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环保B(150185)

环保B:2016年半年度报告摘要

申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 
 
 
 
 
 
申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 
2016 年半年度报告(摘要) 
2016 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:申万菱信基金管理有限公司 
基金托管人:中国农业银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一六年八月二十九日 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 
第 2 页共 28 页 
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重 要提 示及 目 录 基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ,并 对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上 独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 8 月 17 日复核了本报 告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 , 保 证 复核 内 容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 , 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基 金的招募说明书及其更新。


本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。


本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。


申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 3 页共 28 页 2


基 金简 介 2.1 基 金 基本情 况 基金简称 申万菱信中证环保产业指数分级 场内简称 申万环保 基金主代码 163114 交易代码 163114 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014 年 5 月 30 日 基金管理人 申万菱信基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,436,124,183.39 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2014 年 6 月 16 日 下属分级基金的基金简称 申万环保 环保 A 环保 B 下属分级基金的场内简称 申万环保 环保 A 环保 B 下属分级基金的交易代码 163114 150184 150185 报告期末下属分级基金的份额总额 648,221,845.39 份 393,951,169.00 份 393,951,169.00 份 2.2 基 金 产品说 明 投资目标 本基金采取指数化投资方式,通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段, 力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值 不超过 0.35% ,年跟踪误差不超过 4% ,实现对中证环保产业指数的有效跟踪。 投资策略 本基金股票投资策略主要采用完全复制的方法进行投资, 即按照标的指数成份股 及其权重构建基金的股票投资组合, 并根据标的指数成份股及其权重的变动对股 票投资组合进行相应地调整。 本基金股指期货投资策略为在股指期货投资中将根 据风险管理的原则, 在风险可控的前提下, 本着谨慎原则, 参与股指期货的投资。 业绩比较基准 95%× 中证环 保产业指数收益率+5%× 银行同业存款利率 下属分级基金 的风险收益特 征 申万环保份额为常规指数基金份额, 具有预 期风险较高、 预期收益较高的特征, 其预期 风险和预期收益水平均高于货币市场基金、 债券型基金和 混合型基金。 申万环保 A 份 额, 具有预期风 险低, 预期收益 低的特征。 申万环保 B 份额由 于利用杠杆投资,具 有预期风险高、预期 收益高的特征。 2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 申万菱信基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 王菲萍 林葛 联系电话 021-23261188 010-66060069 电子邮箱 service@swsmu.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 4008808588 95599 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 4 页共 28 页 传真 021-23261199 010-68121816 2.4 信 息 披露方 式 登载基金 半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.swsmu.com 基金 半年度报告备置地点 申万菱信基金管理有限公司


中国农业银行股份有限公司 3


主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现 3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间 数据 和 指 标 报 告 期 (2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 -166,064,471.41 本期利润 -376,758,464.96 加权平均基金份额本期利润 -0.2268 本期基金份额净值增长率 -17.61% 3.1.2 期末 数据 和 指 标 报告期末(2016 年 6 月 30 日) 期末可供分配基金份额利润 0.0745 期末基金资产净值 1,334,736,557.66 期末基金份额净值 0.9294 注:1 、本期 已实现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2 、上述 基金业 绩指标已扣除了基金的管理费、 托管费和各项交易费用, 但不包括持有人认/ 申购或交易基金的各项 费用 (例如: 申购费、 赎回费等) , 计入认/ 申购或交易基金的各项费用后, 实际收益水平要低于所 列数字。 3.2 基 金 净值表 现 3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值增长 率标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准收 益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 4.67% 1.38% 4.56% 1.40% 0.11% -0.02% 过去三个月 1.92% 1.50% 0.99% 1.49% 0.93% 0.01% 过去六个月 -17.61% 2.48% -17.78% 2.42% 0.17% 0.06% 过去一年 -29.41% 2.96% -26.87% 2.76% -2.54% 0.20% 自基金合同 生效起至今 33.43% 2.44% 48.72% 2.30% -15.29% 0.14% 注:本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下:


benchmark(0) =1000 ;


申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 5 页共 28 页 %benchmark(t)= 95%*( 中 证环保指数(t)/ 中证环保 指数(t-1)-1)+5%* 银行同业 存款利率(税后) /365 ;


benchmark(t)=(1+%benchmark(t))* benchmark(t-1) ;


其中 t=1,2,3,… 。 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图 (2014 年 5 月 30 日至 2016 年 6 月 30 日) 4


管 理人 报告 4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况 4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验 申 万 菱 信 基金 管 理 有 限公 司 原 名 申万 巴 黎 基 金管 理 有 限 公司 , 是 由 国内 大 型 综 合类 券 商 申 万宏 源证券有限公司和三菱 UFJ 信托银 行株式会社共同设立的一家中外合资基金管理公司。公司成立于 2004 年 1 月 15 日, 注册 地在中国上海, 注册资本金为 1.5 亿 元人民币。 其中, 申万宏源证券有限 公 司持有 67% 的股份,三菱 UFJ 信托银行株式会社持有 33% 的股份。


申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 6 页共 28 页 公司成立以来业务增长迅速,在北京、广州先后建立了分公司。截至 2016 年 6 月 30 日,公司 旗下管理了包括股票型、 混合 型、 债券型和货币型在内的 24 只开放式基金, 形成了完整而丰富的产 品线。公司旗下基金管理资产规模超过 379 亿 元,客户数超过 571 万 户。 4.1.2 基金 经理 ( 或 基金经 理 小 组)及 基 金 经理助 理 的 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 袁英杰 本基 金基 金经 理 2015-01-30 - 9 年 袁英杰先生,硕士研究生。曾任职于兴业证券、 申银万国证券研究所等,2013 年 5 月加入申万 菱信基金管理有限公司,曾任高级数量研究员, 基金经理助理, 现任申万菱信深证成指分级证券 投资基金、 申万菱信中小板指数分级证券投资基 金、 申万菱信中证申万证券行业指数分级证券投 资基金、 申万菱信中证环保产业指数分级证券投 资基金、 申万菱信中证军工指数分级证券投资基 金、 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证 券投资基金、 申万菱信中证申万传媒行业投资指 数分级证券投资基金、 申万菱信中证申万医药生 物指数分级证券投资基金基金经理。 俞诚 本基 金基 金经 理 2015-12-03 - 6 年 俞 诚 先 生,经 济 学 学士。2009 年开始 从 事 证 券 相关工作,2009 年 8 月 加入申万菱信基金管理 有 限 公 司 , 历 任 产 品 与 金 融 工 程 总 部 金 融 工 程 师, 数量研究 员, 现任申万 菱信沪深 300 价值指 数证券投资基金、 申万菱信深证成指分级证券投 资 基 金 、 申 万 菱 信 中 小 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金、 申万菱信中证申万证券行业指数分级证券投 资基金、 申万菱信中证环保产业指数分级证券投 资基金、 申万菱信中证军工指数分级证券投资基 金、 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证 券投资基金、 申万菱信中证申万传媒行业投资指 数分级证券投资基金、 申万菱信中证申万医药生 物 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 申 万 菱 信 中 证 500 指数增强型证券投资基金基金经理。 注:1. 任职日 期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日;若该基金经理自基金合同生效日 起即任职,则任职日期为基金合同生效日。 2. 证券从业的 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 7 页共 28 页 4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 法》 、 《 证 券投 资 基 金 法》 及 其 配 套法 规 的 规 定, 严 格 遵 守 基金 合 同 约 定, 本 着 诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 等 原 则管 理 和 运 用基 金 资 产 ,在 严 格 控 制风 险 的 基础上为持有人谋求最大利益。


本基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定, 信息披露及时、 准确 、 完整; 本 基金资产与本 基 金 管 理 人与 公 司 资 产之 间 严 格 分开 ; 没 有 发生 内 幕 交 易、 操 纵 市 场和 不 当 关 联交 易 及 其 他违 规 行 为。 在基金资产的管理运作中, 无任何损害基金持有人利益的行为, 并通过稳健经营、 规范运作、 规避 风险, 保护了基金持有人的合法权益。 4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明 4.3.1 公平 交易 制 度 的执行 情 况 根 据 《 证 券投 资 基 金 管理 公 司 公 平交 易 制 度 指导 意 见 》 ,本 公 司 制 定了 《 公 平 交易 制 度 》 ,通 过组织结构的设置、 工作制度、 流程和技术手段全面落实 公平交易原则在具体业务 (包括研究分析、 投 资 决 策 、交 易 执 行 等) 环 节 中 的实 现 , 在 保证 各 投 资 组合 投 资 决 策相 对 独 立 性的 同 时 , 确保 各 投 资 组 合 在 获得 投 资 信 息、 投 资 建 议和 实 施 投 资决 策 方 面 享有 公 平 的 机会 ; 同 时 ,通 过 对 投 资交 易 行 为的日常监控和事后分析评估来加强对公平交易过程和结果的监督。 在 投 资 和 研究 方 面 , 本公 司 投 资 和研 究 部 门 不断 完 善 研 究方 法 和 投 资决 策 流 程 ,提 高 投 资 决策 的科学性和客观性,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境。 在 交 易 执 行方 面 , 本 公司 的 投 资 管理 职 能 和 交易 执 行 职 能相 隔 离 , 通过 实 行 集 中交 易 制 度 和公 平的交易分配制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 在 日 常 监 控和 事 后 分 析评 估 方 面 ,本 公 司 风 险管 理 总 部 开展 日 内 和 定期 的 工 作 对公 平 交 易 执行 情 况 作 整 体监 控 和 效 果评 估 。 风 险管 理 总 部 通过 对 不 同 组合 之 间 同 向交 易 的 价 差率 的 假 设 检验 、 价 格 占 优 的 次数 百 分 比 统计 、 价 差 交易 模 拟 贡 献与 组 合 收 益率 差 异 的 比较 等 方 法 对本 报 告 期 以及 连 续 四 个 季 度 期间 内 、 不 同时 间 窗 口 下公 司 管 理 的不 同 投 资 组合 同 向 交 易的 交 易 价 差进 行 了 分 析; 对 于 场 外 交 易 ,还 特 别 对 比了 组 合 之 间发 生 的 同 向交 易 的 市 场公 允 价 格 和交 易 对 手 ,判 断 交 易 是否 公 平 且是否涉及利益输送。 本 公 司 通 过事 前 的 制 度规 范 、 事 中的 监 控 和 事后 的 分 析 评估 , 严 格 执行 了 公 平 交易 制 度 , 公平 对待了旗下各投资组合。本报告期内,未出现违反公平交易制度的情况。 4.3.2 异常 交易 行 为 的专项 说 明 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 8 页共 28 页 本 公 司 制 定了 《 异 常 交易 监 控 报 告制 度 》 , 明确 定 义 了 在投 资 交 易 过程 中 出 现 的各 种 可 能 导致 不 公 平 交 易和 利 益 输 送的 异 常 交 易类 型 , 并 规定 且 落 实 了异 常 交 易 的日 常 监 控 、识 别 以 及 事后 的 分 析流程。 本 基 金 本 报告 期 内 未 出现 异 常 交 易的 情 况 。 本报 告 期 内 ,本 公 司 所 有投 资 组 合 参与 的 交 易 所公 开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况有四次。 投资组合经 理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易,未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明 4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析 2016 年上半 年,沪深 A 股市场在年初大幅下跌后震荡整理,市场风格表现差异不大。2016 年 上半年上证综指下跌 17.22% ,深证成 分指数下跌 17.17% ,沪 深 300 指数 下跌 15.47% ;而中证 500 指数下跌 19.61% ,中小板 指数下跌 17.88% ,创业板 指数下跌 17.92% 。 操 作 上 , 基金 运 作 主 要着 眼 于 控 制每 日 跟 踪 误差 、 净 值 表现 和 业 绩 基准 的 偏 差 幅度 。 实 际 运作 结果观察,基金跟踪误差的主要来源是长期停牌股票估值调整和指数成份股调整。 本基金产品在申万菱信中证环保产业指数分级基金之基础份额的基础上, 设计了申万环保 A 份 额和申万环保 B 份额。 申万环保 A 和申万环保 B 份额之比 为 1:1 。 从整体折溢价水平来看,本基金折溢价率基本在-1% 和 1.5% 之间,波动幅度较小。


作 为 被 动 投资 的 基 金 产品 , 申 万 菱信 中 证 环 保产 业 指 数 分级 基 金 将 继续 坚 持 既 定的 指 数 化 投资 策 略 , 以 严格 控 制 基 金相 对 目 标 指数 的 跟 踪 偏离 为 投 资 目标 , 追 求 跟踪 误 差 的 最小 化 , 使 得投 资 者 可以清 晰地计算出分级端两个产品的折溢价状况。 4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现 2016 年上半 年中证环保产业指数期间表现为-18.81% ,基金业 绩基准表现为-17.78% , 申万菱信 中证环保产业指数分级基金净值期间表现为-17.61% ,和业绩 基准的差约 0.17% 。 4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望 展望 2016 年 下半年, 房地产投资增速、 民间投资下行, 经济增长可能仍将面临下行压力, 经 济 转型的信心有待进一步加强。A 股市场,目前大盘蓝筹的估值处于历史平均水平,而中小盘估值处 于历史较高水平, 仍有价值回归的空间, 考虑到企业盈利未来增速存在压力, 预计 2016 年下 半年市 场 更 多 是 阶段 性 和 结 构性 机 会 。 建议 投 资 有 盈利 增 长 、 估值 不 太 高 的消 费 类 行 业, 以 及 估 值已 经 接 近 历 史 低 位或 有 政 策 支持 的 周 期 性行 业 ; 重 点关 注 新 能 源与 电 力 设 备、 国 企 与 供给 侧 改 革 等主 题 。申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 9 页共 28 页 行 业 方 面 ,国 家 产 业 政策 颁 布 、 环保 法 律 法 规实 施 、 新 的商 业 模 式 涌现 , 环 保 行业 未 来 发 展的 驱 动 因 素 将 会 从政 策 转 向 企业 和 居 民 的内 生 性 需 求, 行 业 的 发展 从 较 强 的周 期 性 转 向平 稳 快 速 发展 : 并 购重组热潮催生综合性 环保大平台、PPP 模式 有效解决环保项目融资和运营问题、第三方治理 促 进 行业市场化和专业化、 信息化打造环境信息互通, 未来发展空间十分广阔, 建议关注环保行业股票。 4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明 本 基 金 管 理人 、 本 基 金托 管 人 和 本基 金 聘 请 的会 计 师 事 务所 参 与 本 基金 的 估 值 流程 , 上 述 各方 不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人按照有关法规确定的原则进行估值, 将导致基金资产净值的变化在 0.25% 以 上的, 即 就 拟 采 用的 相 关 估 值模 型 、 假 设及 参 数 的 适当 性 征 求 本基 金 托 管 人和 本 基 金 聘请 的 会 计 师事 务 所 的 意 见 。 本基 金 聘 请 的会 计 师 事 务所 对 相 关 估值 模 型 、 假设 及 参 数 的适 当 性 发 表审 核 意 见 并出 具 报 告。 本 基 金 管 理人 设 立 资 产估 值 委 员 会, 负 责 根 据法 规 要 求 ,尽 可 能 科 学、 合 理 地 制定 估 值 政 策, 审 议 批 准 估值 程 序 , 并在 特 定 状 态下 就 拟 采 用的 相 关 估 值模 型 、 假 设及 参 数 的 适当 性 进 行 确认 , 以 保护基金份额持有人的利益。 资 产 估 值 委员 会 由 本 基金 管 理 人 的总 经 理 , 分管 基 金 投 资的 副 总 经 理, 分 管 基 金运 营 的 副 总经 理 , 投 资 总监 , 基 金 运营 总 部 、 监察 稽 核 总 部、 风 险 管 理总 部 等 各 总部 负 责 人 组成 。 其 中 ,副 总 经 理 (代总经理) 来肖贤先生, 直接分管基金运营 (代为履职) 、 基金投资, 拥有 11 年基金行业 高 级 管理人员经验; 基金运营总部总监李濮君女士, 拥有 15 年 的基金会计经验; 监察稽核总部总监牛锐 女士, 拥有近 12 年的证 券基金行业合规管理经验; 投资总监 (代) 、 投资管理总部总监张少华先生, 拥有 13 年的 基金行业研究、 投资和风险管理相关经验; 固定收益总部总监陈国辉先生, 拥有 9 年固 定收益研究、 投资和风险管理相关经验; 风险管理总部总监王瑾怡女士, 拥有近 11 年的基金行 业风 险管理经验。 基金经理不参与决定本基金估值的程序。 本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议, 采 用 其 提 供的 估 值 数 据对 银 行 间 债券 进 行 估 值; 采 用 中 证 指 数 有 限 公司 提 供 的 估值 数 据 对 交易 所 债 券进行估值。 4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明 根据 《基金合同》 的约定, 存续期内, 本基金 (包括申万环保份额、 申万环保 A 份额、 申万环 保 B 份额) 不进行收益分配。 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 10 页共 28 页 4.8 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明 无。 5


托 管人 报告 5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明 在托管本基金的过程中, 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券投资基金法》 相 关 法 律 法规 的 规 定 以及 基 金 合 同、 托 管 协 议的 约 定 , 对本 基 金 基 金管 理 人— 申万 菱 信 基 金管 理 有 限公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 基金的投资运作, 进行了认真、 独立的会计核算和 必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明 本 托 管 人 认为 , 申 万 菱信 基 金 管 理有 限 公 司 在本 基 金 的 投资 运 作 、 基金 资 产 净 值的 计 算 、 基金 份 额 申 购 赎回 价 格 的 计算 、 基 金 费用 开 支 及 利润 分 配 等 问题 上 , 不 存在 损 害 基 金份 额 持 有 人利 益 的 行 为 ; 在 报告 期 内 , 严格 遵 守 了 《证 券 投 资 基金 法 》 等 有关 法 律 法 规, 在 各 重 要方 面 的 运 作严 格 按 照基金合同的规定进行。 5.3 托 管 人对本 半 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见 本 托 管 人 认为 , 申 万 菱信 基 金 管 理有 限 公 司 的信 息 披 露 事务 符 合 《 证券 投 资 基 金信 息 披 露 管理 办 法 》 及 其他 相 关 法 律法 规 的 规 定, 基 金 管 理人 所 编 制 和披 露 的 本 基金 半 年 度 报告 中 的 财 务指 标 、 净 值 表 现 、收 益 分 配 情况 、 财 务 会计 报 告 、 投资 组 合 报 告等 信 息 真 实、 准 确 、 完整 , 未 发 现有 损 害 基金持有人利益的行为。 6


半 年度 财务 会 计 报告( 未 经 审计) 6.1 资 产 负债表 会计主体:申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 报告截止日:2016 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资产 本期末 2016 年 6 月 30 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 资 产: - - 银行存款 98,143,445.28 196,907,995.44 结算备付金 56,159.53 268,722.95 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 11 页共 28 页 存出保证金 701,059.76 6,369,061.19 交易性金融资产 1,250,510,082.12 2,031,019,665.61 其中:股票投资 1,250,510,082.12 2,031,019,665.61 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 9,988,752.00 55,939.03 应收利息 18,671.92 48,646.06 应收股利 - - 应收申购款 26,476.84 115,942.27 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 1,359,444,647.45 2,234,785,972.55 负 债 和 所有者 权 益 本期末 2016 年 6 月 30 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 负 债: - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 22,348,563.09 29,831,491.53 应付管理人报酬 1,113,431.69 2,175,604.06 应付托管费 244,954.98 478,632.90 应付销售服务费 - - 应付交易费用 632,932.16 3,910,921.15 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 368,207.87 625,723.32 负债合计 24,708,089.79 37,022,372.96 所 有 者 权益: - - 实收基金 1,000,323,280.31 1,356,980,871.79 未分配利润 334,413,277.35 840,782,727.80 所有者权益合计 1,334,736,557.66 2,197,763,599.59 负债和所有者权益总计 1,359,444,647.45 2,234,785,972.55 注:报告截止日 2016 年 6 月 30 日, 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金份额之基础 (以下简称“ 申万环保” )份额净值 0.9294 元,申万 菱信中证环保产业指数分级证券投资基金之稳健 收益类(以下简称“ 环保 A” )份额净值 1.0038 元 ,申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金之申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 12 页共 28 页 积极进取类(以下简称“ 环保 B” )份 额净值 0.8550 元;申万环 保份额 648,221,845.39 份 ,环保 A 份 额 393,951,169.00 份,环 保 B 份额 393,951,169.00 份。 6.2 利润表 会计主体: 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 上 年 度 可比期 间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 一、收入 -365,494,741.44 2,549,046,128.67 1. 利息收入 454,357.48 2,106,018.44 其中:存款利息收入 454,357.48 2,105,108.83 债券利息收入 - 909.61 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益( 损失以“-” 填 列) -155,255,105.37 2,483,597,843.79 其中:股票投资收益 -162,866,515.15 2,451,135,706.22 基金投资收益 - - 债券投资收益 - 4,464,324.09 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 7,611,409.78 27,997,813.48 3. 公允价值变 动收益(损失以“-” 号填 列) -210,693,993.55 63,342,266.44 4. 汇兑收益( 损失以“ -” 号填列) - - 5. 其他收入( 损失以“-” 号 填列) - - 减 : 二 、费用 11,263,723.52 73,413,617.96 1 .管理人报 酬 7,522,324.07 34,896,538.22 2 .托管费 1,654,911.31 7,677,238.46 3 .销售服务 费 - - 4 .交易费用 1,732,255.92 29,957,404.31 5 .利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6 .其他费用 354,232.22 882,436.97 三 、 利 润总额 ( 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ) -376,758,464.96 2,475,632,510.71 减:所得税费用 - - 四 、 净 利润( 净 亏 损以 “- ” 号 填 列) -376,758,464.96 2,475,632,510.71 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 13 页共 28 页 6.3 所 有 者权益 ( 基 金净值 ) 变 动表 会计主体: 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、期初所有者权益(基金净值) 1,356,980,871.79 840,782,727.80 2,197,763,599.59 二、 本期经营活动产生的基金净值变动 数(本期利润) - -376,758,464.96 -376,758,464.96 三、 本期基金份额交易产生的基金净值 变动数(净值减少以“-” 号填列) -356,657,591.48 -129,610,985.49 -486,268,576.97 其中:1. 基金 申购款 228,893,126.52 51,270,742.05 280,163,868.57 2. 基金赎回款 -585,550,718.00 -180,881,727.54 -766,432,445.54 四、 本期向基金份额持有人分配利润产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“-” 号 填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 1,000,323,280.31 334,413,277.35 1,334,736,557.66 项目 上 年 度 可比期 间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、期初所有者权益(基金净值) 3,404,313,914.40 819,974,183.14 4,224,288,097.54 二、 本期经营活动产生的基金净值变动 数(本期利润) - 2,475,632,510.71 2,475,632,510.71 三、 本期基金份额交易产生的基金净值 变动数(净值减少以“-” 号填列) 486,019,222.40 167,525,658.49 653,544,880.89 其中:1. 基金 申购款 7,177,222,316.95 4,809,553,257.83 11,986,775,574.78 2. 基金赎回款 -6,691,203,094.55 -4,642,027,599.34 -11,333,230,693.89 四、 本期向基金份额持有人分配利润产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“-” 号 填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 3,890,333,136.80 3,463,132,352.34 7,353,465,489.14 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 ,财务 报表由下列负责人签署: 基金管理人 负责人:来肖贤,主管会计工作负责人:来肖贤,会计机构负责人:李濮君 6.4 报 表 附注 6.4.1 基金 基本 情 况 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 14 页共 28 页 申 万 菱 信 中 证 环 保 产 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以下简称“ 本 基 金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以下简称“ 中 国证监会”) 证监基金字[2014]349 号《关 于核准申万菱信中证环保产业指数分级证券投 资 基 金 募 集的 批 复 》 核准 , 由 申 万菱 信 基 金 管理 有 限 公 司依 照 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 和 《 申 万 菱信 中 证 环 保产 业 指 数 分级 证 券 投 资基 金 基 金 合同 》 负 责 公开 募 集 。 本基 金 为 契 约型 开 放 式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 592,826,327.19 元, 业经普华永道中 天会计师事务所( 特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2014) 第 292 号验资报 告予以验证。 经向中国证监 会备案, 《申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金基金合同》 于 2014 年 5 月 30 日正式生效 , 基金 合同生效日的基金份额总额为 592,980,680.16 份基金份 额,其中认购资金利息折合 154,352.97 份 基 金 份 额。 本 基 金 的基 金 管 理 人为 申 万 菱 信基 金 管 理 有限 公 司 , 基金 托 管 人 为中 国 农 业 银行 股 份 有限公司。 根 据 《 申 万菱 信 中 证 环保 产 业 指 数分 级 证 券 投资 基 金 基 金合 同 》 和 《申 万 菱 信 中证 环 保 产 业指 数 分 级 证 券投 资 基 金 招募 说 明 书 》的 规 定 , 本基 金 的 基 金份 额 包 括 申万 菱 信 中 证环 保 产 业 指数 分 级 证券投资基金之基础份额( 以下简称“ 申万环保份额”) 、 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 之稳健收益类份额( 以下简称“ 环保 A 份额”) 及申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金之积极 进取类份额( 以下简称“ 环保 B 份额”) 。申万环保份额只接受场内与场外的申购和赎回,但不上市交 易。 环保 A 份额与环保 B 份额只可 上市交易, 不可单独进行申购或赎回。 投资者可选择将其在场内 申购的申万环保份额按 1:1 的比例分拆成环保 A 份额和环保 B 份额,但不得申请将其场外申购的申 万 环 保 份 额进 行 分 拆 。投 资 者 可 将其 持 有 的 场外 申 万 环 保份 额 跨 系 统转 托 管 至 场内 并 申 请 将其 分 拆 成环保 A 份额和环保 B 份额后上市交易, 也可按 1:1 的配比 将其持有的环保 A 份额和环保 B 份 额申 请合并为场内的申万环保份额。 环保 A 份额与环保 B 份 额的基金份额净值按如下原则计算: 一份环保 A 份额的参考净值与一份 环保 B 份额 的参考净值之和等于两份申万环保份额的净值; 环保 A 份 额每日获得日基准收益, 环保 A 份额实际的投资盈亏都由环保 B 份额分享与承担。 本基金定期进行份额折算。 在每个运作周年的结束日, 本基金根据基金合同的规定对环保 A 份 额和申万环保份额进行定期份额折算。将环保 A 份 额 在 运 作 周 年 结 束 日 的 份 额 参 考 净 值 超 出 本 金 1.0000 元部 分, 折算为场内申万环保份额分配给环保 A 份额持有人。 申万环保份额持有人持有的每 2 份申万环 保份额将按 1 份环保 A 份额 获得新增申万环保份额的分配。 经过上述份额折算, 环保 A 份额和申万环保份额的基金份额净值将相应调整。


本 基 金 还 进行 不 定 期 份额 折 算 。 不定 期 份 额 折算 分 以 下 两种 情 况 : 当申 万 环 保 份额 的 基 金 份额 净 值 大 于 或 等 于 人 民 币 1.5000 元 时, 基 金 管 理 人 将 根 据 基 金 合 同 的 规 定 对 申 万 环 保 份 额 和 环 保 B申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 15 页共 28 页 份额进行份额折算, 份额折算后环保 B 份额与环 保 A 份额保持 1:1 配比 , 将环保 B 份 额的基金份额 参考净值超过环保 A 份额的基金份额参考净值的部分, 折算成场内的申万环保份额, 折算后申万环 保份额的基金份额净值、 环保 B 份额 的基金份额净值与折算基准日环保 A 份额的基金份额净值三者 相等; 当环保 B 份额的 基金份额参考净值达到或跌破 0.2500 元时, 基金 管理人将根据基金合同的规 定对申万环保份额、 环保 A 份额和环保 B 份额 进行份额折算, 份额折算后本基金将确保环保 A 份额 和环保 B 份额的份额数比例为 1:1 , 份额折算后申万环保份额的基金份额净值、环保 A 份额和 环保 B 份额的基 金份额参考净值均调整为 1.0000 元。 经深圳证券交易所深证上[2014]198 号文审核同意, 本基金环保 A 份额 2,611,186.00 份 和环保 B 份额 2,611,186.00 份于 2014 年 6 月 16 日上市交易 。 根 据 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 和 《申 万 菱 信 中证 环 保 产 业指 数 分 级 证券 投 资 基 金基 金 合 同 》 的有 关 规 定 ,本 基 金 的 投资 范 围 为 具有 良 好 流 动性 的 金 融 工具 , 包 括 国内 依 法 发 行上 市 的 股 票 、 债 券、 权 证 、 股指 期 货 、 资产 支 持 证 券以 及 法 律 法规 或 中 国 证监 会 允 许 本基 金 投 资 的其 他 金 融工具( 但须符合中国证监会相关规定) 。 如法律 法规或监管机构以后允许基金投资其他品种, 基金管 理 人 在 履 行适 当 程 序 后, 可 以 将 其纳 入 投 资 范围 。 本 基 金所 持 有 的 股票 市 值 和 买入 、 卖 出 股指 期 货 合约价值, 合计( 轧差计算) 占基金资产的比例为 85% -95% , 其 中投资于股票 的资产不低于基金资产 的 85% ,投 资于标的指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80% ;每个交易日日 终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后, 应当保持不低于基金资产净值 5% 的 现金或到期日在 一年以内的政府债券。 本基金的业绩比较基准为: 中证环保产业指数收益率× 95% +银行同业存款利 率× 5% 。 本财务报表由本基金的基金管理人申万菱信基金管理有限公司于 2016 年 8 月 29 日 批准报出。 6.4.2 会计 报表 的 编 制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“ 企 业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证券投资基金业协会( 以下简称“ 中国 基金业协会”) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 申 万 菱 信 中 证 环 保 产 业 指 数 分 级 证 券 投资基金基金合同》 和在财务报表附注 6.4.4 所列 示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定 及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 16 页共 28 页 本基金 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期 间 财务报表 符合企业 会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金 2016 年 6 月 30 日的财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期 间 的经营成 果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明 本报告期采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错 更正 的 说 明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关于 开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实 施上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于 上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行基 金方式募集 资金不属于 营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的差 价收入不予征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股权的股息、 红利收入, 债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入, 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的 个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的, 其股 息 红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上 至 1 年( 含 1 年) 的,暂减按 50% 计入 应纳 税所得额;持股期限超过 1 年的,于 2015 年 9 月 8 日前暂减按 25% 计 入应纳税所得额,自 2015 年 9 月 8 日起, 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股, 解 禁后取得的股息、 红利 收入, 按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收 入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的 税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 关联 方关 系 6.4.7.1 本 报告 期 存 在控制 关 系 或其他 重 大 利害关 系 的 关联方 发 生 变化的 情 况 无。 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 17 页共 28 页 6.4.7.2 本报告 期 与 基金发 生 关 联交易 的 各 关联方 关联方名称 与本基金的关系 申万菱信基金管理有限公司 基金管理人 基金销售机构 申万宏源证券有限公司 (以下简称“ 申万宏源” ) 基金管理人的股东 基金 代销机构 三菱 UFJ 信托银行株式会社 基金管理人的股东 中国农业银行 基金托管人 基金代销机构 申万菱信(上海)资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易 6.4.8.1 通过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易 6.4.8.1.1 股票 交 易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日


上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 成交金额 占当期股票成交 总额的比例 成交金额 占当期股票成交 总额的比例 申万宏源 32,729,684.30 3.23% 5,827,559,936.59 29.06% 6.4.8.1.2 应支 付 关 联方的 佣 金













































































金 额单位 :人民币元 关联方名称 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 申万宏源 29,826.82 3.20% 29,826.82 4.71% 关联方名称 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 申万宏源 5,199,602.88 28.98% 4,202,078.29 34.98% 注:1 、上述 佣金按 市 场 佣 金 率 计 算 , 以 扣 除 由 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 收 取 的 证 管 费 、 经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。权证交易不计佣金。 2 、该类 佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 6.4.8.2 关联方 报 酬 6.4.8.2.1 基金 管 理 费 单位:人民币元 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 18 页共 28 页 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年6 月 30日 当期发生的基金应支付的管理费 7,522,324.07 34,896,538.22 其中:支付销售机构的客户维护费 844,676.68 1,677,180.02 注: 支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 1% 计提, 逐日累计至每月月底, 按月 支付。其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值*1%/ 当年天数。 6.4.8.2.2 基金 托 管 费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年6 月 30日 当期发生的基金应支付的托管费 1,654,911.31 7,677,238.46 注:支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的 年费 率计提,逐日累计至每 月月底,按月支付。其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值*0.22%/ 当年天数。 6.4.8.3 与关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易 本报告期和上年度可比期间内,本基金在承销期内未参与关联方承销证券买卖。 6.4.8.4 各关联 方 投 资本基 金 的 情况 6.4.8.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况 本报告期内和上年度可比期间内,本基金管理人未发生运用固有资金投资本基金的情况。 6.4.8.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况 本期末和上年度末,除基金管理人之外的其他关联方,未发生投资本基金的情况。 6.4.8.5 由关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 98,143,445.28 426,936.30 862,811,461.55 1,926,267.20 注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。


6.4.8.6 本基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 19 页共 28 页 本报告期及上年度可比期间内,本基金在承销期内无参与关联方承销证券的情况。 6.4.9 期末 (2016 年 6 月 30 日) 本 基金 持 有 的流通 受 限 证券 6.4.9.1 因认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券 本基金未持有因认购新发/ 增发证券而于期末流通受限的证券。 6.4.9.2 期末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估值 单价 复牌 日期 复牌开 盘单价 数量 ( 单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 002663 普邦园林 2016-04-27 重大事项 7.36 - - 2,003,433.00 17,898,481.46 14,745,266.88 - 002249 大洋电机 2016-06-08 重大事项 11.97 2016-07-28 10.77 1,185,495.00 12,148,141.16 14,190,375.15 - 002672 东江环保 2016-05-23 重大事项 17.33 2016-07-15 19.06 808,175.00 15,913,344.47 14,005,672.75 - 002129 中环股份 2016-04-25 重大事项 8.29 - - 1,191,128.00 16,570,897.71 9,874,451.12 - 002266 浙富控股 2016-05-25 重大事项 5.35 - - 1,802,738.00 15,600,128.58 9,644,648.30 - 注: 本基金截至 2016 年 06 月 30 日止 持有以上因重大资产重组可能产生重大影响而被暂时停牌 的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 6.4.9.3 期末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券 截至本报告期末 2016 年 06 月 30 日止 ,本基金无债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额, 无相关抵押债券。 6.4.10 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项 (1) 公允价值 (a) 不以公允价值计量的金融工具 不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 , 其 账 面价 值 与 公 允价 值相差很小。 (b) 以公允价值计量的金融工具 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。 第二层级: 直接( 比如取自价格) 或间接( 比如根据价格推算的) 可观察到的、 除第一层级中的市场 报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级: 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不可观察输入 值) 。 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 20 页共 28 页 于 2016 年 06 月 30 日, 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额为 1,188,049,667.92 元, 属于 第二层级的余额为 62,460,414.20 元, 无属于第三层级的余额。 本基金本期 持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。 对 于 持 有 的重 大 事 项 停牌 股 票 , 本基 金 将 相 关股 票 公 允 价值 所 属 层 级于 停 牌 期 间从 第 一 层 级转 入第二层级, 并于复牌后从第二层级转回第一层级。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7


投 资组 合报 告 7.1 期 末 基金资 产 组 合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(% ) 1 权益投资 1,250,510,082.12 91.99 其中:股票 1,250,510,082.12 91.99 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 98,199,604.81 7.22 7 其他各项资产 10,734,960.52 0.79 8 合计 1,359,444,647.45 100.00 注:本基金未开通沪港通交易机制投资于港股。


7.2 报告期末按 行 业 分类的 股 票 投资组 合 7.2.1 报告 期末 按 行 业分类 的 境 内股票 投 资 组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 816,486,505.96 61.17 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 207,192,691.64 15.52 E 建筑业 63,901,510.24 4.79 F 批发和零售业 11,946,315.00 0.90 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 39,990,459.62 3.00 J 金融业 13,059,472.44 0.98 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 21 页共 28 页 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 85,920,952.08 6.44 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 12,012,175.14 0.90 合计 1,250,510,082.12 93.69 7.2.2 报告 期末 按 行 业分类 的 沪 港通投 资 股 票投资 组 合 本基金未开通沪港通交易机制投资于港股。 7.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净值比例( %) 1 300316 晶盛机电 1,335,611.00 17,496,504.10 1.31 2 603806 福斯特 319,608.00 16,680,341.52 1.25 3 002663 普邦园林 2,003,433.00 14,745,266.88 1.10 4 002123 荣信股份 708,387.00 14,727,365.73 1.10 5 002318 久立特材 1,267,261.00 14,662,209.77 1.10 6 002340 格林美 1,650,064.00 14,471,061.28 1.08 7 601908 京运通 1,880,277.00 14,421,724.59 1.08 8 600571 信雅达 258,736.00 14,261,528.32 1.07 9 002121 科陆电子 1,211,816.00 14,238,838.00 1.07 10 002249 大洋电机 1,185,495.00 14,190,375.15 1.06 注: 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细, 应阅读登载于申万菱信基金管理有限公 司网站的半年度报告正文。 7.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动 7.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金 资产 净值比例(%) 1 300316 晶盛机电 14,107,619.65 0.64 2 300197 铁汉生态 12,730,581.89 0.58 3 603308 应流股份 12,714,761.12 0.58 4 000601 韶能股份 12,594,100.44 0.57 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 22 页共 28 页 5 002531 天顺风能 12,567,795.36 0.57 6 300266 兴源环境 12,440,422.84 0.57 7 002610 爱康科技 12,423,694.69 0.57 8 300269 联建光电 6,452,859.53 0.29 9 000939 凯迪生态 4,943,480.29 0.22 10 600292 远达环保 4,796,053.80 0.22 11 000875 吉电股份 4,617,553.04 0.21 12 600900 长江电力 4,319,000.00 0.20 13 002309 中利科技 4,200,223.69 0.19 14 603568 伟明环保 4,194,549.23 0.19 15 600416 湘电股份 4,151,445.33 0.19 16 601016 节能风电 4,084,509.79 0.19 17 601727 上海电气 4,025,849.01 0.18 18 600481 双良节能 3,950,459.00 0.18 19 601106 中国一重 3,857,397.00 0.18 20 002005 德豪润达 3,717,743.67 0.17 7.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金 资产 净值比例(%) 1 002384 东山精密 48,666,078.50 2.21 2 000925 众合科技 22,873,240.16 1.04 3 002180 艾派克 21,084,814.06 0.96 4 002131 利欧股份 20,030,115.03 0.91 5 600168 武汉控股 18,506,282.54 0.84 6 300296 利亚德 17,703,832.01 0.81 7 600460 士兰微 17,189,016.17 0.78 8 600187 国中水务 17,033,865.39 0.78 9 603588 高能环境 15,421,548.21 0.70 10 600584 长电科技 15,197,535.36 0.69 11 002309 中利科技 14,346,654.71 0.65 12 002178 延华智能 14,067,380.60 0.64 13 002431 棕榈股份 13,384,711.53 0.61 14 002203 海亮股份 12,460,993.37 0.57 15 300072 三聚环保 11,440,879.63 0.52 16 002056 横店东磁 10,988,449.92 0.50 17 000012 南


玻A 10,067,122.56 0.46 18 600900 长江电力 9,487,811.72 0.43 19 000035 中国天楹 9,375,329.12 0.43 20 600522 中天科技 8,788,705.00 0.40 7.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 23 页共 28 页 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 303,240,087.84 卖出股票的收入(成交)总额 710,189,162.63 注:“ 买入金 额” 、“ 卖出金额” 均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关 交易费用。 7.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名债 券 投 资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 所 有资产 支 持 证券投 资 明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 7.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明 7.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细 本基金本报告期末未投资股指期货交易。 7.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策 本基金本报告期末未投资股指期货交易。 7.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明 7.11.1 本 期国 债 期 货投资 政 策 本基金本报告期末未投资国债期货交易。 7.11.2 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细 本基金本报告期末未投资国债期货交易。 7.11.3 本 期国 债 期 货投资 评 价 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 24 页共 28 页 本基金本报告期末未投资国债期货交易。 7.12 投资 组合 报 告 附注 7.12.1 本基金 投 资 的 前十 名 证 券 的发 行 主 体 本期 没 有 出 现被 监 管 部 门立 案 调 查 ,或 在 报 告 编制 日 前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 基金投 资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期 末其他 各 项 资产构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 701,059.76 2 应收证券清算款 9,988,752.00 3 应收股利 - 4 应收利息 18,671.92 5 应收申购款 26,476.84 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 10,734,960.52 7.12.4 期 末持有 的 处 于转股 期 的 可转换 债 券 明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 流通受限情况说明 1 002663 普邦园林 14,745,266.88 1.10 重大事项 2 002249 大洋电机 14,190,375.15 1.06 重大事项 8


基 金份 额持 有 人 信息 8.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构 份额单位:份 份额级别 持有人 户数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额 比例 申万环保 41,912 15,466.26 213,985,025.47 33.01% 434,236,819.92 66.99% 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 25 页共 28 页 环保 A 1,773 222,194.68 371,064,841.00 94.19% 22,886,328.00 5.81% 环保 B 29,439 13,381.95 42,029,470.00 10.67% 351,921,699.00 89.33% 合计 66,857 21,480.54 627,079,336.47 43.66% 809,044,846.92 56.34% 注:“ 持有人 户数” 合计数小于各份额级别持有人户数的总和,是由于一个持有人同时持有多个 级别基金份额。 8.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人 环保A 序号 持有人名称 持有份额 (份 ) 占上市总 份额比例 1 新华人寿保险股份有限公司 98,940,393.00 25.11% 2 新华人寿保险股份有限公司-新传统产品 63,981,858.00 16.24% 3 中国银河证券股份有限公司 55,702,336.00 14.14% 4 工银安盛人寿保险有限公司 34,466,804.00 8.75% 5 工银瑞信基金-农业银行-中油财务有限责任公司 23,450,737.00 5.95% 6 北京千石创富-招商银行-千石资本-华宝证券明汯套利 1 号资 13,112,416.00 3.33% 7 北方国际信托股份有限公司 12,318,999.00 3.13% 8 幸福人寿保险股份有限公司- 分红 7,272,282.00 1.85% 9 光大永明资管-建设银行-光大永明资产管理股份有限公司-永铭 6,832,384.00 1.73% 10 全国社保基金一零零五组合 6,582,517.00 1.67% 注:以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。 环保B 序号 持有人名称 持有份额 (份 ) 占上市总 份额比例 1 北方国际信托股份有限公司 12,318,999.00 3.13% 2 马明星 8,435,003.00 2.14% 3 周以勤 5,258,400.00 1.33% 4 交银康联人寿保险有限公司-自有 1 5,041,443.00 1.28% 5 赵行衍 5,011,606.00 1.27% 6 丁岚 4,371,987.00 1.11% 7 顾玉英 4,000,000.00 1.02% 8 上海淘利资产管理有限公司-淘利趋势套利 15 号基金 3,097,108.00 0.79% 9 北京浦江京达投资控股有限公司 2,800,000.00 0.71% 10 尹春锦 2,678,859.00 0.68% 注:以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。 8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人 所有从业人 员持有本基金 申万环保 3,824.75 0.00% 环保 A - - 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 26 页共 28 页 环保 B - - 合计 3,824.75 0.00% 注:分级基金管理人的从业人员持有基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母 采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总 额)。 8.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 申万环保 0 环保 A 0 环保 B 0 合计 0 本基金基金经理 持有本开 放式基金 申万环保 0 环保 A 0 环保 B 0 合计 0 9 开 放式 基 金份 额 变 动 单位:份 项目 申万环保 环保 A 环保 B 本报告期期初基金份额总额 791,831,173.07 552,339,007.00 552,339,007.00 本报告期基金总申购份额 320,158,607.74 - - 减:本报告期基金总赎回份额 821,677,310.01 - - 本报告期基金拆分变动份额 357,909,374.59 -158,387,838.00 -158,387,838.00 本报告期期末基金份额总额 648,221,845.39 393,951,169.00 393,951,169.00 注:本报告期基金拆分变动份额包含基金份额配对转换及基金份额折算所带来的变动数。 10


重 大 事件 揭 示 10.1 基金 份额 持 有 人大会 决 议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动 1 、 本报告期 内, 经本基金管理人股东会决议, 同意外方股东提名的董事由安田敬之先生变更为 川上丰先生。 2 、本报告期 内,经本基金管理人股东会决议,同意免去过振华先生董事职务。 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 27 页共 28 页 3 、 本报告期 内, 经本基金管理人股东会决议, 同意中方股东提名的监事会主席由徐宜阳先生变 更为徐志斌先生。 4 、 本报告期 内, 经本基金管理人股东会决议, 同意中方股东提名的监事会职工监事由赵鲜女士 变更为葛菲斐女士。 5 、本报告期 内,经本基金管理人董事会决议,同意免去过振华先生公司总经理职务。 6 、报告期内 本基金基金托管人无重大人事变动。 10.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼 报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金 投资 策 略 的改变 报告期内本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金 《招募说明书》 中披露的基本投资策略, 未发生显著的改变。 10.5 报告 期内 改 聘 会计师 事 务 所情况 报 告 期 内 本基 金 聘 用 普华 永 道 中 天会 计 师 事 务所 ( 特 殊 普通 合 伙 ) 负责 基 金 审 计事 务 , 未 发生 改聘会计师事务所 事宜。 10.6 管 理人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况 本 报 告 期 内, 上 海 证 监局 对 我 司 进行 了 常 规 全面 现 场 检 查, 就 公 司 内部 控 制 提 出了 相 应 改 进意 见并采取责令改正的行政监管措施,要求我司于 2016 年 8 月 22 日之前予以改正,并对相关责任人 采 取 出 具 警示 函 措 施 的决 定 。 对 此我 司 高 度 重视 , 成 立 了整 改 工 作 小组 , 全 面 梳理 内 控 制 度, 针 对 性 的 制 定 和实 施 了 整 改方 案 , 排 除业 务 中 存 在的 风 险 隐 患, 进 一 步 提升 了 公 司 内部 控 制 和 风险 管 理 能力。公司现已完成相关整改工作,并已向上海证监局提交了整改报告。 除上述情况外,本报告期内基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。 10.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成 交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 光大证券 2 292,348,152.77 28.85% 267,000.24 28.64% - 中金公司 1 258,514,785.94 25.51% 235,586.97 25.27% - 中信证券 1 175,548,569.87 17.32% 163,492.17 17.54% - 东方证券 2 124,613,846.83 12.30% 116,053.70 12.45% - 广发证券 2 80,654,975.77 7.96% 75,115.52 8.06% - 申万宏源 2 32,729,684.30 3.23% 29,826.82 3.20% - 华创证券 1 27,727,063.50 2.74% 25,268.29 2.71% 新增 申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 (摘要) 第 28 页共 28 页 兴业证券 1 21,292,171.49 2.10% 19,825.74 2.13% - 信达证券 1 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 招商证券 2 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 华西证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 注:交易单元选择的标准:1 、经营 行为规范,在近一年内无重大违规行为;2 、公 司财务状况 良好;3 、有 良好的内控制度,在业内有良好的声誉;4 、有 较强的研究能力,能及时、全面、定期 提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门 的研究报告;5 、建立了 广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 11 影响 投 资者 决 策 的其他 重 要 信息 根 据 深 圳 证券 交 易 所 和中 国 证 券 登记 结 算 有 限责 任 公 司 的相 关 业 务 规定 及 本 基 金《 基 金 合 同》 的约定, 本基金以 2016 年 5 月 30 日 为折算基准日对该日登记在册的的申万环保 A 份额、 申万环保 份额 (包括场内份额与场外份额) 办理了定期份额折算业务。 对于定期份额折算的方法及相关事宜, 详见本基金管理人于 2016 年 5 月 25 日、5 月 31 日、6 月 1 日 发布的公告。 申 万 菱 信基金 管 理 有限公 司 二 〇 一 六年八 月 二 十九日