华 润 元 大 中创 100 交 易型 开 放 式 指数
证 券 投 资 基金 2016 年半 年 度 报 告
2016 年6 月30 日
基金管 理人： 华润元大基 金管理有限公司
基金托 管人： 招商证券股 份有限公司
送出日 期：2016 年8 月27 日
华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 招商 证券 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 8 月 26 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实 信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 10
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 11
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 11
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 11
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 11
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 11
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 12
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 12
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 12
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 13
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 14
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 15
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 29
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 29
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 29
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 30
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 33
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 34
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 34
7.7 报告 期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 34
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 35
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 35
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 35 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
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7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 35
7.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 35
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 36
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 36
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 36
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 37
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 37
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 37
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 37
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 37
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 37
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 37
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 37
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 38
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 38
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 38
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 39
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 40
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 40
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 40
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 40
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 40
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华润元 大中 创 100 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金
基金简 称 华润元 大中 创 100ETF
场内简 称 中创 100
基金主 代码 159942
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年5 月25 日
基金管 理人 华润元 大基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商证 券股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 68,993,705.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2015-06-25
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金 采 用 被 动 式 投 资 策 略 ， 通 过 严 格 的 投 资 程 序 约 束 和 数 量 化 风 险 管 理 手
段， 力争 控制 本基 金的 净 值增长 率与 业绩 比较 基准 表现相 当 ， 以 便为 投资 者 带
来长期 收益 。
投资策 略 本基金 主要 采取 完全 复制 法， 即完 全按 照标 的指 数 的成份 股组 成及 其权 重构 建
投资组 合 ， 并 根据 标的 指 数成份 股及 其权 重的 变动 进行相 应调 整 。 当 预期 指 数
成份股 发生 调整 和成 份股 发生配 股 、 增 发、 分红 等 行为时 ， 或因 基金 的申 购 和
赎回等 对本 基金 跟踪 标的 指数的 效果 可能 带来 影响 时， 或因 某些 特殊 情况 导 致
流动性 不足 时 ， 或 其他 原 因导致 无法 有效 复制 和跟 踪标的 指数 时 ， 基 金管 理 人
可以对 投资 组合 管理 进行 适当变 通和 调整 ， 从而 使 得投资 组合 紧密 地跟 踪标 的
指数。
当预期 成份 股发 生调 整和 成份股 发生 配股 、 增发 、 分红等 行为 时 ， 以 及因 基 金
的申购 和赎 回对 本基 金跟 踪标的 指数 的效 果可 能带 来影响 时 ， 基 金管 理人 会 对
投资组 合进 行适 当调 整， 降低跟 踪误 差。
如有因 受股 票停 牌、 股票 流动性 或其 他一 些影 响指 数复制 的市 场因 素的 限制 ，
使基金 管理 人无 法依 指数 权重购 买成 份股 ， 基金 管 理人可 以根 据市 场情 况 ， 结
合经验 判断 ，对 投资 组合 进行适 当 调 整， 以获 得更 接近标 的指 数的 收益 率。
定期调 整 ： 本 基金 股票 组 合根据 所跟 踪的 中 创 100 指数对 其成 份股 的调 整而 进
行相应 的定 期跟 踪调 整。
不定期 调整 ： 根据 指数 编 制规则 ， 中创 100 指数 成 份股因 增发 、 送配 等股 权 变
动而需 进行 成份 股权 重新 调整时 ， 本基 金将 根据 中 创 100 指数 在股 权 变 动公 告
日次日 发布 的临 时调 整决 定及其 需调 整的 权重 比例 ，进行 相应 调整 。
本基金 将采 用货 币市 场工 具对基 金资 产进 行流 动性 管理 。 在 满足 安全 性和 保 证
流动性 的基 础上 ， 本基 金 将结合 宏观 分析 和微 观分 析制定 投资 策略 ， 有效 利 用
基金资 产 ， 更 好地 实现 跟 踪标的 指数 的投 资目 标 。 同时 ， 根 据本 基金 的申 购 和
赎回情 况， 对股 票投 资组 合进行 调整 ，从 而有 效跟 踪标的 指数 。 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
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为有效 管理 投资 组合 ，基 金可投 资于 经中 国证 监会 允许的 各种 金融 衍生 产品 ，
如股指 期货 、 权证 以及 其 他与标 的指 数或 标的 指数 成份股 相关 的衍 生工 具 。 基
金投资 于衍 生工 具的 目标 ， 是 使得 基金 的投 资组 合 更紧密 地跟 踪标 的指 数 ， 以
便更好 地实 现基 金的 投资 目标 。 基 金投 资于 各种 衍 生工具 的比 例合 计不 超过 基
金资产 总值 的 10% 。基 金 拟投资 于新 推出 的金 融衍 生产品 的， 需将 有关 投资 方
案通知 基金 托管 人 ， 并 报 告中国 证监 会备 案后 公告 。 在 正常 市场 情况 下， 本 基
金 力 争 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过
0.2% ， 年跟 踪误 差不 超 过2%。
业绩比 较基 准 中创 100 指数
风险收 益特 征 本基金 属于 股票 型基 金 ， 其预期 的风 险与 收益 高于 混合型 基金 、 债券 型基 金 与
货币市 场基 金 ， 为 证券 投 资基金 中高 预期 风险 、 高 预期收 益的 品种 。 同时 本 基
金为交 易型 开放 式指 数基 金， 采用 完全 复制 法跟 踪 标的指 数表 现 ， 具 有与 标 的
指数以 及标 的指 数所 代表 的公司 相似 的风 险收 益特 征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华润元 大基 金管 理有 限公 司 招商证 券股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 何特 郭杰
联系电 话 0755-88399015 0755-82943666
电子邮 箱 hete@cryuantafund.com tgb@cmschina.com.cn
客户服 务电 话
4000-1000-89 95565
传真 0755-88399045 0755-82960794
注册地 址 深圳市 前海 深港 合作 区前 湾一
路1 号 A 栋 201 室（ 入驻 深圳
市前海 商务 秘书 有限 公司 ）
广东省 深圳 市福 田区 益田 路
江苏大 厦A 座 38-45 层
办公地 址 深圳市 福田 区中 心四 路 1-1 号
嘉里建 设广 场第 三 座7 层
广东省 深圳 市福 田区 益田 路
江苏大 厦A 座 38-45 层
邮政编 码 518048 518026
法定代 表人 路强 宫少林
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《 证券 时报 》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.cryuantafund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
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§3 主要财 务指标和基金净 值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2016 年1 月1 日 - 2016 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -5,241,854.38
本期利 润 -19,557,444.78
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.3726
本期加 权平 均净 值利 润率 -19.51%
本期基 金份 额净 值增 长率 -16.80%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 -105,441,811.09
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -1.5283
期末基 金资 产净 值 136,307,322.65
期末基 金份 额净 值 1.976
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 -39.64%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益 率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 2.44% 1.64% 2.30% 1.66% 0.14% -0.02%
过去三 个月 0.61% 1.59% 0.36% 1.62% 0.25% -0.03%
过去六 个月 -16.80% 2.43% -16.95% 2.47% 0.15% -0.04%
过去一 年 -22.45% 2.77% -23.73% 2.80% 1.28% -0.03%
自基金 合同
生效起 至今
-39.64% 2.84% -36.81% 2.94% -2.83% -0.10%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：按 基金 合同 规定 ，基 金管理 人应 当自 基金 合同 生效之 日 起 6 个 月内 使基 金的投 资组 合比 例 符
合基金 合同 的有 关约 定。 建仓 期 结束 时本 基金 的各 项资产 配置 比例 符合 基金 合同中 的相 关约 定。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
华润元 大基 金管 理有 限公 司经中 国证 监会 证监 许可 【2012 】1746 号 文批 准， 于 2013 年 1 月
17 日 完成 工商 登记 注册 ， 总部位 于深 圳， 注册 资 本3 亿元 人民 币。 公司 由华 润深国 投信 托有 限公
司和台 湾元 大证 券投 资信 托股份 有限 公司 共同 发起 设立， 占股 比例 分别 为 51 ％和 49 ％。 截 至 2016
年6 月30 日， 本 基金 管理 人共管 理八 只开 放式 基金 ： 华润元 大安 鑫灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金，
华润元大现金 收益货币 市 场基 金，华润 元大信息 传 媒科技混合型 证券投资 基 金，华润元 大医疗保
健量化 混合 型证 券投 资基 金，华 润元 大富 时中 国 A50 指数型 证券 投资 基金 ， 华 润元 大中 创 100 交华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
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易型开 放式 指数 证券 投资 基金， 华润 元大 中 创 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 ， 华
润元大 稳健 收益 债券 型证 券投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨伟
华 润 元大 信息 传
媒 科 技混 合型 证
券 投 资基 金基 金
经 理 、华 润元 大
富时中 国 A50 指
数 型 证券 投资 基
金 基 金经 理、华
润元大中创 100
交 易 型开 放式 指
数 证 券投 资基 金
基 金 经理 、华 润
元大中 创 100 交
易 型 开放 式指 数
证 券 投资 基金 联
接基金 基金 经理
2015 年 5
月25 日
- 7 年
曾 任 兴业 证券 股 份有 限公司 风 险管
理 专 员， 平安 信 托有 限责任 公 司金
融工程 及量 化投 资研 究员 ，2014 年
11 月 20 日 起担 任华 润元 大富时 中
国 A50 指数 型证 券投 资基 金基金 经
理，2015 年 5 月 8 日 起担 任华润 元
大 信 息传 媒科 技 混合 型证券 投 资基
金基金 经理 ，2015 年 5 月 25 日起
担任华 润元 大中 创 100 交 易型开 放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ，
2015 年12 月23 日起 担任 华润元 大
中创 100 交 易型 开放 式指 数证券 投
资 基 金联 接基 金 基金 经理。 中 国，
厦 门 大学 经济 学 博士 ，具有 基 金从
业资格 。
李武
群
华 润 元 大 中 创
100 交 易 型开 放
式 指 数证 券投 资
基金基 金经 理
2016 年 4
月20 日
- 7 年
曾 任 中 信 银 行 福 州 分 行 统 计 分 析
岗 、 华西 证券 股 份有 限公司 研 究所
高 级 研究 员和 股 票投 资部投 资 经理
助理，2016 年 4 月 20 日 起担任 华
润元大 中创 100 交易 型开 放式指 数
证 券 投资 基金 基 金经 理。中 国 ，中
国 科 学院 研究 生 院微 电子学 与 固体
电子学 博士 ，具 有基 金从 业资格 。
注：1. 基金 经理 任职 日期 和离任 日期 为公 司公 告的 聘任或 解聘 日期 ； 担 任新 成 立基 金的 基金 经理 ，
即基金 的首 任基 金经 理， 其任职 日期 为基 金合 同生 效日。
2.证券 从业 年限 计算 标准 遵从行 业协 会《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》中 的相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵循了 《中华人 民 共和国证券投 资基金法 》 及其各项实施 细
则、本基金基 金合同和 其 他相关法律法 规的规定 ， 并本着诚实信 用、勤勉 尽 责、取信于 市场、取
信于社会的原 则管理和 运 用基金资产， 为基金持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，基金 投资管理
符合有 关法 规和 基金 合同 的规定 ，没 有损 害基 金持 有人利 益的 行为 。 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
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4.3 管理 人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守法律 法规及公 司 内部制度关于 公平交易 的 相关规定，在 投
资管理活动中 公平对待 不 同投资组合， 公平交易 制 度执行情况良 好，未发 生 违反公平交 易制度的
行为。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 未发现本 基 金存在异常交 易行为。 基 金管理人管理 的所有投 资 组合未存在参 与
的交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 成交 较少 的单 边交 易量超 过该 证券 当日 成交 量的 5% 的 情形 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年上 半年 股票 市场 在 快速下 跌之 后进 入持 续横 盘状态 ， 年 初以 来， 以中 小板和 创业 板为
代表的 小盘 成长 股板 块下 跌幅度 较深 ， 以 富时 中国A50 指 数为 代表 的大 盘蓝 筹 板块下 跌幅 度较 小。
创业板指数下 跌 17.92% ， 中小板指数下 跌 17.88% ， 上证综指下跌 17.22% ，沪 深 300 指数 下跌
15.47% ，上 证 50 指数 下 跌 12.32% ，中 创 100 指数 下跌 16.95% 。 中信 一 级 29 个 行业 中食 品饮 料
（2.38% ） 、 有色 金属 （-5.15% ） 、 银行 （-6.16% ）板 块走势 较强 ，跌 幅较 小； 而传媒 （-29.78%）、
餐饮旅 游（-27.26% ） 、交 通运输 （-27.00% ） 板块 走 势明显 较弱 ，跌 幅居 前。
本基金 作为 被动 指数 型基 金，报 告期 内， 本基 金采 用完全 复制 法紧 密跟 踪中 创 100 指数 ， 取
得与业 绩比 较基 准基 本一 致的业 绩表 现。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为1.976 元 ， 本 报 告期份 额净 值增 长率 为-16.80% ， 同 期业 绩
比较基 准收 益率 为-16.95% ； 报告 期内 ， 本 基金 的日 均跟踪 偏离 度 为 0.04% ， 在合同 规定 的目 标控
制范围 之内 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
上半年 ， 在政 策托 底 、 房 市升温 等因 素的 作用 下 ， 中国经 济运 行总 体平 稳略 有回 落 ； 下半 年，
全球经济不确 定性因素 较 多，国内传统 经济压力 依 然较大，但同 时新兴产 业 快速发展， 宏观经济
整体呈 L 型走 势的 概率 较 大。当 前货 币政 策亦 处于 L 型走势 的横 盘期 ，CPI 有 所回落 ，货 币政 策
以稳健为主， 略偏宽松 。 股灾一周年后 ，股票市 场 调整的空间和 时间都较 为 充分，预计 股票市场
三季度 将出 现结 构性 的行 情。 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
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4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括督察长、 投资风险 负 责人、证券 研究工作
负责人 、 法 律监 察负 责人 及基金 会计 负责 人等 。 该 机构成 员均 具备 专业 胜任 能力和 相关 从业 资格 ，
精通各自领域 的理论知 识 ，熟悉相关政 策法规， 并 具有丰富的实 践经验。 同 时，根据基 金管理公
司制定的相关 制度，估 值 工作决策机构 的成员中 不 包括基金经理 。本报告 期 内，参与估 值流程各
方之间 无重 大利 益冲 突。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配， 符合 相关 法规 及基金 合同 的规 定。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份额持有人数 量不满二 百 人或者基金资 产
净值低 于五 千万 元的 情形 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期， 招商 证券 股份 有限公 司在 本基 金的 托管 过程中 ，严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托 管协议和 其 他有关规定， 不存在损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，完全尽 职尽责地
履行了 基金 托管 人应 尽的 义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
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5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 华润 元大 中 创100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 1,852,248.76 1,220,796.65
结算备 付金
2,843.79 13,512.76
存出保 证金
2,361.59 405,584.55
交易性 金融 资产 6.4.7.2 134,663,476.01 122,271,560.02
其中： 股票 投资
134,663,476.01 122,271,560.02
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
279,811.14 -
应收利 息 6.4.7.5 1,408.38 890.93
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
136,802,149.67 123,912,344.91
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
140,560.20 232,307.47
应付赎 回款
- - 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
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应付管 理人 报酬
49,963.35 53,943.05
应付托 管费
9,992.68 10,788.61
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 32,974.21 21,232.78
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 261,336.58 115,000.00
负债合 计
494,827.02 433,271.91
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 225,871,120.30 170,216,636.37
未分配 利润 6.4.7.10 -89,563,797.65 -46,737,563.37
所有者 权益 合计
136,307,322.65 123,479,073.00
负债和 所有 者权 益总 计
136,802,149.67 123,912,344.91
注：报 告截 止 日2016 年6 月 30 日， 基金 份额 净值1.976 元， 基金 份额 总额68,993,705.00 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 华润 元大 中 创100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年 5 月 25 日(基金合同
生效日)至2015 年6 月30 日
一、收入
-18,884,189.97 -81,643,939.48
1.利息 收入
11,692.39 347,506.17
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 11,692.39 336,429.94
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 11,076.23
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-4,498,024.93 -20,334,256.47
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -5,158,864.76 -20,633,885.80
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 660,839.83 299,629.33
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.17 -14,315,590.40 -61,654,853.18
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- - 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
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5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.18 -82,267.03 -2,336.00
减：二、费用
673,254.81 724,088.86
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 249,381.21 176,015.68
2．托 管费 6.4.10.2.2 49,876.26 35,203.13
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.19 62,660.76 443,057.79
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.20 311,336.58 69,812.26
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
-19,557,444.78 -82,368,028.34
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
-19,557,444.78 -82,368,028.34
注： 本 基金 基金 合同 于2015 年5 月 25 日 生效， 上年 度可比 期间 为 2015 年 5 月 25 日至2015 年6
月30 日。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华润 元大 中 创100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 170,216,636.37 -46,737,563.37 123,479,073.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变
动数（ 本期 利润 ）
- -19,557,444.78 -19,557,444.78
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净
值变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
55,654,483.93 -23,268,789.50 32,385,694.43
其中：1.基 金申 购款 83,481,725.89 -34,598,234.80 48,883,491.09
2.基金 赎回 款 -27,827,241.96 11,329,445.30 -16,497,796.66
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润
产生的 基金 净值 变动 （净 值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 225,871,120.30 -89,563,797.65 136,307,322.65
项目
上年度可比期间
2015 年5 月25 日(基金合 同生效日)至2015 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 381,376,296.00 - 381,376,296.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变
动数（ 本期 利润 ）
- -82,368,028.34 -82,368,028.34 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
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三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净
值变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
-60,565,173.79 11,248,495.14 -49,316,678.65
其中：1.基 金申 购款 13,095,172.69 -2,737,244.40 10,357,928.29
2.基金 赎回 款 -73,660,346.48 13,985,739.54 -59,674,606.94
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润
产生的 基金 净值 变动 （净 值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 320,811,122.21 -71,119,533.20 249,691,589.01
注： 本 基金 基金 合同 于2015 年5 月 25 日 生效， 上年 度可比 期间 为 2015 年 5 月 25 日至2015 年6
月30 日
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 林瑞 源______
______ 崔 佩伦______
____ 崔佩 伦____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
华润元 大中 创 100 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金( 以下简 称 “ 本基 金”) 经 中 国证券 监督 管
理委员 会（ 以下 简称 “中 国证监 会 ” ）证 监许 可[2015]363 号 《关 于准 予华 润 元大中 创 100 交易
型开放式指数 证券投资 基 金注册的批复 》核准， 由 华润元大基金 管理有限 公 司依照《中 华人民共
和国证 券投 资基 金法 》和 《华润 元大 中 创 100 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 》负 责 公
开募集 。 本 基金 为交 易型 开放式 ， 存 续期 限不 定， 首次募 集期 间 为2015 年4 月 15 日至2015 年5
月 15 日， 首次 设立 募集 不 包括认 购资 金利 息共 募集 381,339.000.00 元， 经安 永华明 会计 师事 务
所验证 并出 具安 永华 明(2015) 验 字第 61032987_H08 号验资 报告 。经 向中 国证 监会备 案， 《华 润元
大中创100 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金基 金合 同》于 2015 年 5 月 25 日 正式生 效， 基金 合同
生效日 的基 金份 额总 额 为381,376,296.00 份 基金 份 额， 其 中认 购资 金利 息折 合37,296.00 份 基金
份额。本基金 的基金管 理 人为华润元大 基金管理 有 限公司，基金 托管人为 招 商证券股份 有限公司
（以下 简称 “招 商证 券 ”）。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 华润 元大中 创 100 交 易型 开放 式指 数 证券 投 资
基金基 金合 同》 的有 关规 定，本 基金 投资 于中 创 100 指数 的成 份股 及其 备选 成份 股 、债 券、 货币
市场工具、权 证、股指 期 货、银行存款 、资产支 持 证券等以及法 律法规或 中 国证监会允 许基金投
资的其 他金 融工 具 （ 但须 符合中 国证 监会 的相 关规 定） 。 本基 金投 资于 中创 100 指数 的成 份股 及其
备选成份股的 比例不低 于 基金资产的 90%。如 法律 法规或监管机 构以后允 许 基金投资其他 品种，华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
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本基金管理人 在履行适 当 程序后，可以 将其纳入 投 资范围。本基 金的业绩 比 较基准为：中 创 100
指数。
本基金的基金 管理人华 润 元大基金管理 有限公司 以 本基金为目 标 ETF， 募集 成立了华润元 大
中创 100 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金( 以 下 简 称 “ 华润元 大 中 创 100ETF 联 接 基
金”) 。华 润元 大中 创 100ETF 联 接基 金为 契约 型开 放式基 金， 投资 目标 与本 基金类 似， 将绝 大多
数基金 资产 投资 于本 基金 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金 执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 及中 国证 券投资 基金 业协 会 颁
布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 真实、完 整 地反映了本基 金本报告 期 末的财务状况 以
及本报 告期 间的 经营 成果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错更 正。
6.4.6 税项
1 、 印 花税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
股权分置改革 过程中因 非 流通股股东向 流通股股 东 支付对价而发 生的股权 转 让，暂免征收 印华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
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花税。
2 、 营 业税 、增 值税 、企 业所得 税
以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税或 增值 税征 收范围 ，不 征收 营业 税或 增值税 。
2016 年5 月1 日前 ， 证 券 投资基 金 （ 封闭 式证 券投 资基金 ， 开 放式 证券 投资 基金） 管理 人运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 免征 营业 税。
自2016 年5 月1 日 起， 在 全国范 围内 全面 推开 营业 税改征 增值 税试 点， 金融 业 纳入试 点范 围，
由缴纳营业税 改为缴纳 增 值税。对证 券 投资基金 （ 封闭式证券投 资基金， 开 放式证券投 资基金）
管理人运用基 金买卖股 票 、债券的转让 收入免征 增 值税；国债、 地方政府 债 利息收入及 金融同业
往来利 息收 入亦 免征 增值 税；存 款利 息收 入不 征收 增值税 。
证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 股票、债券的 差价收入 ， 股权的 股息、 红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税。
股权分置改革 中非流通 股 股东通过对价 方式向流 通 股股东支付的 股份、现 金 等收入，暂免 征
收流通 股股 东应 缴纳 的企 业所得 税。
3 、 个 人所 得税
个人所 得税 税率 为20% 。
基金取得的股 票的股息 、 红利收入、债 券的利息 收 入及储蓄利息 收入，由 上 市公司、债券 发
行企业及金融 机构在向 基 金派发股息、 红利收入 、 债券的利息收 入及储蓄 利 息收入时代 扣代缴个
人所得 税。
基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个 月）的 ，其 股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股 期 限在 1 个 月以上 至 1 年（含 1 年） 的，减 按 50% 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 暂免 征收 个人 所得税 。
股权分置改革 中非流通 股 股东通过对价 方式向流 通 股股东支付的 股份、现 金 等收入，暂免 征
收流通 股股 东应 缴纳 的个 人所得 税。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
活期存 款 1,852,248.76
定期存 款 - 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
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其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 1,852,248.76
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 144,910,848.43 134,663,476.01 -10,247,372.42
贵金属 投资- 金 交所 黄金 合 约 - - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 144,910,848.43 134,663,476.01 -10,247,372.42
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：截 止本 报告 期末 ，本 基金未 持有 衍生 金融 资产 和衍生 金融 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 入返 售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金未 持有 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 1,371.07
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 36.21
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 1.10 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
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合计 1,408.38
注：其 他为 应收 结算 备付 金利息 。
6.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 于本 期末 未持 有其他 资产 。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 32,974.21
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 32,974.21
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提审 计费 32,323.20
预提信 息披 露费 149,178.12
预提上 市费 29,835.26
指数使 用费 50,000.00
合计 261,336.58
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 51,993,705.00 170,216,636.37
本期申 购 25,500,000.00 83,481,725.89
本期赎 回( 以"-" 号填列) -8,500,000.00 -27,827,241.96
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 68,993,705.00 225,871,120.30
注：投 资者 申购 、赎 回的 基金份 额需 为最 小申 购、 赎回单 位的 整倍 数。 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
第 20 页 共 40 页
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -74,774,108.50 28,036,545.13 -46,737,563.37
本期利 润 -5,241,854.38 -14,315,590.40 -19,557,444.78
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-25,425,848.21 2,157,058.71 -23,268,789.50
其中： 基金 申购 款 -38,035,566.33 3,437,331.53 -34,598,234.80
基金赎 回款 12,609,718.12 -1,280,272.82 11,329,445.30
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -105,441,811.09 15,878,013.44 -89,563,797.65
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 11,200.67
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 346.71
其他 145.01
合计 11,692.39
注：其 他为 结算 保证 金利 息收入 。
6.4.7.12 股 票投 资收益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -2,600,140.07
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -2,558,724.69
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -5,158,864.76
6.4.7.12.2 股票 投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 20,073,814.42
减：卖 出股 票成 本总 额 22,673,954.49
买卖股 票差 价收 入 -2,600,140.07 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
第 21 页 共 40 页
6.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
赎回基 金份 额对 价总 额 16,497,796.66
减： 现 金支 付赎 回款 总额 311,536.66
减： 赎 回股 票成 本总 额 18,744,984.69
赎回差 价收 入 -2,558,724.69
6.4.7.12.4 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
无。
6.4.7.13 债 券投 资收益
注：本 基金 本报 告期 无债 券投资 收益 。
6.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 无资 产支持 证券 投资 收益 。
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 本报 告期 无贵 金属投 资收 益。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
6.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 本报 告期 无衍 生工具 收益/损 失。
6.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益
注：本 基金 本报 告期 无衍 生工具 收益/损 失。
6.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 660,839.83
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 660,839.83
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 -14,315,590.40 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
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—— 股 票投 资 -14,315,590.40
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -14,315,590.40
6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 -
替代损 益 -82,267.03
合计 -82,267.03
注：替代损益 收入是投 资 者采用可以现 金替代方 式 申购本基金时 ，补入被 替 代股票的实 际买入成
本与申购确认 日估值的 差 额，或强制退 款的被替 代 股票在强制退 款计算日 与 申购确认日 估值的差
额。
6.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 62,660.76
银行间 市场 交易 费用 -
合计
62,660.76
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
审计费 用 32,323.20
信息披 露费 149,178.12
上市费 29,835.26
指数使 用费 100,000.00
合计 311,336.58
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 作说 明的 重大 或有 事项。 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
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6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本基金 本报 告期 内， 存在 控制关 系或 其他 重大 利 害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华润元 大基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
招商证 券股 份有 限公 司（ “ 招商 证券 ”） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
华润元 大中 创100ETF 联 接 基金 本基金 基金 管理 人管 理的 其他基 金
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 交易 。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月25 日(基 金合 同生
效日) 至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 249,381.21 176,015.68
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 23,718.16 17,185.23
注：(1) 基 金管理费 按前 一日的基金资 产净值 的 0.5% 的年费率计 提，按月 支 付。日管理费= 前一
日基金 资产 净值 ×0. 5%÷ 当年天 数。
(2) 根据《开 放式证券 投资 基金销售费用 管理规定》 ， 基金管理人依 据销售机 构 销售基金的 保有量
提取一定 比例 的客户维 护 费，用以向基 金销售机 构 支付客户服务 及销售活 动 中产生的相 关费用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月25 日( 基金 合 同生效 日)
至 2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 49,876.26 35,203.13 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
第 24 页 共 40 页
注：基金托管 费按前一 日 的基金资产净 值的 0.1% 的 年费率计提， 按月支付 。 日托管费=前一 日基
金资产 净值 ×0. 1%÷ 当年 天数。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间 未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 债券 （含回 购） 交易 。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 报告 期内 及上 年度 可比期 间基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占基
金总份 额的 比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
华润元大中创
100ETF 联接基金
24,350,000.00 35.2900% - -
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月 1 日至2016 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 5 月 25 日( 基金 合 同生效 日) 至
2015 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商证券 1,852,248.76 11,200.67 15,756,641.25 331,133.17
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 招商 证券 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参 与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间 未 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.11 利 润分 配情况
6.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
注：本 基金 本报 告期 内未 进行利 润分 配。 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
第 25 页 共 40 页
6.4.12 期 末（2016 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名 称
停牌日
期
停牌原
因
期末估
值单价
复牌日
期
复牌开
盘单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备
注
002465 海格通信
2016 年6
月13 日
重大事
项停牌
12.44 - - 131,100 1,916,332.64 1,630,884.00 -
002065 东华软件
2015 年12
月22 日
重大事
项停牌
25.10
2016 年7
月 4 日
22.43 48,600 1,170,103.26 1,219,860.00 -
002129 中环股份
2016 年4
月25 日
重大事
项停牌
8.29 - - 119,377 1,523,675.05 989,635.33 -
002266 浙富控股
2016 年5
月25 日
重大事
项停牌
5.35 - - 129,530 991,364.45 692,985.50 -
002190 成飞集成
2016 年4
月21 日
重大事
项停牌
35.44
2016 年7
月12 日
38.98 14,700 625,956.08 520,968.00 -
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 从事 银行 间市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 从 事 交易 所市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险， 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了由董 事会、监 事 会、董事会下 设
风险控制委员 会，督察 长 、管理层下设 风险管理 委 员会，监察合 规部和各 业 务部门构成 的四级风
险管理 架构 体系 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过 程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
第 26 页 共 40 页
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等 级的 证券 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 招 商证券股份有 限公司， 与 该银行存款相 关的信用 风 险不重大。 本基金在
交易所进行的 交易均以 中 国证券登记结 算有限责 任 公司为交易对 手完成证 券 交收和款项 清算，违
约风险可能性 很小；在 银 行间同业市场 进行交易 前 均对交易对手 进行信用 评 估并对证 券 交割方式
进行限 制以 控制 相应 的信 用风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ， 且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 本 基金 均投 资于 具有 良好信 用等 级的 证券 ，
且投资于一家 上市公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 管理人
管理的 其他 基金 共同 持有 一家公 司发 行的 证券 不超 过该证 券市 值 的10% 。
于2016 年6 月30 日 ，本 基金未 持有 债券 资产 ，未 面临重 大信 用风 险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流 动 性 风 险 是 指 在 履 行 以 交 付 现 金 或 其 他 金 融 资 产 的 方 式 结 算 的 义 务 时 发 生 资 金 短 缺 的 风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额，另一
方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来 的变现困难。本基金期末 持有证券除 6.4.12
列示券种流通 暂时受限 制 不能自由转让 外，其余 在 本年度末均能 及时变现 。 此外，本基 金可通过
卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金应 对流动性 需 求，其上限一 般不超过 基 金持有的可 回购交易
的债券资产 的公允价 值。 本基金所持 有的金融 负债 以及可赎回 基金份额 净值( 所有者权益) 的合约
约定到 期日 均为 一年 以内 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期现 金流量 。
本 基金的基金 管理人每 日 对本基金的申 购赎回情 况 进行严密监控 并预测流 动 性需求，保持 基
金投资组合中 的可用现 金 头寸与之相匹 配。本基 金 的基金管理人 在基金合 同 中设计了巨 额赎回条
款，约定在非 常情况下 赎 回申请的处理 方式，控 制 因开放申购赎 回模式带 来 的流动性风 险，有效
保障基 金持 有人 利益 。
本基金 赎回 基金 份额 采用 一篮子 股票 形式 ，流 动性 风险相 对较 低。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
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6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况 和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的
大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立
于市场利率变 化。本基 金 的生息资产主 要为银行 存 款、结算备付 金、存出 保 证金、债券 投资及买
入返售 金融 资产 等。 本基 金管理 人定 期对 本基 金面 临的利 率敏 感性 缺口 进行 监控。
下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值，并按照合 约
规定的 重新 定价 日或 到期 日孰早 者进 行了 分类 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年6 月30 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,852,248.76 - - - - 1,852,248.76
结算备 付金 2,843.79 - - - - 2,843.79
存出保 证金 2,361.59 - - - - 2,361.59
交易性 金融 资产 - - - - 134,663,476.01 134,663,476.01
应收证 券清 算款 - - - - 279,811.14 279,811.14
应收利 息 - - - - 1,408.38 1,408.38
资产总 计 1,857,454.14 - - - 134,944,695.53 136,802,149.67
负债
应付证 券清 算款 - - - - 140,560.20 140,560.20
应付管 理人 报酬 - - - - 49,963.35 49,963.35
应付托 管费 - - - - 9,992.68 9,992.68
应付交 易费 用 - - - - 32,974.21 32,974.21
其他负 债 - - - - 261,336.58 261,336.58
负债总 计 - - - - 494,827.02 494,827.02
利率敏 感度 缺口 1,857,454.14 - - - - -
上年度 末
2015 年12 月 31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,220,796.65 - - - - 1,220,796.65
结算备 付金 13,512.76 - - - - 13,512.76
存出保 证金 405,584.55 - - - - 405,584.55
交易性 金融 资产 - - - - 122,271,560.02 122,271,560.02
应收利 息 - - - - 890.93 890.93
资产总 计 1,639,893.96 - - - 122,272,450.95 123,912,344.91
负债
应付证 券清 算款 - - - - 232,307.47 232,307.47 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
第 28 页 共 40 页
应付管 理人 报酬 - - - - 53,943.05 53,943.05
应付托 管费 - - - - 10,788.61 10,788.61
应付交 易费 用 - - - - 21,232.78 21,232.78
其他负 债 - - - - 115,000.00 115,000.00
负债总 计 - - - - 433,271.91 433,271.91
利率敏 感度 缺口 1,639,893.96 - - - - -
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注： 本 期末 本基 金未 持有 交易性 债券 资产 ， 因 此市 场利率 的变 动对 于本 基金 资产净 值无 重大 影 响 。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本 基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的最大其他 价格风险 由 所持有的金融 工具的公 允 价值决定。 本基金通
过投资组合的 分散化降 低 其他价格风险 ，并且本 基 金管理人每日 对本基金 所 持有的证券 价格实施
监控 。 本 基金 的投 资范 围 为中 创 100 指数 的成 份股 及其备 选成 份股 、 债券 、 货币市 场工 具 、 权 证、
股指期货、银 行存款、 资 产支持证券以 及法律法 规 或中国证监会 允许基金 投 资的其他金 融工具，
但须符 合中 国证 监会 相关 规定。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 134,663,476.01 98.79 122,271,560.02 99.02
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 134,663,476.01 98.79 122,271,560.02 99.02
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性 分析
假设 除中 创100 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元） 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
第 29 页 共 40 页
本期末 （2016 年6 月30 日 ） 上年度 末 （2015 年 12 月 31 日）
中创100 指 数上 升 5% 6,939,243.78 6,291,143.40
中创100 指 数下 降 5% -6,939,243.78 -6,291,143.40
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
无。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项 目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 134,663,476.01 98.44
其中： 股票 134,663,476.01 98.44
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,855,092.55 1.36
7 其他各 项资 产 283,581.11 0.21
8 合计 136,802,149.67 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 995,325.60 0.73
B 采矿业 - -
C 制造业 69,216,608.13 50.78
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 4,106,665.80 3.01
F 批发和 零售 业 3,416,556.00 2.51
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 31,544,491.17 23.14
J 金融业 9,390,670.32 6.89
K
房地产 业
661,920.00 0.49
L
租赁和 商务 服务 业
4,170,130.54 3.06
M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
第 30 页 共 40 页
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 2,680,917.60 1.97
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作
809,362.18 0.59
R 文化、 体育 和娱 乐业
7,670,828.67 5.63
S 综合 - -
合计 134,663,476.01 98.79
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 300104 乐视网 80,800 4,275,128.00 3.14
2 300059 东方财 富 169,140 3,754,908.00 2.75
3 002450 康得新 206,481 3,530,825.10 2.59
4 002024 苏宁云 商 314,600 3,416,556.00 2.51
5 002415 海康威 视 158,337 3,397,912.02 2.49
6 002673 西部证 券 124,800 3,227,328.00 2.37
7 002304 洋河股 份 44,097 3,171,456.24 2.33
8 002739 万达院 线 36,690 2,931,531.00 2.15
9 002594 比亚迪 44,200 2,696,642.00 1.98
10 300017 网宿科 技 39,200 2,634,240.00 1.93
11 002736 国信证 券 145,872 2,516,292.00 1.85
12 002230 科大讯 飞 70,815 2,326,272.75 1.71
13 300024 机器人 88,640 2,250,569.60 1.65
14 002466 天齐锂 业 52,510 2,241,651.90 1.64
15 002142 宁波银 行 141,360 2,089,300.80 1.53
16 002202 金风科 技 132,600 2,006,238.00 1.47
17 002241 歌尔股份 69,700 1,998,996.00 1.47
18 002456 欧菲光 61,500 1,814,250.00 1.33
19 300070 碧水源 121,495 1,807,845.60 1.33
20 300027 华谊兄 弟 129,059 1,747,458.86 1.28
21 002183 怡 亚 通 118,000 1,689,760.00 1.24
22 002405 四维图 新 66,650 1,639,590.00 1.20
23 002465 海格通 信 131,100 1,630,884.00 1.20
24 002236 大华股 份 121,450 1,590,995.00 1.17
25 002008 大族激 光 68,900 1,573,676.00 1.15
26 300124 汇川技 术 80,796 1,567,442.40 1.15
27 002340 格林美 177,800 1,559,306.00 1.14
28 002500 山西证 券 94,067 1,557,749.52 1.14 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
第 31 页 共 40 页
29 300168 万达信 息 58,000 1,507,420.00 1.11
30 002252 上海莱 士 40,000 1,507,200.00 1.11
31 002385 大北农 173,050 1,394,783.00 1.02
32 002007 华兰生 物 44,260 1,389,764.00 1.02
33 002475 立讯精 密 69,750 1,370,587.50 1.01
34 002460 赣锋锂 业 40,800 1,364,760.00 1.00
35 300315 掌趣科 技 129,500 1,358,455.00 1.00
36 300033 同花顺 15,900 1,295,055.00 0.95
37 002176 江特电 机 83,100 1,279,740.00 0.94
38 300003 乐普医 疗 69,600 1,269,504.00 0.93
39 300072 三聚环 保 45,590 1,260,107.60 0.92
40 300431 暴风集 团 17,200 1,247,000.00 0.91
41 002292 奥飞娱 乐 41,300 1,236,935.00 0.91
42 300144 宋城演 艺 49,611 1,235,810.01 0.91
43 002065 东华软 件 48,600 1,219,860.00 0.89
44 002049 紫光国 芯 27,600 1,213,020.00 0.89
45 002030 达安基 因 41,338 1,149,196.40 0.84
46 300253 卫宁健 康 45,956 1,135,113.20 0.83
47 002400 省广股 份 79,181 1,118,827.53 0.82
48 300383 光环新 网 28,800 1,091,520.00 0.80
49 002081 金 螳 螂 108,900 1,091,178.00 0.80
50 002439 启明星 辰 42,000 1,084,860.00 0.80
51 300418 昆仑万 维 37,800 1,068,606.00 0.78
52 300058 蓝色光 标 106,006 1,029,318.26 0.76
53 002273 水晶光 电 36,718 1,027,736.82 0.75
54 002038 双鹭药 业 33,900 1,023,102.00 0.75
55 002179 中航光 电 23,613 1,022,915.16 0.75
56 300498 温氏股 份 27,480 995,325.60 0.73
57 002129 中环股 份 119,377 989,635.33 0.73
58 002470 金正大 119,100 958,755.00 0.70
59 002276 万马股 份 48,000 950,880.00 0.70
60 002701 奥瑞金 106,880 943,750.40 0.69
61 300077 国民技 术 47,532 941,133.60 0.69
62 002152 广电运 通 56,950 936,258.00 0.69
63 300002 神州泰 岳 86,328 918,529.92 0.67
64 002004 华邦健 康 98,650 900,674.50 0.66
65 300251 光线传 媒 76,480 884,108.80 0.65
66 300079 数码视 讯 102,200 875,854.00 0.64
67 002573 清新环 境 51,600 873,072.00 0.64 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
第 32 页 共 40 页
68 300133 华策影 视 56,000 871,920.00 0.64
69 300055 万邦达 47,800 870,438.00 0.64
70 002312 三泰控 股 45,900 869,805.00 0.64
71 002422 科伦药 业 56,400 869,124.00 0.64
72 002310 东方园 林 36,300 868,296.00 0.64
73 002001 新 和 成 40,800 862,104.00 0.63
74 002191 劲嘉股 份 71,700 831,003.00 0.61
75 002104 恒宝股 份 50,300 826,932.00 0.61
76 300146 汤臣倍 健 60,400 817,816.00 0.60
77 300244 迪安诊 断 24,541 809,362.18 0.59
78 002223 鱼跃医 疗 25,400 805,688.00 0.59
79 300170 汉得信 息 52,400 795,432.00 0.58
80 002657 中科金 财 14,100 774,654.00 0.57
81 002353 杰瑞股 份 40,100 773,128.00 0.57
82 002294 信立泰 27,100 737,120.00 0.54
83 002410 广联达 51,136 731,244.80 0.54
84 300273 和佳股 份 37,700 721,955.00 0.53
85 002195 二三四 五 58,400 717,736.00 0.53
86 002022 科华生 物 33,600 716,016.00 0.53
87 002153 石基信 息 27,000 712,260.00 0.52
88 002266 浙富控 股 129,530 692,985.50 0.51
89 300085 银之杰 22,808 681,959.20 0.50
90 002489 浙江永 强 85,500 677,160.00 0.50
91 002146 荣盛发 展 98,500 661,920.00 0.49
92 002051 中工国 际 33,140 651,863.80 0.48
93 002375 亚厦股 份 55,300 624,890.00 0.46
94 002424 贵州百 灵 35,449 609,722.80 0.45
95 002063 远光软 件 37,194 574,647.30 0.42
96 002190 成飞集 成 14,700 520,968.00 0.38
97 300433 蓝思科 技 18,300 514,596.00 0.38
98 002010 传化股 份 25,800 510,582.00 0.37
99 002399 海普瑞 28,300 494,118.00 0.36
100 002027 分众传 媒 18,700 308,737.00 0.23
101 300134 大富科 技 1,820 54,527.20 0.04
102 002250 联化科 技 3,000 42,960.00 0.03
103 002092 中泰化 学 4,800 40,608.00 0.03
104 002219 恒康医 疗 3,650 40,332.50 0.03
105 002501 利源精 制 3,600 38,880.00 0.03
106 002073 软控股 份 3,000 36,150.00 0.03 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
第 33 页 共 40 页
107 002570 贝因美 2,400 30,696.00 0.02
108 002005 德豪润 达 4,200 24,822.00 0.02
109 002344 海宁皮 城 2,409 23,487.75 0.02
110 002653 海思科 1,228 19,672.56 0.01
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （％）
1 002466 天齐锂 业 2,236,558.78 1.81
2 002739 万达院 线 2,198,646.00 1.78
3 002460 赣锋锂 业 1,346,874.00 1.09
4 002176 江特电 机 1,288,450.00 1.04
5 300431 暴风集 团 1,265,417.00 1.02
6 300383 光环新 网 1,097,442.00 0.89
7 300418 昆仑万 维 1,081,937.00 0.88
8 002273 水晶光 电 1,049,603.46 0.85
9 002673 西部证 券 912,502.00 0.74
10 002489 浙江永 强 681,720.25 0.55
11 002736 国信证 券 568,528.00 0.46
12 002304 洋河股 份 553,729.00 0.45
13 300498 温氏股 份 520,165.69 0.42
14 002010 传化股 份 500,024.00 0.40
15 300104 乐视网 328,253.00 0.27
16 300124 汇川技 术 324,870.96 0.26
17 002027 分众传 媒 315,382.00 0.26
18 002129 中环股 份 253,857.00 0.21
19 002195 二三四 五 243,168.00 0.20
20 002456 欧菲光 205,092.00 0.17
注：买 入金 额按 买入 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （ ％）
1 002024
苏宁云 商 775,279.00 0.63
2 002092
中泰化 学 768,235.00 0.62 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
第 34 页 共 40 页
3 002250
联化科 技 737,225.10 0.60
4 002501
利源精 制 707,592.00 0.57
5 002073
软控股 份 687,030.00 0.56
6 300134
大富科 技 628,117.49 0.51
7 002570
贝因美 615,859.00 0.50
8 002005
德豪润 达 537,084.00 0.43
9 002415
海康威 视 532,864.00 0.43
10 002219
恒康医 疗 516,927.00 0.42
11 002011
盾安环 境 511,588.00 0.41
12 002450
康得新 467,843.00 0.38
13 002048
宁波华 翔 452,668.00 0.37
14 300059
东方财 富 447,288.32 0.36
15 002653
海思科 437,060.33 0.35
16 002252
上海莱 士 432,304.00 0.35
17 002344
海宁皮 城 419,456.00 0.34
18 300104
乐视网 403,969.00 0.33
19 002304
洋河股 份 391,806.00 0.32
20 300027
华谊兄 弟 387,624.00 0.31
注：卖 出金 额按 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 21,677,929.98
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 20,073,814.42
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相
关交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
7.7 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
第 35 页 共 40 页
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交 易 情况 说明
7.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 投资股 指期 货。
7.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 未持 仓股 指期货 。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 未持 仓国 债期货 。
7.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 投资国 债期 货。
7.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 未持 仓国 债期货 。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期未被监 管 部门立案调查 ，且在本 报 告编制日前一 年
内未受 到公 开谴 责、 处罚 。
7.12.2
本基金 所投 资的 前十 名股 票没有 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,361.59
2 应收证 券清 算款 279,811.14
3 应收股 利 - 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
第 36 页 共 40 页
4 应收利 息 1,408.38
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 283,581.11
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本 报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。
7.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
8.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
1,962 35,164.99 25,022,104.00 36.27% 43,971,601.00 63.73%
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 华润元 大中 创100ETF 联 接 基金 24,350,000.00 35.29%
2 郑伟 2,504,965.00 3.63%
3 于斌 916,504.00 1.33%
4 顾勇梁 916,441.00 1.33%
5 刘德 672,050.00 0.97%
6 洪志纯 650,008.00 0.94%
7 王玉波 610,978.00 0.89%
8 上海敬 炫塑 胶制 品有 限公 司 610,937.00 0.89%
9 王大为 366,576.00 0.53%
10 汤跃庆 355,274.00 0.51% 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
第 37 页 共 40 页
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数 （ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 0.00 0.0000%
8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2015 年5 月 25 日 ）基 金份 额总 额
381,376,296.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 51,993,705.00
本报告 期基 金总 申购 份额 25,500,000.00
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 8,500,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 68,993,705.00
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期 内 基金 管理 人、 基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 未发 生重 大的 人事 变动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 内投 资策 略没有 改变 。
华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
第 38 页 共 40 页
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 管理 人聘 请安 永华 明会计 师事 务所 （ 特殊 普 通合伙 ） 为本 基金 提供 审 计的会 计师 事务
所。本 报告 期内 未改 聘为 本基金 审计 的会 计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人 、托 管人 及其 高级 管理 人员无 受监 管部 门稽 查或 处罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
兴业证券 1 41,751,744.40 100.00% 38,883.43 100.00% -
招商证券 1 - - - - -
注：基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 ：
1、 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于5 亿元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 发生 因重 大违 规行 为而受 到中 国证 监会 处罚 ；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2、选 择交 易单 元的 程序 ：
我公司根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期
对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ，评比内 容 包括：提供研 究报告质 量 、数量、及 时性及提
供研究服务主 动性和质 量 等情况，并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。我公 司在比较
了多家证券经 营机构的 财 务状况、经营 状况、研 究 水平后，向券 商租用交 易 单元作为基 金专用交
易单元 。本 基金 本报 告期 内租用 的基 金专 用交 易单 元未发 生变 化。 华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
第 39 页 共 40 页
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的 比例
兴业证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 华润元大基金管理有限公司旗下开放式基金净值公
告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年1 月4 日
2 华润元大基金管理有限公司关于指数熔断机制触发
后公司旗下基金申购、赎回、转换及定投业务处理
的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年1 月4 日
3 华润元大基金管理有限公司关于旗下场内基金在指
数熔断期间暂停申购赎回业务的提示性公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年1 月6 日
4 华润元大中创 100 交易型开放 式指数证券投资基金
招募说明书（更新） （2015 年第 1 号）
基金管理人网站 2016 年1 月8 日
5 华润元大中创 100 交易型开放 式指数证券投资基金
招募说明书（更新）摘要（2015 年第1 号）
中国证券报 、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年1 月8 日
6 华润元大基金管理有限公司关于指数熔断机制触发
后公司旗下基金申购、赎回、转换及定投业务处理
的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年1 月7 日
7 华润元大中创 100 交易型开放 式指数证券投资基金
2015 年第4 季度报告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年1 月20 日
8 华润元大基金管理有限公司关于变更公司住所的公
告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年2 月27 日
9 华润元大基金管理有限公司关于同比例增加注册资
本的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年2 月27 日
10 华润元大中创 100 交易型开放 式指数证券投资基金
2015 年年度报告
基金管理人网站 2016 年3 月29 日
11 华润元大中创 100 交易型开放 式指数证券投资基金
2015 年年度报告摘要
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年3 月29 日
12 华润元大中创 100 交易型开放 式指数证券投资基金
2016 年第1 季度报告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网 站
2016 年4 月20 日
13 华润元大中创 100 交易型开放 式指数证券投资基金
基金经理变更公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年4 月21 日
华润元大中创 100ETF2016 年 半年度报告
第 40 页 共 40 页
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
2016 年6 月 13 日 ， 基 金管 理人股 东元 大证 券投 资信 托股份 有限 公司 法定 代表 人、 董事 长 林
武田于 届龄 退休 ，由 黄古 彬接任 。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 关于 核准 本 基金募 集的 批复 ；
2 、本 基金 基金 合同 ；
3 、本 基金 托管 协议 ；
4 、本 报告 期内 在指 定报 刊 上披露 的各 项公 告。
12.2 存 放地 点
以上备 查 文 件存 放于 基金 管理人 和基 金托 管人 的办 公场所 。
12.3 查 阅方 式
基金持 有人 可在 办公 时间 到基金 管理 人和 基金 托管 人的办 公场 所或 网站 免费 查阅。
华润元大基金管理有限公司
2016 年8 月27 日
