诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
诺德深证 300 指数分级证券投资基金
2016 年半年度报告摘要
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：诺德基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年八月二十九日 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 2 页共 29 页
1
重 要提 示
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司 根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 26 日复核了本报告中
的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ，保 证 复 核 内容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 3 页共 29 页
2
基 金简 介
2.1 基 金 基本情 况
基金简称 诺德 S300
场内简称 诺德 S300
基金主代码 165707
交易代码 165707
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 9 月 10 日
基金管理人 诺德基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 13,130,864.85 份
上市日期 2012 年 9 月 24 日
下属分级基金的基金简称 诺德 300A 诺德 300B 诺德 S300
下属分级基金的交易代码 150092 150093 165707
报告期末下属分级基金的份额总额 3,429,718.00 份 3,429,718.00 份 6,271,428.85 份
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金运用以完全复制为目标的指数化投资方法， 通过严格 的投资约束和
数量化风险控制手段， 力 争将本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的
日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.35% 以内，年 化跟踪误差控制在 4% 以
内， 以实现对深证 300 指数的有效跟踪， 分享中国经济的持续、 稳定 增 长
的成果，实现基金资产的长期增值。
投资策略
本基金为被动式指数基金， 采用完全复制指数的投资方法， 按照成份股在
深证 300 指 数中的基准权重构建指数化投资组合， 以拟合、 跟踪深证 300
指 数 的 收 益 表 现, 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 动 而 进 行 相 应 调
整。
当预期成份股发生调整， 成份股发生配股、 增发、 分红等行为， 以及因基
金的申购和赎回对本基金跟踪深证 300 指数的效 果可能带来影响， 导致无
法有效复制和跟踪标的指数时， 基金管理人可以根据市场情况， 采取合理
措施， 在合理期限内进行适当的处理和调整， 以力争使跟踪误差控制在限
定的范围之内。
业绩比较基准 深证 300 价 格指数收益率× 95% ＋金 融同业存款利率× 5%
风险收益特征
本基金为股票型基金， 但由于采取了基金份额分级的结构设计， 不同的基
金份额具有不同的风险收益特征。
下 属 分 级 基 金 的 风 险
收益特征
诺德深证 300A 份额具
有低风险、 收益相对稳
定的特征。
诺德深证 300B 份额具
有高风险、 高预期收益
的特征。
诺德深证 300 份额为常
规指数基金份额， 具有
较高风险、 较高预期收
益的特征。 长期平均的
风 险 和 预 期 收 益 高 于
混合型基金、 债券型基
金和货币市场基金。 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 4 页共 29 页
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 诺德基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 罗丽娟 王永民
联系电话 021 －68879999 010-66594896
电子邮箱 lijuan.luo@nuodefund.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-888-0009 95566
传真 021 －68877727 010-66594942
2.4 信 息 披露方 式
登载基金 半年度报告摘要的管理人互联网网址 www.nuodefund.com
基金 半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
3
主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 报告期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 -4,581,786.77
本期利润 -4,589,914.07
加权平均基金份额本期利润 -0.2489
本期基金份额净值增长率 -15.64%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
期末可供分配基金份额利润 0.1777
期末基金资产净值 13,652,330.76
期末基金份额净值 1.040
注： 1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、 期末可 供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数（为期末余额，不是当期发生数）。表中的“ 期末” 均指报告期最后一日，无论该日是否为开放日
或交易所的交易日。
3 、 所述基 金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 5 页共 29 页
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 2.67% 1.44% 2.30% 1.32% 0.37% 0.12%
过去三个月 0.68% 1.49% -0.37% 1.37% 1.05% 0.12%
过去六个月 -15.64% 2.36% -16.50% 2.20% 0.86% 0.16%
过去一年 -28.79% 2.72% -26.60% 2.53% -2.19% 0.19%
过去三年 49.36% 1.96% 55.85% 1.88% -6.49% 0.08%
自基金合同生
效起至今
48.70% 1.85% 50.53% 1.79% -1.83% 0.06%
注：业绩比较基准= 深证 300 价格指数 收益率*95%+ 金融同业存款利率*5%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
诺德深证 300 指数分级证 券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图
（2012 年 9 月 10 日至 2016 年 6 月 30 日）
注： " 本基金 成立于 2012 年 9 月 10 日 ， 图示时间段为 2012 年 9 月 10 日至 2016 年 06 月 30 日。
本基金建仓期间自 2012 年 9 月 10 日至 2012 年 3 月 9 日， 报告 期结束资产配置比例符合本基金
基金合同规定。" 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 6 页共 29 页
4
管 理人 报告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
诺德基金管 理有限公司 经中国证监 会证监基金 字[2006]88 号文批准设 立。公司股 东为清华 控股
有限公司和宜信惠民投资管理（北京）有限公司，注册地为上海，注册资本为 1 亿元人民币。截至
本 报 告 期 末， 公 司 管 理了 十 只 开 放式 基 金 ： 诺德 价 值 优 势混 合 型 证 券投 资 基 金 、诺 德 主 题 灵活 配 置
混 合 型 证 券投 资 基 金 、诺 德 增 强 收益 债 券 型 证券 投 资 基 金、 诺 德 成 长优 势 混 合 型证 券 投 资 基金 、 诺
德 中 小 盘 混合 型 证 券 投资 基 金 、 诺德 优 选 30 混 合 型 证 券投 资 基 金 、诺 德 双 翼 债券 型 证 券 投资 基 金
（LOF ） 、 诺德周期策略混合型证券投资基金、 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金和诺德货币市场
基金。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
胡洋
本基金基金经
理、诺德价值
优势混合型证
券投资基金基
金经理
2014-05-2
9
- 8
清华大学国际工商管理硕士， 2008
年 6 月加入 诺德基金管 理有限公
司, 在 投 资 研 究 部 从 事 投 资 管 理 相
关工作， 历任研究员及基金经理助
理职务，具有基金从业资格。
注：任职日期是指本公司总经理办公会作出决定并履行必要备案程序后对外公告的任职日期；
证券从业的含义遵守行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守基金合同、 《证券投资基金法》 、 《 公开募集证券投资基金运
作 管 理 办 法》 等 法 律 、法 规 和 监 管部 门 的 相 关规 定 ， 依 照诚 实 信 用 、勤 勉 尽 责 、安 全 高 效 的原 则 管
理 和 运 用 基金 资 产 ， 在认 真 控 制 投资 风 险 的 基础 上 ， 为 基金 持 有 人 谋取 最 大 利 益， 没 有 损 害基 金 持
有人利益的行为。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本 公 司 已 经建 立 了 投 资决 策 及 交 易内 控 制 度 ，确 保 在 投 资管 理 活 动 中公 平 对 待 不同 投 资 组 合，
维护投资者的利益。 此外， 本基金管理人还建立了公平交易制度， 确保不同基金在买卖同一证券时，诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 7 页共 29 页
按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。 公司交易系统中使用公平交易模块, 一旦出现不同
基 金 同 时 买卖 同 一 证 券时 ， 系 统 自动 切 换 至 公平 交 易 模 块进 行 委 托 。本 报 告 期 内， 公 平 交 易制 度 总
体执行情况良好。
4.3.2 异常 交易 行 为 的专项 说 明
公司根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 制 定了 《诺德基
金管理有限公司异常交易监控与报告管理办法》 ， 明确公司对投资组合的同向与反向交易和其他日常
交 易 行 为 进行 监 控 ， 并对 发 现 的 异常 交 易 行 为进 行 报 告 。该 办 法 覆 盖异 常 交 易 的类 型 、 界 定标 准 、
监 控 方 法 与识 别 程 序 、对 异 常 交 易的 分 析 报 告等 内 容 并 得到 有 效 执 行。 本 报 告 期内 ， 本 基 金未 有 参
与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 5% 的 交 易 ， 也 未 发
现存在不公平交易的情况。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
报告期内， 我们根据自行开发的指数基金管理系统， 采用系统管理和人工管理相结合的方式, 处
理 基 金 日 常运 作 中 所 碰到 的 申 购 赎回 处 理 等 事件 ， 使 得 本基 金 的 年 化波 动 率 控 制在 与 业 绩 基准 基 本
相当的水平。
报告期内, 本基金遵循被动化指数投资策略， 努力控制净值表现与业绩基准的偏差. 从实际效果来
看, 报告期内本基金与业绩基准收益的偏差主要来源于股票分红、 停牌复牌和三位小数净值四舍五入
等原因所带来的跟踪误差。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
截至 2016 年 6 月 30 日，本基金份额净值为 1.040 元，累计 净值为 1.814 元。本报告 期份额净
值增长率为-15.64% ，同期 业绩比较基准增长率为-16.50% 。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
本 基 金 将 坚持 既 定 的 指数 化 投 资 策略 ， 以 严 格控 制 基 金 相对 目 标 指 数的 跟 踪 偏 离为 主 要 投 资目
标，期望本基金为投资者进一步分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。
4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
为 了 确 保 基金 估 值 严 格执 行 新 会 计准 则 、 中 国证 监 会 相 关规 定 和 基 金合 同 关 于 估值 的 约 定 ，更
好 地 保 护 基金 份 额 持 有人 的 合 法 权益 ， 基 金 管理 人 制 定 并修 订 了 《 诺德 基 金 管 理有 限 公 司 证券 投 资诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 8 页共 29 页
基金估值制度》 （以下简 称“ 估值制度”。）
根据估值制度， 基金管理人设立了专门的估值委员会。 估值委员会由公司投资总监、 运营总监、
清 算 登 记 部经 理 、 基 金会 计 主 管 和法 务 主 管 组成 ， 所 有 相关 成 员 均 具备 相 应 的 专业 胜 任 能 力和 长 期
相 关 工 作 经历 。 估 值 委员 会 主 要 负责 制 定 基 金资 产 的 估 值政 策 和 程 序， 定 期 评 价现 有 估 值 政策 和 程
序的适用性以及保证估值策略和程序的一致性。其中：
基 金 会 计 主管 主 要 负 责制 定 新 的 估值 政 策 、 方法 和 程 序 ，提 供 相 关 的会 计 数 据 ，并 具 体 负 责和
会计事务 所及基金托管行就估值模型、假设及参数进行沟通，以支持委员会的相关决定；
运营总监及清算登记部经理主要负责监督估值委员会决议有效执行及实施；
投 资 总 监 主要 负 责 分 析市 场 情 况 ，并 在 结 合 相关 行 业 研 究员 意 见 的 基础 上 对 具 体投 资 品 种 所处
的经济环境和相关重大事项进行判断；
法务主管负责审核委员会决议的合法合规性，以及负责具体信息披露工作。
根 据 估 值 制度 ， 估 值 委员 会 成 员 中不 包 括 基 金经 理 。 本 报告 期 内 ， 上述 参 与 流 程各 方 之 间 不存
在重大利益冲突。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
报告期内，本基金未实施利润分配。
4.8 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
本报告期内 ， 本基金存在连续六十个工作日出现基金资产净值低于五千万元的情形， 本基金管
理人以及相关机构正在就可行的解决方案进行探讨论证。
5
托 管人 报告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“ 本托管人” ）在对诺德深证 300 指数 分级证券投
资 基 金 （ 以 下 称“ 本基金” ） 的 托 管 过 程 中 ， 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 、 基
金 合 同 和 托管 协 议 的 有关 规 定 ， 不存 在 损 害 基金 份 额 持 有人 利 益 的 行为 ， 完 全 尽 职 尽 责 地 履行 了 应
尽的义务。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本 报 告 期 内， 本 托 管 人根 据 《 证 券投 资 基 金 法》 及 其 他 有关 法 律 法 规、 基 金 合 同和 托 管 协 议的
规 定 ， 对 本基 金 管 理 人的 投 资 运 作进 行 了 必 要的 监 督 ， 对基 金 资 产 净值 的 计 算 、基 金 份 额 申购 赎 回诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 9 页共 29 页
价 格 的 计 算以 及 基 金 费用 开 支 等 方面 进 行 了 认真 地 复 核 ，未 发 现 本 基金 管 理 人 存在 损 害 基 金份 额 持
有人利益的行为。
5.3 托 管 人对本 半 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注 ： 财务会计报告中的“ 金融
工具风险及管理” 部分未在托管人复核范围内） 、 投资组合报告等数据真实、准确和完整。
6 半 年 度 财务会 计 报 告（未 经 审 计）
6.1 资 产 负债表
会计主体：诺德深证 300 指数分级证 券投资基金
报告截止日：2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存款 781,022.35 2,377,617.94
结算备付金 1,120.24 100.19
存出保证金 24,701.34 40,757.68
交易性金融资产 13,428,948.47 17,386,806.51
其中：股票投资 13,009,200.47 16,865,870.51
基金投资 - -
债券投资 419,748.00 520,936.00
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 249,370.23 3,803,246.96
应收利息 1,653.78 6,482.63
应收股利 - -
应收申购款 198.81 526.84
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 14,487,015.22 23,615,538.75
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - - 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 10 页共 29 页
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 346,181.90 5,032,075.66
应付管理人报酬 12,108.45 11,878.96
应付托管费 2,421.70 2,375.79
应付销售服务费 - -
应付交易费用 8,408.13 33,558.94
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 465,564.28 358,965.05
负债合计 834,684.46 5,438,854.40
所 有 者 权益： - -
实收基金 9,183,689.48 10,318,831.32
未分配利润 4,468,641.28 7,857,853.03
所 有 者 权益合 计 13,652,330.76 18,176,684.35
负 债 和 所有者 权 益 总计 14,487,015.22 23,615,538.75
注： 报告截止日 2016 年 6 月 30 日， 基 金份额净值 1.040 元， 基 金份额总额 13,130,864.85 份。
6.2 利润表
会计主体： 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
一、收入 -4,134,785.69 11,025,269.30
1. 利息收入 12,235.76 30,675.89
其中：存款利息收入 6,263.38 11,764.79
债券利息收入 5,972.38 18,911.10
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2. 投资收益（ 损失以“-” 填 列） -4,181,811.67 12,861,203.27
其中：股票投资收益 -4,276,761.99 12,741,732.27
基金投资收益 - -
债券投资收益 -310.00 1,167.40
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - - 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 11 页共 29 页
衍生工具收益 - -
股利收益 95,260.32 118,303.60
3. 公允价值变 动收益（损失以“-” 号填 列） -8,127.30 -1,996,424.65
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列） - -
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 42,917.52 129,814.79
减 ： 二 、费用 455,128.38 593,959.03
1 ．管理人报 酬 92,142.73 139,126.41
2 ．托管费 18,428.55 27,825.35
3 ．销售服务 费 - -
4 ．交易费用 107,408.62 282,301.11
5 ．利息支出 71.01 2,840.50
其中：卖出回购金融资产支出 71.01 2,840.50
6 ．其他费用 237,077.47 141,865.66
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ） -4,589,914.07 10,431,310.27
减：所得税费用 - -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ” 号 填 列） -4,589,914.07 10,431,310.27
6.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
10,318,831.32 7,857,853.03 18,176,684.35
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -4,589,914.07 -4,589,914.07
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以“-” 号填列）
-1,135,141.84 1,200,702.32 65,560.48
其中：1. 基金 申购款 23,932,014.07 10,493,021.47 34,425,035.54
2. 基金赎回款 -25,067,155.91 -9,292,319.15 -34,359,475.06
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以“-” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
9,183,689.48 4,468,641.28 13,652,330.76
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 12 页共 29 页
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
17,367,618.51 6,155,098.45 23,522,716.96
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 10,431,310.27 10,431,310.27
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以“-” 号填列）
-2,379,240.60 -279,734.38 -2,658,974.98
其中：1. 基金 申购款 45,941,706.67 58,111,489.50 104,053,196.17
2. 基金赎回款 -48,320,947.27 -58,391,223.88 -106,712,171.15
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以“-” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
14,988,377.91 16,306,674.34 31,295,052.25
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.3 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：胡志伟，主管会计工作负责人：胡志伟，会计机构负责人：高奇
6.4 报 表 附注
6.4.1 基金 基本 情 况
诺德深证 300 指数分级证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下简称
“ 中国证监会”) 证监许可[2012]551 号 《关于核准诺德深证 300 指数分级证 券投资基金募集的批复》
核准，由诺德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德深证 300 指数分
级 证 券 投 资基 金 基 金 合同 》 负 责 公开 募 集 。 本基 金 为 契 约型 开 放 式 ，存 续 期 限 不定 ， 首 次 设立 募集
不包括认购资金利息共募集人民币 496,955,609.46 元， 业经普 华永道中天验字(2012) 第 325 号验 资报
告予以验证。经向中国证监会备案， 《诺德深证 300 指数分级 证券投资基金基金合同》于 2012 年 9
月 10 日正式 生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 497,426,677.33 份 基金份额， 其中认购资金利
息折合 471,067.87 份基金 份额。本基金的基金管理人为诺德基金管理有限公司，基金托管人为中国
银行股份有限公司。
根据《深证 300 指数分级 证券投资基金基金合同》和《深证 300 指数分级 证券投资基金招募说
明书》的有关规定，深证 300 分级 基金的基金份额包括诺德深证 300 指数分级证券投资基金之基础诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 13 页共 29 页
份额( 以下简称“ 诺德 S300 份额” ，基 金代码“165707”) 、诺德深 证 300 指数 分级证券投资基金之稳健
收益类份额( 以下简称“ 诺德 300A 份额” ，基金代码“150092”) 与诺德深证 300 指数分级证 券投资基金
之积极收益类份额( 以下简称“ 诺德 300B 份额” ， 基金代码“150093”) 。投资 者可在场外申购和赎回诺
德 S300 份额 。 场外申购的诺德 S300 份 额不进行分拆， 投资者可将其持有的场外诺德 S300 份额跨系
统转托管至场内并申请将其分拆成诺德 300A 份 额和诺德 300B 份额后上市交易。诺德 300A 份额 与
诺德 300B 份 额只可在深圳证券交易所上市交易， 不可单独进行申购或赎回。 基金成立并开放申购赎
回后，投资者可在场内申购和赎回诺德 S300 份 额，并可选择将其场内申购的每 2 份诺德 S300 份额
按 1:1 的比 例分拆成诺德 300A 份额 和诺德 300B 份额各 1 份 。 投资者也可按 1:1 的配 比将其持有的
诺德 300A 份 额和诺德 300B 份额申请 合并为诺德 S300 份额后赎 回。在诺德 300A 份额、 诺德 300B
份额的存续期内，基金管理人将 为基金份额持有人办理份额配对转换业务。
在诺德 300A 份额、 诺德 300 份额存续 期内的每个会计年度( 除基金合同生效日所在会计年度外)
的第一个工作日， 本基金 将进行基金的定期份额折算， 每 2 份 诺德 S300 份 额按照 1 份 诺德 300A 份
额获得约定应得收益的新增折算份额。 持有场外和场内诺德 S300 份额的基 金份额持有人将按前述折
算方法获得新增的场外和场内诺德 S300 份额的分 配。其中，诺德 300A 份额和诺德 300B 份额的基
金 份 额 配 比始 终 保 持 1 ：1 的 比 例不 变 。 另 外， 本 基 金 还将 在 以 下 两种 情 况 根 据基 金 合 同 进行 份 额
折算 ，即：当诺德 S300 份额的基金份额净值达到 2.000 元， 或当诺德 300B 份额的基金份额参考净
值达到 0.250 元。
经深圳证券交易所( 以下简称“ 深 交 所”) 深证上字[2012] 第 303 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金 诺 德
A(150092) 33,855,603.00 份基金份额和诺德 B(150093) 33,855,603.00 份基金 份额于 2012 年 9 月 24 日
在 深 交 所 挂牌 交 易 。 未上 市 交 易 的基 金 份 额 托管 在 场 外 ，基 金 份 额 持有 人 可 通 过跨 系 统 转 托管 业 务
将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《 诺德深证 300 指数分级证券投资基金基金合同》
的有关规定， 本基金投资于具有良好流动性的金融工具， 包括深证 300 指数的成份 股及其备选成份
股、 新股( 一级市场初次发行或增发) 、 固定收益产品、 权证、 股指期货以及法律法规或中国证监会允
许 基 金 投 资的 其 它 金 融工 具 。 本 基金 的 投 资 组合 比 例 为 ：所 持 有 的 股票 市 值 和 买入 、 卖 出 股指 期 货
合约价值， 合计( 轧差计算) 占基金资产的比例为 85%-100% ， 其中投资于股票的资产不低于基金资产诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 14 页共 29 页
的 85% ， 投 资于深证 300 指数成份股 和备选成份股的资产不低于股票资产的 90% ； 每个交易日日终
在扣除股指期 货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现 金或到期日在一
年以内的政府债券； 权证投资占基金资产净值的比例为 0-3% 。 本基金业绩比较基准： 深证 300 价格
指数收益率× 95% ＋金融同 业存款利率× 5% 。
6.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则 》 、 各项 具体 会 计准 则及 相 关规 定( 以 下 合称“ 企业 会 计准 则”) 、 中 国证 监会 颁 布的 《证 券 投资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证 券投资基金业协会( 以下简称“ 中国基
金业协会”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《诺 德深证 300 指数分级证券投资基金基金
合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示的 中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制。
6.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本基金 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期 间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、
完整地反映了本基金 2016 年 6 月 30 日的财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期 间
的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明
本报告期会计报表所采用的会计政策与上年度会计报表相一致。
6.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
6.4.5.1 会 计政策 变 更 的说明
本报告期本基金未发生会计政策变更事项。
6.4.5.2 会 计估计 变 更 的说明
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券和私募债券除外) ，
鉴 于 其 交 易量 和 交 易 频率 不 足 以 提供 持 续 的 定价 信 息 ， 本基 金 本 报 告期 改 为 采 用中 证 指 数 有限 公 司
根据 《中国证 券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》
所独立提供的估值结果确定公允价值。
6.4.5.3 差 错更正 的 说 明 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 15 页共 29 页
本报告期本基金未发生会计差错更正事项。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关于 开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财 税[2012]85 号《关于实施上市公司股息
红利差别化 个人所得税 政策有关问 题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公司股 息红利差别化 个
人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基 金方式募集 资金不属于 营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的差
价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、 红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的
个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上 至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入 应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，于 2015 年 9 月 8 日前暂减按 25% 计 入应纳税所得额，自 2015 年
9 月 8 日起， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股， 解 禁后取得的股息、 红利 收入，
按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%
计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的 税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入 股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 关联 方关 系
6.4.7.1 本 报告 期 存 在控制 关 系 或其他 重 大 利害关 系 的 关联方 发 生 变化的 情 况
本报告期本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告 期 与 基金发 生 关 联交易 的 各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
诺德基金管理有限公司（诺德基金） 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司( 中国银行) 基金托管人、基金代销机构 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 16 页共 29 页
清华控股有限公司( 清华控股) 基金管理人的股东
宜信惠民投资管理( 北京) 有限公司( 宜信惠民) 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易
6.4.8.1 通过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
本报告期内，本基金未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.8.1.1 应支 付 关 联方的 佣 金
本报告期内，本基金未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.8.2 关联方 报 酬
6.4.8.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的管理费 92,142.73 139,126.41
其中：支付销售机构的客户维护费 15,057.49 16,299.00
注：支付基金管理人诺德基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00% 的 年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X1.00% / 当年天数。
6.4.8.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的托管费 18,428.55 27,825.35
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的 年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年 天数。
6.4.8.3 与关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本报告期内，本基金未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 17 页共 29 页
6.4.8.4 各关联 方 投 资本基 金 的 情况
6.4.8.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
本报告期及上年度可比期间内，本基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
本报告期末及上年度末，本基金其他关联方未持有本基金份额。
6.4.8.5 由关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 781,022.35 5,433.14 1,790,571.64 9,883.50
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.8.6 本基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本报告期内，本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.8.7 其他关 联 交 易事项 的 说 明
本报告期内，本基金未发生其他需要说明的关联方交易。
6.4.9 期末 （2016 年 6 月 30 日） 本 基金 持 有 的流通 受 限 证券
6.4.9.1 因认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
本报告期末本基金未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限证券。
6.4.9.2 期末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00000
2
万
科
Ａ
2015-12
-18
重大资
产重组
18.20
2016-0
7-04
21.99 18,400.00 253,265.04 334,880.00 -
00040
1
冀东水
泥
2016-04
-06
重大事
项
10.90
2016-0
7-14
11.32 2,151.00 21,495.09 23,445.90 -
00051 烯碳新 2016-04 重大事 8.92 - - 5,000.00 47,781.96 44,600.00 - 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 18 页共 29 页
1 材 -26 项
00054
7
航天发
展
2016-04
-19
重大资
产重组
15.36 - - 2,600.00 39,918.38 39,936.00 -
00062
9
*ST 钒
钛
2016-05
-26
重大事
项
2.39 - - 14,700.00 48,372.22 35,133.00 -
00065
1
格力电
器
2016-02
-22
重大事
项
22.06 - - 22,060.00 434,605.79 486,643.60 -
00069
3
ST 华
泽
2016-02
-29
重大资
产重组
12.50 - - 1,400.00 21,602.32 17,500.00 -
00071
8
苏宁环
球
2016-01
-04
重大资
产重组
9.91
2016-0
7-18
11.78 5,182.00 60,114.16 51,353.62 -
00072
8
国元证
券
2016-06
-08
重大事
项
16.72
2016-0
7-08
17.37 4,312.00 79,073.77 72,096.64 -
00097
5
银泰资
源
2016-04
-19
重大资
产重组
15.00 - - 1,646.00 17,238.44 24,690.00 -
00205
2
同洲电
子
2016-01
-12
重大事
项
10.03 - - 1,800.00 27,493.88 18,054.00 -
00206
5
东华软
件
2015-12
-21
重大资
产重组
18.72
2016-0
7-04
22.59 1,724.00 33,164.02 32,273.28 -
00212
9
中环股
份
2016-04
-25
重大事
项
8.29 - - 6,100.00 60,574.11 50,569.00 -
00219
0
成飞集
成
2016-04
-21
重大事
项
35.44
2016-0
7-12
38.98 640.00 22,233.49 22,681.60 -
00226
6
浙富控
股
2016-05
-25
重大事
项
5.35 - - 5,640.00 38,202.04 30,174.00 -
00228
0
联络互
动
2016-04
-25
重大资
产重组
19.71 - - 2,450.00 44,397.94 48,289.50 -
00246
5
海格通
信
2016-06
-13
重大资
产重组
12.44 - - 5,500.00 85,065.01 68,420.00 -
00255
5
三七互
娱
2016-03
-10
重大资
产重组
18.10
2016-0
8-16
19.91 2,000.00 36,048.41 36,200.00 -
30003
2
金龙机
电
2016-06
-28
非公开
发行
20.10
2016-0
7-07
19.80 1,000.00 21,356.78 20,100.00 -
30005
2
中青宝
2016-06
-08
重大资
产重组
22.03 - - 600.00 15,152.48 13,218.00 -
30016
6
东方国
信
2016-06
-08
重大资
产重组
27.47 - - 1,200.00 30,530.19 32,964.00 -
注：本基金截至 2016 年 6 月 30 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停
牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
6.4.9.3 期末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
6.4.9.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 19 页共 29 页
本报告期末本基金未从事银行间市场债券正回购交易，无质押债券。
6.4.9.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
本报告期末本基金未从事交易所市场债券正回购交易，无质押债券。
7
投 资组 合报 告
7.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 13,009,200.47 89.80
其中：股票 13,009,200.47 89.80
2 固定收益投资 419,748.00 2.90
其中：债券 419,748.00 2.90
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 782,142.59 5.40
7 其他各项资产 275,924.16 1.90
8 合计 14,487,015.22 100.00
7.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
7.2.1 指数 投资 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业
159,219.44 1.17 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 20 页共 29 页
B 采矿业
212,013.08
1.55
C 制造业
7,344,488.62 53.80
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
205,880.00 1.51
E 建筑业
193,984.26 1.42
F 批发和零售业
333,268.06 2.44
G 交通运输、仓储和邮政业
14,180.88 0.10
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
1,612,131.52 11.81
J 金融业
1,125,066.30 8.24
K 房地产业
897,225.21 6.57
L 租赁和商务服务业
234,126.00 1.71
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
218,050.13 1.60
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
73,388.36 0.54
R 文化、体育和娱乐业
330,885.41 2.42
S 综合
55,293.20 0.41
合计
13,009,200.47 95.29
7.2.2 积极 投资 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票组合。
7.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细
7.3.1 期末 指数 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净值比
例( ％)
1 000651 格力电器 22,060 486,643.60 3.56
2 000002 万
科Ａ 18,400 334,880.00 2.45
3 000333 美的集团 9,645 228,779.40 1.68
4 000001 平安银行 23,620 205,494.00 1.51
5 000776 广发证券 11,301 189,404.76 1.39 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 21 页共 29 页
6 000858 五 粮 液 5,500 178,915.00 1.31
7 000725 京东方Ａ 73,600 170,016.00 1.25
8 300104 乐视网 3,006 159,047.46 1.16
9 300059 东方财富 6,432 142,790.40 1.05
10 002024 苏宁云商 13,000 141,180.00 1.03
投 资 者 欲 了解 本 报 告 期末 基 金 投 资的 所 有 股 票明 细 ， 应 阅读 登 载 于 基金 管 理 人 网站 的 半 年 度报
告正文。
7.3.2 期末 积极 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 五名 股 票 投 资明细
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
7.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
7.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000001 平安银行 939,494.00 5.17
2 000651 格力电器 931,766.10 5.13
3 000725 京东方Ａ 800,339.00 4.40
4 000776 广发证券 666,807.00 3.67
5 002024 苏宁云商 638,114.00 3.51
6 000858 五 粮 液 627,977.76 3.45
7 000333 美的集团 610,016.00 3.36
8 300059 东方财富 494,912.00 2.72
9 002415 海康威视 487,723.00 2.68
10 000783 长江证券 479,067.00 2.64
11 001979 招商蛇口 431,665.22 2.37
12 002142 宁波银行 422,013.36 2.32
13 000538 云南白药 410,480.91 2.26
14 000063 中兴通讯 368,477.80 2.03
15 002304 洋河股份 364,674.00 2.01
16 000100 TCL 集团 346,446.00 1.91
17 002104 恒宝股份 344,422.00 1.89
18 002594 比亚迪 326,299.58 1.80
19 002736 国信证券 325,318.00 1.79
20 000625 长安汽车 317,135.00 1.74
注：“ 买入金 额” 按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 22 页共 29 页
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000001 平安银行 839,581.00 4.62
2 000725 京东方Ａ 691,588.00 3.80
3 000651 格力电器 688,429.34 3.79
4 000858 五 粮 液 588,190.70 3.24
5 000333 美的集团 560,760.00 3.09
6 002024 苏宁云商 551,557.96 3.03
7 000776 广发证券 529,722.00 2.91
8 002142 宁波银行 450,095.00 2.48
9 002415 海康威视 448,225.00 2.47
10 300059 东方财富 405,456.91 2.23
11 000783 长江证券 403,025.00 2.22
12 000538 云南白药 369,976.00 2.04
13 001979 招商蛇口 362,541.69 1.99
14 002304 洋河股份 321,066.32 1.77
15 000100 TCL 集团 317,405.00 1.75
16 000063 中兴通讯 310,315.00 1.71
17 002104 恒宝股份 293,457.00 1.61
18 000625 长安汽车 290,434.50 1.60
19 002673 西部证券 276,097.00 1.52
20 000423 东阿阿胶 268,168.00 1.48
注：“ 卖出金 额” 按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 35,605,396.12
卖出股票的收入（成交）总额 35,191,870.07
注：" 买入股票成本" 、“ 卖出股票收入” 均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
7.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例( ％)
1 国家债券 419,748.00 3.07
2 央行票据 - - 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 23 页共 29 页
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资 券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 419,748.00 3.07
7.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名债 券 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 019539 16 国债 11 4,200 419,748.00 3.07
7.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 十名 资 产 支 持证券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本报告期本基金未参与贵金属交易。
7.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
7.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细
本报告期本基金未参与股指期货交易。
7.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策
本报告期本基金未参与股指期货交易。 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 24 页共 29 页
7.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本 期国 债 期 货投资 政 策
本报告期本基金未参与国债期货交易。
7.11.2 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细
本报告期本基金未参与国债期货交易。
7.11.3 本 期国 债 期 货投资 评 价
本报告期本基金未参与国债期货交易。
7.12 投资 组合 报 告 附注
7.12.1 本基金 跟踪复制标的指数深证 300 指数，配 置了深证 300 指数成分股 广发证券。
2015 年 8 月 24 日， 广发 证券收到中国证监会 《调查通知书》 。 因公司涉嫌未按规定审查、 了解客 户
身 份 等 违 法违 规 行 为 ，根 据 《 中 华人 民 共 和 国证 券 法 》 的有 关 规 定 ，中 国 证 监 会决 定 对 公 司立 案 调
查。2015 年 9 月 10 日， 公司收到中国证监会 《行政处罚事先告知书》 ， 依据 《证券公司监督管理条
例》 第八十四条的规定， 证监会拟决定： 对广发证券责令整改， 给予警告， 没收违法所得 680 万元 ，
并处以 2041 万元罚款；对王新栋等五位责任人，各处以 10 万元罚款。
本 基 金 认 为： 该 处 罚 对于 公 司 整 体经 营 业 绩 不构 成 重 大 影响 。 广 发 证券 是 中 国 最优 秀 的 证 券公 司 之
一， 基本面良好。2014 年净利润 50 亿元，2015 年净利润 132 亿元。 根据 公司业绩预告，2016 年上
半年公司净利润预计为 38 亿元以上。 今后， 我们将继续加强与该公司的沟通， 密切关注其制度建设
与执行等公司基础性建设问题的合规性状况。
除 上 述 情 况外 ， 本 报 告期 内 基 金 投资 的 前 十 名证 券 的 发 行主 体 无 被 监管 部 门 立 案调 查 ， 无 在报 告 编
制日前一年内受到公开谴责、处罚。
7.12.2 本基金 本 报 告 期内 投 资 的 前十 名 股 票 中， 不 存 在 投资 于 超 出 基金 合 同 规 定备 选 股 票 库之 外 的
股票。
7.12.3 期 末其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 24,701.34
2 应收证券清算款 249,370.23
3 应收股利 -
4 应收利息 1,653.78
5 应收申购款 198.81 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 25 页共 29 页
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 275,924.16
7.12.4 期 末持有 的 处 于转股 期 的 可转换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
7.12.5.1 期 末指 数 投 资前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情
况说明
1 000002 万
科Ａ 334,880.00 2.45
重大资产重
组
2 000651 格力电器 486,643.60 3.56 重大事项
7.12.5.2 期 末积 极 投 资前五 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8
基 金份 额持 有 人 信息
8.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
诺德 300A 178 19,268.08 129,262.00 3.77% 3,300,456.00 96.23%
诺德 300B 456 7,521.31 9,401.00 0.27% 3,420,317.00 99.73%
诺德 S300 1,039 6,036.02 2.95 0.00% 6,271,425.90 100.00% 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 26 页共 29 页
合计 1,673 7,848.69 138,665.95 1.06% 12,992,198.90 98.94%
8.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
诺德 300A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 杨虹 770,712.00 22.47%
2 余泽斌 687,065.00 20.03%
3 陈云龙 403,082.00 11.75%
4 佘欣欣 187,000.00 5.45%
5 郑勤 159,245.00 4.64%
6 陈海平 158,800.00 4.63%
7
上海明汯投资管理有限公
司—明汯 CTA 一号基金
109,528.00 3.19%
8 郑勤 109,200.00 3.18%
9 是元吉 100,000.00 2.92%
10 李丹青 67,200.00 1.96%
诺德300B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 邹璞如 229,500.00 6.69%
2 张萌 222,688.00 6.49%
3 江淼 134,979.00 3.94%
4 高翔凌 103,756.00 3.03%
5 陈伟强 85,922.00 2.51%
6 贺木兰 82,100.00 2.39%
7 胡佩丽 77,200.00 2.25%
8 王雷 73,834.00 2.15%
9 林树林 68,000.00 1.98%
10 方满水 65,800.00 1.92%
8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
8.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
诺德 300A -
诺德 300B -
诺德 S300 0
合计 0
本基金基金经理 持有本开
放式基金
诺德 300A -
诺德 300B - 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 27 页共 29 页
诺德 S300 0
合计 0
9
开 放式 基金 份 额 变动
单位：份
项目 诺德 300A 诺德 300B 诺德 S300
基金合同生效日（2012 年 9 月 10
日）基金份额总额
33,855,603.00 33,855,603.00 429,715,471.33
本报告期期初基金份额总额 4,156,080.00 4,156,080.00 6,326,335.37
本报告期基金总申购份额 - - 34,314,733.61
减：本报告期基金总赎回份额 - - 35,822,364.13
本报告期基金拆分变动份额 -726,362.00 -726,362.00 1,452,724.00
本报告期期末基金份额总额 3,429,718.00 3,429,718.00 6,271,428.85
10
重 大 事件 揭 示
10.1 基金 份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
本报告期内，基金管理人 2016 年 4 月 13 日发布 公告，张欣（Alan Chang ）先生因个 人原因离
任公司督察长，胡志伟先生代任公司督察长。本基金管理人于 2016 年 6 月 24 日发 布公告，陈玮光
先生任公司督察长，胡志伟先生代任督察长结束。本公司已将上述变更事项报相关监管部门备案。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。
10.5 报告 期内 改 聘 会计师 事 务 所情况
本报告期内续聘普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 担任本基金 2016 年度的基 金审计机
构。普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 担任过本基金募集的验资机构，提供过相关服务。
10.6 管 理人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本 基 金 的 基金 管 理 人 、基 金 托 管 人涉 及 托 管 业务 机 构 及 其高 级 管 理 人员 未 有 受 到稽 查 或 处 罚的
情形。 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 28 页共 29 页
10.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
10.7.1 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
申银万国 1 - - - - -
中投证券 2 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
东方证券 2 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
浙商证券 1 38,139,564.29 53.87% 35,519.45 53.87% -
国海证券 2 24,863,446.72 35.12% 23,155.44 35.12% -
民生证券 1 4,643,770.18 6.56% 4,324.75 6.56% -
国泰君安 2 3,150,485.00 4.45% 2,934.01 4.45% -
注：根据中国证监会的有关规定，基金管理人在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状
况、研究水平后，向多家证券公司租用了基金交易单元。
1 、基金专用 交易单元的选择标准如下：
（1 ）公司财 务状况良好、经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2 ）具备基 金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3 ） 具有较 强的研究能力， 能及时、 全面、 定期提供质量较高的宏观、 行业、 公司和证券市场
研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
2 、基金专用 交易单元的选择程序如下 ：
(1) 基金管理人根据上述标准考察后，确定选用交易单元的证券经营机构；
(2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
3 、报告期内 租用证券公司交易单元的变更情况：
本报告期内基金管理人新租用交易单元：海通证券股份有限公司，退租交易单元：安信证券股
份有限公司、湘财证券股份有限公司。 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 29 页共 29 页
10.7.2 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
中投证券 - -
700,000.0
0
77.78% - -
海通证券
951,733.8
4
100.00%
200,000.0
0
22.22% - -
11
影 响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息
无。
诺 德 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 六年八 月 二 十九日
