工 银 瑞 信 信用 纯 债 债 券型 证 券 投 资基 金
2016 年 半年 度 报 告 摘要
2016 年6 月30 日
基金管 理人: 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人: 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期: 二〇一六年八 月二十六日
工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2016 年 8 月 19 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往 业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了解详 细内 容, 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2016 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。
工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 工银信 用纯 债债 券
基金主 代码 485119
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 11 月 14 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,270,912,298.27 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 : 工银信 用纯 债债 券 A 工银信 用纯 债债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 : 485119 485019
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 1,092,815,078.48 份 178,097,219.79 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上, 力 争实 现 超过业 绩比 较基 准的 投 资 收
益。
投资策 略 本基金 通过 主要 投资 于公 司债券、 企业 债券 等企 业 机构发 行的 固定 收益 类 金 融
工具, 在承 担适 度风 险的 前提下 , 从 利率、 信用 等 角度深 入研 究, 充分 挖掘 信
用债市 场中 的投 资机 会, 优化组 合, 实现 超出 市场 平均水 平的 投资 收益 。
业绩比 较基 准 中债企 业债 总全 价指 数收 益率×80%+ 中债 国债 总全 价指数 收益 率 × 20% 。
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 , 预 期收益 和风 险水 平低 于混 合型基 金、 股票 型基 金 , 高
于货币 市场 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 林葛
联系电 话 400-811-9999 010-66060069
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
400-811-9999 95599
传真 010-66583158 010-68121816
2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.icbccs.com.cn 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
基金级 别 工银信 用纯 债债 券A 工银信 用纯 债债 券 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2016 年1 月1 日 - 2016
年 6 月 30 日)
报告期(2016 年1 月1 日 -
2016 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 34,432,584.39 8,063,334.01
本期利 润 22,360,251.86 4,029,863.70
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0192 0.0139
本期基 金份 额净 值增 长率 1.73% 1.58%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0970 0.0843
期末基 金资 产净 值 1,244,109,597.25 200,431,281.54
期末基 金份 额净 值 1.138 1.125
注:1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 , 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字;
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相
关费用 后的 余额 ,本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益;
3、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2012 年11 月 14 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
工银信 用纯 债债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①-③ ②-④
过去一 个月 0.86% 0.05% 0.17% 0.05% 0.69% 0.00%
过去三 个月 0.69% 0.08% -1.93% 0.10% 2.62% -0.02%
过去六 个月 1.73% 0.08% -2.72% 0.09% 4.45% -0.01%
过去一 年 6.71% 0.07% -0.95% 0.09% 7.66% -0.02%
过去三 年 13.81% 0.16% 0.30% 0.10% 13.51% 0.06%
自基金 合同 17.91% 0.15% 1.21% 0.10% 16.70% 0.05% 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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生效起 至今
工银信 用纯 债债 券B
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①-③ ②-④
过去一 个月 0.79% 0.06% 0.17% 0.05% 0.62% 0.01%
过去三 个月 0.61% 0.09% -1.93% 0.10% 2.54% -0.01%
过去六 个月 1.58% 0.07% -2.72% 0.09% 4.30% -0.02%
过去一 年 6.23% 0.07% -0.95% 0.09% 7.18% -0.02%
过去三 年 12.40% 0.16% 0.30% 0.10% 12.10% 0.06%
自基金 合同
生效起 至今
16.11% 0.15% 1.21% 0.10% 14.90% 0.05%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注:1 、本 基金 基金 合同 于 2012 年11 月14 日生 效 。
2、 按基 金合 同规 定 , 本 基 金建仓 期 为6 个 月 。 截 至 报告期 末 , 本 基金 的各 项 投资比 例符 合基 金合
同关于 投资 范围 及投 资限 制的规 定: 债券 等固 定收 益类资 产占 基金 资产 净值 的比例 不低 于 80 %;
其中公司债、 企业债、 短 期融资券、商 业银行金 融 债与次级债、 资产支持 证 券、中期票 据等企业
机构发 行的 债券 占基 金固 定收益 类资 产的 比例 不低 于 80 %; 基 金持 有现 金及 到期日 在一 年以 内 的
政府债 券占 基金 资产 净值 的比例 不低 于 5% 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本 基金 管理 人为 工银 瑞信基 金管 理有 限公 司, 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ,是我 国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司, 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ,注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理 业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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截至2016 年6 月30 日, 公 司旗下 管 理83 只 公募 基金 —— 工 银瑞 信核 心价 值混 合型证 券投 资基 金、
工银瑞信货币 市场基金 、 工银瑞信精选 平衡混合 型 证券投资基金 、工银瑞 信 稳健成长混 合型证券
投资基金、工 银瑞信增 强 收益债券型证 券投资基 金 、工银瑞信红 利混合型 证 券投资基金 、工银瑞
信中国机会全 球配置股 票 证券投资基金 、工银瑞 信 信用添利债券 型证券投 资 基金、工银 瑞信大盘
蓝筹混 合型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信 沪深300 指数 证券投 资基 金、 上证 中央 企业 50 交 易型 开放 式
指数证券投资 基金、工 银 瑞信中小盘成 长混合型 证 券投资基金、 工银瑞信 全 球精选股票 型证券投
资基金、工银 瑞信双利 债 券型证券投资 基金、深 证 红利交易型开 放式指数 证 券投资基金 、工银瑞
信深证 红 利 ETF 联接 基金 、工银 瑞信 四季 收益 债券 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信消费 服务 行业 混 合
型证券投资基 金、工银 瑞 信添颐债券型 证券投资 基 金、工银瑞信 主题策略 混 合型证券投 资基金、
工银瑞 信保 本混 合型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 睿智 中证 500 指 数分 级证 券投 资基金 、工 银瑞 信 基
本面量 化策 略混 合型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 纯债 定期开 放债 券型 证券 投资 基金、 工银 瑞 信 7 天
理财债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信 睿智 深证100 指数分 级证 券投 资基 金、 工银瑞 信 14 天 理财 债
券型发 起式 证券 投资 基金 、 工银 瑞信 信用 纯债 债券 型证券 投资 基金 、 工 银瑞 信60 天理 财债 券型 证
券投资基金、 工银瑞信 优 质精选混合型 证券投资 基 金、工银瑞信 增利债券 型 证券投资基 金、工银
瑞信产业债债 券型证券 投 资基金、工银 瑞信信用 纯 债一年定期开 放债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信信用纯债两 年定期开 放 债券型证券投 资基金、 工 银瑞信标普全 球自然资 源 指数证券投 资基金、
工银瑞 信保 本 3 号混 合型 证券投 资基 金、 工 银 瑞信 月月薪 定期 支付 债券 型证 券投资 基金 、工 银 瑞
信金融地产行 业混合型 证 券投资基金、 工银瑞信 双 债增强债券型 证券投资 基 金、工银瑞 信添福债
券型证券投资 基金、工 银 瑞信信息产业 混合型证 券 投资基金、工 银瑞信薪 金 货币市场基 金、工银
瑞信纯债债券 型证券投 资 基金、工银瑞 信绝对收 益 策略混合型发 起式证券 投 资基金、工 银瑞信目
标收益一年定 期开放债 券 型投 资基金、 工银瑞信 新 财富灵活配置 混合型证 券 投资基金、 工银瑞信
现金快线货币 市场基金 、 工银瑞信添益 快线货币 市 场基金、工银 瑞信高端 制 造行业股票 型证券投
资基金、工银 瑞信研究 精 选股票型证券 投资基金 、 工 银瑞信医疗 保健行业 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信创新 动力股票 型 证券投资基金 、工银瑞 信 国企改革主题 股票型证 券 投资基金、 工银瑞信
战略转型主题 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信新 金 融股票型证券 投资基金 、 工银瑞信美 丽城镇主
题股票型证券 投资基金 、 工银瑞信总回 报灵活配 置 混合型证券投 资基金、 工 银瑞信新材 料新能源
行业股票型证 券投资基 金 、工银瑞信养 老产业股 票 型证券投资基 金、工银 瑞 信丰盈回报 灵活配置
混合型证券投 资基金、 工 银瑞信中证传 媒指数分 级 证券投资基金 、工银瑞 信 农业产业股 票型证券
投资基 金、 工银 瑞信 生态 环境行 业股 票型 证券 投资 基金、 工银 瑞信 互联 网加 股票型 证券 投资 基金 、
工银瑞 信财 富快 线货 币市 场基金 、 工 银瑞 信聚 焦 30 股票型 证券 投资 基金 、 工 银瑞信 中证 新能 源指工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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数分级证券投 资基金、 工 银瑞信中证环 保产业指 数 分级证券投资 基金、工 银 瑞信中证高 铁产业指
数分级证券投 资基金、 工 银瑞信新蓝筹 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信丰 收 回报灵活配 置混合型
证券投资基金 、工银瑞 信 中高等级信用 债债券型 证 券投资基金、 工银瑞信 新 趋势灵活配 置混合型
证券投 资基 金、 工银 瑞信 文体产 业股 票型 证券 投资 基金、 工银 瑞信 物流 产业 股票型 证券 投资 基金 、
工银瑞信前沿 医疗股票 型 证券投资基金 、工银瑞 信 国家战略主题 股票型证 券 投资基金、 工银瑞信
香港中小盘股 票型证券 投 资基金、工银 瑞信沪港 深 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信瑞丰 纯债半年
定期开放债券 型证券投 资 基金、工银瑞 信泰享三 年 理财债券型证 券投资基 金 、工银瑞信 安盈货币
市场基 金、 工银 瑞信 恒享 纯债债 券型 证券 投资 基金 ,证券 投资 基金 管理 规模 逾4800 亿 元人 民 币 。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
何秀红
固定收
益部副
总监, 本
基金的
基金经
理
2012 年11 月14
日
- 9
曾任广 发证 券股 份有 限公
司债券 研究 员;2009 年加
入工银 瑞信 ,现 任固 定收
益部副 总监 ;2011 年 2 月
10 日 至今 , 担 任工 银四 季
收益债 券型 基金 基金 经
理;2011 年 12 月 27 日至
2015 年 1 月 19 日, 担任
工银保 本混 合基 金基 金经
理;2012 年 11 月 14 日至
今,担 任工 银信 用纯 债债
券基金 基金 经理 ;2013 年
3 月 29 日 至今 , 担 任工 银
瑞信产 业债 债券 基金 基金
经理;2013 年5 月 22 日
至今, 担任 工银 信用 纯债
一年定 期开 放基 金基 金经
理;2013 年 6 月 24 日起
至今, 担任 工银 信用 纯债
两年定 期开 放基 金基 金经
理;2015 年 10 月 27 日起
至今, 担任 工银 丰收 回报
灵活配 置混 合型 基金 基金
经理。
注:
1、任 职日 期说 明: 何秀 红 的任职 日期 为基 金合 同生 效日期
2、离 任日 期说 明: 无 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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3、 证券 从业 年限 的计 算标 准: 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定等
4、本 基金 无基 金经 理助 理
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内, 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定,依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产,在控
制风险 的基 础上 ,为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ,无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ,保护各类投 资人利益 , 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 , 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 , 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 , 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 , 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ,可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 , 按照时间优先 、价格优 先 的原则,本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合, 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作, 实 现了 公平 交易 ;
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本 基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内,本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有 9 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ,未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
在金融数据大 幅改善、 地 产销售强劲、 库存回补 等 因素影响下, 国内经济 基 本面在一季度 有
所改善,猪肉 、蔬菜价 格 大幅反弹,通 胀有所抬 头 ,二季度随着 信用有所 收 缩,财政刺 激和地产
周期下行,经 济增长边 际 走弱。政策方 面,财政 政 策依旧保持积 极,但央 行 货币政策有 所收缩,
体现在信贷投 放力度的 减 弱和用定向工 具代替了 降 准降息。汇率 方面,受 经 济走弱和英 国脱欧影工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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响,人 民币 汇率 贬值 压力 进一步 加大 。
债券市 场方 面, 随着 对经 济增长 预期 的变 化, 4 月 前 收益率 震荡 上行 , 5 月后 收 益率逐 步下 行,
信用利差持续 缩窄,目 前 已处于历史低 位。股票 方 面,受制于风 险 偏好下 降 、美联储加 息、人民
贬值,1 月份 市场出现 急 速下跌,随后 维持箱体 窄 幅震荡态势, 并未有明 显 趋势。转债 方面,受
制于供 给冲 击和 对权 益市 场预期 悲观 ,转 债出 现一 定的下 跌。
本报告 期内 本基 金久 期有 所拉长 ,杠 杆保 持在 中性 水平, 减持 低资 质信 用债 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期内,工 银信用纯 债 A 份额净值增 长率为 1.73% ,工银信用纯 债 B 份额 净值增长率 为
1.58% ,业 绩比 较基 准收 益 率为-2.72% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下半年, 年初宽信 用 、地产投资、 扩赤字等 三 重力量在二季 度均有所 减 弱,经济增长 边
际开始走弱。 但考虑到 地 产销售仍高、 基建托底 等 因素,经济大 幅下滑概 率 较小。中长 期看,中
国目前正处在 人口拐点 期 和债务周期拐 点期间的 关 键阶段,产能 系统性收 缩 下,利率水 平将保持
低位。 对于 通货 膨胀, 全 球步入 低增 长时 代, 通胀 风险不 大。 对于 国内 政策 , 经济 下行 压力 仍大,
预计货 币政 策和 财政 政策 仍将保 持宽 松。
债券方面,经 济依然处 于 下行通道,全 球不稳定 因 素增加,风险 偏好谨慎 , 利率将长期保 持
低位。短期经 济大幅下 滑 概率较低,收 益率将保 持 低位震荡态势 ,同 时需 关 注经济二次 刺激和债
市杠杆监管的 影响,若 收 益率出现反弹 ,可择机 继 续加仓。产能 过剩去化 加 速,发行人 资质依然
处于恶化通道 ,信用债 违 约压力加大, 组合仍将 继 续收缩信用风 险,积极 减 持低资质债 券。权益
方面, 无风 险利 率继 续下 行,但 全球 经济 低增 长态 势未改 ,预 计股 票市 场维 持震荡 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 (或 小组 )的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
(1 ) 参 与估 值小 组成 员为4 人 , 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责
人和法 律 合 规部 负责 人, 组长由 运作 部负 责人 担任 。
(2) 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 , 如 需更 换, 由 相应部 门负 责人
提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ,但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证,并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 ,本 基金 利润 分配情 况如 下:
本基金 本期 于 2016 年 6 月 23 日发 布分 红公 告,A 类基金 份额 每 10 份 派发 红 利 0.410 元,B
类基金 份额 每 10 份 派发 红 利 0.360 元 , 两 类基 金份 额共计 派发 红 利51,461,595.85 元, 权益 登记
日为2016 年6 月27 日。
本基金 本报 告期 共计 派发 红利 51,461,595.85 元。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金 的过程中 , 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定,对本 基金基金 管 理人 —工银 瑞信基金
管理有 限公 司 2016 年1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日基 金的 投资 运作 , 进 行 了认真 、 独 立的 会 计
核算和必要的 投资监督 , 认真履行了托 管人的义 务 ,没有从事任 何损害基 金 份额持有人 利益的行
为。 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管人认为, 工银瑞 信 基金管理有限 公司在本 基 金的投资运作 、基金资 产 净值的计算、 基
金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题上 ,不存在 损 害基金份额 持有人利
益的行为;在 报告期内 , 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 , 在各重要方 面的运作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
报告期 内, 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为51,461,595.85 元。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人认为 ,工银瑞 信 基金管理有限 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法》及其 他相关法 律 法规的规定, 基金管理 人 所编制和披露 的本基金 半 年度报告中 的财务指
标、净值表现 、收益分 配 情况、财务会 计报告、 投 资组合报告等 信息真实 、 准确、完整 ,未发现
有损害 基金 持有 人利 益的 行为。
§6 半年度 财务会计报告(未 经审计)
6.1 资 产负 债表
会计主 体 : 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 : 2016 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款
1,344,706.30 29,702,390.56
结算备 付金
46,869,371.58 23,076,732.41
存出保 证金
26,420.34 83,872.38
交易性 金融 资产
1,765,666,015.10 2,148,493,719.94
其中: 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,765,666,015.10 2,148,493,719.94
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
1,983,194.80 -
应收利 息
32,649,421.38 34,210,875.08
应收股 利
- -
应收申 购款
398,020.14 12,309,857.33
递延所 得税 资产
- - 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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其他资 产
- -
资产总 计
1,848,937,149.64 2,247,877,447.70
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
400,000,000.00 260,000,000.00
应付证 券清 算款
- 20,031,368.44
应付赎 回款
2,301,040.35 5,002,553.02
应付管 理人 报酬
689,284.36 843,017.43
应付托 管费
229,761.43 281,005.83
应付销 售服 务费
65,665.34 190,761.76
应付交 易费 用
5,912.38 7,503.75
应交税 费
- -
应付利 息
155,790.01 18,590.14
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
948,816.98 1,048,184.31
负债合 计
404,396,270.85 287,422,984.68
所有者权益:
实收基 金
1,270,912,298.27 1,699,296,425.75
未分配 利润
173,628,580.52 261,158,037.27
所有者 权益 合计
1,444,540,878.79 1,960,454,463.02
负债和 所有 者权 益总 计
1,848,937,149.64 2,247,877,447.70
注:1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2012 年11 月 14 日。
2、报 告截 止日2016 年 6 月 30 日, 基金 份额 总额 为 1,270,912,298.27 份 , 其中 A 类基 金份 额净
值为人 民 币1.138 元 ,份 额总额 为 1,092,815,078.48 份;B 类 基金 份额 净值 为人民 币 1.125 元,
份额总 额 为178,097,219.79 份。
6.2 利 润表
会计主 体 : 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金
本报告 期:2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项 目
附注号 本期
2016 年 1 月1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015
年 6 月 30 日
一、收入
37,338,600.09 38,310,167.05
1.利息 收入
41,777,812.31 22,617,909.99
其中: 存款 利息 收入
333,282.98 210,263.45
债券利 息收 入
41,444,529.33 22,405,146.54
资产支 持证 券利 息收 入
- - 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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买入返 售金 融资 产收 入
- 2,500.00
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)
11,257,199.51 10,997,310.36
其中: 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
11,257,199.51 10,997,310.36
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以
“- ”号填列 )
-16,105,802.84 4,500,847.52
4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填
列)
- -
5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填
列)
409,391.11 194,099.18
减: 二、费用
10,948,484.53 8,118,507.90
1.管 理人 报酬
5,078,000.73 1,492,637.40
2.托 管费
1,692,666.89 497,545.81
3.销 售服 务费
673,990.29 570,088.83
4.交 易费 用
13,849.33 9,998.52
5.利 息支 出
3,254,702.65 5,313,562.71
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
3,254,702.65 5,313,562.71
6.其 他费 用
235,274.64 234,674.63
三、 利润总额 (亏损总额 以 “-”
号填列)
26,390,115.56 30,191,659.15
减:所 得税 费用
- -
四、 净利润 (净 亏损以 “-”号
填列)
26,390,115.56 30,191,659.15
注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年11 月 14 日。
6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体 : 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金
本报告 期:2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金 净值 )
1,699,296,425.75 261,158,037.27 1,960,454,463.02
二、 本 期经 营活 动产 生 - 26,390,115.56 26,390,115.56 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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的基金 净值 变动 数 ( 本
期利润 )
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
( 净 值 减 少 以 “- ”号
填列)
-428,384,127.48 -62,457,976.46 -490,842,103.94
其中:1. 基 金申 购款 854,717,837.71 138,030,939.12 992,748,776.83
2. 基金 赎回 款 -1,283,101,965.19 -200,488,915.58 -1,483,590,880.77
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 ( 净值 减
少以“- ”号 填列 )
- -51,461,595.85 -51,461,595.85
五、期末所有者权益
(基金 净值 )
1,270,912,298.27 173,628,580.52 1,444,540,878.79
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金 净值 )
498,378,210.47 16,791,645.56 515,169,856.03
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 ( 本
期利润 )
- 30,191,659.15 30,191,659.15
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
( 净 值 减 少 以 “- ”号
填列)
-37,053,930.03 -891,083.80 -37,945,013.83
其中:1. 基 金申 购款 401,003,309.85 27,109,567.25 428,112,877.10
2. 基金 赎回 款 -438,057,239.88 -28,000,651.05 -466,057,890.93
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 ( 净值 减
少以“- ”号 填列 )
- - -
五、期末所有者权益
(基金 净值 )
461,324,280.44 46,092,220.91 507,416,501.35
注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年11 月 14 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 郭特 华______
______ 朱 碧艳______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
工银瑞信信用 纯债债券 型 证券投资基金 (以下简 称 “本基金” ) ,系 经中国证 券监督管理委 员
会(以下简称 “中国证监 会” ) 证监许可[2012]1220 号文《关于 核准工银瑞 信信用纯债债 券型证
券投资 基金 募集 的批 复 》 的 批准 , 由 工银 瑞信 基金 管理 有限公 司向 社会 公开 募集 , 基金合 同 于2012
年11 月14 日正 式生 效, 首 次设立 规模 为 3,899,787,480.33 份 基金 份额。 本基 金为契 约型 开放 式,
存续期限不定 。本基金 的 基金管理人和 注册登记 机 构均为工银瑞 信基金管 理 有限公司, 基金托管
人为中 国农 业银 行股 份有 限公司 。
本基金 主要 投资 于国 内依 法发行 上市 的企 业债 券 、 公司债 券 、 国 债 、 央 行票 据、 地方 政府 债、
商业银行金融 债与次级 债 、政策性金融 债、中期 票 据、资产支持 证券、可 分 离交易可转 债的纯债
部分、短期融 资券、债 券 回购和银行存 款等固定 收 益类资产,以 及法律法 规 或中国证监 会允许基
金投资的其他 金融工具 。 本基金不直接 在二级市 场 买入股票、权 证等权益 类 资产,也不 参与一级
市场新股申购 和新股增 发 。本基金投资 组合资产 配 置比例:债券 等固定收 益 类资产占基 金资产净
值的比例不低 于 80% ;其 中公司债、企 业债、短 期 融资券、商业 银行金融 债 与次级债、资 产支持
证券、中 期票 据等企业 机 构发行的 债券 占基金固 定 收益类资产的 比例不低 于 80% ;基金持 有现金
及到期 日在 一年 以内 的政 府债券 占基 金资 产净 值的 比例不 低 于5% 。 本 基金的 业绩比 较基 准为 : 中
债企业 债总 全价 指数 收益 率 ×80 %+ 中 债国 债总 全价 指数收 益率 ×20 % 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ) 编 制, 同 时, 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 3 号 《半 年度报 告的 内容 与 格
式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基 金
信息披 露XBRL 模板 第3 号<年度 报告 和半 年度 报告> 》及其 他中 国证 监会 颁布 的相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2016 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2016 年 上半 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策与最 近一 期年 度报 告相 一致。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的差 错更 正事 项。
6.4.6 税项
1. 营业 税、 增值 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定,
自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 营业 税;
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 , 经国 务院 批准 , 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 , 金
融业纳入试点 范围,由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金(封 闭 式证券投资 基金,开
放式证券投资 基金)管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ;国债、地 方政府债
利息收 入免 征增 值税 ;存 款利息 收入 不征 收增 值税 ;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ,质押式买入 返售金融 商 品及持有政策 性金融债 券 的利息收入 免征增值
税;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》 的规 定, 买断 式买 入返售 金融 商品 、同 业存 单以及 持有 金融 债券 的利 息收入 免征 增值 税。
2. 企业 所得 税 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定,
自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 企业 所得税 ;
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、
红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投 资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ,对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入,债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入,由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日 起, 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期, 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
注:1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
5,078,000.73 1,492,637.40
其中: 支付 销售 机构 的客
户维护 费
959,183.65 122,278.47
注:1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.60% 的年 费率 计提 ,计 算方 法 如下:
H=E×0 .60% / 当 年实 际天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2、基 金管 理费 每日 计提 , 按月支 付。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,692,666.89 497,545.81
注:1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.20% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下:
H=E×0 .20% / 当 年实 际天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2、基 金托 管费 每日 计提 , 按月支 付。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位: 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银信 用纯 债债 券
A
工银信 用纯 债债 券B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限
公司
- 540,518.63 540,518.63
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 100,982.56 100,982.56
中国农 业银 行股 份有 限
公司
- 5,124.18 5,124.18
合计 - 646,625.37 646,625.37
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工 银 信 用 纯 债 债 券
A
工银信 用纯 债债 券B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限
公司
- 437,049.42 437,049.42
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 126,251.43 126,251.43
中国农 业银 行股 份有 限
公司
- 2,958.51 2,958.51
合计 - 566,259.36 566,259.36
注:1 、基金 A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费,B 类 基金份 额的 销售 服务 费年 费率为 0.40% 。本 基
金销售 服务 费将 专门 用于 本基金 的销 售与 基金 份额 持有人 服务 。
2、销 售服 务费 按前 一日B 类基金 资产 净值 的0.40% 年费率 计提 。计 算方 法如 下:
H =E ×0.4 0%÷ 当年 天数
H 为B 类 基金 份额 每 日应计 提的 销售 服务 费
E 为B 类 基金 份额 前 一日基 金资 产净 值
3、基 金销 售服 务费 每日 计 提,按 月支 付。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 :人 民币 元
本期
2016 年1 月1 日至2016 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国农业银行股
份有限公司
21,928,941.64 50,902,838.52 - - - -
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国农业银行股
份有限公司
- - - - 29,700,000.00 24,998.63
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本 基金 的管 理人 在本 报告期 内与 上年 度可 比期 间均未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方在 本报 告期末 及上 年度 末均 未投 资本基 金。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行股份
有限公司
1,344,706.30 89,100.79 5,687,711.46 53,757.00
注:1 、本 报告 期末 余额 仅 为活期 存款 ,利 息收 入( 本期) 仅为 活期 存款 利息 收入;
2、 上年 度可 比期 间报 告期 末余额 仅为 活期 存款 , 利 息收入 ( 上年 度可 比期 间 ) 仅 为活 期存 款利 息
收入;
3、本 基金 的银 行存 款由 基 金托管 人中 国农 业银 行股 份有限 公司 保管 ,按 银行 同业利 率计 息。
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本 基金 在本 报告 期和 上年度 可比 期间 内均 未在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券。
6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.9 期 末(2016 年 6 月 30 日 )本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而于期 末持 有的 流通 受限 证券。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本 基金 本期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年06 月 30 日 止, 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 400,000,000.00 元, 分别 将于 2016 年 7 月 1 日、2016 年 7 月 6 日、2016 年 7 月 7
日及 2016 年 7 月 11 日到 期。本 基金 在回 购期 内持 有的证 券交 易所 交易 的债 券或在 新质 押式 回 购
下转入 质押 库的 债券 ,按 证券交 易所 规定 的比 例折 算为标 准券 后, 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例(% )
1 权益投 资 - -
其中: 股票 - -
2 固定收 益投 资 1,765,666,015.10 95.50
其中: 债券 1,765,666,015.10 95.50
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 48,214,077.88 2.61
7 其他各 项资 产 35,057,056.66 1.90
8 合计 1,848,937,149.64 100.00
注:由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差;
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
无。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本 基金 本报 告期 无买 入股票 明细 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本 基金 本报 告期 无卖 出股票 明细 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本 基金 本报 告期 无买 入卖出 股票 交易 。 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位: 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 国家债 券 9,994,000.00 0.69
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 333,455,000.00 23.08
其中: 政策 性金 融债 333,455,000.00 23.08
4 企业债 券 1,005,860,515.10 69.63
5 企业短 期融 资券 70,312,000.00 4.87
6 中期票 据 346,044,500.00 23.96
7 可转债 (可 交换 债) - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 1,765,666,015.10 122.23
注:由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 160211 16 国开 11 700,000 69,986,000.00 4.84
2 160303 16 进出 03 600,000 60,156,000.00 4.16
3 160405 16 农发 05 600,000 60,144,000.00 4.16
4 122748 12 石油 01 500,000 51,470,000.00 3.56
5 101553036 15 北 控集
MTN001
500,000 50,770,000.00 3.51
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 投资 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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7.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本报告 期内 ,本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
7.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货投 资, 也无 期间损 益。
7.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本报告 期内 ,本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查, 或在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
7.11.2 本 基金 投资的 前十 名股票 未超 出基金 合同 规定的 备选 股票库 。
7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 26,420.34
2 应收证 券清 算款 1,983,194.80
3 应收股 利 -
4 应收利 息 32,649,421.38
5 应收申 购款 398,020.14
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 35,057,056.66
7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有可 转换 债券 。
7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
工银
信用
纯债
债券A
8,788 124,353.10 693,738,294.20 63.48% 399,076,784.28 36.52%
工银
信用
纯债
债券B
810 219,873.11 132,408,700.99 74.35% 45,688,518.80 25.65%
合计 9,598 132,414.28 826,146,995.19 65.00% 444,765,303.08 35.00%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份)
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
工银信 用
纯债债 券
A
0.00 0.00%
工银信 用
纯债债 券
B
74,371.07 0.04%
合计
74,371.07 0.01%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
工银信 用纯 债债 券A 0
工银信 用纯 债债 券B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
工银信 用纯 债债 券A
0
工银信 用纯 债债 券B 0
合计 0
工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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§9 开放式 基金份额变动
单位: 份
项目
工银信 用纯 债债
券A
工银信 用纯 债债
券 B
基金合 同生 效日 (2012 年 11 月 14 日 )基 金
份额总 额
754,844,650.94 3,144,942,829.39
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,165,099,349.84 534,197,075.91
本报告 期基 金总 申购 份额 637,061,440.07 217,656,397.64
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 709,345,711.43 573,756,253.76
本 报 告期 基 金拆 分 变动 份额 ( 份额 减 少以"-"
填列)
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,092,815,078.48 178,097,219.79
注:1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额;
2、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ,本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 :
基金管 理人 于2016 年1 月30 日发 布 《 工银 瑞信 基金 管 理有限 公司 关于 副总 经理 变更的 公告 》 ,
江明波 先生 、 杜海 涛先 生 、 赵 紫英 女士 自2016 年 1 月 29 日起 担任 工银 瑞信 基 金管理 有限 公司 副
总经理 。
2 、 基 金托 管人 的基 金托 管部 门 的重 大人 事 变动 :本基 金 托管 人的 专 门基 金托管 部 门本 报告
期内未 发生 重大 人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ,无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 基 金的 审计 机 构为 安永华 明 会计 师事 务 所( 特殊普 通 合伙 ) ,该 审计 机构 自基 金 合同 生效
日起向 本基 金提 供审 计服 务,无 改聘 情况 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ,本 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员无 受稽 查或 处罚 等情 况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
安信证券 2 - - - - -
注:1. 券商 的选 择标 准和 程序
(1 ) 选择 标准 :注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 : 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ; 有很强的分析 能力,能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求, 提供 专门 研究报 告; 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比, 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
(2 ) 选择 程 序
a)新增券商的 选定:根 据 以上标准对券 商进行考 察 、选择和确定 。在合作 之 前,券商需 提供至少
两个季度的服 务,并与 其 他已合作券商 一起参与 投 资研究部门( 权益投资 部 ,固定收益 部,专户
投资部,研究 部和中央 交 易室)两个季 度对券商 的 研究服务评估 。公司投 委 会根据对券 商研究服
务评估 结果 决定 是否 作为 新增合 作券 商。
b)签订委托协 议:与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议,明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、 佣金 率、 双方 的权 利义务 等, 经签 章有 效。
2.券商 的评 估, 保留 和更 换程序
(1 ) 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ,合 同到 期 15 天内, 投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况, 进行 评估 。
(2 ) 对 于符 合标 准的 券商 , 工银 瑞信 将与 其续 约; 对于不 能达 到标 准的 券商 , 不与 其续 约, 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 , 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ,
租用其 交易 席位 。 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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(3 ) 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 , 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定, 提前 中止 租用 其
交易席 位。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
安信证券 520,361,816.92 100.00% 36,098,000,000.00 100.00% - -
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。