农 银 汇 理 天天 利 货 币 市场 基 金2016 年半年
度报告
2016 年6 月30 日
基金管 理人： 农银汇理基 金管理有限公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期：2016 年8 月26 日
农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 交通 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 8 月 24 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理 人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务 信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 13
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 13
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 15
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 16
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 17
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 36
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 36
7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 36
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 36
7.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 37
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 37
7.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券 投 资明 细 ............................ 38
7.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 38
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 39
7.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 39
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 39
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 39
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 40 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 40
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 41
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 41
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 41
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 41
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 41
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 41
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 41
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 42
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 42
10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 43
10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 43
§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 45
11.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 45
11.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 45
11.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 45
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 农银汇 理天 天利 货币 市场 基金
基金简 称 农银天 天利 货币
基金主 代码 001991
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 12 月 21 日
基金管 理人 农银汇 理基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,940,903,009.79 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 农银天 天利 货 币 A 农银天 天利 货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 001991 001992
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 946,504,567.87 份 2,994,398,441.92 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在严格 控制 风险 和保 持资 产流动 性的 基础 上， 力争 获得超 越业 绩比 较基 准
的投资 收益 。
投资策 略 利率策 略 、 类 属配 置策 略 、 个 券选 择策 略 、 相 对价 值策略 、 银行 存款 投资
策略、 流动 性管 理策 略。
业绩比 较基 准 人民币 活期 存款 利率(税后) 。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的预 期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 和债 券型基 金。
农银天 天利 货 币A 农银天 天利 货 币B
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 农银汇 理基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 翟爱东 汤嵩彦
联系电 话 021-61095588 95559
电子邮 箱 lijianfeng@abc-ca.com tangsy@bankcomm.com
客户服 务电话
021-61095599 95559
传真 021-61095556 021-62701216
注册地 址 中国（上海）自由贸易试验
区世纪 大道1600 号陆 家嘴 商
务广 场7 层
上海市浦东新区银城中路 188
号
办公地 址 上海市 浦东 新区 银城 路 9 号
农银大 厦 50 层
上海市浦东新区银城中路 188
号 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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邮政编 码 200120 200120
法定代 表人 于进 牛锡明
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.abc-ca.com
基金半 年度 报告 备置 地点 上 海 市浦 东 新区 银城 路 9 号农 银大 厦
50 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 农银汇 理基 金管 理有 限公 司 上海市 浦东 新区 银城 路 9 号农银 大
厦50 层
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实 现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3、期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
基金级 别 农银天 天利 货 币 A 农银天 天利 货 币 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2016 年 1 月 1 日 -
2016 年6 月30 日 )
报告期( 2016 年 1 月1 日 -
2016 年6 月 30 日)
本期已 实现 收益 13,095,498.58 11,739,087.93
本期利 润 13,095,498.58 11,739,087.93
本期净 值收 益率 1.2447% 1.3671%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 946,504,567.87 2,994,398,441.92
期末基 金份 额净 值 1 1
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
累计净 值收 益率 1.3251% 1.4543% 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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表中的 “期末 ” 均指 本报 告期最 后一 日， 即 6 月 30 日。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
农银天 天利 货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.2033% 0.0014% 0.0292% 0.0000% 0.1741% 0.0014%
过去三 个月 0.6098% 0.0009% 0.0885% 0.0000% 0.5213% 0.0009%
过去六 个月 1.2447% 0.0018% 0.1769% 0.0000% 1.0678% 0.0018%
自基金 合同
生效起 至今
1.3251% 0.0018% 0.1876% 0.0000% 1.1375% 0.0018%
农银天 天利 货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.2226% 0.0014% 0.0292% 0.0000% 0.1934% 0.0014%
过去三 个月 0.6696% 0.0009% 0.0885% 0.0000% 0.5811% 0.0009%
过去六 个月 1.3671% 0.0018% 0.1769% 0.0000% 1.1902% 0.0018%
自基金 合同
生效起 至今
1.4543% 0.0018% 0.1876% 0.0000% 1.2667% 0.0018%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累 计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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1、本 基金 合同 生效 日为2015 年12 月21 日， 至2016 年 6 月 30 日 不满 一年 。
2、基 金的 投资 组合 比例 为 ：本基 金投 资于 法律 法规 及监管 机构 允许 投资 的金 融工具 ，包 括现 金，
通知存 款 ， 短 期融 资券 ， 一 年以内(含 一年) 的银 行定 期存款 、 大额 存单 ， 期限 在 一年以 内( 含一 年)
的债券 回购 ，期 限在 一年 以内( 含一 年)的 中央 银行 票据， 剩余 期限 在 397 天 以内(含 397 天) 的债
券、资产支持 证券、中 期 票据，以及法 律法规或 中 国证监会允许 基金投资 的 其他金融工 具。本基
金建仓 期为 基金 合同 生效 日 （2015 年12 月 21 日） 起六个 月， 建仓 期满 时， 本基金 各项 投资 比 例
已达到 基金 合同 规定 的投 资比例 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
农银汇 理基 金管 理有 限公 司成立 于 2008 年 3 月 18 日，是 中法 合资 的有 限责 任公司 。公 司 注
册资本为人民 币贰亿零 壹 元，其中中国 农业银行 股 份有限公司出 资比例 为 51.67 ％，东方 汇理资农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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产管理 公司 出资 比例 为 33.33 ％ ，中 国铝 业股 份有 限 公司出 资比 例 为 15 ％。 公 司办公 地址 为上 海
市浦东 新区 银城 路9 号农 银大 厦 50 层。 公司 法定 代 表人为 董事 长于 进先 生。
截止2016 年6 月30 日， 公司共 管 理 32 只开 放式 基 金， 分 别为 农银 汇理 行业 成长混 合型 证券
投资基金、农 银汇理恒 久 增利债券型证 券投资基 金 、农银汇理平 衡双利混 合 型证券投资 基金、农
银汇理策 略价 值混合型 证 券投资基金、 农银汇理 中 小盘混合型证 券投资基 金 、农银汇理 大盘蓝筹
混合型 证券 投资 基金 、农 银汇理 货币 市场 证券 投资 基金、 农银 汇理 沪 深 300 指数证 券投 资基 金 、
农银汇理增强 收益债券 型 证券投资基金 、农银汇 理 策略精选混合 型证券投 资 基金、农银 汇理中证
500 指数证 券投资基 金、 农银汇理消费 主题混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 信用添利债券 型证券
投资基 金、 农银 汇理 深证100 指 数增 强型 证券 投资 基 金 、 农 银汇 理行 业轮 动混 合型证 券投 资基 金、
农银汇 理 7 天理 财债 券型 证券投 资基 金、 农银 汇理 低估值 高增 长混 合型 证券 投资基 金、 农银 汇 理
行业领 先混合 型证券投 资 基金、农银汇 理区间收 益 灵活配置混合 型证券投 资 基金、农银 汇理研究
精选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 农银 汇理14 天 理财债 券型 证券 投资 基金 、 农银 汇理 红利 日结
货币市场基金 、农银汇 理 医疗保健主题 股票型证 券 投资基金、农 银汇理主 题 轮动灵活配 置混合型
证券投 资基 金、 农银 汇理 信息传 媒主 题股 票型 证券 投资基 金、 农银 汇理 工业 4.0 灵 活配 置混 合型
证券投资基金 、农银汇 理 天天利货币市 场基金、 农 银 汇理现代农 业加灵活 配 置混合型证 券投资基
金、农银汇理 新能源主 题 灵活配置混合 型证券投 资 基金、农银汇 理物联网 主 题灵活配置 混合型证
券投资基金、 农银汇理 国 企改革灵活配 置混合型 证 券投资基金和 农银汇理 纯 债一年定期 开放债券
型证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
魏丽
本基金
基金经
理
2015 年12 月 21
日
- 5
经济学 硕士， 具 有 5 年证券
从业经 历。 历 任融 通基 金 管
理 有 限 公 司 交 易 员 、 研 究
员， 农银 汇理 基金 管理 有 限
公 司 研 究 员 、 基 金 经 理 助
理。
注：1 、 任 职 、 离 任日期 是 指公司 作出 决定 之日 ， 基 金成立 时担 任基 金经 理和 经理助 理的 任职 日期
为基金 合同 生效 日。
2、 证券 从业 是指 《 证券 业 从业人 员资 格管 理办 法 》 规定的 从业 情况 ， 也包 括 在其他 金融 机构 从事
证券投 资研 究等 业务 。 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 ， 依 照
诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金 资产。报 告期内， 本 基金未违反 法律法规
及基金 合同 的规 定， 也未 出现对 基金 份额 持有 人利 益造成 不利 影响 的行 为。
中国证 监会 上海 监管 局对 公司内 部控 制及 风险 管理 情况进 行了 专项 现场 检查, 于 2015 年 就公
司内部控制提 出了相应 整 改意见并采取 责令改正 的 行政监管措施 。公司以 此 次现场检查 为契机，
认真落 实上 海监 管局 各项 整改意 见， 进一 步提 升公 司整体 内部 控制 水平 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行了《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见》等 法
规和公司内部 公平交易 制 度的规定 ，通 过系统和 人 工等方式在各 环节严格 控 制交易公平 执行，确
保旗下 管理 的所 有投 资组 合得到 公平 对待 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
未发生本基金 参与的交 易 所公开竞价同 日反向交 易 成交较少的单 边交易量 超 过该证券当日 成
交量 的5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
上半年 ，资 金面 仅在 3 月 底由于 MPA 管控 导致 急速 收紧， 其余 时间 均保 持宽 松，短 债收 益 率
水平也一路向 下。二季 度 ，营改增政策 曾导致债 券 收益率出现大 幅波动， 但 后续及时的 打补丁再
加上流动 性始 终保持宽 松 ，债券收益率 逐渐下行 至 接近前期低点 ，同时货 币 市场利率也 出现一定
程度的 下行 。本 基金 一季 度严防 风险 ，做 好流 动性 管理， 在 3 月底 把握 机会 创造了 较高 收益 。 二
季度操作积极 ，重点提 高 了债券及存单 资产的仓 位 ，维持中性久 期策略， 并 适度通过杠 杆策略提
升收益 水平 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 本基 金A 类份 额净 值收益 率 1.2447％，B 类 份额净 值收 益 率 1.3671 ％ ， 同期 业绩 比较
基准收 益率 为0.1769％。 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望三 季度 ，我 们判 断经 济基本 面继 续维 持弱 势， 天气、 大宗 商品 上 涨 等因 素使 CPI 有上行
压力。短期来 看，货币 政 策会受到来自 物价、一 线 城市房地产价 格、金融 市 场杠杆率水 平等因素
的制约，难以 出现大幅 放 松，货币政策 将回归严 格 意义上的中性 、稳健基 调 ，即维持利 率中枢稳
定，控制资金 利率波动 区 间。我们认为 中长期看 ， 短端利率下行 的趋势并 未 完全结束， 货币市场
利率中枢仍存 在下行空 间 。综上，本基 金总体上 会 维持相对中性 的久期策 略 ，并采取 “ 哑铃型 ”
的配置结构， 充分把握 短 期再投资机会 的同时， 也 试图通过相对 长久期资 产 保持组合的 进攻性。
三季度， 本组 合仍将密 切 关注信用风险 ，加强个 券 资质的跟踪， 进一步降 低 组合 信用风 险敞口，
严格控 制个 券等 级。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据财 政部 于2006 年 2 月15 日颁 布的 《企 业会 计 准则》 、 中 国证 券业 协会 于2007 年 5 月 15
日颁布 的 《证 券投 资基 金 会计核 算业 务指 引》 、 中 国 证券监 督管 理委 员会 颁布 的 《 关于 证券 投资 基
金执行〈企业 会计准则 〉 有关衔接事宜 的通知 》 （ 证 监会计字[2007]15 号 ） 、 《 关于证券投资 基金
执行< 企业 会计 准则> 估值 业务及 份额 净值 计价 有关 事项的 通知 》 （证 监会 计字[2007]21 号） 与 《 关
于进一 步规 范证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见》( 证监会 公告[2008]38 号) 等文件 ， 本 公司 制订
了证券 投资 基金 估值 政策 和程序 ，并 设立 了估 值委 员会。
公司参与基金 估值的机 构 及人员职责： 公司估值 委 员会负责本公 司估值政 策 和程序的制定 和
解释， 并定 期对 估值 政策 和程序 进行 评价 ， 在 发生 影响估 值政 策和 程序 的有 效性及 适用 性的 情况 、
以及当本公司 旗下的证 券 投资基金在采 用新投资 策 略或投资新品 种时，估 值 委员会应评 价现有估
值政策和程 序的适用 性， 必要时及时 进行修订 。公 司运营部根 据相关基 金《 基金合同》 、 《 招募说
明书》等文件 关于估值 的 约定及公司估 值政策和 程 序进行日常估 值。基金 经 理根据市场 环境的变
化，书面提示 公司 风险 控 制部和运营部 测算投资 品 种潜在估值调 整对基金 资 产净值的影 响可能达
到的程度。风 险控制部 提 交测算结果给 运营部， 运 营部参考测算 结果对估 值 调整进行试 算，并根
据估值 政策 决定 是否 向估 值委员 会提 议采 用新 的估 值方法 。 公 司监 察稽 核部 对 上述过 程进 行监 督，
根据法 规进 行披 露。
以上参与估值 流程各方 为 公司各部门人 员，均具 有 基金从业资格 ，具有丰 富 的基金从业经 验
和相关专业胜 任能力， 且 之间不存在任 何重大利 益 冲突。基金经 理的代表 作 为公司估值 委员会委
员，可以提议 测算某一 投 资品种的估值 调整影响 ， 并有权投票表 决有关议 案 。基金经理 有影响具
体证券 估值的 利益需求 ， 但是公司的制 度和组织 结 构约束和限制 了其影响 程 度，如估值 委员会表
决时， 其仅 有一 票表 决权 ，遵守 少数 服从 多数 的原 则。 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 13 页 共 45 页
本公司 未签 约与 估值 相关 的定价 服务 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
报告期 内本 基金 向 A 级 份 额持有 人分 配利 润 13095498.58 元，向 B 级 份额 持 有人分 配利 润
11739087.93 元。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 公开募集 证 券投资基金运 作管理办 法 》第四十一条 的
规定。 报告 期内 ，本 基金 未出现 上述 情形 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
报告期内，托 管人在农 银 汇理天天利货 币市场基 金 的托管过程中 ，严格遵 守 了《证券投资 基
金法》及其他 有关法律 法 规、基金合同 、托管协 议 ，尽职尽责地 履行了托 管 人应尽的义 务，不存
在任何 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
报告期内，农 银汇理基 金 管理有限公司 在农银汇 理 天天利货币市 场基金投 资 运作、资产净 值
的计算 、基 金收 益的 计算 、基金 费用 开支 等问 题上 ，托管 人未 发现 损害 基金 持有人 利益 的行 为。
本基金 本报 告期 内向 A 级 份额持 有人 分配 利润 ：13095498.58 元 ，向 B 级 份额 持有人 分配 利
润：11739087.93 元。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
报告期内，由 农银汇理 基 金管理有限公 司编制并 经 托管人复核审 查的有关 农 银汇理天天利 货
币市场基金的 半年度报 告 中财务指标、 收益表现 、 收益分配情况 、财务会 计 报告相关内 容、投资
组合报 告等 内容 真实 、准 确、完 整。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 农银 汇理 天天 利货币 市场 基金 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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报告截 止日 ： 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 1,502,346,307.09 10,677,718,719.87
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 1,638,587,902.40 -
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,638,587,902.40 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入 返 售金 融资 产 6.4.7.4 972,800,219.19 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 12,337,502.23 9,831,217.62
应收股 利
- -
应收申 购款
17,022,616.06 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
4,143,094,546.97 10,687,549,937.49
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
200,969,498.54 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
430,987.46 965,649.39
应付托 管费
130,602.26 292,621.04
应付销 售服 务费
112,483.52 525,955.34
应付交 易费 用 6.4.7.7 28,705.03 -
应交税 费
- -
应付利 息
14,937.91 -
应付利 润
301,386.90 783,285.16
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 202,935.56 -
负债合 计
202,191,537.18 2,567,510.93
所有者权益：
农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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实收基 金 6.4.7.9 3,940,903,009.79 10,684,982,426.56
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
3,940,903,009.79 10,684,982,426.56
负债和 所有 者权 益总 计
4,143,094,546.97 10,687,549,937.49
注: 报 告截 止 日2016 年6 月30 日,基 金份 额净 值1.0000 元,基 金份 额总 额3,940,903,009.79 份。
其中A 级946,504,567.87 份,B 级2,994,398,441.92 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 农银 汇理 天天 利货币 市场 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015
年 6 月 30 日
一、收入
32,033,055.14 -
1.利息 收入
31,575,307.53 -
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 22,112,490.54 -
债券利 息收 入
6,671,521.45 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,791,295.54 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
457,747.61 -
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 457,747.61 -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.17 - -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.18 - -
减： 二、费用
7,198,468.63 -
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 3,230,826.74 -
2．托 管费 6.4.10.2.2 979,038.38 -
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 1,414,439.26 -
4．交 易费 用 6.4.7.19 - -
5．利 息支 出
1,342,835.16 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,342,835.16 - 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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6．其 他费 用 6.4.7.20 231,329.09 -
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
24,834,586.51 -
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
24,834,586.51 -
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 农银 汇理 天天 利货币 市场 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日 至 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
10,684,982,426.56 - 10,684,982,426.56
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 24,834,586.51 24,834,586.51
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-6,744,079,416.77 - -6,744,079,416.77
其中：1. 基 金申 购款 6,387,477,913.13 - 6,387,477,913.13
2. 基金 赎回 款 -13,131,557,329.90 - -13,131,557,329.90
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -24,834,586.51 -24,834,586.51
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
3,940,903,009.79 - 3,940,903,009.79
项目
上年度可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
- - -
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
- - - 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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期利润 ）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
- - -
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
- - -
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 许金 超______
______ 刘 志勇______
____ 高利 民____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
农 银 汇 理 天 天 利 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2015] 第2381 号 《关 于准 予农 银汇 理天 天 利货币 市场 基金 注
册的批复》核 准，由农 银 汇理基 金管理 有限公司 依 照《中华人民 共和国证 券 投资基金法 》和《农
银汇理天天利 货币市场 基 金合同》负责 公开募集 。 本基金为契约 型开放式 基 金，存续期 限不定，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募 集631 ，675 ，317.73 元 ， 业 经普 华永 道中天 会计 师事 务所
(特殊 普通 合伙) 普华 永道 中天验 字(2015) 第1439 号 验资报 告予 以验 证。 经向 中 国证监 会备 案， 《 农
银汇理 天天 利货 币市 场基 金合同 》 于2015 年 12 月21 日正 式生 效， 基金 合同 生 效日的 基金 份额 总
额为 10 ，677 ，080 ，537.61 份基 金份 额， 其中 天天 利 A 基 金份 额总 额为 7 ，551，391 ，713.81
份基金 份额 ，天 天利 B 基 金份额 总额 为 3，125 ，688 ，823.80 份 基金 份额 。 本基金 的基 金管 理人
为农银 汇理 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人为 中国 交通银 行股 份有 限公 司。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《农 银 汇理天天利货 币市场基 金 合同》的有关 规
定，本基金的 投资范围 为 本基金投资于 法律法规 及 监管机构允许 投资的金 融 工具，包括 现金，通
知存款，短 期融资券 ，一 年以内(含一 年)的银行 定 期存款、大 额存单， 期限 在一年以内( 含一年)农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 18 页 共 45 页
的债券 回购 ，期 限在 一年 以内( 含一 年)的 中央 银行 票据， 剩余 期限 在 397 天 以内(含 397 天) 的债
券、资产支持 证券、中 期 票据，以及法 律法规或 中 国证监会允许 基金投资 的 其他金融工 具。本基
金的业 绩比 较基 准为 ：人 民币活 期存 款利 率( 税后) 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度 报告
和半年 度报 告>》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会颁 布的 《证 券投 资基 金会 计核 算 业务指 引》 、《 农银 汇
理天天 利货 币市 场基 金合 同》和 在财 务报 表附 注 6.4.4 所 列示 的中 国证 监会 发布的 有关 规定 及允
许的基 金行 业实 务操 作编 制。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2016 年 上半 年度 财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ， 真 实、 完整 地反 映 了本基 金 2016
年6 月 30 日 的财 务状 况以 及 2016 年 1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日期 间的 经营 成果和 基金 净值 变
动情况 等有 关信 息
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2016
年1 月1 日至 2016 年6 月 30 日。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
（1)金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进 行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易 价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考 熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 1) 具有抵销 已
确认金额的法 定权利且 该 种法定权利现 在是可执 行 的；且 2) 交易双方 准备 按净额结算时 ，金融
资产与 金融 负债 按抵 销后 的净额 在资 产负 债表 中列 示。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损 益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其公允价值与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期 间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的 未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
6.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的 基金 管理人能 够 定期评价该组 成部农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
6.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事 项 停牌 或 交易不 活跃(包 括涨 跌停 时 的交易 不活 跃)
等情况 ， 本 基金 根据 中国 证监会 公告[2008]38 号 《 关于进 一步 规范 证券 投资 基金估 值业 务的 指 导
意见》 ， 根 据具 体情 况采 用 《中 国证 券业 协会 基金 估 值工作 小组 关于 停牌 股票 估值的 参考 方法 》 提
供的指 数收 益法 等估 值技 术进行 估值 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 间无 需说 明的重 大会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公 司股息
红利差别化个 人所得税 政 策有关问题的 通知》及 其 他相关财税法 规和实务 操 作，主要税 项列示如
下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年)的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限超 过 1 年的 ， 于2015 年9 月8 日 前暂 减 按25% 计入应 纳税 所得 额，
自2015 年9 月8 日 起， 暂 免征收 个人 所得 税。 对 基 金持有 的 上 市公 司限 售股 ， 解禁 后取 得的 股息 、
红利收入，按 照上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算； 解禁前取 得 的股息、红 利收入继
续暂减 按50% 计 入应 纳税 所得额 。上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人所 得税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
活期存 款 1,346,307.09
定期存 款 1,501,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 560,000,000.00
存款期 限1 个月 以内 -
存款期 限3 个月 至1 年 941,000,000.00
其他存 款 -
合计： 1,502,346,307.09
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
1,638,587,902.40 1,638,607,000.00 19,097.60 0.0005%
合计
1,638,587,902.40 1,638,607,000.00 19,097.60 0.0005%
注：偏 离金 额= 影子 定价- 摊余成 本， 偏离 度= 偏离 金 额/摊 余成 本法 确定 的基 金 资产净 值。
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人 民币 元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 972,800,219.19 -
合计 972,800,219.19 -
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易取 得的 债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 314.81
应收定 期存 款利 息 3,508,218.80
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 225.00
应收债 券利 息 7,990,647.78
应收买 入返 售证 券利 息 838,095.84
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 12,337,502.23
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交 易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 28,705.03
合计 28,705.03
6.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 202,935.56
合计 202,935.56
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
农银天 天利 货 币 A
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 7,556,849,443.08 7,556,849,443.08
本期申购 1,888,764,756.02 1,888,764,756.02
本期赎 回( 以"-" 号填列) -8,499,109,631.23 -8,499,109,631.23
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 946,504,567.87 946,504,567.87
金额单 位： 人民 币元
农银天 天利 货 币 B
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度末 3,128,132,983.48 3,128,132,983.48
本期申 购 4,498,713,157.11 4,498,713,157.11
本期赎 回( 以"-" 号填列) -4,632,447,698.67 -4,632,447,698.67 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 2,994,398,441.92 2,994,398,441.92
注：申 购含 红利 再投 、转 换入及 份额 级别 调增 数， 赎回含 转换 出及 份额 级别 调减数 。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
农银天 天利 货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 13,095,498.58 - 13,095,498.58
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -13,095,498.58 - -13,095,498.58
本期末 - - -
单位： 人民 币元
农银天 天利 货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利 润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 11,739,087.93 - 11,739,087.93
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -11,739,087.93 - -11,739,087.93
本期末 - - -
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 10,947.46
定期存 款利 息收 入 21,966,936.25
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 134,606.83
其他 -
合计 22,112,490.54 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 27 页 共 45 页
6.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 本报 告期 无股 票投 资收益 。
6.4.7.13 债 券投 资收益
6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016 年6 月30日
债券 投资收益 ——买 卖 债券（ 、债转 股
及债券 到期 兑付 ）差 价收 入
457,747.61
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入
-
合计
457,747.61
6.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016 年6 月30日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）成 交
总额
2,402,936,594.61
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）
成本总 额
2,392,814,645.85
减：应 收利 息总 额 9,664,201.15
买卖债 券差 价收 入 457,747.61
6.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
本基金 本报 告期 内无 赎回 差价收 入。
6.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 内无 申购 差价收 入。
6.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 内无 资产 支持证 券投 资收 益。 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
6.4.7.14.1 贵 金属 投 资收 益项 目构成
本基金 本报 告期 内无 贵金 属投资 收益 。
6.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 本报 告期 内无 贵金 属投资 收益 。
6.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益。
6.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
本基金 本报 告期 内无 贵金 属投资 收益 。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
6.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
6.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
6.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 无股 利收 益。
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 本报 告期 无公 允价 值变动 收益 。
6.4.7.18 其 他收 入
本基金 本报 告期 无其 他收 入。
6.4.7.19 交 易费 用
本基金 本报 告期 无交 易费 用。
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
审计费 用 74,590.88 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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信息披 露费 119,344.68
清算所 账户 服务 费 7,500.00
账户服 务费 7,500.00
银行汇 划费 21,993.53
其他 400.00
合计 231,329.09
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
本基金 无需 要披 露的 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 无需 要披 露的 资产 负债 表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
报告期 内对 本基 金存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 未发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
农银汇 理基 金管 理有 限公 司 本基金 的管 理人
交通银 行股 份有 限公 司 本基金 的托 管人
中国农 业银 行股 份有 限公 司 本基金 管理 人的 股东
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 无通 过关 联方交 易单 元进 行的 股票 交易。
6.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 无通 过关 联方交 易单 元进 行的 债券 交易。
6.4.10.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 无通 过关 联方交 易单 元进 行的 债券 回购交 易。 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 30 页 共 45 页
6.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 无通 过关 联方交 易单 元进 行的 权证 交易。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 佣金 。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
3,230,826.74 -
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
1,391,226.57 -
注：支付基金 管理人农 银 汇理基金管理 有限公司 的 基金管理费按 前一日基 金 资产净值 0.33%的年
费率计提，逐 日累计至 每 月月底，按月 支付。其 计 算公式为：日 基金管理 费 ＝前一日基 金资产净
值×0. 33%/ 当年 天数 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
979,038.38 -
注： 支 付基 金托 管人 交通 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.1% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日基 金托 管费= 前一 日基 金资产 净值 ×0. 1%/ 当年 天 数。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
农银天 天利 货币
A
农银天 天利 货 币 B 合计 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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农银汇 理 130.87 20,008.47 20,139.34
农业银 行 1,348,925.12 22,303.75 1,371,228.87
交通银 行 751.12 - 751.12
合计 1,349,807.11 42,312.22 1,392,119.33
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
农银天 天利 货币
A
农银天 天利 货 币 B 合计
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 间未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券(含 回购) 交易 。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本报 告期 基金 管理 人无运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资 本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 无投资 本基 金的 情况 。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2016 年1 月 1 日至2016 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年 6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期 末余 额 当期利 息收 入
交通银行 1,346,307.09 10,947.46 - -
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 交通 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本 报 告期 无在 承销 期内参 与关 联方 承销 的证 券。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
6.4.11 利 润分 配情况
6.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金
金额单 位： 人民 币元
农银天 天利 货币A
已按 再 投资 形式 转实 收基 直接通 过应 付 应付利 润 本期利 润分 备注 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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金 赎回款 转出 金额 本年变 动 配 合计
13,567,200.82 - -471,702.24 13,095,498.58 -
农银天 天利 货币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配 合计
备注
11,749,283.95 - -10,196.02 11,739,087.93 -
6.4.12 期 末（ 2016 年6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额200,969,498.54 元， 是以 如下 债券 作 为抵押 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
120233 12 国开33 2016 年7 月7 日 100.19 230,000 23,043,186.32
150416 15 农发16 2016 年7 月7 日 100.01 400,000 40,005,524.12
150419 15 农发19 2016 年7 月7 日 100.03 400,000 40,010,991.74
130228 13 国开28 2016 年7 月7 日 100.06 1,000,000 100,061,289.86
合计
2,030,000 203,120,992.04
-
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 因交易 所市 场债 券正 回购 交易而 抵押 的债 券。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 投资 于法 律法 规及 监管机 构允 许投 资的 金融 工具 ， 包 括现 金， 通知 存 款， 短期 融资 券，
一年以内(含 一年)的银 行 定期存款、 大额存单 ，期 限在一年以 内(含一年) 的 债券回购， 期限在 一农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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年以内(含 一年) 的中 央银 行票据 ，剩 余期 限在 397 天以内(含 397 天)的 债券 、资产 支持 证券 、 中
期票据，以及 法律法规 或 中国证监会允 许基金投 资 的其他金融工 具。本基 金 在投资运作 活动中涉
及到的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 的基金管 理 人制定了专 门的风险
控制制度和流 程来识别 、 评估上述风险 ，并通过 设 定相应的风险 指标及其 限 额、内部控 制流 程以
及管理 信息 系统 ，有 效的 控制和 跟踪 上述 各类 风险 。
本基金的基金 管理人的 风 险管理机构由 董事会稽 核 及风险控制委 员会、督 察 长、公司风险 管
理委员 会、 监察 稽核 部、 风险控 制部 以及 各个 业务 部门组 成。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金所投 资 证券的发行人 出现 违约 或 拒绝支付到期 利息、本 金 ，或基金在交 易
过程中因交易 对手未履 行 合约责任等， 导致基金 资 产损失和收益 变化的风 险 。本基金均 投资于具
有良好 信用 等级 的证 券， 且通过 分散 化投 资以 分散 信用风 险。
本基金的银行 存款存放 于 本基金的托管 人－交通 银 行，本基金认 为与交通 银 行相关的信用 风
险不重大。本 基金在证 券 交易所进行的 交易均与 中 国证券登记结 算有限责 任 公司完成证 券交收和
款项清算，因 此违约风 险 发生的可能性 很小。本 基 金在进行银行 间同业市 场 债券交易前 均对交易
对手进 行信 用评 估， 以控 制相应 的信 用风 险。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人 民 币元
短期信 用评 级
本期末
2016 年6 月30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
A-1 69,970,288.71 -
A-1 以下 0.00 -
未评级 1,568,617,613.69 -
合计 1,638,587,902.40 -
注：未 评级 的债 券投 资包 括国债 、央 行票 据、 政策 性银行 金融 债、 超短 期融 资券和 同业 存单
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 长期 信用 评级 债券。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 主 要来自于投资 品
种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难和基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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额。
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种，因此均 能及时变 现 。此外，本基 金
可通过卖出回 购金融资 产 方式借入短期 资金应对 流 动性需求。本 基金于资 产 负债表日所 持有的金
融负债 的合 约约 定剩 余到 期日均 为一 年以 内， 可赎 回基金 份额 净值(所 有者 权 益)无 固定 到期 日。
此外，针对兑 付赎回资 金 的流动性风险 ，本基金 的 基金管理人在 基金合同 中 约定了巨额赎 回
条款，制定了 发生巨额 赎 回时资金的处 理模式， 控 制因开放模式 而产生的 流 动性风险。 本基金的
基金管 理人 每 日 预测 本基 金的流 动性 需求 ， 并 同时 通 过独立 的风 险管 理部 门设 定流动 性比 例要 求，
对流动 性指 标进 行持 续的 监测和 分析 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 主要 包括利 率风 险、 外汇 风险 和其他 价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时 对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金的基金管 理人日常
通过对 持仓 品种 组合 的久 期分析 等方 法对 上述 利率 风险进 行管 理。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年6 月30 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 1,392,346,307.09 110,000,000.00 - - - 1,502,346,307.09
交易性 金融 资产 1,440,795,808.44 197,792,093.96 - - - 1,638,587,902.40
买入返 售金 融资 产 972,800,219.19
- - - 972,800,219.19
应收利 息
- - 12,337,502.23 12,337,502.23
应收申 购款
- - 17,022,616.06 17,022,616.06
资产总 计 3,805,942,334.72 307,792,093.96 - - 29,360,118.29 4,143,094,546.97
负债
卖出回 购金 融资 产
款
200,969,498.54
- - - 200,969,498.54
应付 管 理人 报酬
- - 430,987.46 430,987.46
应付托 管费
- - 130,602.26 130,602.26 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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应付销 售服 务费 用
- - 112,483.52 112,483.52
应付交 易费 用
- - 28,705.03 28,705.03
应付利 息
- - 14,937.91 14,937.91
应付利 润
- - 301,386.90 301,386.90
其他负 债
- - 202,935.56 202,935.56
负债总 计 200,969,498.54
- - 1,222,038.64 202,191,537.18
利率敏 感度 缺口 3,604,972,836.18 307,792,093.96 - - 28,138,079.65 3,940,903,009.79
上年度 末
2015 年12 月 31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 10,677,718,719.87
- - - 10,677,718,719.87
应收利 息
- - 9,831,217.62 9,831,217.62
资产总 计 10,677,718,719.87
- - 9,831,217.62 10,687,549,937.49
负债
应付管 理人 报酬
- - 965,649.39 965,649.39
应付托 管费
- - 292,621.04 292,621.04
应付销 售服 务费 用
- - 525,955.34 525,955.34
应付利 润
- - 783,285.16 783,285.16
负债总 计
- - 2,567,510.93 2,567,510.93
利率 敏 感度 缺口 10,677,718,719.87
- - 7,263,706.69 10,684,982,426.56
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本基金 管理 人通 过设 定目 标久期 管理 债券 的利 率风 险，并 根据 基金 合同 要求 将投资 组合 平均 剩余
期限控 制 在120 天以 内 。 若其他 市场 变量 保持 不变 ， 市 场利 率上 升或 下降25 个基点 ， 对资 产净 值
无重大 影响 。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 均以人 民币 计价 ，因 此无 重大外 汇风 险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 主要是本 基 金 所面临的市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的
公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种，且以摊 余成本进 行 后续计量， 因此无重
大其他 价格 风险 。
农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 1,638,587,902.40 39.55
其中： 债券 1,638,587,902.40 39.55
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 972,800,219.19 23.48
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,502,346,307.09 36.26
4 其他各项 资产 29,360,118.29 0.71
5 合计 4,143,094,546.97 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 7.27
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 200,969,498.54 5.10
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金债券 正回 购的 资金 余额 未超过 资产 净值 的20% 。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 75
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 118 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 33
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
根据本 基金 基金 合同 规定 ，本基 金投 资组 合的 平均 剩余期 限在 每个 交易 日不 得超 过 134 天。 本 报
告期内 本基 金不 存在 投资 组合平 均剩 余期 限超 过 134 天的 情况 。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 32.21 5.10
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 16.87 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 24.02 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 9.41 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 21.88 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 104.39 5.10
7.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金不 存在 投资组 合平 均剩 余存 续期 超过 240 天 的情 况。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 260,486,069.59 6.61
其中： 政策 性金 融债 260,486,069.59 6.61
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 169,955,101.22 4.31 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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6 中期票 据 - -
7 同业存 单 1,208,146,731.59 30.66
8 其他 - -
9 合计 1,638,587,902.40 41.58
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
7.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 111611238 16 平安
CD238
3,000,000 297,948,202.36 7.56
2 111592917 15 宁 波银
行CD143
2,000,000 198,857,355.65 5.05
3 111619024 16 恒 丰银
行CD024
2,000,000 197,551,985.79 5.01
4 130228 13 国开 28 1,000,000 100,061,289.86 2.54
5 111692959 16 郑 州银
行CD042
1,000,000 98,953,026.62 2.51
6 111593014 15 河 北银
行CD020
1,000,000 98,569,515.06 2.50
7 111694965 16 桂 林银
行CD043
500,000 49,879,496.29 1.27
8 111690816 16 绍 兴银
行CD018
500,000 49,391,248.84 1.25
9 120233 12 国开 33 400,000 40,075,106.65 1.02
10 150419 15 农发 19 400,000 40,010,991.74 1.02
7.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0334%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0362%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0144%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本报告 期内 本基 金不 存在 负偏离 度的 绝对 值达 到0.25% 的 情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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本报告 期内 本基 金不 存在 正偏离 度的 绝对 值达 到0.5% 的情 况。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1
本基金计价采 用摊余成 本 法，即估值对 象 以买入 成 本列示，按票 面利率或 商 定利率并考虑 其
买入时的溢价 与折价， 在 其剩余期限内 按照实际 利 率法每日计提 损益。本 基 金通过每日 分红使基
金份额 净值 维持 在1.0000 元。
7.9.2
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有被 监 管部门立案调 查或在本 报 告编制日前一 年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。
7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 12,337,502.23
4 应收申 购款 17,022,616.06
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 29,360,118.29
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
农 23,074 41,020.39 15,197,339.60 1.61% 931,307,228.27 98.39% 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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银
天
天
利
货
币
A
农
银
天
天
利
货
币
B
78 38,389,723.61 2,556,498,886.89 85.38% 437,899,555.03 14.62%
合
计
23,152 170,218.69 2,571,696,226.49 65.26% 1,369,206,783.30 34.74%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
农银天 天利
货币A
0.00 0.0000%
农银天 天利
货币B
0.00 0.0000%
合计
0.00 0.0000%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
农银天 天利 货 币A 0
农银天 天利 货 币B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
农银天 天利 货 币A 0
农银天 天利 货 币B 0
合计 0
农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
农银天 天利 货 币A 农银天 天利 货 币 B
基金合 同生 效日 （2015 年12 月 21 日 ） 基金
份额总 额
7,551,391,713.81 3,125,688,823.80
本报告 期期 初基 金份 额总 额 7,556,849,443.08 3,128,132,983.48
本报告 期基 金总 申购 份额 1,888,764,756.02 4,498,713,157.11
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 8,499,109,631.23 4,632,447,698.67
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （ 份额 减少 以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 946,504,567.87 2,994,398,441.92
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
报告期 内基 金管 理人 无重 大人事 变动。 本报 告期 内 托管人 的专 门基 金托 管部 门未发 生重 大 的
人事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报 告 期内 无涉 及 基金 管理人 、 基金 财产 的 诉讼 。 本报 告 期内 无涉 及 基金 托管业 务 的诉 讼事
项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内未 发生 改聘 会计 师事务 所的 情况 。 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
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10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期内未 发生管 理人及 其高级管理 人员受 监管部 门稽查或处 罚的情 况。本 报告期内托 管人
的托管 业务 部门 及其 相关 高级管 理人 员未 受到 任何 稽查或 处罚 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国泰君安 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
注：1 、交 易单 元选 择标 准 有：
(1) 、 实力 雄厚, 注册 资本 不少 于 20 亿元 人民 币。
(2) 、 市场 形象 及财 务状 况 良好。
(3) 、 经营 行为 规范， 内控 制度健 全， 最近 一年 未因 发生重 大违 规行 为而 受到 国家监 管部 门的 处 罚 。
(4) 、 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 能够 满足 基金 高效 、安全 运作 的通 讯条 件。
(5) 、 研究 实力 较强, 具 有 专门的 研究 机构 和专 职研 究人员,能及 时 、 定 期 、 全 面地为 基金 提供 宏观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
公司研究部、 投资部、 投 资理财部分别 提出租用 交 易席位的申请 ，集中交 易 室汇总后提 交总经理
办公会议研究 决定。席 位 租用协议到期 后，研究 部 、投资部、投 资理财部 应 对席位所属 券商进行
综合评 价。 总经 理办 公会 议根据 综合 评价 ，做 出是 否续租 的决 定。
2、本 基金 本报 告期 无新 增 或剔除 交易 单元 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的 比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
国泰君安 - - 137,364,000.00 15.16% - -
长江证券 - - 769,000,000.00 84.84% - -
农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 43 页 共 45 页
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本报告 期内 本基 金不 存在 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 农银汇 理基 金管 理有 限公 司管
理的基 金2015 年年 度资 产 净值
公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2016 年 1 月1
日
2 关于指 数熔 断机 制实 施期 间旗
下部分 基金 调整 开放 时间 的公
告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2016 年 1 月4
日
3 关于指 数熔 断机 制实 施期 间旗
下部分 基金 调整 开放 时间 的公
告-20160107
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2016 年 1 月7
日
4 农银汇 理基 金管 理有 限公 司关
于参与 深圳 众禄 金融 控股 股份
有限公 司费 率优 惠活 动的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2016 年1 月19
日
5 关于农 银天 天利 货币 基 金2016
年春节 假期 暂停 申购 及转 换转
入等业 务的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2016 年 2 月3
日
6 农银汇 理基 金管 理有 限公 司关
于公司 董监 高及 其他 从业 人员
在子公 司兼 职及 领薪 情况 的公
告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2016 年3 月12
日
7 关于农 银天 天利 货币 基 金2016
年清明 假期 暂停 申购 及转 换转
入等业 务的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2016 年3 月30
日
8 农银汇 理基 金管 理有 限公 司关
于参加 上海 天天 基金 销售 有限
公司费 率优 惠的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 基金 管 理 人网 站
2016 年4 月16
日 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 44 页 共 45 页
9 农银汇 理基 金管 理有 限公 司关
于参加 杭州 数米 基金 销售 有限
公司费 率优 惠的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2016 年4 月16
日
10 农银汇 理基 金管 理有 限公 司关
于参加 陆金 所认 （ 申） 购 费率优
惠活动 的公 告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2016 年4 月16
日
11 农银汇 理天 天利 货币 市场 基金
2016 年第1 季 度报 告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2016 年4 月20
日
12 农银汇 理基 金管 理有 限公 司关
于参加 深圳 市新 兰德 证券 投资
咨询有 限公 司费 率优 惠的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2016 年4 月22
日
13 关于农 银汇 理天 天利 货币 市场
基金2016 年五 一假 期暂 停 申购
及转换 转入 等业 务的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2016 年4 月27
日
14 农银汇 理基 金管 理有 限公 司关
于继续 参加 国泰 君安 证券 股份
有限公 司基 金申 购费 率优 惠活
动的公 告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2016 年 5 月6
日
15 农银汇 理基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 增加 上海 基煜
基金销 售有 限公 司为 代销 机构
的公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2016 年 6 月1
日
16 关于农 银汇 理天 天利 货币 市场
基金2016 年端 午假 期暂 停 申购
及转换 转入 等业 务的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2016 年 6 月6
日
17 关于农 银汇 理天 天利 货币 市场
基金新 增代 销机 构的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2016 年6 月18
日
18 关于农 银天 天利 货币 基金 、 农 银
红利日 结货 币基 金新 增代 销机
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2016 年6 月23
日 农银汇理天天利货币市场基金 2016 年半年度报告
第 45 页 共 45 页
构的公 告
19 关于中 国交 通银 行股 份有 限公
司开展 网上 银行 、 手机 银 行基金
申购手 续费 费率 优惠 活动 的公
告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2016 年6 月29
日
§11 备查文 件目录
11.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 农银 汇 理主题 轮动 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 募集 的文 件；
2 、 《农 银汇 理天 天利 货币 市场基 金基 金合 同》 ；
3 、 《农 银汇 理天 天利 货币 市场基 金托 管协 议》 ；
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
5 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照复 印件 ；
6 、本 报告 期内 公开 披 露 的 临时公 告。
11.2 存 放地 点
上海市 浦东 新区 银城 路 9 号农银 大 厦50 层。
11.3 查 阅方 式
投资者可到基 金管理人 的 住所及网站免 费查阅备 查 文件。在支付 工本费后 ， 投资者可在合 理
时间内 取得 备查 文件 的复 制件或 复印 件。
农银汇理基金管理有限公司
2016 年 8 月26 日
