、 债 券资 产以 及中 国 证监会 允许 基金 投资
的其他 证券 品种 占基 金资 产的比 例 为5%-10%， 其中 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低 于
基金资 产净 值 的5% 。权 证 及其他 金融 工 具 的投 资比 例符合 法律 法规 和监 管机 构的规 定。
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
假定本 基金 的业 绩比 较基 准变 化 5% ，其 他变 量不 变 ；
用期末 时点 比较 基准 浮 动5% 基金 资产 净值 相应 变化 来估测 组合 市场 价格 风险 ；
Beta 系 数是 根据 组合 的净 值数据 和基 准指 数数 据回 归得出 ，反 映了 基金 和基 准 的
相关性 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年6 月
30 日 ）
上年度 末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准增 加 5% 163,756,800.37 144,954,452.24
业绩比 较基 准减 少 5% -163,756,800.37 -144,954,452.24
6.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无 。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 2,941,195,660.47 91.55
其中： 股票 2,941,195,660.47 91.55
2 固定 收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 270,373,991.57 8.42
7 其他各 项资 产 1,004,690.14 0.03
8 合计 3,212,574,342.18 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 期末 指 数投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 2,291,061.50 0.07
B 采矿业 103,262,483.47 3.22
C 制造业 944,713,535.18 29.47
D
电力 、 热 力、 燃气 及水 生 产和
供应业
117,089,101.23 3.65
E 建筑业 96,756,728.96 3.02
F 批发和 零售 业 60,604,882.67 1.89
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 90,187,837.95 2.81
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
181,850,465.91 5.67
J 金融业 1,067,664,829.44 33.31
K 房地产 业 136,524,140.46 4.26
L 租赁和 商务 服务 业 35,569,826.60 1.11
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 20,800,421.74 0.65 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 5,023,788.25 0.16
R 文化、 体育 和娱 乐业 55,691,131.77 1.74
S 综合 14,700,178.01 0.46
合计 2,932,730,413.14 91.50
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
7.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 191,361.36 0.01
B 采掘业 3,635,548.50 0.11
C 制造业 2,587,936.89 0.08
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产
和供应 业
- -
E 建筑业 775,274.28 0.02
F 批发和 零售 业 106,248.66 0.00
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术
服务业
246,865.00 0.01
J 金融业 805,330.89 0.03
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 116,681.75 0.00
N
水利、 环境 和公 共 设 施管 理
业
- -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务
业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 8,465,247.33 0.26
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
7.2.3 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
无。
工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 37 页 共 56 页
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
7.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 3,771,495 120,838,699.80 3.77
2 600016 民生银 行 8,348,984 74,556,427.12 2.33
3 601166 兴业银 行 4,750,221 72,393,368.04 2.26
4 600036 招商银 行 3,717,732 65,060,310.00 2.03
5 601328 交通银 行 10,792,370 60,761,043.10 1.90
6 601288 农业银 行 16,484,934 52,751,788.80 1.65
7 600519 贵州茅 台 174,786 51,023,529.12 1.59
8 600000 浦发银 行 3,092,906 48,156,546.42 1.50
9 600030 中信证 券 2,739,922 44,468,934.06 1.39
10 600837 海通证 券 2,817,564 43,446,836.88 1.36
11 601169 北京银 行 3,769,880 39,093,655.60 1.22
12 000002 万
科Ａ 2,035,108 37,038,965.60 1.16
13 601988 中国银 行 11,507,452 36,938,920.92 1.15
14 600887 伊利股 份 2,110,808 35,187,169.36 1.10
15 000651 格力电 器 1,588,208 35,051,750.56 1.09
16 601601 中国太 保 1,094,278 29,589,277.12 0.92
17 601766 中国中 车 3,198,372 29,329,071.24 0.92
18 600900 长江电 力 2,298,380 28,706,766.20 0.90
19 601668 中国建 筑 5,234,388 27,846,944.16 0.87
20 000333 美的集 团 1,114,168 26,428,064.96 0.82
21 601818 光大银 行 7,016,498 26,382,032.48 0.82
22 600104 上汽集 团 1,151,352 23,360,932.08 0.73
23 000001 平安银行 2,567,069 22,333,500.30 0.70
24 601688 华泰证 券 1,140,000 21,568,800.00 0.67
25 000858 五 粮 液 661,187 21,508,413.11 0.67
26 601989 中国重 工 3,243,518 20,531,468.94 0.64
27 600276 恒瑞医 药 490,603 19,678,086.33 0.61
28 600048 保利地 产 2,245,774 19,381,029.62 0.60
29 000725 京东方 Ａ 8,277,609 19,121,276.79 0.60
30 600015 华夏银 行 1,895,505 18,746,544.45 0.58
31 600028 中国石 化 3,662,179 17,285,484.88 0.54
32 000776 广发证 券 1,030,271 17,267,341.96 0.54
33 300104 乐视网 322,934 17,086,437.94 0.53 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 38 页 共 56 页
34 600999 招商证 券 1,010,470 16,672,755.00 0.52
35 300059 东方财 富 743,027 16,495,199.40 0.51
36 600518 康美药 业 1,076,058 16,345,321.02 0.51
37 600958 东方证 券 916,800 15,411,408.00 0.48
38 002450 康得新 896,981 15,338,375.10 0.48
39 002304 洋河股 份 210,040 15,106,076.80 0.47
40 002736 国信证 券 854,294 14,736,571.50 0.46
41 002024 苏宁云 商 1,295,654 14,070,802.44 0.44
42 002415 海康威 视 637,595 13,682,788.70 0.43
43 601390 中国中 铁 1,948,164 13,578,703.08 0.42
44 601009 南京银 行 1,426,691 13,396,628.49 0.42
45 000783 长江证 券 1,154,140 13,388,024.00 0.42
46 601006 大秦铁 路 2,070,820 13,336,080.80 0.42
47 002594 比亚迪 217,710 13,282,487.10 0.41
48 000166 申万宏 源 1,552,943 13,060,250.63 0.41
49 002739 万达院 线 163,000 13,023,700.00 0.41
50 002673 西部证 券 485,251 12,548,590.86 0.39
51 601857 中国石 油 1,694,400 12,250,512.00 0.38
52 601628 中国人 寿 581,886 12,114,866.52 0.38
53 601377 兴业证 券 1,633,600 12,072,304.00 0.38
54 600795 国电电 力 4,091,039 11,986,744.27 0.37
55 601186 中国铁 建 1,201,561 11,967,547.56 0.37
56 000063 中兴通 讯 821,226 11,776,380.84 0.37
57 001979 招商蛇 口 825,274 11,760,154.50 0.37
58 601336 新华保 险 290,022 11,716,888.80 0.37
59 000538 云南白 药 181,595 11,676,558.50 0.36
60 600570 恒生电 子 171,775 11,469,416.75 0.36
61 600050 中国联 通 2,953,261 11,251,924.41 0.35
62 601899 紫金矿 业 3,308,406 11,149,328.22 0.35
63 601985 中国核 电 1,629,700 11,130,851.00 0.35
64 600637 东方明 珠 456,776 11,085,953.52 0.35
65 300017 网宿科 技 164,914 11,082,220.80 0.35
66 601901 方正证 券 1,437,849 11,013,923.34 0.34
67 600011 华能国 际 1,460,803 10,985,238.56 0.34
68 000625 长安汽 车 785,964 10,744,127.88 0.34
69 002142 宁波银 行 704,470 10,412,066.60 0.32
70 002230 科大讯 飞 315,309 10,357,900.65 0.32
71 600111 北方稀 土 759,859 10,113,723.29 0.32
72 600585 海螺水 泥 695,540 10,113,151.60 0.32 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 39 页 共 56 页
73 000503 海虹控 股 250,527 10,073,690.67 0.31
74 601555 东吴证 券 731,169 9,797,664.60 0.31
75 600010 包钢股 份 3,397,500 9,716,850.00 0.30
76 601099 太平洋 1,582,130 9,698,456.90 0.30
77 601088 中国神 华 687,921 9,679,048.47 0.30
78 600547 山东黄 金 247,947 9,647,617.77 0.30
79 300024 机器人 379,542 9,636,571.38 0.30
80 000423 东阿阿 胶 182,204 9,625,837.32 0.30
81 601211 国泰君 安 531,201 9,450,065.79 0.29
82 600690 青岛海 尔 1,063,482 9,443,720.16 0.29
83 600893 中航动 力 271,021 9,390,877.65 0.29
84 600100 同方股 份 618,519 9,253,044.24 0.29
85 300027 华谊兄 弟 679,643 9,202,366.22 0.29
86 600705 中航资 本 1,560,864 9,177,880.32 0.29
87 600271 航天信 息 385,332 9,170,901.60 0.29
88 002241 歌尔股 份 319,249 9,156,061.32 0.29
89 600066 宇通客 车 461,923 9,146,075.40 0.29
90 600703 三安光 电 444,251 8,871,692.47 0.28
91 600009 上海机 场 335,189 8,731,673.45 0.27
92 600029 南方航 空 1,221,151 8,621,326.06 0.27
93 600109 国金证 券 633,021 8,533,123.08 0.27
94 601198 东兴证 券 347,800 8,500,232.00 0.27
95 600019 宝钢股 份 1,721,078 8,433,282.20 0.26
96 000100 TCL 集团 2,550,300 8,390,487.00 0.26
97 002202 金风科 技 545,094 8,247,272.22 0.26
98 601669 中国电 建 1,439,300 8,218,403.00 0.26
99 000839 中信国 安 381,600 8,131,896.00 0.25
100 600383 金地集 团 782,259 8,104,203.24 0.25
101 600535 天士力 225,360 8,058,873.60 0.25
102 300070 碧水源 539,748 8,031,450.24 0.25
103 600115 东方航 空 1,180,093 7,800,414.73 0.24
104 600886 国投电 力 1,181,515 7,797,999.00 0.24
105 601727 上海电 气 1,030,272 7,788,856.32 0.24
106 600089 特变电 工 905,518 7,715,013.36 0.24
107 000768 中航飞 机 386,064 7,601,600.16 0.24
108 600196 复星医 药 399,323 7,595,123.46 0.24
109 000009 中国宝 安 553,131 7,577,894.70 0.24
110 002465 海格通 信 607,144 7,552,871.36 0.24
111 600340 华夏幸 福 309,244 7,539,368.72 0.24 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 40 页 共 56 页
112 600649 城投控 股 521,066 7,482,507.76 0.23
113 601888 中国国 旅 169,994 7,476,336.12 0.23
114 002456 欧菲光 250,575 7,391,962.50 0.23
115 600177 雅戈尔 534,752 7,374,230.08 0.23
116 000069 华侨城 Ａ 1,141,728 7,307,059.20 0.23
117 600485 信威集 团 406,769 7,256,758.96 0.23
118 000568 泸州老 窖 244,262 7,254,581.40 0.23
119 601607 上海医 药 401,271 7,242,941.55 0.23
120 002252 上海莱 士 191,710 7,223,632.80 0.23
121 600023 浙能电 力 1,415,100 7,202,859.00 0.22
122 600804 鹏博士 394,292 7,187,943.16 0.22
123 601600 中国铝 业 1,906,216 7,186,434.32 0.22
124 000895 双汇发 展 344,166 7,186,186.08 0.22
125 600369 西南证 券 982,550 7,133,313.00 0.22
126 300315 掌趣科 技 674,100 7,071,309.00 0.22
127 000793 华闻传 媒 711,205 7,026,705.40 0.22
128 601998 中信银 行 1,238,572 7,022,703.24 0.22
129 000728 国元证 券 416,097 6,957,141.84 0.22
130 601788 光大证 券 408,932 6,927,308.08 0.22
131 600118 中国卫 星 205,744 6,912,998.40 0.22
132 600867 通化东 宝 331,994 6,868,955.86 0.21
133 600061 国投安 信 385,300 6,866,046.00 0.21
134 600660 福耀玻 璃 488,810 6,843,340.00 0.21
135 600352 浙江龙盛 792,830 6,834,194.60 0.21
136 600406 国电南 瑞 507,736 6,788,430.32 0.21
137 002008 大族激 光 296,311 6,767,743.24 0.21
138 600489 中金黄 金 601,444 6,760,230.56 0.21
139 601919 中国远 洋 1,326,886 6,740,580.88 0.21
140 600208 新湖中 宝 1,576,367 6,668,032.41 0.21
141 600031 三一重 工 1,324,435 6,648,663.70 0.21
142 600739 辽宁成 大 425,640 6,627,214.80 0.21
143 601018 宁波港 1,336,700 6,616,665.00 0.21
144 002236 大华股 份 504,242 6,605,570.20 0.21
145 000338 潍柴动 力 844,830 6,598,122.30 0.21
146 600221 海南航 空 2,060,100 6,530,517.00 0.20
147 600309 万华化 学 376,797 6,518,588.10 0.20
148 002500 山西证 券 393,556 6,517,287.36 0.20
149 000917 电广传 媒 393,005 6,496,372.65 0.20
150 300124 汇川技 术 332,499 6,450,480.60 0.20 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 41 页 共 56 页
151 600718 东软集 团 345,978 6,338,316.96 0.20
152 600674 川投能 源 766,570 6,331,868.20 0.20
153 000157 中联重 科 1,532,944 6,331,058.72 0.20
154 000686 东北证 券 489,912 6,324,763.92 0.20
155 601618 中国中 冶 1,698,239 6,266,501.91 0.20
156 002183 怡 亚 通 437,400 6,263,568.00 0.20
157 600446 金证股 份 173,800 6,248,110.00 0.19
158 000559 万向钱 潮 399,680 6,235,008.00 0.19
159 000623 吉林敖 东 248,909 6,210,279.55 0.19
160 600741 华域汽 车 439,762 6,161,065.62 0.19
161 000540 中天城 投 976,263 6,082,118.49 0.19
162 000876 新 希 望 723,872 6,022,615.04 0.19
163 601111 中国国 航 888,707 6,007,659.32 0.19
164 002475 立讯精 密 305,514 6,003,350.10 0.19
165 000630 铜陵有 色 2,325,100 5,905,754.00 0.18
166 601933 永辉超 市 1,420,916 5,868,383.08 0.18
167 600415 小商品 城 949,270 5,866,488.60 0.18
168 600663 陆家嘴 256,068 5,825,547.00 0.18
169 002385 大北农 714,113 5,755,750.78 0.18
170 600018 上港集 团 1,126,693 5,746,134.30 0.18
171 600085 同仁堂 191,503 5,704,874.37 0.18
172 600839 四川长 虹 1,286,063 5,684,398.46 0.18
173 000963 华东医 药 84,298 5,681,685.20 0.18
174 601800 中国交 建 532,100 5,603,013.00 0.17
175 603993 洛阳钼 业 1,349,419 5,600,088.85 0.17
176 000060 中金岭 南 536,828 5,599,116.04 0.17
177 600068 葛洲坝 960,154 5,588,096.28 0.17
178 300003 乐普医 疗 304,300 5,550,432.00 0.17
179 002081 金 螳 螂 550,034 5,511,340.68 0.17
180 000046 泛海控 股 541,304 5,472,583.44 0.17
181 000826 启迪桑 德 178,786 5,461,912.30 0.17
182 000792 盐湖股 份 258,672 5,457,979.20 0.17
183 000750 国海证 券 735,725 5,437,007.75 0.17
184 002292 奥飞娱 乐 181,424 5,433,648.80 0.17
185 000413 东旭光 电 622,800 5,349,852.00 0.17
186 600150 中国船 舶 240,011 5,342,644.86 0.17
187 600398 海澜之 家 470,542 5,317,124.60 0.17
188 600583 海油工 程 768,191 5,308,199.81 0.17
189 600153 建发股 份 439,688 5,276,256.00 0.16 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 42 页 共 56 页
190 600816 安信信 托 307,719 5,191,219.53 0.16
191 600157 永泰能 源 1,294,700 5,101,118.00 0.16
192 002007 华兰生 物 161,849 5,082,058.60 0.16
193 000402 金 融 街 518,832 5,043,047.04 0.16
194 300144 宋城演 艺 202,298 5,039,243.18 0.16
195 300015 爱尔眼 科 137,525 5,023,788.25 0.16
196 600588 用友网 络 253,728 4,967,994.24 0.15
197 000977 浪潮信 息 208,631 4,892,396.95 0.15
198 600895 张江高 科 269,900 4,879,792.00 0.15
199 600060 海信电 器 273,100 4,828,408.00 0.15
200 600074 保千里 319,600 4,768,432.00 0.15
201 601106 中国一 重 911,193 4,747,315.53 0.15
202 300058 蓝色光 标 488,404 4,742,402.84 0.15
203 002152 广电运 通 283,500 4,660,740.00 0.15
204 600688 上海石 化 763,516 4,657,447.60 0.15
205 601333 广深铁 路 1,183,755 4,628,482.05 0.14
206 002422 科伦药 业 300,222 4,626,421.02 0.14
207 600332 白云山 186,643 4,598,883.52 0.14
208 600820 隧道股 份 547,300 4,591,847.00 0.14
209 600642 申能股 份 790,843 4,539,438.82 0.14
210 601098 中南传 媒 250,100 4,529,311.00 0.14
211 000425 徐工机 械 1,476,151 4,517,022.06 0.14
212 600256 广汇能 源 1,091,980 4,477,118.00 0.14
213 300002 神州泰 岳 415,582 4,421,792.48 0.14
214 601866 中海集 运 1,107,700 4,386,492.00 0.14
215 002470 金正大 544,812 4,385,736.60 0.14
216 600376 首开股 份 388,635 4,321,621.20 0.13
217 601258 庞大集 团 1,571,438 4,321,454.50 0.13
218 600252 中恒集 团 970,991 4,214,100.94 0.13
219 600027 华电国 际 850,147 4,208,227.65 0.13
220 000738 中航动 控 159,084 4,199,817.60 0.13
221 000415 渤海金 控 606,700 4,137,694.00 0.13
222 600737 中粮屯 河 357,000 4,123,350.00 0.13
223 601718 际华集 团 539,000 4,117,960.00 0.13
224 600875 东方电 气 418,383 4,108,521.06 0.13
225 000709 河钢股 份 1,481,149 4,102,782.73 0.13
226 601991 大唐发 电 1,045,107 4,065,466.23 0.13
227 600873 梅花生 物 649,612 4,034,090.52 0.13
228 601021 春秋航 空 83,800 4,017,372.00 0.13 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 43 页 共 56 页
229 600373 中文传 媒 191,267 3,968,790.25 0.12
230 600362 江西铜 业 289,300 3,899,764.00 0.12
231 600005 武钢股 份 1,406,823 3,882,831.48 0.12
232 002129 中环股 份 465,282 3,857,187.78 0.12
233 601117 中国化 学 685,999 3,793,574.47 0.12
234 600170 上海建 工 989,754 3,790,757.82 0.12
235 300133 华策影 视 242,570 3,776,814.90 0.12
236 000729 燕京啤 酒 491,080 3,727,297.20 0.12
237 600704 物产中 大 397,280 3,718,540.80 0.12
238 600037 歌华有 线 241,094 3,667,039.74 0.11
239 000039 中集集 团 256,468 3,634,151.56 0.11
240 601225 陕西煤 业 694,210 3,589,065.70 0.11
241 000061 农 产 品 294,944 3,586,519.04 0.11
242 600372 中航电 子 182,941 3,561,861.27 0.11
243 300251 光线传 媒 307,044 3,549,428.64 0.11
244 601633 长城汽 车 420,098 3,545,627.12 0.11
245 000778 新兴铸 管 759,694 3,524,980.16 0.11
246 601179 中国西 电 692,800 3,512,496.00 0.11
247 002027 分众传 媒 211,800 3,496,818.00 0.11
248 601872 招商轮 船 741,650 3,470,922.00 0.11
249 300146 汤臣倍 健 252,719 3,421,815.26 0.11
250 600038 中直股 份 82,100 3,405,508.00 0.11
251 002065 东华软 件 181,259 3,393,168.48 0.11
252 601992 金隅股 份 436,075 3,379,581.25 0.11
253 601898 中煤能 源 641,047 3,307,802.52 0.10
254 000999 华润三 九 136,194 3,298,618.68 0.10
255 601216 君正集 团 439,906 3,286,097.82 0.10
256 600008 首创股 份 836,800 3,255,152.00 0.10
257 002195 二三四 五 264,600 3,251,934.00 0.10
258 000712 锦龙股 份 155,699 3,232,311.24 0.10
259 600827 百联股 份 267,464 3,230,965.12 0.10
260 603000 人民网 192,720 3,201,079.20 0.10
261 000883 湖北能 源 676,700 3,133,121.00 0.10
262 300168 万达信 息 120,000 3,118,800.00 0.10
263 000800 一汽轿 车 282,955 3,078,550.40 0.10
264 002146 荣盛发 展 456,138 3,065,247.36 0.10
265 600021 上海电 力 298,100 3,061,487.00 0.10
266 600863 内蒙华 电 1,013,550 3,060,921.00 0.10
267 002294 信立泰 108,778 2,958,761.60 0.09 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 44 页 共 56 页
268 002153 石基信 息 110,983 2,927,731.54 0.09
269 600959 江苏有 线 207,400 2,895,304.00 0.09
270 300085 银之杰 95,000 2,840,500.00 0.09
271 600600 青岛啤 酒 97,129 2,823,540.03 0.09
272 601928 凤凰传 媒 265,812 2,801,658.48 0.09
273 600666 奥瑞德 80,200 2,787,752.00 0.09
274 000156 华数传 媒 149,494 2,773,113.70 0.09
275 601958 金钼股 份 336,608 2,743,355.20 0.09
276 000027 深圳能 源 413,500 2,638,130.00 0.08
277 600582 天地科 技 573,200 2,579,400.00 0.08
278 600648 外高桥 130,400 2,570,184.00 0.08
279 002424 贵州百 灵 146,528 2,520,281.60 0.08
280 601808 中海油 服 206,225 2,505,633.75 0.08
281 000825 太钢不 锈 788,805 2,492,623.80 0.08
282 000898 鞍钢股 份 639,600 2,449,668.00 0.08
283 601608 中信重 工 453,000 2,432,610.00 0.08
284 600871 石化油 服 625,400 2,401,536.00 0.07
285 601118 海南橡 胶 409,850 2,291,061.50 0.07
286 600317 营口港 674,001 2,264,643.36 0.07
287 002399 海普瑞 129,545 2,261,855.70 0.07
288 600783 鲁信创 投 103,771 2,242,491.31 0.07
289 600098 广州发 展 283,790 2,219,237.80 0.07
290 600685 中船防 务 85,400 2,165,744.00 0.07
291 600578 京能电 力 479,700 2,053,116.00 0.06
292 600998 九州通 114,018 1,996,455.18 0.06
293 600188 兖州煤 业 133,121 1,456,343.74 0.05
294 600022 山东钢 铁 586,800 1,390,716.00 0.04
295 600606 绿地控 股 126,200 1,365,484.00 0.04
296 002568 百润股 份 61,900 1,361,800.00 0.04
297 603885 吉祥航 空 49,100 1,288,875.00 0.04
298 601016 节能风 电 71,750 712,477.50 0.02
7.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 000629 *ST 钒钛 1,521,150 3,635,548.50 0.11
2 002797 第一创 业 19,929 805,330.89 0.03 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 45 页 共 56 页
3 601611 中国核 建 37,059 775,274.28 0.02
4 300474 景嘉微 2,467 372,196.29 0.01
5 603528 多伦科 技 3,112 304,944.88 0.01
6 300516 久之洋 1,473 258,025.41 0.01
7 300508 维宏股 份 970 246,865.00 0.01
8 601127 小康股 份 8,662 206,761.94 0.01
9 603868 飞科电 器 3,293 194,780.95 0.01
10 300511 雪榕生 物 2,872 191,361.36 0.01
11 300512 中亚股 份 1,873 187,150.16 0.01
12 603737 三棵树 1,327 154,038.16 0.00
13 603339 四方冷 链 2,793 151,995.06 0.00
14 603779 威龙股 份 2,809 117,865.64 0.00
15 603959 百利科 技 2,815 116,681.75 0.00
16 603101 汇嘉时 代 3,563 106,248.66 0.00
17 603798 康普顿 1,590 101,585.10 0.00
18 002795 永和智 控 1,450 98,716.00 0.00
19 300510 金冠电 气 1,365 92,219.40 0.00
20 002798 帝王洁 具 1,056 91,555.20 0.00
21 603131 上海沪 工 1,263 76,664.10 0.00
22 603726 朗迪集 团 1,361 68,798.55 0.00
23 300515 三德科 技 1,355 63,508.85 0.00
24 002799 环球印 务 1,080 47,131.20 0.00
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 39,271,435.05 1.41
2 600016 民生银 行 30,072,178.48 1.08
3 601328 交通银 行 24,590,796.11 0.88
4 601166 兴业银 行 24,253,446.66 0.87
5 600000 浦发银 行 22,152,134.53 0.79
6 600036 招商银 行 19,552,213.32 0.70
7 601288 农业银 行 16,128,162.60 0.58
8 600030 中信证 券 15,258,072.14 0.55 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 46 页 共 56 页
9 600900 长江电 力 14,363,489.98 0.51
10 601988 中国银 行 13,476,226.00 0.48
11 600837 海通证 券 12,915,693.60 0.46
12 600519 贵州茅 台 12,897,950.23 0.46
13 601169 北京银 行 11,982,071.45 0.43
14 600958 东方证 券 11,745,246.00 0.42
15 601766 中国中 车 10,987,924.48 0.39
16 002739 万达院 线 10,945,603.08 0.39
17 600887 伊利股 份 10,011,155.84 0.36
18 601668 中国建 筑 9,736,259.70 0.35
19 601377 兴业证 券 9,589,798.86 0.34
20 601601 中国太 保 9,231,236.43 0.33
注：1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ；
2、买 入金 额按 买入 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600016
民生银 行 26,642,956.83 0.95
2 600000
浦发银 行 16,924,545.10 0.61
3 601318
中国平 安 10,778,862.83 0.39
4 601166
兴业银 行 6,093,123.60 0.22
5 600637
东方明 珠 5,958,471.92 0.21
6 600315
上海家 化 5,635,416.74 0.20
7 600036
招商银 行 4,977,860.00 0.18
8 000839
中信国 安 4,943,470.88 0.18
9 601238
广汽集 团 4,712,406.11 0.17
10 600549
厦门钨 业 4,645,271.85 0.17
11 002038
双鹭药 业 4,515,484.20 0.16
12 000983
西山煤 电 4,426,395.20 0.16
13 601288
农业银 行 4,394,720.00 0.16
14 002024
苏宁云 商 4,292,381.00 0.15
15 600030
中信证 券 4,282,743.38 0.15
16 600519
贵州茅 台 3,998,618.55 0.14
17 601328
交通银 行 3,935,542.35 0.14
18 600837
海通证 券 3,830,326.14 0.14 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 47 页 共 56 页
19 600690
青岛海 尔 3,823,313.00 0.14
20 002353
杰瑞股 份 3,820,026.43 0.14
注：1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ；
2、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额（成 交单 价 乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,134,277,736.33
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 362,391,498.33
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相
关交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本 基金 报告 期末 未持 有债券 。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
本 基金 报告 期末 未持 有债券 。
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 投资 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
7.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货投 资， 也无 期间损 益。
7.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用股指 期货 进行 投资。 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 48 页 共 56 页
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
7.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货投 资， 也无 期间损 益。
7.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 基 金投 资前十 名证 券的发 行主 体被监 管部 门立案 调查 或编制 日前 一年内 受到
公 开谴 责、处 罚的 投资决 策程 序说明 ：
海通证 券：
违规行 为：
海 通 证 券 上 海 建 国 西 路 营 业 部 和 杭 州 解 放 路 营 业 部 对 杭 州 恒 生 网 络 技 术 服 务 有 限 责 任 公 司
HOMS 系统 （以 下简 称HOMS 系统 ） 开 放专 线接 入， 其 中第一 条专 线 于2014 年3 月由零 售与 网络 金
融部 、 信 息技 术管 理部 、 合规与 风险 管理 总部 平行 审核后 接入 上线 。 第二 条 专线 于 2015 年2 月由
零售与 网络 金融 部 、 合 规 与风险 管理 总部 、 信息 技 术管理 部平 行审 核后 接入 上线 。 对 于上 述外 部
接入第三方交 易终端软 件 ，海通证券未 进行软件 认 证许可，未对 外部系统 接 入实施有效 管理，对
相关客 户身 份情 况缺 乏了 解。
截止调 查日 ， 海通 证券 客 户中 ， 有120 个使 用 HOMS 系统接 入的 主账 户 。 对 上 述客户 ， 海通 证
券未按要求采 集客户交 易 终端信息，未 能确保客 户 交易终 端信息 的真实性 、 准确性、完 整性、一
致性、 可读 性， 未采 取可 靠措施 采集 、记 录与 客户 身份识 别有 关的 信息 。
海通证 券通 过添 加白 名单 方式允 许客 户使 用HOMS 系 统进行 交易 ， 缺 少实 质性 审核。 在客 户回
访方面，海通 证券虽然 对 客户进行了回 访，但在 回 访时没有对客 户交易委 托 电话、 IP、 MAC 等
与客户 进行 全面 核对 。 使 用 HOMS 系 统进 行分 仓交 易 的账户 由于 操作 子账 户多 ， 主账 户的 交易 较为
频繁、异常， 明显不同 于 其他普通账户 ，但 海通 证 券没有对该等 账户重点 关 注，缺少有 效监督。
海通证 券在 未采 集 、 上 述 客户身 份识 别信 息的 情况 下， 未实 施有 效的 了解 客 户身份 的回 访 、 检 查
等程序 。
综上 ， 海 通证 券未 按照 《 证券登 记结 算管 理办 法 》 第二十 四条 ， 《关 于加 强证 券期货 经营 机构
客户交 易终 端信 息等 客户 信息管 理的 规定 》 第六 条 、 第 八条 、 第十 三条 ， 《 中 国证监 会关 于加 强证工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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券经纪 业务 管理 的规 定 》 第三条 第 （四 ） 项， 《中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司证券 账户 管理 规则 》
第五十条的规 定对客户 的 身份信息进行 审查和了 解 ，违反了《证 券公司监 督 管理条例》 第二十八
条第一 款的 规定 ， 构成 《证 券公司 监督 管理 条例》 第 八十四 条第 （四） 项所 述的 行为， 获利 2865.3
万元。时任海 通证券零 售 与网络金融部 总经理丁 学 清及邹 二海、 信息技术 管 理部总经理 沈云明、
合规与风险管 理总部副 总 经理宋世浩是 直接负责 的 主管人员，宁 波百丈东 路 营业部前台 负责人高
宏杰、 宁波 百丈 东路 营业 部总经 理方 贤明 、 杭 州解 放路营 业部 副总 经理 汪峥 为其他 直接 责任 人 员 。
处分类 型：
根据当事人违 法行为的 事 实、性质、清 洁和社会 危 害程度，依据 《证券公 司 监督管理条例 》
第八十 四条 的规 定， 我会 拟决定 ：
一、对 海通 证券 责令 改正 ，给予 警告 ，没 收违 法所 得 28,653,000 元， 并处 以 85,959,000 元
罚款；
二、对 丁学 清给 予警 告， 并处 以 10 万元 罚款 ；
三、对 邹二 海给 予警 告， 并处 以 10 万元 罚款 ；
四、对 高宏 杰给 予警 告， 并处 以 10 万元 罚款 ；
五、对 汪峥 给予 警告 ，并 处以 5 万元 罚款 ；
六、对 方贤 明给 予警 告， 并处 以 5 万 元罚 款；
七、对 沈云 明给 予警 告， 并处 以 5 万 元罚 款；
八、对 宋世 浩给 予警 告， 并处 以 5 万 元罚 款。
投资决 策流 程符 合公 司的 制度要 求 ， 目 前公 司经 营 状况良 好 ， 业 绩稳 定， 对 投资无 重大 影响 。
7.12.2 基 金投 资的前 十名 股票未 超出 基金合 同规 定的备 选股 票库。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 580,333.35
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 56,173.85
5 应收申 购款 368,128.06
6 其他应 收款 54.88
7 待摊费 用 -
8 其他 - 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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9 合计 1,004,690.14
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有可 转换 债券 。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
7.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本 基金 本报 告期 末指 数投资 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 情况 。
7.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通 受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 000629 *ST 钒钛 3,635,548.50 0.11 重大事 项
2 601611 中国核 建 775,274.28 0.02 临时停 牌
7.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
121,567 29,095.80 1,823,334,260.71 51.55% 1,713,755,014.36 48.45%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
762,861.40 0.02%
工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2009 年3 月 5 日 ） 基金 份额 总额
3,606,421,751.69
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,643,109,848.96
本报告 期基 金总 申购 份额 1,711,870,068.94
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 817,890,642.83
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 3,537,089,275.07
注：1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额；
2、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 ：
基金管 理人 于2016 年1 月30 日发 布 《 工银 瑞信 基金 管 理有限 公司 关于 副总 经理 变更的 公告 》 ，
江明波 先生 、 杜海 涛先 生 、 赵 紫英 女士 自2016 年 1 月 29 日起 担任 工银 瑞信 基 金管理 有限 公司 副
总经理 。
2 、基 金托 管人 托管 部门 ：
本报告 期， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理 业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 基 金的 审计 机 构为 安永华 明 会计 师事 务 所（ 特殊普 通 合伙 ） ，该 审计 机构 自基 金 合同 生效
日起向 本基 金提 供审 计服 务，无 改聘 情况 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员无 受稽 查或 处罚 等情 况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券 1 822,282,623.97 55.15% 601,334.39 52.54% -
平安证券 2 353,297,173.46 23.69% 255,597.01 22.33% -
银河证券 1 315,516,144.72 21.16% 287,530.56 25.12% -
长江证券 1 - - - - -
国元证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
注：1. 券商 的选 择标 准和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 ： 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ； 有很强的分析 能力，能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告； 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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c)与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程 序
a)新增券商的 选定：根 据 以上标准对券 商进行考 察 、选择和确定 。在合作 之 前，券商需 提供至少
两个季度的服 务，并与 其 他已合作券商 一起参与 投 资研究部门（ 权益投资 部 ，固定收益 部，专户
投资部，研究 部和中央 交 易室）两个季 度对券商 的 研究服务评估 。公司投 委 会根据对券 商研究服
务评估 结果 决定 是否 作为 新增合 作券 商。
b)签订委托协 议：与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议，明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、 佣金 率、 双方 的权 利义务 等， 经签 章有 效。
2.券商 的评 估， 保留 和更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天内， 投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况， 进行 评估 。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工银 瑞信 将与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ， 不与 其续 约， 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 ， 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ，
租用其 交易 席位 。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 ， 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定， 提前 中止 租用 其
交易席 位。
证券公 司席 位的 变更 情况
在报告 期内 本基 金退 租西 南证券 股份 有限 公司 的26262 上 海交 易单 元。
10.7.2 基 金租 用 证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
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10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 工银瑞 信沪 深300 指数 证 券投资 基
金第九 次分 红公 告
中国证 监会 指定 的
媒介
2016 年 1 月 12 日
2 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
浙江金 观诚 财富 管理 有限 公司费
率调整 的公 告
中国证 监会 指定 的
媒介
2016 年 1 月 12 日
3 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
副总经 理变 更的 公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2016 年 1 月 30 日
4 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
中国银 河证 券股 份有 限公 司费率
调整的 公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2016 年 2 月 24 日
5 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
增加浙 商银 行股 份有 限公 司为旗
下基金 销售 机构 的公 告
中国证 监会 指定 的
媒介
2016 年 3 月 4 日
6 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司北京
分公司 关于 营业 场所 变更 的公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2016 年 3 月 15 日
7 关于增 加太 平洋 证券 股份 有限公
司为工 银瑞 信基 金管 理有 限公司
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2016 年 3 月 22 日
8 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
深圳市 新兰 德证 券投 资咨 询有限
公司费 率调 整的 公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2016 年 4 月 5 日
9 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
增加奕 丰金 融服 务 （深 圳 ） 有 限公
司为旗 下基 金销 售机 构并 实行费
率优惠 的公 告
中国证 监会 指定 的
媒介
2016 年 4 月 22 日
10 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
中证金 牛 （北 京） 投资 咨 询有限 公
司费率 调整 的公 告
中国证 监会 指定 的
媒介
2016 年 5 月 7 日
11 关于工 银瑞 信基 金管 理有 限公司
网上交 易支 付宝 渠道 关闭 基金支
付服务 的公 告
中国证 监会 指定 的
媒介
2016 年 5 月 11 日
12 关于工 银瑞 信基 金管 理有 限公司
淘宝基 金店 关闭 申购 服务 的公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2016 年 5 月 11 日
13 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
增加珠 海盈 米财 富管 理有 限公司
为旗下 基金 销售 机构 并进 行费率
调整的 公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2016 年 6 月 2 日
14 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
上海联 泰资 产管 理有 限公 司费率
调整的 公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2016 年 6 月 20 日
15 关于直 销电 子自 助交 易系 统继续 中国证 监会 指定 的 2016 年 6 月 28 日 工银瑞信沪深 300 指数证券投 资基金 2016 年半年度报告
第 55 页 共 56 页
开展基 金转 换费 率优 惠活 动的公
告
媒介
16 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
直销渠 道招 商银 行网 银支 付方式
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2016 年 6 月 30 日
17 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
调整京 东金 融平 台基 金申 购费率
优惠的 公告
中国证 监会 指定 的
媒介
2016 年 6 月 30 日
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 工银 瑞 信沪 深 300 指数 型证 券投 资基金 募集 的文 件
2 、 《工 银瑞 信沪 深 300 指 数型证 券投 资基 金基 金合 同》
3 、 《工 银瑞 信沪 深 300 指 数型证 券投 资基 金托 管协 议》
4 、 《工 银瑞 信沪 深 300 指 数型证 券投 资基 金招 募说 明书》
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照
7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告
12.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 的办公 场所 。
12.3 查 阅方 式
投资者可于营 业时间免 费 查阅，或登录 基金管理 人 网站查阅。也 可在支付 工 本费后，在合 理
时间内 取得 上述 文件 的复 印件。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 ——工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 。
客户服 务中 心电 话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
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