诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）
2016 年半年度报告
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：诺德基金管理有限公司
基金托管人：华夏银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年八月二十九日诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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1 重要 提示及 目录
1.1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载 、 误导性陈述或重大遗漏， 并
对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托 管人华夏银行 股 份有限公司根 据本基金合同 规定，于 2016 年 8 月 26 日复核了 本报告中
的财务 指 标、净值 表现、 利润 分配情况 、财 务会计 报告 、投资 组 合报告等 内容， 保证 复核内容不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的 过 往业绩并不 代表 其未来表 现。投 资有风 险 ，投资者 在 作出投资决策 前 应仔细阅读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2016 年1 月1 日起至6 月30 日止。诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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1.2 目录
1 重要 提示及 目录..........................................................................................................................................2
1.1 重要提示.............................................................................................................................................2
2 基金 简介......................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................................6
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................................6
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................................6
3 主要 财务指 标和基 金 净值表 现.................................................................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................................7
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................................7
4 管理 人报告..................................................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明....................................................................9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................................................................................9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明................................................................9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望................................................................9
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明............................................................................9
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..............................................................................10
5 托管 人报告................................................................................................................................................10
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..................................................................................10
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............10
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..............................10
6 半 年度 财 务会 计 报告（未 经审 计 ）.......................................................................................................10
6.1 资产负债表.......................................................................................................................................10
6.2 利润表...............................................................................................................................................12
6.3 所有者权益（基金净值）变动表..................................................................................................14
6.4 报表附注...........................................................................................................................................16
7 投资 组合报 告............................................................................................................................................57
7.1 期末基金资产组合情况..................................................................................................................57
7.2 期末按行业分类的股票投资组合..................................................................................................59
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......................................65
7.4 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......................65
7.5 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......................66
7.6 报告期内股票投资组合的重大变动..............................................................................................66
7.7 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................................67
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细..................................69
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细......................69
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细................................70
7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明........................................................................70
7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.........................................................................71
7.13 投资组合报告附注........................................................................................................................72
8 基金 份额持 有人信 息...............................................................................................................................74
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................74诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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8.2 期末上市基金前十名持有人..........................................................................................................76
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..........................................................................77
8.4 发起式基金发起资金持有份额情况...............................................................................................78
9 开放 式基金 份额变 动...............................................................................................................................80
10 重大 事件揭 示............................................................................................................................................81
10.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................................81
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动............................................81
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼................................................................81
10.4 基金投资策略的改变....................................................................................................................81
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况.................................................................................................81
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................................................81
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况....................................................................................81
10.8 其他重大事件.................................................................................................................................82
11 影响 投资者 决策的 其 他重要 信息...........................................................................................................84
12 备查 文件目 录............................................................................................................................................84
12.1 备查文件目录.................................................................................................................................84
12.2 存放地点.........................................................................................................................................84
12.3 查阅方式.........................................................................................................................................85诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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2 基金 简介
2.1 基 金基本 情况
基金名称 诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）
基金简称 诺德双翼债券
场内简称 诺德双翼
基金主代码 165705
交易代码 165705
基金运作方式 契约型，上市开放式基金（ LOF ）
基金合同生效日 2012 年2 月16 日
基金管理人 诺德基金管理有限公司
基金托管人 华夏银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 473,779,311.71 份
上市日期 2015 年3 月20 日
注：根据基金合同的规定，在基金合同生效之日起3 年届满日（即2015 年2 月16 日），投资
者持有的双翼A 和双翼B 基金份额以各自的份额净值为基础， 转换为诺德双翼的基金份额， 详情请
参阅相关公告。
2.2 基 金产品 说明
投资目标
本基金在追求基金资产稳定增值的基础上， 力求获得高于业绩比较基准的
投资收益。
投资策略
本基金将通过研究分析国内外宏观经济发展形势、 政府的政策导向和市场
资金供求关系， 形成对利率和债券类产品风险溢价走势的合理预期， 并在
此基础上通过对各种债券品种进行相对价值分析， 综合考虑收益率、 流动
性、信用风险和对利率变化的敏感性等因素，主动构建和调整投资组合，
在获得稳定的息票收益的基础上， 争取获得资本利得收益， 同时使债券组
合保持对利率波动的适度敏感性， 从而达到控制投资风险， 长期稳健地获
得债券投资收益的目的。
业绩比较基准 中国债券总指数
风险收益特征
本基金为债券型基金， 属于证券投资基金中较低风险的基金品种， 其风险
收益预期高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金 管 理人 和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 诺德基金管理有限公司 华夏银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 罗丽娟 徐昊光
联系电话 021 －68879999 010-85238982
电子邮箱 lijuan.luo@nuodefund.com zhjjtgb@hxb.com.cn诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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客户服务电话 400-888-0009 95577
传真 021 －68877727 010-85238680
注册地址
上海浦东新区陆家嘴环路1233
号1201 室
北京市东城区建国门内大街22
号
办公地址
上海浦东新区陆家嘴环路1233
号1201 室
北京市东城区建国门内大街22
号
邮政编码 200120 100005
法定代表人 潘福祥 吴建
2.4 信 息披露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《 上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.nuodefund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所
2.5 其 他相关 资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
3 主要 财务指 标和基 金 净值表 现
3.1 主要 会 计数 据和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和 指标 报告 期 （2016 年 1 月 1 日至2016 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 7,144,262.81
本期利润 5,001,382.17
加权平均基金份额本期利润 0.0086
本期加权平均净值利润率 0.86%
本期基金份额净值增长率 1.31%
3.1.2 期末 数据和 指标 报告 期末(2016 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 88,239,038.23
期末可供分配基金份额利润 0.1862
期末基金资产净值 477,018,664.54
期末基金份额净值 1.007
3.1.3 累计 期末指 标 报告 期末(2016 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 26.87%
注：1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、 期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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（为期末余额，不是当期发生数）。表中的“ 期末” 均指报告期最后一日，无论该日是否为开放日或
交易所的交易日。
3 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3.2 基 金净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率 及其与 同期业 绩比 较 基准收 益率的 比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.30% 0.04% 0.44% 0.05% -0.14% -0.01%
过去三个月 0.20% 0.06% -0.70% 0.08% 0.90% -0.02%
过去六个月 1.31% 0.06% -0.44% 0.09% 1.75% -0.03%
过去一年 0.90% 0.33% 3.25% 0.10% -2.35% 0.23%
过去三年 12.86% 0.43% 5.43% 0.13% 7.43% 0.30%
自基金合同生
效起至今
26.87% 0.36% 5.37% 0.11% 21.50% 0.25%
注：业绩比较基准= 中国债券总指数
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012 年2 月16 日至 2016 年6 月30 日）诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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注：" 本基金成立于2012 年2 月16 日，图示时间段为2012 年2 月16 日至2016 年6 月30 日。
本基金建仓期间自2012 年2 月16 日至2012 年8 月15 日，报告期结束资产配置比例符合本基
金基金合同规定。"
4 管理 人报告
4.1 基金 管 理人 及基金 经理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理 基金的 经验
诺德基金管 理有 限 公司 经 中国 证监会证监基 金 字[2006]88 号文批准设 立。 公 司股 东 为清 华控股
有限公 司 和宜信惠民 投资 管理（ 北京）有 限 公司 ，注册地 为上 海，注 册资本为 1 亿元人 民币。 截至
本报告 期 末，公司 管理了 十只 开放式基 金： 诺德价 值优势混 合 型证券投资 基金 、 诺德 主题灵活配 置
混合型 证 券投资基 金、诺 德增 强收益债 券型 证券投 资基金 、诺 德 成长优势 混合型 证券 投资基金、 诺
德中小盘混合型证券投资基金、诺德优选30 混合型证券投资基金、诺德双翼债券型证券投资基金
（LOF ） 、 诺德周期策略混合型 证券投资基金 、 诺德深证300 指数分级证券投资基 金和诺德货币市场
基金。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经 理小组 ）及基 金经理 助 理的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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赵滔滔
本基金基金经
理、诺德增强
收益债券型证
券投资基金基
金经理和诺德
货币市场基金
基金经理。
2012-02-1
6
-9
上海财经大学金融学硕士。2006
年 11 月至2008 年 10 月， 任职于
平安资产管理有限责任公司。 2008
年 10 月加入诺德基金管理有限
公司， 先后担任债券交易员， 固定
收益研究员等职务。 现任公司固定
收益部总监，具有基金从业资格。
注：任职日期是指本公司总经理办公会作出决定并履行必要备案程序后对外公告的任职日期；
证券从业的含义遵守行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人 对报 告期内 本基金 运 作遵规 守信情 况的 说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守基金合同、 《证券投资基金法》 、 《 公开募集证券投资基金运
作管理 办 法》等法 律、法 规和 监管部门 的相 关规定 ，依照诚实 信 用、勤勉 尽责、 安全 高效的原则 管
理和运 用 基金资产 ，在认 真控 制投资风 险的 基础上 ，为基金份 额 持有人谋 取最大 利益 ，没有损害 基
金份额持有人利益的行为。
4.3 管理 人 对报 告期内 公平交 易 情况的 专项说 明
4.3.1 公平 交易制 度的执 行 情况
本公司 已 经建立了投 资决 策及交易 内控制 度，确 保在投资 管理 活动中公平 对 待不同投资组 合 ，
维护投资者的利益。 此外， 本基金管理人还建立了公平交易制度 ， 确保不同基金在买卖同一证券时，
按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。 公司交易系统中使用公平交易模块, 一旦出现不同
基金同 时 买卖同一 证券时 ，系 统自动切 换至 公平交 易模块进 行 委托 。本报 告期内 ，公 平交易制度 总
体执行情况良好。
4.3.2 异常 交易行 为的专 项 说明
公司根据中国证监会颁布的 《 证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见 》 ， 制定了 《 诺德基
金管理有限公司异常交易监控与报告管理办法》 ， 明确公司对投资组合的同向与反向交易和其他日常
交易行 为 进行监控 ，并对 发现 的异常交 易行 为进行 报告 。该办 法 覆盖异常 交易的 类型 、界定标准 、
监控方 法 与识别程 序、对 异常 交易的分 析报 告等内 容并得到 有 效执行 。本 报告期 内， 本基金与其 它
组合之间未有参 与交易所公开竞价同日反 向交 易成交较少的单边交易量 超过该证券当日成交量5%
的交易，也未发现存在不公平交易的情况。
4.4 管理 人 对报 告期内 基金的 投 资策略 和业绩 表现 的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投 资 策略和运 作分析诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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2016 年上半年债券市场小 幅下跌, 其中4 月份单月跌幅较大是 主要原因。4 月份陆续公布的一季
度经 济及 信 贷数据大幅超预期是导致债市下跌的主因 ，各期限品种收益率均大幅上行。5 月下旬开
始，信贷及经济数据回归常态，再加上银行、保险等机构委外资金集中入市，债市重拾上涨。
上半年 本 基金采用积极 的 资产配置策略 ， 在 1 季度 主要 增持了短久 期的 短融、中票 等品 种，提
高了组 合 仓位和杠 杆水平 。临 近半年末 ，对 持仓品 种进行了 一 定程度的减 持操 作以应 对赎回 。报 告
期内本基金跑赢业绩比较基准主要是因为债券组合仓位较高，保持了一定的杠杆水平。
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩 表现
截至2016 年 6 月 30 日， 本基 金份 额 净 值 为 1.007 元，累计净值为 1.233 元。本报告期份额净
值增长率为1.31% ，同期业绩比较基准增长率为-0.44% 。
4.5 管理 人 对宏 观经济 、证券 市 场及行 业走势 的简 要 展望
展望2016 年下半年， 从大类资产的角度来看 ， 债券品种仍然会是表现较好 的投资品种。 经济及
通胀在 下 半年迅速 趋势性 回升 很难看到 ，因 此债券 市场仍然 面 临较好的基 本面 环境 。 细分来看， 信
用风险担忧会导致债券投资者的风险偏好保持较低水平，看好利率债及高等级信用债品种。
4.6 管理 人 对报 告期内 基金估 值 程序等 事项的 说明
为了确 保 基金估值严 格执 行新会计 准则、 中国证 监会相关 规定 和基金合同 关 于估值的约定 ，更
好地保护基金份额持有人的合 法权益，基金管理人制定并修订了《诺德基金管理有限公司证券投资
基金估值制度》 （以下简称“ 估值制度” ） 。
根据估值制度， 基金管理人设立了专门的估值委员会。 估值委员会由公司投资总监、 运营总监、
清算登 记 部经理、 基金会 计主 管和法务 主管 组成， 所有相关成 员 均具备相 应的专 业胜 任能力和长 期
相关工 作 经历。估 值委员 会主 要负责制 定基 金资产 的估值政 策 和程序 ，定 期评价 现有 估值政策和 程
序的适用性以及保证估值策略和程序的一致性。其中：
基金会 计 主管主要负 责制 定新的估 值政策 、方法 和程序 ，提 供 相关的会计数 据 ，并具体负 责和
会计事务所及基金托管行就估值模型、假设及参数进行沟通，以支持委员会的相关决定；
运营总监及清算登记部经理主要负责监督估值委员会决议有效执行及实施；
投资总 监 主要负责分 析市 场情况， 并在结 合相关 行业研究 员意 见的基础上 对 具体投资品种 所 处
的经济环境和相关重大事项进行判断；
法务主管负责审核委员会决议的合法合规性，以及负责具体信息披露工作。
根据估值制度，估值委员会成员中不包括基金经理。诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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本报告期内，上述参与流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管理 人 对报 告期内 基金利 润 分配情 况的说 明
报告期内，本基金未实施利润分配。
4.8 报告 期 内管 理人对 本基金 持 有人数 或基金 资产 净 值预警 情形的 说明
无。
5 托管 人报告
5.1 报告 期 内本 基金托 管人遵 规 守信情 况声明
报告期 内 ，本基金托 管人 严格遵守 《中华 人民共 和国证券 投资 基金法 》及其 他 有关法律法 规、
基金合 同 和托管协 议的规 定， 尽职尽责 地履 行了托 管人应尽 的 义务 ，不存 在任何 损害 基金份额持 有
人利益的行为。
5.2 托管 人 对报 告期内 本基金 投 资运作 遵规守 信、 净 值计算 、利润 分配 等情 况的说 明
报告期 内 ，基金管理 人在 投资运作 、基金 资产净 值计算 、利 润 分配、基金费 用 开支等方面 ，能
够遵守有关法律法规，未发现有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托 管人对 本半 年 度报 告 中财务 信 息等 内 容的 真实、准 确和 完 整发 表 意见
托管人认为， 由基金管理人编制并经托管 人复核的本基金2016 年半年度报告中的财务指标、 净
值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
6 半 年度 财 务会 计 报告（未 经审 计 ）
6.1 资 产负债 表
会计主体：诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2016 年6 月30 日
单位：人民币元
资产 附注 号
本期 末
2016 年 6 月 30 日
上年 度末
2015 年 12 月 31 日
资产 ： --
银行存款 6.4.7.1 212,433,119.87 5,375,870.89
结算备付金 3,028,243.18 3,075,904.13
存出保证金 62,944.11 103,593.55诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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交易性金融资产 6.4.7.2 332,986,363.40 309,748,524.24
其中：股票投资 --
基金投资 --
债券投资 332,986,363.40 309,748,524.24
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 150,900,000.00 -
应收证券清算款 1,299,531.55 -
应收利息 6.4.7.5 5,241,820.86 6,884,545.99
应收股利 --
应收申购款 -2 , 4 0 0 . 0 0
递延所得税资产 --
其他资产 6.4.7.6 - -
资产 总计 705,952,022.97 325,190,838.80
负债 和所 有 者权益 附注 号
本期 末
2016 年 6 月 30 日
上年 度末
2015 年 12 月 31 日
负债 ： --
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 23,300,000.00 178,462,786.75
应付证券清算款 1,004,005.55 788,763.71
应付赎回款 202,569,207.27 -
应付管理人报酬 391,144.84 85,597.34
应付托管费 111,755.64 24,456.40
应付销售服务费 223,511.34 48,912.79
应付交易费用 6.4.7.7 14,941.42 1,627.65
应交税费 425,592.78 425,592.78
应付利息 2,271.97 25,627.69
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债 6.4.7.8 890,927.62 690,000.00
负债 合计 228,933,358.43 180,553,365.11
所有 者权 益 ： --
实收基金 6.4.7.9 384,937,019.90 118,167,085.76
未分配利润 6.4.7.10 92,081,644.64 26,470,387.93
所 有者 权益合 计 477,018,664.54 144,637,473.69
负债 和所 有 者权益 总计 705,952,022.97 325,190,838.80
注：报告截止日2016 年6 月30 日，基金份额净值1.007 元，基金份额总额 473,779,311.71 份。诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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6.2 利润 表
会计主体：诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）
本报告期：2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
单位：人民币元
项目 附注 号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
上 年度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
一、 收入 11,807,603.75 5,771,938.63
1. 利息收入 14,489,043.77 6,363,993.68
其中：存款利息收入 6.4.6.11 184,825.83 66,039.83
债券利息收入 13,907,761.58 6,276,313.74
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 396,456.36 21,640.11
其他利息收入 --
2. 投资收益（损失以“-” 填列） -651,714.37 9,921,918.14
其中：股票投资收益 6.4.6.12 - -1,659,981.72
基金投资收益 --
债券投资收益 6.4.6.13 -651,714.37 11,473,658.17
资产支持证券投资收益 --
贵金属投资收益 --
衍生工具收益 6.4.6.14 - -
股利收益 6.4.6.15 - 108,241.69
3.公允价值变动收益（损失以“-” 号
填列）
6.4.6.16 -2,142,880.64 -10,533,199.08
4. 汇兑收益（损失以“ －” 号填列） --
5. 其他收入（损失以“-” 号填列） 6.4.6.17 113,154.99 19,225.89
减： 二、 费 用 6,806,221.58 3,427,836.85
1 ．管理人报酬 1,967,889.47 713,741.32
2 ．托管费 562,254.07 203,926.14
3 ．销售服务费 1,124,508.29 407,852.28
4 ．交易费用 6.4.6.18 17,116.60 162,138.17
5 ．利息支出 2,907,404.51 1,715,515.79
其中：卖出回购金融资产支出 2,907,404.51 1,715,515.79
6 ．其他费用 6.4.6.19 227,048.64 224,663.15
三、 利润总额 （亏损总额以“-”号填
列）
5,001,382.17 2,344,101.78
减：所得税费用 --
四、 净利 润 （净亏 损以“-” 号 填列） 5,001,382.17 2,344,101.78
6.3 所有 者 权益 （基金 净值 ）变 动 表
会计主体：诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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本报告期：2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至2016 年 6 月 30 日
实 收基金 未 分配 利润 所 有者权 益合 计
一、 期初 所有者权益（基
金净值）
118,167,085.76 26,470,387.93 144,637,473.69
二、 本期 经营活动产生的
基金 净值 变动数（本期利
润）
- 5,001,382.17 5,001,382.17
三、 本期 基金份额交易产
生的 基金 净值变动数（净
值减少以“-” 号填列）
266,769,934.14 60,609,874.54 327,379,808.68
其中：1. 基金申购款 633,983,867.71 147,355,733.17 781,339,600.88
2. 基金赎回款 -367,213,933.57 -86,745,858.63 -453,959,792.20
四、 本期 向基金份额持有
人分 配利 润产生的基金净
值变动 （净值减少 以“-” 号
填列）
---
五、 期末 所有者权益（基
金净值）
384,937,019.90 92,081,644.64 477,018,664.54
项目
上 年度可 比期 间
2015 年 1 月 1 日至2015 年 6 月 30 日
实 收基金 未 分配 利润 所 有者权 益合 计
一、 期初 所有者权益（基
金净值）
178,631,030.92 39,640,849.32 218,271,880.24
二、 本期 经营活动产生的
基金 净值 变动数（本期利
润）
- 2,344,101.78 2,344,101.78
三、 本期 基金份额交易产
生的 基金 净值变动数（净
值减少以“-” 号填列）
-33,501,268.77 -8,792,768.64 -42,294,037.41
其中：1. 基金申购款 30,611,335.18 7,800,258.68 38,411,593.86
2. 基金赎回款 -64,112,603.95 -16,593,027.32 -80,705,631.27
四、 本期 向基金份额持有
人分 配利 润产生的基金净
值变动 （净值减少 以“-” 号
填列）
---
五、 期末 所有者权益（基
金净值）
145,129,762.15 33,192,182.46 178,321,944.61
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1 至6.3 ，财务报表由下列负责人签署：诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
第 15 页共39 页
基金管理人负责人：胡志伟，主管会计工作负责人：胡志伟，会计机构负责人：高奇
6.4 报 表附注
6.4.1 基金 基本情 况
诺德 双翼 债券型证 券投 资基 金(LOF)( 以下 简称“ 本基 金”) 是由 诺德 双翼分级 债券 型证 券投 资基 金
(以下 简称“原基 金”) 根据 《诺 德 双翼 分级 债券型 证券 投 资基 金基 金合同 》的 有关 规 定变 更运作 模式
后而来。 原基金经中 国证券监督管理委 员会( 以下简称“ 中国证监会”) 证监许可[2011]1691 号 《关于核
准诺德 双 翼分级债 券型证 券投 资基金募 集的 批复》 核准，由诺 德 基金管理 有限公 司依 照《中华人 民
共和国证券投资基金法》 、 《 证券投资基金运作管理办法》 、 《诺德双翼分级债券型证券投资基金和 《诺
德双翼分级债券型证券投资基 金招募说明书》负责公开募集。原基金为契约型开放式，存续期限不
定， 首次设立募 集不包括认购资金 利息共募集人民 币403,647,325.12 元， 业经普华永 道中天验字(2012)
第020 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《诺德双翼分级债券型证券投资基金基金合同》
于 2012 年 2 月 16 日正式生效，基 金合 同生效日的基金份额总额为 403,706,862.48 份基金份额，其
中诺德双 翼分级债券型 证券投资基金A 类份额( 以下简称“ 双翼A”)269,098,125.12 份， 诺德双翼 分级
债券型证券投资基金B 类份额( 以下简称“ 双翼B”)134,549,200.00 份；认购资金利息折合59,537.36
份基金份额，其中双翼A 为 32,930.95 份，双翼B 为 26,606.41 份。募集结束时，双翼A 与双翼B
的份 额配比 为 1.99984725:1。本基金的基金管理人为诺德基金管理有限公司，基金托管人为华夏 银
行股份有限公司。
根据《 诺 德双翼分级 债券 型证券投 资基金 基金合 同 》和《诺 德 双翼分级债券 型 证券投资基 金招
募说明书》 的有关规定， 自基金合同 生效之日起3 年内， 双翼 A 每满6 个月开放一 次 ， 双翼B 封闭
运作并上市交易。 自基金合同生效 之日起 3 年内 ， 双翼 A 的份额余额原则 上不得超过2 倍双翼 B 的
份额余额 。双翼B 封闭运作 ，封闭期为基金 合同生效之日起至3 年后对应 日止，封闭期内 不接受申
购与赎回。 原基金在扣除双 翼A 的应计收益后的 全部剩余收益归双翼B 享有， 亏损以双翼 B 的资产
净值为限由双翼B 承担。 双翼 A 根据基金合同的规定获取约定 收益 ， 其收益率将在每个开放日设定
一次并公告， 计算公式为 ： 双翼A 的年收益率( 单利) ＝1.3×1 年期银行定 期存款利率， 年收益率计 算
按照四舍五入的方法 保留到小数点后第2 位。 在双翼A 的每个开放日， 基金管理人根据该日 中国人
民银行公布并执行的金融机构人民币1 年期银行定期存款基准利率重新设定双翼A 的年收益率。
基金合同生效后， 在双翼A 的开放日计算双 翼A 的基金份额净值， 在双翼B 的封闭期届满日 分诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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别计 算双 翼 A 和双翼B 的 基金份额 净值；基 金管理人 在计算基 金资产 净值 的 基 础上，采用“ 虚拟清
算”原则 分别 计算并 公 告双 翼 A 和双 翼B 的 基金份额 参 考净 值，其 中， 双翼 A 的 基金 份额参 考净 值
计算日不包括双翼A 的开放日。自基金合同生效后3 年期届满，原基金将转换为上市开放式基金
(LOF) ，原基 金 将不再进行基金份额分级 ，双翼 A 和双翼 B 的基金 份 额将以各自的基金份额净值为
基准转换为上市开放式基金(LOF) 份额，并办理基金的申购与赎回业务。
经深圳证 券交易所( 以下简称“ 深交所”) 深证上字[2012] 第89 号文审核 同意， 原基金双翼B(150068)
6,672,791.00 份基金份额 于2012 年4 月23 日在深交所挂牌交 易。 未上市交易的基金 份额托管在场外 ，
基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
原基金的 分级运作期于2015 年2 月16 日届满。 经深交所 深证上[2015]56 号 《 终止上市 通知书 》
同意 ，原基金 双翼 B 于2015 年2 月16 日终 止上市。 本基金的 转换基准 日为 2015 年2 月16 日， 在
转换基准日， 双翼A 、 双翼B 的基金份额 以各自的基金份额 净值为基准转换为 上市开放式基金(LOF)
份额。
经深交 所深证上[2015] 第94 号文审 核同意 ， 本基金 149,006,343.00 份基金 份额于2015 年3 月 20
日在深 交 所挂牌交 易。未 上市 交易的基 金份 额托管 在场外 ，基 金 份额持有 人将其 跨系 统转托管至 深
交所场内后，方可上市流通。
根据《 中 华人民共和 国证 券投资 基金法 》 、 《诺德 双 翼分级债券 型证 券投资 基金基金 合 同》及最
新的 《 诺德双翼债 券型证券投资基金(LOF) 招募说明书》 的有关规定， 本基金的投 资范围为具有良好
流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的股票( 包括中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上
市的股票) 、 债券 、 货币市场工具、 权证、 资产支持证券以及法 律法规或中国证监会允许基金投资的
其他金融工具( 但须符合中国证监会的相关规定) 。 本基金主要投资于国内依法发行 上市的国债、 金融
债、公 司 债、企业 债、次 级债 、短期融 资券 、政府 机构债 、央 行 票据、银 行同业 存款 、回购、可 转
债、 可分离债、 资产证券化产品等固定收益类金融工具 。 本基金也可投资于非固定收益类金融工具。
本基金 不 直接从二 级市场 买入 股票、权 证等 权益类 资产 ，但可 以 参与一级 市场新 股与 增发新股的 申
购，并 可 持有因可 转债转 股所 形成的股 票、 因所持 股票所派 发 的权证以及 因投 资可分 离债券而 产 生
的权证 等 ，以及法 律法规 或中 国证监会 允许 投资的 其他非固 定 收益类品种 。因上 述原 因持有的股 票
和权证等资产， 本基金将在其可交易之日起90 个交易日内卖出。 本基金对债券等固定收益类证 券品诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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种的 投资 比例不低 于基 金资 产净 值的 80% ，其 中， 持有 现金 或到 期日在一 年以 内的 政府 债券 不低于
基金资产净值的5% ； 本基金对非固定收益 类类资产的投资比例不超过基金资产净值的20% 。 本基金
业绩比较基准为中国债券总指数。
6.4.2 会计 报表的 编制基 础
本基金 的财务报表按 照 财政部于 2006 年 2 月15 日及以后期间 颁布的 《企业会 计准则－基本 准
则》 、 各项 具体 会 计准则及 相关 规 定( 以下 合称“ 企 业会计准 则”)、中 国 证 监会颁 布的 《证 券投资 基 金
信息披露 XBRL 模板第3 号< 年度报告和 半年度报告> 》 、 中国证券投 资基金业协会( 以下简称“ 中国基
金业协会”) 颁布的 《 证券投资基金 会计核算业务指引 》 、 《 诺德双翼分级 债券型证券投资基金(LOF) 基
金合同》 和在财务报表附注7.4.4 所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循 企业会 计准则 及 其他有 关规定 的声 明
本基金 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日止期间财务报表 符合企业会计准则的要求 ， 真
实、 完整地反映 了本基金2016 年 6 月30 日的财务状 况以及2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报 告期所 采用的 会 计政策 、会计 估计 与 最近一 期年度 报告 相 一致的说 明
本报告期会计报表所采用的会计政策与上年度会计报表相一致。
6.4.5 会计 政策和 会计估 计 变更以 及差错 更正 的 说明
6.4.5.1 会 计政策 变更 的 说明
本报告期内本基金未发生会计政策变更事项。
6.4.5.2 会 计估计 变更 的 说明
在证券交易所上市或挂牌转让 的固定收益品种( 可转换债券 、 资产支持证券和私募债券除外)，鉴
于其交 易 量和交易 频率不 足以 提供持续 的定 价信息 ，本基金本 报 告期改为 采用中 证指 数有限公司 根
据《中国证券投资基金业协会 估值核算工作小组关于2015 年1 季度固定收益品种的估值处理 标准》
所独立提供的估值结果确定公允价值。
6.4.5.3 差 错更正 的说 明
本报告期内本基金未发生会计差错更正事项。诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投 资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知 》 、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息
红利差别化个人所得 税政策有关问题的通知》 、财 税 [2015]101 号 《关于上市公司股息红 利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基 金方式募集资金 不属于营业税征 收范围，不征收营业税。基金 买卖股票、债券 的差
价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收 入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、 红利收入 ，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的 企业债券利息收入 ， 应由发行债券 的企业在向基金支付利息时 代扣代缴20% 的
个人所得税。 对基金从上 市公司取得的股息红 利所得， 持股期限在 1 个月以内( 含1 个月) 的， 其股息
红利 所得全 额计入应纳税所得额 ；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入应纳
税所得额 ；持股期限超 过1 年的，于 2015 年9 月8 日前暂减 按25% 计入应纳 税所得额，自2015 年
9 月8 日起， 暂免征收个人 所得税。 对基金持有的 上市公司限售股， 解禁后取得的 股息 、 红利收入，
按照 上述 规定计算 纳税 ，持 股时 间自 解禁日起 计算 ；解 禁前 取得 的股息、 红利 收入 继续 暂减 按 50%
计入应纳税所得额。上述所得统一适用20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 重要 财务 报 表项目 的说明
6.4.7.1 银行 存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
活期存款 212,433,119.87
定期存款 -
其他存款 -
合计 212,433,119.87
6.4.7.2 交易 性金融 资产诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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单位：人民币元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 ---
贵金属投资- 金交所黄
金合约
---
债券
交易所市场 132,475,169.11 131,792,363.40 -682,805.71
银行间市场 200,315,818.71 201,194,000.00 878,181.29
合计 332,790,987.82 332,986,363.40 195,375.58
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 332,790,987.82 332,986,363.40 195,375.58
6.4.7.3 衍生 金融资 产/负债
本报告期末本基金未持有衍生金融工具。
6.4.7.4 买入 返售金 融资 产
6.4.7.4.1 各项 买入 返 售金融 资产期末 余 额
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 150,900,000.00 -
银行间市场 --
合计 150,900,000.00 -
6.4.7.4.2 期末 买断 式 逆回购 交易中取 得 的债 券
本报告期末本基金未从事买断式逆回购交易。
6.4.7.5 应收 利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
应收活期存款利息 9,512.71
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,362.70诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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应收债券利息 5,148,230.91
应收买入返售证券利息 82,686.14
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 28.40
合计 5,241,820.86
6.4.7.6 其他 资产
本报告期末本基金无其他资产。
6.4.7.7 应付 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 14,941.42
合计 14,941.42
6.4.7.8 其他 负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00
应付赎回费 152,078.98
预提费用 488,848.64
合计 890,927.62
6.4.7.9 实收 基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 145,449,812.25 118,167,085.76
本期申购 780,231,667.52 633,983,867.71
本期赎回（以“-” 号填列） -451,902,168.06 -367,213,933.57
本期末 473,779,311.71 384,937,019.90
注：申购含转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未 分配利 润诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
第 21 页共39 页
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 24,397,284.51 2,073,103.42 26,470,387.93
本期利润 7,144,262.81 -2,142,880.64 5,001,382.17
本期基金份额交易产生的
变动数
56,697,490.91 3,912,383.63 60,609,874.54
其中：基金申购款 140,377,414.71 6,978,318.46 147,355,733.17
基金赎回款 -83,679,923.80 -3,065,934.83 -86,745,858.63
本期已分配利润 ---
本期末 88,239,038.23 3,842,606.41 92,081,644.64
6.4.7.11 存 款利息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
活期存款利息收入 121,383.46
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 33,076.30
其他 30,366.07
合计 184,825.83
6.4.7.12 股 票投资 收益
本报告期本基金无股票投资收益。
6.4.7.13 债券 投资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
卖出债券 （ 债转股及债券到期兑付 ） 成
交总额
1,074,430,715.99
减： 卖出债券 （ 债转股及债券到期兑付）
成本总额
1,058,221,665.86
减：应收利息总额 16,860,764.50
买卖债券差价收入 -651,714.37
6.4.7.14 衍 生工具 收益
本报告期内本基金无衍生工具收益。
6.4.7.15 股 利收益诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
第 22 页共39 页
本报告期本基金无股利收益。
6.4.7.16 公 允价值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
1. 交易性金融资产 -2,142,880.64
——股票投资 -
——债券投资 -2,142,880.64
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2. 衍生工具 -
——权证投资 -
3. 其他 -
合计 -2,142,880.64
6.4.7.17 其 他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
基金赎回费收入 113,154.99
合计 113,154.99
6.4.7.18 交 易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
交易所市场交易费用 2,166.60
银行间市场交易费用 14,950.00
合计 17,116.60
6.4.7.19 其 他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
审计费用 29,835.26
信息披露费 149,178.12
银行间债券帐户维护费 18,200.00
基金上市费 29,835.26诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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合计 227,048.64
6.4.8 或有 事项、 资产负 债 表日后 事项的 说明
6.4.8.1 或 有事项
本基金无需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产 负债 表 日后事 项
本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联 方关系
6.4.9.1 本报 告期 存 在控制 关系或其 他 重大 利害关 系的关 联 方发 生变化 的情况
本报告期内，未发生存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本报 告期与 基金 发 生关联交 易的各 关 联方
关联方名称 与本基金的关系
诺德基金管理有限公司( 诺德基金) 基金管理人、基金销售机构
华夏银行股份有限公司( 华夏银行) 基金托管人、基金代销机构
清华控股有限公司( 清华控股) 基金管理人的股东
宜信惠民投资管理( 北京) 有限公司( 宜信惠民) 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报 告期 及 上年度 可比期间 的 关联 方交易
6.4.10.1 通 过关联 方交 易 单元 进 行的交 易
本报告期内，本基金未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.1.1 应支 付关联 方的佣 金
本报告期内，本基金未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关 联方报 酬
6.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的管理费 1,967,889.47 713,741.32
其中：支付销售机构的客户维护费 59,989.33 65,449.15诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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注 ： 支 付 基金管 理 人 诺 德 基金管 理有限 公司 的管理 人报 酬按 前一日 基金资 产 净 值 0.70% 的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值
X0.70%/ 当年天数。
6.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6
月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 562,254.07 203,926.14
注：支付基金托管人华夏银行的托管费按前一日基金资产净值0.20% 的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X0.20%/ 当年天数。
6.4.10.2.3 销售 服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华夏银行 94,974.26
长江证券 -
诺德基金管理有限
公司
840,820.34
合计 935,794.60
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华夏银行 103,805.38
长江证券 206.04
诺德基金管理有限
公司
36,562.59
合计 140,574.01
6.4.10.3 与关 联 方进 行银行 间同业 市 场的债 券( 含回 购)交易
本报告期内，本基金未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
6.4.10.4 各关 联 方投 资本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告 期内基 金管理 人 运用固 有资金 投资 本 基金的 情况
本报告期末，本基金管理人未运用固有资金投资本基金。诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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6.4.10.4.2 报告 期末除 基金管 理 人之外 的其他 关联 方 投资本 基金的 情况
本报告期末，本基金其他关联方未持有本基金份额。
6.4.10.5 由关 联 方保 管的银 行存款 余 额及当 期产生 的利 息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
华夏银行
212,433,119.8
7
121,383.46 1,125,216.73 21,190.74
注：本基金的银行存款由基金托管人华夏银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基 金 在承 销期内 参与关 联 方承销 证券的 情况
本报告期内，本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他 关 联交 易事项 的说明
本报告期及上年度可比期间内，本基金未发生其他需要说明的关联方交易。
6.4.11 利润 分配 情 况
本报告期本基金未进行收益分配。
6.4.12 期末 （2016 年 6 月 30 日） 本基金 持 有的 流通受限 证券
6.4.12.1 因 认购新 发/ 增发 证券而 于期末 持 有的流 通受限 证券
本报告期末本基金无因认购新发/ 增发证券而持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末 持 有的 暂时停 牌等流 通 受限股 票
本报告期末本基金未持有暂时停牌的股票。
6.4.12.3 期末 债 券正 回购交 易中作 为 抵押的 债券
6.4.12.3.1 银行 间市场 债券正 回 购
本报告期末本基金未从事银行间市场债券正回购交易，无质押债券。
6.4.12.3.2 交易 所市场 债券正 回 购
截至 本报告期末 2016 年 6 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购
证券款余额23,300,000.00 元， 分 别于2016 年 7 月 4 日至2016 年 7 月 7 日到 期 。该类交 易要 求本诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券 ， 按证券交
易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融 工具 风 险及管 理
6.4.13.1 风险 管 理政 策和组 织架构
本基金 是 一只债券型 投资 基金，属 于较低 风险品 种 。本基金 投 资的金融工具 主 要包括债券 投资
等。本 基 金在日常 经营活 动中 面临的与 这些 金融工 具相关的 风 险主要包括 信用 风险 、 流动性风险 及
市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，
在追求基金资产稳定增值的基础上，力求获得高于业绩比较基准的投资收益。
本基金的基金 管理人内部风险控制机 制分为“ 决策系统” 、 “ 执行系统” 和“ 监督系统” 三个方面 ： (1)
决策系统 由股东会、董事 会、公司经营层下设的投资决策委 员会和风险管理 委员会组成；(2) 执行系
统由公 司 各职能部 门组成 ，承 担公司日 常经 营管理 、风险控制 、 基金投资 运作活 动和 具体工作， 负
责将公司 决策系统的各项 决议付诸实施 ；(3) 监督系统 由监事会、董事会及其下设的审计 委员会 、督
察长、监察稽核部组成。各自监督的内容和对象分别由公司章程及相应的专门制度加以明确规定。
本基金 的 基金管理人 对于 金融工具 的风险 管理方 法主要是 通过 定性分析和 定 量分析的方法 去 估
测各种 风 险产生的 可能损 失。 从定性分 析的 角度出 发 ，判断风 险 损失的严 重程度 和出 现同类风险 损
失的频度。而从定量分析的角 度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特 定 的风险量 化指标 、模 型，日常 的量 化报告 ，确定风险 损 失的限度 和相应 置信 程度，及时 可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信 用风险
信用风险是指基金在交易过程中因 交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约 、 拒绝支付 到期本 息等 情况，导 致基 金资产 损失和收 益 变化的风险 。本基 金的 基金管理人 在
交易前 对 交易对手 的资信 状况 进行了充 分的 评估。 本基金的银 行 存款存放 在本基 金的 托管行华夏 银
行，与 该 银行存款 相关的 信用 风险不重 大。 本基金 在交易所 进 行的交易均 以中 国证券 登记结算 有 限
责任公 司 为交易对 手完成 证券 交收和款 项清 算，违 约风险可 能 性很小 ；在 银行间 同业 市场进行交 易
前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金 的 基金管理人 建立 了信用风 险管理 流程， 通过对投资 品 种信用等级评 估 来控制证券 发行
人的信 用 风险，且 通过分 散化 投资以分 散信 用风险 。本基金均 投 资于具有 良好信 用等 级的证券， 本
基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10% 。诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管 理指导意见》设定的标准统计及
汇总。
6.4.13.2.1 按短 期信用 评级列 示 的债券 投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016 年6 月30 日
上年末
2015 年12 月31 日
A-1 70,230,000.00 9,971,000.00
A-1 以下 --
未评级 124,900,000.00 9,945,000.00
合计 195,130,000.00 19,916,000.00
6.4.13.2.2 按长 期信用 评级列 示 的债券 投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016 年6 月30 日
上年末
2015 年12 月31 日
AAA 0.00 5,550,750.00
AAA 以下 137,856,363.40 211,346,031.74
未评级 0.00 72,935,742.50
合计 137,856,363.40 289,832,524.24
6.4.13.3 流 动性风 险
流动性 风 险是指基金 所持 金融工具 变现的 难易程 度 。本基金 的 流动性风险一 方 面来自于基 金份
额持有 人 可随时要 求赎回 其持 有的基金 份额 ，另一 方面来自 于 投资品种所 处的 交易市 场不活跃 而 带
来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑 付 赎回资金的 流动 性风险， 本基金 的基金 管理人每 日对 本基金的申 购 赎回情况进行 严 密
监控并 预 测流动性 需求， 保持 基金投资 组合 中的可 用现金头 寸 与之相匹配 。本基 金的 基金管理人 在
基金合 同 中设计了 巨额赎 回条 款，约定 在非 常情况 下赎回申 请 的处理方式 ，控制 因开 放申购赎回 模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投 资 品种变现的 流动 性风险， 本基金 的基金 管理人通 过独 立的风险管 理 部门设定流动 性 比
例要求 ， 对流动性 指标进 行持 续的监测 和分 析，包 括组合持 仓 集中度指标 、组合 在短 时间内变现 能
力的综 合 指标、组 合中变 现能 力较差的 投资 品种比 例以及流 通 受限制的投 资品 种比例 等 。本基金 所
持部分证券在证券交 易所上市 ， 其余亦可在银行间同 业市场交易， 因此除附注 7.4.12 中列示的部分
基金资 产 流通暂时 受限制 不能 自由转让 的情 况外， 其余均能及 时 变现。此 外，本 基金 可通过卖出 回
购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
第 28 页共39 页
本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息 ， 可赎回基金份额净值( 所
有者权益) 无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市 场风险
市场风 险 是指基金所 持金 融工具的 公允价 值或未 来现金流 量因 所处市场各 类 价格因素的变 动 而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风 险 是指金融工 具的 公允价值 或现金 流量受 市场利率 变动 而发生波动 的 风险 。利率敏 感性
金融工具均面临由于市场利率 上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于交易所及银行间 市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款、结算备付
金等利 率 敏感性资 产，因 此存 在相应的 利率 风险。 本基金的基 金 管理人定 期对本 基金 面临的利率 敏
感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率 风险敞 口
单位：人民币元
本期末
2016 年 6 月
30 日
1 个月以内 1 ‐3 个月 3 个月 ‐1 年 1 ‐5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
212,433,11
9.87
‐‐‐‐‐
212,433,11
9.87
结算备付金
3,028,243.1
8
‐‐‐‐‐
3,028,243.1
8
存出保证金 62,944.11 ‐‐‐‐‐ 62,944.11
交易性金融资
产
45,061,000.
00
20,028,000.
00
151,890,36
3.40
116,007,00
0.00
‐‐
332,986,36
3.40
买入返售金融
资产
150,900,00
0.00
‐‐‐‐‐
150,900,00
0.00
应收证券清算
款
‐‐‐‐‐
1,299,531.5
5
1,299,531.5
5
应收利息 ‐‐‐‐‐
5,241,820.8
6
5,241,820.8
6
应收申购款 ‐‐‐‐‐‐‐
资产总计
411,485,30
7.16
20,028,000.
00
151,890,36
3.40
116,007,00
0.00
‐
6,541,352.4
1
705,952,02
2.97诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
第 29 页共39 页
负债
卖出回购金融
资产款
23,300,000.
00
‐‐‐‐‐
23,300,000.
00
应付赎回款
202,569,20
7.27
‐‐‐‐‐
202,569,20
7.27
应付证券清算
款
‐‐‐‐‐
1,004,005.5
5
1,004,005.5
5
应付管理人报
酬
‐‐‐‐‐ 391,144.84 391,144.84
应付托管费 ‐‐‐‐‐ 111,755.64 111,755.64
应付销售服务
费
‐‐‐‐‐ 223,511.34 223,511.34
应付交易费用 ‐‐‐‐‐ 14,941.42 14,941.42
应交税费 ‐‐‐‐‐ 425,592.78 425,592.78
应付利息 ‐‐‐‐‐ 2,271.97 2,271.97
其他负债 ‐‐‐‐‐ 890,927.62 890,927.62
负债总计
225,869,20
7.27
‐‐‐‐
3,064,151.1
6
228,933,
358.43
利率敏感 度缺
口
185,616,09
9.89
20,028,000.
00
151,890,36
3.40
116,007,00
0.00
‐
3,477,201.2
5
477,018,66
4.54
上年度末
2015 年 12 月
31 日
1 个月以内 1 ‐3 个月 3 个月 ‐1 年 1 ‐5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
5,375,870.8
9
‐‐‐‐‐
5,375,870.8
9
结算备付金
3,075,904.1
3
‐‐‐‐‐
3,075,904.1
3
存出保证金 103,593.55 ‐‐‐‐‐ 103,593.55
交易性金融资
产
22,933,000.
00
9,945,000.0
0
61,612,340.
00
150,323,24
1.74
64,934,942.
50
‐
309,748,52
4.24
应收利息 ‐‐‐‐‐
6,884,545.9
9
6,884,545.9
9
应收申购款 ‐‐‐‐‐ 2,400.00 2,400.00
资产总计
31,488,368.
57
9,945,000.0
0
61,612,340.
00
150,323,24
1.74
64,934,942.
50
6,886,945.9
9
325,190,83
8.80
负债
卖出回购金融 178,462,78 ‐‐‐‐‐ 178,462,78诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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资产款 6.75 6.75
应付证券清算
款
‐‐‐‐‐ 788,763.71 788,763.71
应付管理人报
酬
‐‐‐‐‐ 85,597.34 85,597.34
应付托管费 ‐‐‐‐‐ 24,456.40 24,456.40
应付销售服务
费
‐‐‐‐‐ 48,912.79 48,912.79
应付交易费用 ‐‐‐‐‐ 1,627.65 1,627.65
应交税费 ‐‐‐‐‐ 425,592.78 425,592.78
应付利息 ‐‐‐‐‐ 25,627.69 25,627.69
其他负债 ‐‐‐‐‐ 690,000.00 690,000.00
负债总计
178,462,78
6.75
‐‐‐‐
2,090,578.3
6
180,553,
365.11
利率敏感 度缺
口
‐146,974,41
8.18
9,945,000.0
0
61,612,340.
00
150,323,24
1.74
64,934,942.
50
4,796,367.6
3
144,637,47
3.69
6.4.13.4.1.2 利率 风险的 敏感 性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2016 年6 月30 日
上年度末
2015 年12 月31 日
市场利率下降25 个基点 增加约96 增加约196
市场利率上升25 个基点 减少约95 减少约194
6.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风 险 是指金融工 具的 公允价值 或未来 现金流 量因外汇 汇率 变动而发生 波 动的风险 。本 基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他 价格风 险
其他价 格 风险是指基 金所 持金融工 具的公 允价值 或未来现 金流 量因除市场 利 率和外汇汇率 以 外
的市场 价 格因素变 动而发 生波 动的风险 。本 基金主 要投资于 证 券交易所上 市或 银行间 同业市场 交 易
的股票 和 债券，所 面临的 其他 价格风险 来源 于单个 证券发行 主 体自身经营 情况 或特殊 事项的影 响 ，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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本基金的基 金管 理人 在构建和管理 投 资组合 的过 程 中 ，采 用“ 自上 而下” 的策略，通 过 对宏观 经
济情况 及 政策的分 析，结 合证 券市场运 行情 况，做 出资产配 置 及组合构建 的决 定 ；通 过对单个证 券
的定性 分 析及定量 分析， 选择 符合基金 合同 约定范 围的投资 品 种进行投资 。本基 金的 基金管理人 定
期结合 宏 观及微观 环境的 变化 ，对投资 策略 、资产 配置 、投资 组 合进行修 正，来 主动 应对可能发 生
的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化 降低其他价格风险。 本基金投资组合中债券类( 包括可转债) 资产的
投资比 例为基金 资产净值的80%-95% ；非债 类资产为基金资产 净值的 0-20% ；基金 保留的现 金以及
投资于到期日在一年 以内的政府债券的比例合计不低于基金 资产净值的5% 。 此外， 本基金的基金管
理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括
VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他 价格风 险敞 口
于2016 年6 月30 日，本基金未持有交易性权益类投资（2015 年12 月31 日：无）
6.4.13.4.3.2 其他 价格风 险的 敏 感性分析
于2016 年6 月30 日，本基金未持有交易性权益类投资(2015 年12 月31 日：无) ，因此除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响（2015 年12 月31 日：
同）
7 投资 组合 报 告
7.1 期末 基 金资 产组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 --
其中：股票 --
2 固定收益投资 332,986,363.40 47.17
其中：债券 332,986,363.40 47.17
资产支持证券 --
3 贵金属投资
--诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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4 金融衍生品投资 --
5 买入返售金融资产 150,900,000.00 21.38
其中： 买断式回购的买入返售金融
资产
--
6 银行存款和结算备付金合计 215,461,363.05 30.52
7 其他各项资产 6,604,296.52 0.94
8 合计 705,952,022.97 100.00
7.2 期 末按行 业分 类 的股 票 投资组 合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末 按 公允 价值占 基金资 产 净值比 例大小 排序 的 所有股 票投资 明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告 期内股 票投资 组 合的重 大变动
7.4.1 累计 买入金 额超出 期初基金 资产净 值2% 或前20 名的 股票明 细
本基金本报告期未进行股票投资。
7.4.2 累计 卖出金 额超出 期初基金 资产净 值2% 或前20 名的 股票明 细
本基金本报告期未进行股票投资。
7.4.3 买入 股票的 成本总 额 及卖出 股票的 收入 总 额
本基金本报告期未进行股票投资。
7.5 期末 按 债券 品种分 类的债 券 投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例( ％)
1 国家债券 24,875,000.00 5.21
2 央行票据 --
3 金融债券 --诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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其中：政策性金融债 --
4 企业债券 127,801,363.40 26.79
5 企业短期融资券 170,255,000.00 35.69
6 中期票据 10,055,000.00 2.11
7 可转债 --
8 同业存单 --
9 其他 --
10 合计 332,986,363.40 69.81
7.6 期末 按公允 价值占 基 金资产 净值比 例大 小 排序的 前五名 债券 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
11 1 2 3 5 11 6 步高 01 300,000.00 29,961,000.00 6.28
20 2 0 1 1 21 6 贴债 14 250,000.00 24,875,000.00 5.21
3 041551032
15 大族
CP001
200,000.00 20,186,000.00 4.23
4 041662010
16 江宁水
CP001
200,000.00 20,028,000.00 4.20
5 011699292
16 广物控
股SCP001
200,000.00 20,028,000.00 4.20
7.7 期末 按 公允 价值占 基金资 产 净值比 例大小 排序 的 所有资 产支持 证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告 期 末按 公允价 值占基 金 资产净 值比例 大小 排 序的前 五名贵 金属 投资 明细
本基金未进行贵金属投资。
7.9 期末 按 公允 价值占 基金资 产 净值比 例大小 排序 的 前五名 权证投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告 期末本 基金 投 资的股指 期货交 易 情况 说明
7.10.1 报告 期末 本 基金投 资的股指 期 货持 仓和损 益明细
本基金未参与股指期货交易。诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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7.10.2 本基 金投 资 股指期 货的投资 政 策
本基金未参与股指期货交易。
7.11 报告 期末 本 基金投 资的国债 期 货交 易情况 说明
7.11.1 本期 国债 期 货投资 政策
本基金未投资国债期货。
7.11.2 报告 期末 本 基金投 资的国债 期 货持 仓和损 益明细
本基金未投资国债期货。
7.11.3 本期 国债 期 货投资 评价
本基金未投资国债期货。
7.12 投资 组合报 告附 注
7.12.1 本 报 告期 内 ，本 基 金投 资 的前十 名 证券 的 发行 主 体不 存 在被 监 管部 门 立案 调 查的 情况，在 报
告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
7.12.2 本基金本报告期内投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的
股票。
7.12.3 期末 其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 62,944.11
2 应收证券清算款 1,299,531.55
3 应收股利 -
4 应收利息 5,241,820.86
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 6,604,296.52
7.12.4 期末 持 有的 处于转 股期的 可 转换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
第 35 页共39 页
7.12.5 期末 前十 名 股票中 存在流通 受 限情 况的说 明
本基金本报告期末未持有股票。
8 基金 份额持 有人信 息
8.1 期末 基 金份 额持有 人户数 及 持有人 结构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
362
1,308,782.6
3
470,292,8
23.06
99.26%
3,486,488.
65
0.74%
8.2 期末 上 市基 金前十 名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
诺德基金- 格律多策略对
冲1 号资产管理计划
199,600,399.60 42.13%
2
诺德- 量化对冲1 号资产管
理计划
89,910,089.91 18.98%
3 北京国际信托有限公司 52,000,000.00 10.98%
4 北京国际信托有限公司 45,496,732.80 9.60%
5
诺德择时量化对冲60 号分
级资产管理计划
22,885,572.14 4.83%
6
诺德百富普禧1 号资产管
理计划
19,900,497.51 4.20%
7
诺德择时量化对冲61 号分
级资产管理计划
14,925,373.13 3.15%
8
诺德百富藏元2 号资产管
理计划
5,970,149.25 1.26%
9
诺德- 紫峰1 号资产管理计
划
5,970,149.25 1.26%诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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10
诺德百富上腾1 号资产管
理计划
5,470,149.25 1.15%
8.3 期末 基 金管 理人的 从业人 员 持有本 基金的 情况
本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
8.4 期末 基金管 理人的 从 业人员 持有本 开放 式 基金份 额总量 区间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
9 开放 式基金 份额变 动
单位：份
基金合同生效日（2012 年2 月16 日）基金份额总额 403,706,862.48
本报告期期初基金份额总额 145,449,812.25
本报告期基金总申购份额 780,231,667.52
减：本报告期基金总赎回份额 451,902,168.06
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 473,779,311.71
10 重大 事件揭 示
10.1 基金 份额持 有人 大 会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金 管理人 、基 金 托管人的 专门基 金 托管 部门的 重大人 事 变动
本报 告期内，基金管理人于 2016 年 4 月 13 日发布公告，张欣（Alan Chang）先生因个人原因
离任公 司督 察长，胡志 伟先生代任 公司 督察长。本基 金 管理人于 2016 年6 月24 日发布公 告 ，陈玮
光先生任公司督察长， 胡志伟先生代任督察长结束。 本公司已将上述变更事项报相关监管部门备案。
本报 告期内，托管人 华夏银行股份有限公司于 2016 年 4 月 14 日在网站披露了《华夏银行股
份有限公司关于资产托管部高级管理人员变更的公告》 。 经中国证券投资基金业协会批准备案， 聘任
陈秀良先生和徐昊光先生为资产托管部副总经理，毛剑鸣先生不再担任资产托管部总经理职务。
10.3 涉及 基金管 理人 、 基金财产 、基金 托管 业 务的诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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10.4 基金 投资策 略的 改 变
本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。
10.5 报告 期内 改 聘会计 师事务所 情 况
本报告期内聘请普华永道中 天会计师事务所 （特殊普通合伙） 担任本基金 2016 年度的基金审计
机构。 普 华永道中 天会计 师事 务所（特 殊普 通合伙 ）担任过本 基 金募集的 验资机 构， 提供过相关 服
务。
10.6 管理 人、 托 管人及 其高级管 理 人员 受稽查 或处罚 等 情况
本基金 的 基金管理人 、基 金托管人 涉及托 管业务 机构及其 高级 管理人员未 有 受到稽查或处 罚 的
情形。
10.7 基金 租用证 券公 司 交易单元 的有关 情 况
10.7.1 基金 租用 证 券公司 交易单元 进 行股 票投资 及佣金 支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
海通证券1---- -
中信证券1---- -
注：根据中国证监会的有关规定，基金管理人在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状
况、研究水平后，向多家证券公司租用了基金交易单元。
1 、基金专用交易单元的选择标准如下：
（1 ）公司财务状况良好、经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2 ）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3 ） 具有较强的研究能力， 能及时、 全面、 定期提供质量较高的宏观、 行业、 公司和证券市场
研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
2 、基金专用交易单元的选择程序如下：
(1) 基金管理人根据上述标准考察后，确定选用交易单元的证券经营机构；
(2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
3 、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：
本报告期内基金管理人未新租用交易单元、退租交易单元。
10.7.2 基金 租用 证 券公司 交易单元 进 行其 他证券 投资的 情 况
金额单位：人民币元诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
海通证券
362,730,662.
42
79.08%
4,424,100,
000.00
87.37% - -
中信证券
95,953,544.2
3
20.92%
639,255,0
00.00
12.63% - -
11 影响 投资 者 决策的 其他重要 信 息
无。
12 备查 文件目 录
12.1 备查 文件目 录
1 、中国证监会批准本基金发行及募集的文件。
2 、 《诺德双翼分级债券型证券投资基金基金合同》 。
3 、 《诺德双翼分级债券型证券投资基金托管协议》 。
4 、诺德基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。
5 、 本报告期内在中国证 监会指定报纸上公开披露的基金净值 、 季度报告、 年度报告、 招募说明
书及其他临时公告。
6 、诺德双翼债券型证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告原文。
12.2 存放 地点
基金管理人和/ 或基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人网站http://www.nuodefund.com 。
12.3 查阅 方式
投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。
投资者对本报告如有疑问， 可咨询本基金管理人诺德基金管理有限公司， 咨询电话400-888-0009 、
(021)68604888 ，或发电子邮件，E-mail:service@nuodefund.com 。诺德双翼债券型证券投资基金（LOF ）2016 年半年度报告
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诺德 基金管 理有 限 公司
二〇 一六年 八月 二 十九日
