鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 1 页 共 33 页
鹏华 创业 板指 数分 级证 券投 资基 金2016 年
半年 度报 告 摘要
2016 年 6 月 30 日
基 金 管 理 人 ： 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2016 年 8 月 29 日
鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 2 页 共 33 页
§1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本半年 度报 告已经 三 分 之 二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 24 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文, 投资者 欲了解详细内容, 应阅读 半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 6 月30 日止。
鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 3 页 共 33 页
§2
基 金 简 介
2.1 基金基本 情况
基金简称 鹏华创业板分级
场内简称 创业指基
基金主代码 160637
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015 年 6 月9 日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 341,562,884.94 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
深圳证券交易所
上市日期 2015-07-06
下属分级基金的基金简称 创业板分级 创业板 A 创业板 B
下属分级基金场内简称: 创业指基 创业 A 创业 B
下属分级基金 的交易代码 160637 150243 150244
报告期末下属分级基金份
额总额
81,960,290.94 份 129,801,297.00 份 129,801,297.00 份
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 紧密跟 踪标 的指数 ，追 求跟踪 偏离 度和跟 踪误 差最小 化， 力争将日
均跟踪偏离度控制在 0.35％以内，年 跟踪误差控制在 4 ％以内 。
投资策略 本基金 采用 被动式 指数 化投资 方法 ，按照 成份 股在标 的指 数中的基
准权重 构建 指数化 投资 组合， 并根 据标的 指数 成份股 及其 权重的变
化进行相应调整。
当预期 成份 股发生 调整 或成份 股发 生配股 、增 发、分 红等 行为时，
或因基 金的 申购和 赎回 等对本 基金 跟踪标 的指 数的效 果可 能带来影
响时， 或因 某些特 殊情 况导致 流动 性不足 时， 或其他 原因 导致无法
有效复 制和 跟踪标 的指 数时， 基金 管理人 可以 对投资 组合 管理进行
适当变通和调整，力求降低跟踪误差。
本基金 力争 鹏华创 业板 份额净 值增 长率与 同期 业绩比 较基 准之间的
日均跟踪偏离度不超过 0.35％，年跟 踪误差不超过 4 ％。如因 指数
编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范
围，基 金管 理人应 采取 合理措 施避 免跟踪 偏离 度、跟 踪误 差进一步
扩大。
业绩比较基准 创业板指数收益率×95 ％＋商业银行活期存款利率（税后） ×5 ％
风险收益特征 本基金 属于 股票型 基金 ，其预 期的 风险与 收益 高于混 合型 基金、债鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 4 页 共 33 页
券型基 金与 货币市 场基 金，为 证券 投资基 金中 较高风 险、 较高预期
收益的 品种 。同时 本基 金为指 数基 金，通 过跟 踪标的 指数 表现，具
有与标的指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。
下属分级 基 金 的 风 险 收 益
特征
本基金属于股票型基
金，其预期的风险与
收益高于混合型基
金、债券型基金与货
币市场基金，为证券
投资基金中较高风
险、较高预期收益的
品种。同时本基金为
指数基金，通过跟踪
标的指数表现，具有
与标的指数以及标 的
指数所代表的公司相
似的风险收益特征。
鹏华创业板 A 份额为
稳健收益类份额，具
有低风险且预期收益
相对较低的特征。
鹏华创业板 B 份额为
积极收益类份额，具
有高风险且预期收益
相对较高的特征。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张戈 田青
联系电话 0755-82825720 010-67595096
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
4006788999 010-67595096
传真 0755-82021126 010-66275853
2.4 信 息 披 露 方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.phfund.com
基金半年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国 际商会中心第
43 层鹏华基 金管理有限公司
北京市西城区闹市口大街 1 号院1 号楼中国建设银
行股份有限公司
§3 主 要 财 务 指 标 和 基 金 净 值 表 现
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2016 年 1 月1 日 - 2016 年 6 月 30 日 ) 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 5 页 共 33 页
本期已实现收益 -213,090,823.50
本期利润 -215,410,450.53
加权平均基金份额本期利润 -0.4302
本期基金份额净值增长率 -17.32%
3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2016 年6 月30 日 )
期末可供分配基金份额利润 -0.8690
期末基金资产净值 357,375,453.16
期末基金份额净值 1.046
注： （1 ） 本 期已实 现收 益指基 金本 期利息 收入 、投资 收益 、其他 收入 （不含 公允 价值变 动收 益 ）
扣除相关费 用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2 ） 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如， 开放式 基金的申购赎回
费、基金转换费等） ，计 入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（3 ）表中的 “期末”均指报告期最后一日，即 6 月 30 日， 无论该日是否为开放日或交易所的交
易日。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 5.23% 1.95% 3.01% 1.85% 2.22% 0.10%
过去三个月 1.55% 2.02% -0.38% 1.88% 1.93% 0.14%
过去六个月 -17.32% 2.96% -16.90% 2.70% -0.42% 0.26%
过去一年 -20.54% 2.40% -20.61% 3.00% 0.07% -0.60%
自基金合同
生效起至今
-33.97% 2.44% -37.88% 3.11% 3.91% -0.67%
注：业绩比较基准= 创业 板指数收益率*95%+ 商业 银行活期存款利率( 税后)*5% 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 6 页 共 33 页
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：1 、本基 金基金合同于 2015 年6 月 9 日生效 。
2 、截至建仓 期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月22 日， 业务范围包括基金募集、 基金销售、 资
产管理 及中 国证监 会许 可的其 他业 务。截 止本 报告期 末， 公司股 东由 国信证 券股 份有限 公 司 、 意
大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融信投资发展有限
公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民 币，后于 2001 年 9 月完
成增资扩股， 增至 15,000 万元人民 币。 截止 2016 年6 月， 公 司管理资产总规模达到 3609.67 亿
元， 管理 99 只公募基金、10 只全国 社保投资组合。 经过近 18 年投资管理 基金， 在基金投资、 风鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 7 页 共 33 页
险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓
名
职
务
任本基金的
基金经理 （助
理）期限
证
券
从
业
年
限
说明
任职日
期
离
任
日
期
王
咏
辉
本
基
金
基
金
经
理
2015
年 6 月
9 日
- 18
王 咏 辉 先 生 ， 国 籍 英 国 ， 工 程 和 计 算 机 专 业 硕 士 ，18 年 证 券 基
金从业经验。 曾担任伦敦摩根大通(JPMorgan) 投资 基金管理公司
高级分析师， 汇丰投资基金管理公司(HSBC) 高 级分析师， 伦敦巴
克莱国际投资基金管理公司基金经理 、 部门负责人， 巴克莱资本
公司(BarclaysCapital) 部门负责人，泰达宏利基金公司国际投
资部副总监、 产品与金融工程部副总经理及泰达宏利中证财富大
盘指数基金、泰达宏利全球新格局 QDII 基金、泰 达中证 500 基
金基金经理等职； 2012 年11 月加盟 鹏华基金管理有限公司， 2013
年 12 月起 担任鹏 华中证 500 指数 （LOF ）基金 基金经理，2014
年 9 月起兼 任鹏华地产分级基金基金经理，2014 年12 月起 兼任
鹏华沪深 300 指数 （LOF ） 基金基金经理，2015 年 6 月起兼 任鹏
华创业板分级基金、 鹏华互联网分级基金基金经理， 现同时担任
量化及衍生品投资部总经理、 投资决策委员会成员。 王咏辉先生
具备基金从业资格， 英国基金经理从业资格 （IMC ） 。 本报告期内
本基金基金经理未发生变动。
焦
文
龙
本
基
金
基
金
经
理
2015
年 11
月 19
日
- 7
焦文龙先生， 国籍中国， 经济学硕士，7 年证券从业经验。2009
年 6 月 加 盟 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 历 任 监 察 稽 核 部 金 融 工 程
师、量化及衍生品投资部资深量化研究员，先后从事金融工程、
量化研究等工作；2015 年 5 月起担 任鹏华一带一路分级基金基
金经理，2015 年 5 月起 兼任鹏华高铁产业分级基金、鹏华新能
源分级基金基金 经理，2015 年8 月起 兼任鹏华新丝路分级基金、
鹏华钢铁分级基金基金经理，2015 年 11 月起兼 任鹏华创业板分
级基金基金经理。 焦文龙先生具备基金从业资格。 本报告期内本
基金基金经理未发生变动。
注： 1. 任职 日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日； 担 任新成立基金基金经理的，
任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业 的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格遵 守《 证 券投 资基 金 法》 等法 律 法规 、中 国 证监 会的 有关规定
以及基 金 合 同的约 定， 本着诚 实守 信、勤 勉尽 责的原 则管 理和运 作基 金资产 ，在 严格控 制 风 险 的
基础上 ，为 基金份 额持 有人谋 求最 大利益 。本 报告期 内， 本基金 运作 合规， 不存 在违反 基 金 合 同鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 8 页 共 33 页
和损害基金份额持有利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格执 行公 平 交易 制度 ， 确保 不同 投 资组 合在 研 究、 交易 、分配等
各环节得到公平对待。
4.3.2 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报 告 期内 ，本 基 金未 发生 违 法违 规且 对 基金 财产 造 成损 失的 异 常交 易行 为 。本 报告 期内未发
生基金 管理 人管理 的所 有投资 组合 参与的 交易 所公开 竞价 同日反 向交 易成交 较少 的单边 交 易 量 超
过该证券当日成交量的 5% 的情况。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
本 基 金秉 承指 数 基金 的投 资 策略 ，在 应 对申 购赎 回 的基 础上 ， 跟踪 指数 收 益， 力争 将基金跟
踪误差控制在合理范围内。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
报告期末，本基金份额净值为 1.046 元，累计净 值 1.046 元 ；本报告期基金份额净值增长率
为-17.32%， 同期业绩比较基准收益率为-16.90% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
2016 年国内 上半年资本市场风雨变幻， 政策面以防范金融风险、 保障金融安全成为首要问题。
股市表 现更 加动荡 ，当 前中国 经济 正处于 新旧 动能接 续转 换、经 济转 型升级 的关 键时期 ， 今 年 以
来， 经济增速在合理区间稳定运行， “上半年中国经济基本上可以描述为" 由落转稳" 。 受益于过去
一段时间国家稳增长政策的支撑， 推进城镇化、 简政放权等具体措施开始逐渐显现成效,"稳" 成为
中国经济的重要特征。
英 国 脱欧 ，使 得 西方 国家 政 治不 确定 性 大幅 上升 ， 中国 相对 稳 定、 确定 性 相对 较高 。但由于
欧盟是 中国 最大的 贸易 伙伴， 欧盟 经济下 行也 将拖累 中国 增长， 且中 国作为 新兴 市场之 一 ， 也 将
受到全球风险偏好 下降的冲击。对中国 A 股市 场有负面冲击，但估计不会很大。
2 季度A 股市 场经历了很多次压力测试， 但均未跌破前期底部， 说明短期内存在一定的机会。
现在的 行情 更多是 股市 资金面 相对 改善。 总体 来说， 维持 下半年 市场 延续震 荡走 势的判 断 ， 市 场
投资机会更多以结构性行情展开。 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 9 页 共 33 页
本 基 金将 积极 应 对各 种因 素 指数 跟踪 效 果带 来的 冲 击， 本基 金 将积 极应 对 各种 因素 指数跟踪
效果带 来的 冲击， 努力 使得跟 踪误 差控制 在基 金合同 规定 的范围 内， 力争为 投资 者带来 超 越 指 数
收益回报。
4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
1 、有关参与 估值流程各方及人员的职责分工 、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1 ）日常估 值流程
基 金 的估 值由 基 金会 计负 责 ，基 金会 计 对公 司所 管 理的 基金 以 基金 为会 计 核算 主体 ，独立建
账、 独立核算， 保证不同基金之间在名册登记、 账户设置、 资金划拨、 账簿记录等方面相互独立 。
基金会 计核 算独立 于公 司会计 核算 。基金 会计 核算采 用专 用的财 务核 算软件 系统 进行基 金 核 算 及
帐务处 理； 每日按 时接 收成交 数据 及权益 数据 ，进行 基金 估值。 基金 会计核 算采 用基金 管 理 公 司
与托管 银行 双人同 步独 立核算 、相 互核对 的方 式，每 日就 基金的 会计 核算、 基金 估值等 与 托 管 银
行进行 核对 ；每日 估值 结果必 须与 托管行 核 对 一致后 才能 对外公 告。 基金会 计除 设有专 职 基 金 会
计核算 岗外 ，还设 有基 金会计 复核 岗位， 负责 基金会 计核 算的日 常事 后复核 工作 ，确保 基 金 净 值
核算无误。
配 备 的基 金会 计 具备 会计 资 格和 基金 从 业资 格， 在 基金 核算 与 估值 方面 掌 握了 丰富 的知识和
经验, 熟悉及 了解基金估值法规、政策和方法。
（2 ）特殊业 务估值流程
根据中国证监会公告[2008]38 号 《关 于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 的相
关规定 ，本 公司成 立停 牌股票 等没 有市价 的投 资品种 估值 小组， 成员 由基金 经理 、行业 研 究 员 、
监察稽 核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
2 、基金经理 参与或决定估值的程度
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基 金 经理 参与 估 值小 组对 停 牌股 票估 值 的讨 论， 发 表相 关意 见 和建 议， 与 估值 小组 成员共同
商定估值原则和政策。
3 、本公司参 与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4 、本公司现 没有进行任何定价服务的签约。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
根 据 本基 金基 金 合同 约定 ， 在存 续期 内 ，本 基金 （ 包括 鹏华 创 业板 分级 份 额、 鹏华 创业板 A
份额、鹏华创业板 B 份 额）不进行收益分配。 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 10 页 共 33 页
4.8 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
注：无。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本 报 告期 ，中 国 建设 银行 股 份有 限公 司 在本 基金 的 托管 过程 中 ，严 格遵 守 了《 证券 投资基金
法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 ，本 托 管人 按照 国 家有 关规 定 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ，对 本基金的
基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 的复 核，对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持 有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管 人 对 本半 年 度 报 告中 财 务 信 息等 内 容 的 真实 、 准 确 和完 整 发 表 意见
本 托 管人 复核 审 查了 本报 告 中的 财务 指 标、 净值 表 现、 利润 分 配情 况、 财 务会 计报 告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半 年 度 财 务 会 计 报 告 （ 未 经 审 计 ）
6.1 资产负债表
会计主体 ：鹏华创业板指数分级证券投资基金
报告截止日： 2016 年6 月 30 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 27,468,919.87 89,250,922.78
结算备付金 586,636.18 4,069,014.44
存出保证金 490,686.58 602,898.42
交易性金融资产 338,614,856.25 1,011,306,034.54
其中：股票投资 338,614,856.25 1,010,769,034.54
基金投资 - -
债券投资 - 537,000.00
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - - 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 11 页 共 33 页
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 5,034,959.96 -
应收利息 4,865.43 21,956.91
应收股利 - -
应收申购款 825,331.31 190,256.03
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 373,026,255.58 1,105,441,083.12
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 4,017,559.92
应付赎回款 14,486,100.72 2,789,975.02
应付管理人报酬 311,290.50 702,910.64
应付托管费 68,483.92 154,640.33
应付销售服务费 - -
应付交易费用 366,567.89 1,498,740.20
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 418,359.39 275,264.89
负债合计 15,650,802.42 9,439,091.00
所 有 者 权益：
实收基金 541,003,841.28 1,372,542,888.01
未分配利润 -183,628,388.12 -276,540,895.89
所有者权益合计 357,375,453.16 1,096,001,992.12
负债和所有者权益总计 373,026,255.58 1,105,441,083.12
注：报告截止日 2016 年 6 年 30 日， 鹏华创业板分级份额净值 1.046 元 ，鹏华创业板 A 份额净 值
1.021 元， 鹏 华创业板 B 份额净值 1.071 元； 基金 份额总额 341,562,884.94 份， 其中鹏华创业板
分级份额 81,960,290.94 份 鹏 华 创 业 板 A 份额 129,801,297.00 份 ， 鹏 华 创 业 板 B 份额
129,801,297.00 份。
6.2 利润表
会计主体 ：鹏华创业板指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日
单位：人民币元 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 12 页 共 33 页
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 6 月30 日
上 年 度 可比期 间
2015 年6 月9 日( 基金
合 同 生 效日) 至 2015
年 6 月30 日
一、收入
-209,876,074.53 -35,176,471.24
1. 利息收入
167,148.77 66,893.18
其中：存款利息收入
167,042.84 66,893.18
债券利息收入
105.93 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
-209,313,266.58 -29,986,763.08
其中：股票投资收益
-210,499,231.11 -30,000,207.06
基金投资收益
- -
债券投资收益
80,361.68 -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
1,105,602.85 13,443.98
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
-2,319,627.03 -5,333,092.77
4. 汇兑收益（ 损失以“- ”号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
1,589,670.31 76,491.43
减： 二 、费用
5,534,376.00 966,531.29
1 ．管理人报 酬 6.4.8.2.1 2,326,435.26 120,320.87
2 ．托管费 6.4.8.2.2 511,815.71 26,470.58
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用
2,379,163.90 784,490.75
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用
316,961.13 35,249.09
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
-215,410,450.53 -36,143,002.53
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
-215,410,450.53 -36,143,002.53
6.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体 ：鹏华创业板指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 13 页 共 33 页
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,372,542,888.01 -276,540,895.89 1,096,001,992.12
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -215,410,450.53 -215,410,450.53
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
-831,539,046.73 308,322,958.30 -523,216,088.43
其中：1. 基金 申购款 1,180,783,980.59 -436,224,201.10 744,559,779.49
2. 基金赎回 款 -2,012,323,027.32 744,547,159.40 -1,267,775,867.92
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
541,003,841.28 -183,628,388.12 357,375,453.16
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 6 月 9 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2015 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益（基
金净值）
230,230,384.25 - 230,230,384.25
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -36,143,002.53 -36,143,002.53
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“ - ” 号填列）
-53,612,680.48 6,369,964.80 -47,242,715.68
其中：1. 基金 申购款 14,489,771.55 -649,450.05 13,840,321.50
2. 基金赎回 款 -68,102,452.03 7,019,414.85 -61,083,037.18
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
176,617,703.77 -29,773,037.73 146,844,666.04 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 14 页 共 33 页
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 邓召 明______
______ 高鹏______
____ 郝文高____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金 基 本 情况
鹏 华 创 业 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以下简称“ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下
简称 “中国证监会”) 证 监许可[2015] 第 504 号 《 关于准予鹏华创业板指数分级证券投 资基金注册
的批复 》核 准，由 鹏华 基金管 理有 限公司 依照 《中华 人民 共和国 证券 投资基 金法 》和《 鹏 华 创 业
板指数分级证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式基金， 存续期限 不定 ，
首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 230,178,579.57 元， 业 经普华永道中天会计师事
务所( 特殊普 通合伙) 普华 永道中天验字(2015) 第623 号验资报 告 予以验证。 经向中国证监会备案 ，
《鹏华创业板指数分级证券投资基金基金合同》 于 2015 年6 月 9 日正式 生效， 基金合同生效日的
基金份额总额为 230,230,384.25 份基 金份 额， 其中认购资金利息折合 51,804.68 份基金 份额。 本
基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根 据 《鹏 华创 业 板指 数分 级 证券 投资 基 金基 金合 同 》并 报中 国 证监 会备 案 ，本 基金 的基金份
额包括 鹏华 创业板 指数 分级证 券投 资基金 之基 础份额( 以下 简称 “ 鹏华 创业板 份额 ”) 、鹏华 创 业
板指数分级证券投资基金之 A 份额( 以下简 称“鹏华创业板 A 份额”) 、 鹏华创业板指数分级证券
投资基金之 B 份额( 以下 简称 “鹏华创业板 B 份额 ”) 。根据 对基金财产及收益分配的不同安排，
本基金 的基 金份额 具有 不同的 风险 收益特 征。 鹏华创 业板 份额为 可以 申购、 赎回 但不能 上 市 交 易
的基金份额，具有与标的指数相似的风险收益特征。鹏华创业板 A 份 额与鹏华创业板 B 份额 为可
以上市交易但不能申购、赎回的基金份额，其中鹏华创业板 A 份额为 稳健收益类份额，具有低风
险且预期收益相对较低的风险收益特征，鹏华创业板 B 份 额为积极收益类份额，具有高风险且预
期收益相对较高的风险收益特征。鹏华创业板 A 份额与鹏 华创业板 B 份额的配比始终保持 1 ：1
的比率 不变 。本基 金的 基金份 额初 始公开 发售 结束后 ，场 外认购 的全 部份额 将确 认为鹏 华 创 业 板
份额； 场内认购的份额将按照 1 ：1 的比例确认为 鹏华创业板 A 份额与 鹏华创业板 B 份额。 本基 金
基金合同生效后，鹏华创业板份额与鹏华创业板 A 份额、 鹏华创业板 B 份额之间可 以按约定的规
则进行 场内 份额配 对转 换，包 括基 金份额 的分 拆和合 并两 种转换 行为 。基金 份额 的分拆 ， 指 基 金鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 15 页 共 33 页
份额持有人将其持有的鹏华创业板份额按照 2 份场内鹏华创业板份额对应 1 份鹏华创业板 A 份额
与 1 份鹏华 创业板 B 份 额的比例进行转换的行为； 基金份额的合并，指基金份额持有人将其持有
的鹏华创业板 A 份额与鹏华创业板 B 份额按照 1 份鹏华创业板 A 份额与 1 份鹏华创业板 B 份额对
应 2 份场内 鹏华创业板份额的比例进行转换的行为。
基 金 份额 的净 值 按如 下原 则 计算 ：鹏 华 创业 板份 额 的基 金份 额 净值 为净 值 计算 日的 基金资产
净值除以基金份额总数，其中基金份额总数为鹏华创业板份额、鹏华创业板 A 份 额、鹏华创业板
B 份额的份额数之和。鹏华创业板 A 份额的基金份额净值为鹏华创业板 A 份额的本金 及约定应得
收益之和。每 2 份鹏华创业板份额所对应的基金资产净值等于 1 份鹏华创业板 A 份额与 1 份鹏华
创业 板 B 份 额所对应的基金资产净值之和。
6.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“ 中国基金业协会”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《鹏华创 业板指数分级证券投资
基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。
6.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2016 上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016 年
6 月30 日的 财务状况以及 2016 上半 年的经营成果和基金净值变动情况等有关信 息。
6.4.4 本 报 告 期 所采 用 的 会 计政 策 、 会 计估 计 与 最 近一 期 年 度 报告 相 一 致 的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。
6.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[1998]55 号 《关 于 证券 投资 基 金税 收问 题 的通 知》[ 适 用于
CEF]/ 财税[2002]128 号 《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知 》[ 适用于 OEF] 、 财 税
[2004]78 号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于
企 业 所得 税若 干 优惠 政策 的 通 知 》 、财 税[2012]85 号 《关 于实 施 上市 公司 股 息红 利差 别化个人所鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 16 页 共 33 页
得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》 、 财税[2016]36 号 《 关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46
号 《 关于 进一 步 明确 全面 推 开营 改增 试 点金 融业 有 关政 策的 通 知 》 、 财税[2016]70 号 《关于金融
机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016 年 5 月1 日 前， 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征 收范围， 不征收 营业税 。
管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年5 月 1 日起 ， 金融业由缴纳 营
业税改 为缴 纳增值 税。 对证券 投资 基金管 理人 运用基 金买 卖股票 、债 券的转 让收 入免征 增 值 税 ，
对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对 基金从 证 券市 场中 取 得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的 差价 收入 ， 股权 的股 息 、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所 得税。对基金从上市公司取得的股息红利所 得，持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减 按
50% 计入应纳 税所得额；持股期限超过 1 年的， 于 2015 年 9 月 8 日前暂 减 按 25% 计入 应纳税所得
额， 自 2015 年 9 月8 日 起， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的
股息、 红利 收入， 按照 上述规 定计 算纳税 ，持 股时间 自解 禁日起 计算 ；解禁 前取 得的股 息 、 红 利
收入继续暂减按 50% 计入 应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计 征个人所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴 纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本 报 告 期 存在 控 制 关 系或 其 他 重 大利 害 关 系 的关 联 方 发 生变 化 的 情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
6.4.7.2 本 报 告 期 与基 金 发 生 关联 交 易 的 各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 鹏 华 基 金 公
司”)
基金管理人、基金销售机构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金托管人、基金代销机构 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 17 页 共 33 页
国信证券股份有限公司(“ 国信证券 ”) 基金管理人的股东、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商 业条款订立。
6.4.8 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
6.4.8.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
上年度可比期间
2015 年6 月9 日( 基金合同 生效日) 至
2015 年6 月30日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
国信证券 172,379,852.12 12.03% 98,541,522.44 17.82%
6.4.8.1.2 债券交易
注：无。
6.4.8.1.3 债 券 回 购 交易
注：无。
6.4.8.1.4 权证交易
注：无。
6.4.8.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国信证券 157,090.11 12.03% 118,369.48 32.29%
关联方名称
上年度可比期间
2015 年6 月9 日( 基金合同 生效日) 至2015 年6 月30 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国信证券 87,199.41 17.82% 87,199.41 17.82%
注：1 、佣金 的计算公式
上 海证 券交易 所的 交易佣 金= 买 （卖） 成交 金额 ×1‰- 买（卖 ）经 手费- 买 （卖 ）证管费等 由 券 商
承担的费用 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 18 页 共 33 页
深 圳证 券交易 所的 交易佣 金= 买 （卖） 成交 金额 ×1‰- 买（卖 ）经 手费- 买 （卖 ）证管费等 由 券 商
承担的费用
（佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。 ）
2 、 本 基 金 与 关 联 方 已 按 同 业 统 一 的 基 金 佣 金 计 算 方 式 和 佣 金 比 例 签 订 了 《 证 券 交 易 单 元 租 用 协
议》 。根据协 议 规定，上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2015 年 6 月9 日( 基金合 同生效日)
至 2015 年6 月 30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
2,326,435.26 120,320.87
其中： 支付销售机构的客
户维护费
138,768.19 30,445.84
注： （1 ） 支 付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00% 的年费率计提，
逐日累计至每月月底， 按月 支付。 其计算公式为： 日管理 人报酬＝前一日基金资产净值 ×1.00% ÷
当年天数。
（2 ）根 据《 开放式 证券 投资基 金销 售费用 管理 规定》 ， 基金 管理人 依据 销售机 构销 售基金 的 保 有
量提取一定比例的客户维护费， 用以 向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，
客户维护费从基金管理费中列支。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2015 年 6 月9 日( 基金合 同生效日)
至 2015 年6 月 30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
511,815.71 26,470.58
注： 支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的托管费年费率为 0.22% ， 逐日计 提， 按月支付。
日托管费= 前 一日基金资产净值 ×0.22%÷ 当年天 数。
6.4.8.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
注：无。 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 19 页 共 33 页
6.4.8.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
6.4.8.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
注：本基金本报告期及上年度可比期间, 本基金 管理人未投资、持有本基金。
6.4.8.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。
6.4.8.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存 款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
上年度可比期间
2015 年6 月9 日( 基金合 同生效日) 至2015
年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
建设银行 27,468,919.87 149,303.43 18,977,134.53 65,758.20
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.8.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：无。
6.4.9 期末（2016 年 6 月 30 日 ） 本 基金 持 有 的 流 通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
金额单位：人民币元
6.4.9.1.1 受 限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股）
期末
成本总额
期末估
值总额
备注
300520
科大
国创
2016 年 6
月30 日
2016 年
7 月 8
日
新股流通
受限
10.05 10.05 926 9,306.30 9,306.30 -
002805
丰元
股份
2016 年 6
月29 日
2016 年
7 月 7
日
新股流通
受限
5.80 5.80 971 5,631.80 5,631.80 -
6.4.9.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300166
东方
国信
2016
年6 月
8 日
重大
事项 28.23 - - 123,400 3,400,111.07 3,483,582.00 - 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 20 页 共 33 页
300142
沃森
生物
2016
年3 月
22 日
重大
事项 8.14 - - 401,900 5,228,876.24 3,271,466.00 -
300300
汉鼎
宇佑
2016
年5 月
10 日
重大
事项 30.56 - - 78,600 2,265,365.16 2,402,016.00 -
300032
金龙
机电
2016
年6 月
28 日
重大
事项 20.10
2016
年7 月
7 日
19.80 106,400 2,353,338.02 2,138,640.00 -
300052
中青
宝
2016
年6 月
8 日
重大
事项 22.03 - - 62,800 1,586,367.66 1,383,484.00 -
300413
快乐
购
2016
年6 月
20 日
重大
事项
24.35 - - 27,300 905,116.60 664,755.00 -
6.4.9.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
6.4.9.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
无。
6.4.9.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
无。
§7 投 资 组 合 报 告
7.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 338,614,856.25 90.78
其中：股票 338,614,856.25 90.78
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 28,055,556.05 7.52
7 其他各项资产 6,355,843.28 1.70 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 21 页 共 33 页
8 合计 373,026,255.58 100.00
7.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
7.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 4,157,802.46 1.16
B 采矿业 - -
C 制造业 141,539,526.92 39.61
D
电力、 热力、 燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 3,778,647.84 1.06
F 批发和零售业 664,755.00 0.19
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、 软件和信息技术服
务业
137,523,722.28 38.48
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 6,578,724.12 1.84
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和公共设施管理业 7,586,196.00 2.12
O 居民服务、 修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 10,259,222.00 2.87
R 文化、体育和娱乐业 23,134,508.93 6.47
S 综合 - -
合计 335,223,105.55 93.80
7.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、 渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 1,149,134.30 0.32
D
电力、热力、燃气及水生产
和供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - - 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 22 页 共 33 页
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术
服务业
1,493,816.40 0.42
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理
业
- -
O
居民服务、修理和其他服务
业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 748,800.00 0.21
S 综合 - -
合计 3,391,750.70 0.95
7.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 股 票 投 资明 细
7.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的 前十名股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 300104 乐视网 340,790 18,031,198.90 5.05
2 300059 东方财富 711,220 15,789,084.00 4.42
3 300017 网宿科技 162,091 10,892,515.20 3.05
4 300024 机器人 373,725 9,488,877.75 2.66
5 300070 碧水源 509,825 7,586,196.00 2.12
6 300027 华谊兄弟 537,135 7,272,807.90 2.04
7 300124 汇川技术 335,540 6,509,476.00 1.82
8 300408 三环集团 360,680 6,477,812.80 1.81
9 300003 乐普医疗 348,436 6,355,472.64 1.78
10 300168 万达信息 234,713 6,100,190.87 1.71
注：投 资者 欲了解 本报 告期末 基金 投资的 所有 股票明 细， 应阅读 登载 于鹏华 基金 管理有 限 公 司 网
站 http://www.phfund.com 的半年度报 告正文。
7.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的 前五名 股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 23 页 共 33 页
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 300266 兴源环境 24,100 1,008,344.00 0.28
2 300364 中文在线 14,400 748,800.00 0.21
3 300496 中科创达 10,700 724,604.00 0.20
4 300098 高新兴 44,000 698,720.00 0.20
5 300515 三德科技 1,354 63,461.98 0.02
注：投 资者 欲了解 本报 告期末 基金 投资的 所有 股票明 细， 应阅读 登载 于鹏华 基金 管理有 限 公 司 网
站 http://www.phfund.com 的半年度报 告正文。
7.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
7.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300059 东方财富 22,766,052.00 2.08
2 300408 三环集团 21,806,338.24 1.99
3 300017 网宿科技 13,702,023.67 1.25
4 300024 机器人 13,596,026.05 1.24
5 300124 汇川技术 12,685,746.54 1.16
6 300070 碧水源 12,077,713.22 1.10
7 300027 华谊兄弟 11,387,215.30 1.04
8 300315 掌趣科技 10,952,301.65 1.00
9 300003 乐普医疗 8,946,202.60 0.82
10 300168 万达信息 8,391,603.15 0.77
11 300077 国民技术 7,888,458.43 0.72
12 300058 蓝色光标 7,026,304.55 0.64
13 300498 温氏股份 6,699,500.49 0.61
14 300101 振芯科技 6,698,452.84 0.61
15 300033 同花顺 6,604,100.72 0.60
16 300136 信维通信 6,581,706.81 0.60
17 300146 汤臣倍健 6,458,935.83 0.59
18 300144 宋城演艺 6,334,926.13 0.58
19 300271 华宇软件 6,326,251.74 0.58
20 300072 三聚环保 6,259,894.99 0.57 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 24 页 共 33 页
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300059
东方财富 50,538,988.64 4.61
2 300017
网宿科技 29,317,660.17 2.67
3 300024
机器人 29,092,134.51 2.65
4 300027
华谊兄弟 27,245,545.26 2.49
5 300070
碧水源 25,454,769.87 2.32
6 300124
汇川技术 18,533,776.96 1.69
7 300168
万达信息 18,280,050.08 1.67
8 300408
三环集团 17,089,012.39 1.56
9 300003
乐普医疗 16,729,899.86 1.53
10 300315
掌趣科技 16,348,587.54 1.49
11 300058
蓝色光标 14,842,701.29 1.35
12 300104
乐视网 14,632,902.70 1.34
13 300033
同花顺 14,016,300.31 1.28
14 300144
宋城演艺 13,796,035.22 1.26
15 300498
温氏股份 13,737,638.35 1.25
16 300253
卫宁健康 13,150,385.46 1.20
17 300072
三聚环保 12,936,624.63 1.18
18 300077
国民技术 12,526,351.44 1.14
19 300113
顺网科技 12,287,416.47 1.12
20 300267
尔康制药 11,939,610.44 1.09
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 486,997,019.99
卖出股票收入（成交）总额 946,332,340.14
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
7.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
注：无。 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 25 页 共 33 页
7.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细
注：无。
7.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前十名 资产 支 持 证 券投 资 明 细
注：无。
7.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：无。
7.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：无。
7.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
7.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
注：无。
7.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本 基 金投 资股 指 期货 将根 据 风险 管理 的 原则 ，以 套 期保 值为 目 的， 主要 选 择流 动性 好、交易
活跃的 股指 期货合 约。 本 基金 力争 利用股 指期 货的杠 杆作 用，降 低申 购赎回 时现 金资产 对 投 资 组
合的影响及投资组合仓位调整的交易成本，达到稳定投资组合资产净值的目的。
7.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
7.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
7.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
7.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
7.12 投 资 组 合 报告 附 注
7.12.1
本基金投资的前十名证券之一的乐视网信息技术 （北京） 股份有限公司 （以下 简称 “乐视网” ）
于 2014 年收 到中国证监会北京监管局[2014]31 号行政监管措施决定书。认为乐视网存在以下问鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 26 页 共 33 页
题：公司未建立和完善影视剧版权减值测试制度、对影视剧版权测试不存在减值迹象也未提供充
分的依据和测试底稿，也未在定期报告中披露影视剧版权的减值方法、依据和参数；公司对核心
资产影视剧版权的日常统计管理尚处于纯人工记录的状态， 相对于公司无形资产数量及价值来说，
管理精细化程度明显不足，人为因素造成统计、计量错误的风险较大；公司关联交易发生 较多，
但公司对关联交易的信息传递要求尚未落实到公司制度中，有关关联方名 录及报告要求仅对业务
及财务部门进行了口头传达，仍存在由于人为因素导致关联交易审议程序及信息披露不规范的风
险；公司合同管理较为粗放，目前无专门的部门负责合同的存档、管理与登记，容易造成公司合
同管理中的风险漏洞；公司与控股股东共同投资的业务中，存在经营管理权划分不清、影响独立
性的潜在风险。 公司与控股股东及相关关联方的独立性需要加强。 乐视网于 2015 年收 到中国证监
会北京监管局[2015]30 号行政监管措施决定书，认为乐视网存在以下问题：公司未 在 2014 年年
度报告中单独披露影视剧版权的减值测试方法、依据和参数。根据 《上市公司现场检查办法》的
相关规定，要求公司就上述事项对投资者进行公开说明；公司的付费业务收入政策披露不明确；
研发费用资本化内容不明确。乐视网这对证监局提出的问题采取了相应的整改措施。
对上述股票的投资决策程序的说明：本基金为指数基金，为更好地跟踪标的指数，控制跟踪
误差, 对该证 券的投资属于按照指数成分股的权重进行配置， 符合指数基金的管理规定， 该证券的
投资已执行内部严格的投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。
本基金投资的前十名证券中的其它证券本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告
编制日前一年内 受到公开谴责、处罚的证券。
7.12.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 490,686.58
2 应收证券清算款 5,034,959.96
3 应收股利 -
4 应收利息 4,865.43
5 应收申购款 825,331.31
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 - 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 27 页 共 33 页
9 合计 6,355,843.28
7.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：无。
7.12.5 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
注：无。
7.12.6 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
注：无。
7.12.7 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基 金 份 额 持 有 人 信 息
8.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额级
别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
创业板
分级
6,151 13,324.71 4,474,183.72 5.46% 77,486,107.22 94.54%
创业板 A 459 282,791.5 98,676,640.0 76.02% 31,124,657.0 23.98%
创业板 B 8,045 16,134.41 11,139,973.0 8.58% 118,661,324.0 91.42%
合计
14,655 23,306.92 114,290,796.72 33.46% 227,272,088.22 66.54%
8.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
创业板分级
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 上海明汯投资管理有限公司－明汯 1,674,040.00 10.90% 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 28 页 共 33 页
多策略对冲 1 号基金
2 梁日新 1,242,541.00 8.09%
3 银华基金－中国银行－量子策略对
冲配置资产管理计划（7 号）
788,015.00 5.13%
4 彭良 568,800.00 3.70%
5 夏太国 454,555.00 2.96%
6 上海明汯投资管理有限公司－明汯
CTA 二号基金
400,000.00 2.60%
7 蔡婴 397,823.00 2.59%
8 覃惠斌 339,949.00 2.21%
9 银河期货有限公司－银河期货瑞安
华丰 1 号资 产管理计划
320,000.00 2.08%
10 魏淅贤 300,000.00 1.95%
创业板 A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 工银安盛人寿保险有限公司 16,862,687.00 12.99%
2 泰康人寿保险股份有限公司－投连
－创新动力
13,394,996.00 10.32%
3 李怡名 8,711,282.00 6.71%
4 银华财富资本－工商银行－银华财
富资本管理（北京）有限公司
7,639,807.00 5.89%
5 中国太平洋财产保险－传统－普通
保险产品-013C-CT001 深
6,076,109.00 4.68%
6 银华财富资本－工商银行－银华财
富资本管理（北京）有限公司
5,900,628.00 4.55%
7 广发基金－工商银行－瑞元资本管
理有限公司
5,274,365.00 4.06%
8 平安道远投资管理 （上海） 有限公司
－平安道远 STAR6 号私募 基
5,084,403.00 3.92%
9 东方汇智资产－工商银行－东方汇
智－工银量化恒盛精选 D 类20
5,000,000.00 3.85%
10 广发基金－工商银行－中国平安人
寿保险－债券委托投资 1 号
4,911,215.00 3.78%
创业板 B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 中国光大资产管理有限公司－光大
中国焦点基金
4,726,900.00 3.64%
2 林粦东 2,168,100.00 1.67%
3 徐建平 1,821,047.00 1.40%
4 杨长志 1,722,150.00 1.33%
5 刘高峰 1,390,000.00 1.07% 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 29 页 共 33 页
6 张进珂 1,293,000.00 1.00%
7 邵楠 1,200,000.00 0.92%
8 陈志伟 1,146,100.00 0.88%
9 成秉章 1,100,000.00 0.85%
10 李自让 1,007,100.00 0.78%
注：持有人为场内持有人。
8.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
创业板分级 202,418.80 0.2470%
创业板 A - -
创业板 B - -
合计
202,418.80 0.0593%
注 ：截 至本 报告期 末， 本基金 管理 人从业 人员 投资、 持有 本基金 符合 相关法 律法 规、中 国 证 监 会
规定及相关管理制度的规定。
8.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
注： （1 ）本 公司高级管理人员、基金研究部门负责人本报告期末未持有本基金份额。
（2 ）本基金 的基金经理本报告期末未持有本基金份额。
§9 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
创业板分级 创业板 A 创业板 B
基金合同生效日 （2015 年 6 月9 日 ）
基金份额总额
150,202,395.25 40,013,994.00 40,013,995.00
本报告期期初基金份额总额 158,624,418.21 618,128,459.00 618,128,460.00
本报告期基金总申购份额 825,714,767.75 - -
减: 本报告期基金总赎回份额 1,298,599,174.71 - -
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额
减少以"-" 填 列）
396,220,279.69 -488,327,162.00 -488,327,163.00
本报告期期末基金份额总额 81,960,290.94 129,801,297.00 129,801,297.00
注：拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额及不定期折算变动的份额。 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 30 页 共 33 页
§10 重 大 事 件 揭 示
10.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
10.2.1 基金 管理人的重大人事变动：
报告期内，因股东方更换董事代表，原董事 Alessandro Varaldo 先生 不再担任公司董事职
务 。 根 据 股 东 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司 推 荐 ， 并 经 本 公 司 股 东 会 审 议 通 过 ， 同 意 由 Andrea
Vismara 先 生 担 任 本 公 司 董 事 ，Alessandro Varaldo 先 生 不 再 担 任 本 公 司 董 事 职 务 。 Andrea
Vismara 先生 任职日期自 2016 年2 月2 日起。
报告期内，原监事 Andrea Vismara 先生辞去公司监事职务。根据股东欧利盛资本资产管理
股 份 公 司 推 荐 ， 并 经 本 公 司 股 东 会 审 议 通 过 ， 同 意 由 Sandro Vesprini 先 生 担 任 本 公 司 监 事 ，
Andrea Vismara 先生不再 担任本公司监事职务。Sandro Vesprini 先生任职 日期自 2016 年 2 月 2
日起。
10.2.2 基金 托管人的重大人事变动：
基金托管人本报告期无重大人事变动。
10.3 涉及基金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、
基金托管业务相关的诉讼事项。
10.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本基金本报告期基金投资策略未改变。
10.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。
10.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查
或处罚。
鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 31 页 共 33 页
10.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
10.7.1 基金租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中泰证券 2 644,525,104.87 44.99% 587,360.20 44.99% -
中信建投 2 306,920,490.84 21.42% 279,697.94 21.42% -
国信证券 1 172,379,852.12 12.03% 157,090.11 12.03% -
国泰君安 2 128,342,082.83 8.96% 116,958.67 8.96% -
国金证券 1 122,431,606.29 8.55% 111,572.00 8.55% -
海通证券 2 58,132,219.49 4.06% 52,975.91 4.06% 本报告期新
增1 个
招商证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - 本报告期新
增
宏源证券 1 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
中金公司 2 - - - - 本报告期新
增1 个
长江证券 1 - - - - -
平安证券 2 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
华西证券 1 - - - - -
东方财富证券 1 - - - - 本报告期新
增
兴业证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
中航证券 2 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
注： 交易单 元选择的标准和程序： 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 32 页 共 33 页
1) 基金管理 人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构， 使用其交 易单元作为基金的专用交
易单元，选择的标准是：
（1 ）实力雄 厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2 ）财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3 ）经营行 为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4 ）内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5 ） 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设施符合代理本基金 进行证券交易的需要，
并能为本基 金提供全面的信息服务；
（6 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门的研究人员， 能及时为 本基金提供高质量的咨询服
务。
2) 选择交易 单元的程序：
我公司 根据 上述标 准， 选定符 合条 件的证 券公 司作为 租用 交易单 元的 对象。 我公 司投研 部 门 定 期
对所选 定证 券公司 的服 务进行 综合 评比， 评比 内容包 括： 提供研 究报 告质量 、数 量、及 时 性 及 提
供研究 服务 主动性 和质 量等情 况， 并依据 评比 结果确 定交 易单元 交易 的具体 情况 。我公 司 在 比 较
了多家 证券 经营机 构的 财务状 况、 经营状 况、 研究水 平后 ，向券 商租 用交易 单元 作为基 金 专 用 交
易 单元。
10.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中泰证券 617,550.00 100.00% - - - -
中信建投 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
湘财证券 - - - - - - 鹏华创业板分级 2016 年半年 度报告 摘要
第 33 页 共 33 页
安信证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
华西证券 - - - - - -
东方财富证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
中航证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
鹏华基金管理有限公司
2016 年8 月29 日
