工 银 瑞 信 保本 3 号 混 合型 证 券 投 资基 金
2016 年 半年 度 报 告 摘要
2016 年6 月30 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 招商银行股 份有限公司
送出日 期： 二〇一六年八 月二十六日
工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 8 月 19 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩 并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2016 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。
工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 工银保 本 3 号混 合
基金主 代码 000195
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 6 月26 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 951,705,483.28 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 工银保 本 3 号混 合A 工银保 本 3 号混 合B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000195 000196
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 854,281,165.31 份 97,424,317.97 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 依照保 证合 同， 通过 运用 恒定比 例投 资组 合保 险策 略，控 制本 金损 失的 风 险 ，
并在基 金本 金安 全的 基础 上实现 基金 资产 的稳 定增 值。
投资策 略 本 基 金 采 用 恒 定 比 例 投 资 组 合 保 险 策 略 （Constant-Proportion Portfolio
Insurance ，CPPI ） 来实 现 保本和 增值 的目 标。
业绩比 较基 准 人民币 税后 三年 期银 行定 期存款 利率+0.25% 。
风险收 益特 征 本基金 是一 只保 本混 合型 基金 ， 属 于基 金中 的低 风 险品种 ， 投资 者投 资于 保 本
基金并 不等 于将 资金 作为 存款放 在银 行或 存款 类金 融机构， 保本 基金 在 极 端 情
况下仍 然存 在本 金损 失的 风险。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 张燕
联系电 话 400-811-9999 0755-83199084
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话
400-811-9999 95555
传真 010-66583158 0755-83195201
2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
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基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 工银保 本3 号混 合A 工银保 本3 号混 合 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2016 年1 月1 日 - 2016
年 6 月 30 日)
报告期(2016 年1 月1 日 -
2016 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 2,657,526.09 1,751,087.14
本期利 润 1,141,699.34 489,285.60
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0092 0.0048
本期基 金份 额净 值增 长率 0.67% 0.38%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.3601 0.3340
期末基 金资 产净 值 1,161,902,518.91 129,959,334.66
期末基 金份 额净 值 1.360 1.334
注：1. 所述基 金业绩指 标 不包括持有人 认购或交 易 基金的各项费 用，计入 费 用后实际收 益水平要
低于所 列数 字；
2.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益；
3.本基 金基 金合 同生 效日 为 2013 年6 月26 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
工银保 本3 号混 合A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.00% 0.02% 0.25% 0.01% -0.25% 0.01%
过去三 个月 -0.07% 0.05% 0.75% 0.01% -0.82% 0.04%
过去六 个月 0.67% 0.11% 1.49% 0.01% -0.82% 0.10%
过去一 年 1.19% 0.25% 3.63% 0.01% -2.44% 0.24%
过去三 年 35.86% 0.26% 12.51% 0.01% 23.35% 0.25%
自基金 合同
生效起 至今
36.00% 0.26% 12.57% 0.01% 23.43% 0.25%
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工银保 本3 号混 合B
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.00% 0.03% 0.25% 0.01% -0.25% 0.02%
过去三 个月 -0.15% 0.06% 0.75% 0.01% -0.90% 0.05%
过去六 个月 0.38% 0.11% 1.49% 0.01% -1.11% 0.10%
过去一 年 0.53% 0.25% 3.63% 0.01% -3.10% 0.24%
过去三 年 33.40% 0.26% 12.51% 0.01% 20.89% 0.25%
自基金 合同
生效起 至今
33.40% 0.26% 12.57% 0.01% 20.83% 0.25%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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注：1 、本 基金 基金 合同 于 2013 年6 月26 日 生效 。
2、 按基 金合 同规 定 ， 本 基 金建仓 期 为6 个 月 。 截 至 报告期 末 ， 本 基金 的各 项 投资比 例符 合基 金合
同关于投资范 围及投资 限 制的规定：股 票等风险 资 产占基金资产 的比例不 高 于 40% ；债 券、债 券
回购、银行存 款等安全 资 产占基金资产 的比例不 低 于 60%；本 基金开放 期内 ，每个交易日 日终在
扣除股 指期 货合 约需 缴纳 的交易 保证 金后 ， 保 持不 低于基 金资 产净 值 的5% 的 现金或 到期 日在 一年
以内的政府债 券，但在 封 闭期内，本基 金持有现 金 或者到期日在 一年以内 的 政府债券占 基金资产
净值的 比例 不受 限制 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本 基金 管理 人为 工银 瑞信基 金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是我 国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证 券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。
截至2016 年6 月30 日， 公 司旗下 管 理83 只 公募 基金 —— 工 银瑞 信核 心价 值混 合型证 券投 资基 金、
工银瑞信货币 市场基金 、 工银瑞信精选 平衡混合 型 证券投资基金 、工银瑞 信 稳健成长混 合型证券
投资基金、工 银瑞信增 强 收益债券型证 券投资基 金 、工银瑞信红 利混合型 证 券投资基金 、工银瑞
信中国机会全 球配置股 票 证券投资基金 、工银瑞 信 信用添利债券 型证券投 资 基金、工银 瑞信大盘
蓝筹混 合型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信 沪深300 指数 证券投 资基 金、 上证 中央 企业 50 交 易型 开放 式
指数证券投资 基金、工 银 瑞信中小盘成 长混合型 证 券投资基金、 工银瑞信 全 球精选股票 型证券投
资基金、工银 瑞信双利 债 券型证券投资 基金、深 证 红利交易型开 放式指数 证 券投资基金 、工银瑞
信深证 红 利 ETF 联接 基金 、工银 瑞信 四季 收益 债券 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信消费 服务 行业 混 合
型证券投资基 金、工银 瑞 信添颐债券型 证券投资 基 金、工银瑞信 主题策略 混 合型证券投 资基金、
工银瑞 信保 本混 合型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 睿智 中证 500 指 数分 级证 券投 资基金 、工 银瑞 信 基
本面量 化策 略混 合型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 纯债 定期开 放债 券型 证 券 投资 基金、 工银 瑞 信 7 天
理财债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信 睿智 深证100 指数分 级证 券投 资基 金、 工银瑞 信 14 天 理财 债
券型发 起式 证券 投资 基金 、 工银 瑞信 信用 纯债 债券 型证券 投资 基金 、 工 银瑞 信60 天理 财债 券型 证
券投资基金、 工银瑞信 优 质精选混合型 证券投资 基 金、工银瑞信 增利债券 型 证券投资基 金、工银
瑞信产业债债 券型证券 投 资基金、工银 瑞信信用 纯 债一年定期开 放债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信信用纯债两 年定期开 放 债券型证券投 资基金、 工 银瑞信标普全 球自然资 源 指数证券投 资基金、
工银瑞 信保 本 3 号混 合型 证券投 资基 金、 工银 瑞信 月月薪 定期 支付 债券 型证 券投资 基金 、工 银 瑞
信金融地产行 业混合型 证 券投资基金、 工银瑞信 双 债增强债券型 证券投资 基 金、工银瑞 信添福债
券型证券投资 基金、工 银 瑞信信息产业 混合型证 券 投资基金、工 银瑞信薪 金 货币市场基 金、工银
瑞信纯债债券 型证券投 资 基金、工银瑞 信绝对收 益 策略混合型发 起式证券 投 资基金、工 银瑞信目
标收益一年定 期开放债 券 型投 资基金、 工银瑞信 新 财富灵活配置 混合型证 券 投资基金、 工银瑞信
现金快线货币 市场基金 、 工银瑞信添益 快线货币 市 场基金、工银 瑞信高端 制 造行业股票 型证券投
资基金、工银 瑞信研究 精 选股票型证券 投资基金 、 工银瑞信医疗 保健行业 股 票型 证券投 资基金、
工银瑞信创新 动力股票 型 证券投资基金 、工银瑞 信 国企改革主题 股票型证 券 投资基金、 工银瑞信
战略转型主题 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信新 金 融股票型证券 投资基金 、 工银瑞信美 丽城镇主
题股票型证券 投资基金 、 工银瑞信总回 报灵活配 置 混合型证券投 资基金、 工 银瑞信新材 料新能源
行业股票型证 券投资基 金 、工银瑞信养 老产业股 票 型证券投资基 金、工银 瑞 信丰盈回报 灵活配置
混合型证券投 资基金、 工 银瑞信中证传 媒指数分 级 证券投资基金 、工银瑞 信 农业产业股 票型证券
投资基 金、 工银 瑞信 生态 环境行 业股 票型 证券 投资 基金、 工银 瑞信 互联 网加 股票型 证券 投 资 基金 、工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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工银瑞 信财 富快 线货 币市 场基金 、 工 银瑞 信聚 焦 30 股票型 证券 投资 基金 、 工 银瑞信 中证 新能 源指
数分级证券投 资基金、 工 银瑞信中证环 保产业指 数 分级证券投资 基金、工 银 瑞信中证高 铁产业指
数分级证券投 资基金、 工 银瑞信新蓝筹 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信丰 收 回报灵活配 置混合型
证券投资基金 、工银瑞 信 中高等级信用 债债券型 证 券投资基金、 工银瑞信 新 趋势灵活配 置混合型
证券投 资基 金、 工银 瑞信 文体产 业股 票型 证券 投资 基金、 工银 瑞信 物流 产业 股票型 证券 投资 基金 、
工银瑞信前沿 医疗股票 型 证券投资基金 、工银瑞 信 国家战略主题 股票型证 券 投资基金、 工银 瑞信
香港中小盘股 票型证券 投 资基金、工银 瑞信沪港 深 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信瑞丰 纯债半年
定期开放债券 型证券投 资 基金、工银瑞 信泰享三 年 理财债券型证 券投资基 金 、工银瑞信 安盈货币
市场基 金、 工银 瑞信 恒享 纯债债 券型 证券 投资 基金 ，证券 投资 基金 管理 规模 逾4800 亿 元人 民 币 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
欧阳凯
固定收
益投资
总监， 本
基金的
基金经
理
2013 年6 月26
日
- 14
曾任中 海基 金管 理有 限公
司基金 经理 ；2010 年加 入
工银瑞 信， 现任 固定 收益
投资总 监。 2010 年8 月 16
日至今 ，担 任工 银双 利债
券型基 金基 金经 理，2011
年 12 月 27 日至 今担 任工
银保本 混合 基金 基金 经
理，2013 年 2 月 7 日至 今
担任工 银保 本 2 号混 合型
发起式 基金(自2016 年2
月 19 日起 变更 为工 银瑞
信优质 精选 混合 型证 券投
资基金) 基 金经 理，2013
年6 月26 日起 至今 担任 工
银瑞信 保 本 3 号 混合 型基
金基金 经理, 2013 年 7 月
4 日起 至今 担任 工银 信用
纯债两 年定 期开 放基 金基
金经理 ，2014 年9 月19
日起至 今担 任工 银新 财富
灵活配 置混 合型 基金 基金
经理，2015 年5 月 26 日
起至今 担任 工银 丰盈 回报
灵活配 置混 合型 基金 基金
经理。
张洋 本基金 2015 年8 月17 - 4 2012 年加 入工 银瑞 信， 现工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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的基金
经理
日 任固定 收益 部基 金经 理，
2015 年 8 月 17 日至 今，
担任工 银瑞 信双 债增 强债
券型证 券投 资基 金基 金经
理；2015 年 8 月 17 日至
今，担 任工 银瑞 信保 本 3
号混合 型证 券投 资基 金基
金经理 。
注：
1、任 职日 期说 明：
1）欧 阳凯 的任 职日 期为 基 金合同 生效 日期
2）张 洋的 任职 日期 为公 司 执委会 决议 正式 生效 日期
2、离 任日 期说 明： 无
3、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定等
4、本 基金 无基 金经 理助 理
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。 工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有 9 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和 运作 分析
2016 年上 半年 国内 经济 运 行平稳 ， 但 海外 市场 波动 加大， 美国 经济 复苏 不及 预期导 致美 联储
加息延 迟， 英国 脱欧 黑天 鹅事件 导致 全球 金融 市场 波动。
在避险 情绪 推动 之下 ，利 率债及 高等 级信 用债 收益 率下行 ，收 益率 曲线 趋平 。
受国际市场影 响，一季 度 权益市场情绪 不佳，但 二 季度末受益于 国内经济 基 本面的运行平 稳
以及全 球风 险事 件的 释放 完毕， 市场 情绪 有所 提升 。
本基金在报告 期内根据 对 于市场变化的 判断积极 调 整仓位，同时 参与新发 可 转债及可交换 债
申购， 在二 季度 末准 备结 束第一 个保 本周 期并 开始 第二个 保本 周期 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内， 工银 保本 3 号 混合 A 份额 净值 增长 率为 0.67% ，工 银保本 3 号混 合 B 份额净 值增
长率 为0.38% ， 业绩 比较 基准收 益率 为 1.49% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2016 年下 半年， 整体 宏观经 济的 亮点 依然 在结 构调整 ， 第 三产 业增 速仍 将 领先第 二产 业。
国际经 济总 体态 势受 美国 复苏放 缓及 英国 退欧 等影 响存在 一定 不确 定性 。
债券市 场方 面， 全球 经济 的不确 定因 素仍 然利 好避 险资产 ， 债 券收 益特 别是 利率债 整体 看多 ，
但经济 结构 转型 中实 体企 业偿债 能力 仍将 明显 分化 ，需要 甄别 信用 资质 并规 避高风 险个 券。
权益市场在当 前经济基 本 面基础和政策 环境下仍 然 具备投资机会 ，但须注 意 在点位攀升波 动
加剧情 况下 控制 仓位 做好 波段止 盈。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
（1 ） 参 与估 值小 组成 员为4 人 ， 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责
人、法 律合 规部 负责 人， 组长由 运作 部负 责人 担任 。 工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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（2） 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 ， 如 需更 换， 由 相应部 门负 责人
提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 ，本 基金 未实 施利润 分配 ，符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
托管人声明， 在本报告 期 内，基金托管 人 ——招 商 银行股份有限 公司不存 在 任何损害基金 份
额持有人利益 的行为， 严 格遵守了《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律 法规、基
金合同 ，完 全尽 职尽 责地 履 行了 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 的计算、利润 分配、基 金 份额申购赎回 价
格的计 算 、 基 金费 用开 支 等问题 上 ， 不 存在 任何 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 ， 严 格遵 守了 《 中
华人民共和国 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方面 的运作严 格 按照基金合 同的规定
进行。 工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本半年 度报 告中 财务 指标 、 净 值表 现 、 财 务会 计报 告、 利润 分配 、 投资 组合 报告等 内容 真实 、
准确和 完整,不 存在 虚假 记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 工银 瑞信 保 本3 号混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
818,968,688.85 25,326,435.00
结算备 付金
690,476.19 889,552.58
存出保 证金
26,790.72 39,632.54
交易性 金融 资产
- 173,579,952.92
其中： 股票 投资
- 12,097,883.12
基金投 资
- -
债券投 资
- 161,482,069.80
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
1,206,120,979.06 99,000,249.50
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
78,019.13 2,060,149.43
应收股 利
- -
应收申 购款
155,785,878.02 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
2,181,670,831.97 300,895,971.97
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
739,957,144.27 -
应付赎 回款
149,188,946.37 -
应付管 理人 报酬
276,923.53 354,589.98 工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 13 页 共 30 页
应付托 管费
46,153.93 59,098.34
应付销 售服 务费
66,999.60 83,442.69
应付交 易费 用
81,129.67 72,879.69
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
191,681.03 264,360.60
负债合 计
889,808,978.40 834,371.30
所有者权益：
实收基 金
951,705,483.28 223,738,975.68
未分配 利润
340,156,370.29 76,322,624.99
所有者 权益 合计
1,291,861,853.57 300,061,600.67
负债和 所有 者权 益总 计
2,181,670,831.97 300,895,971.97
注：1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2013 年6 月26 日。
2、报 告截 止日2016 年 6 月 30 日， 基金 份额 总额 为 951,705,483.28 份， 其 中 A 类 基金 份额 净值
为人民 币1.360 元， 份额 总额 为 854,281,165.31 份；B 类 基金 份额 净值 为人 民币 1.334 元， 份额
总额 为97,424,317.97 份。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 工银 瑞信 保 本3 号混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2016 年 1 月1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015
年 6 月 30 日
一、收入
4,670,632.20 54,125,155.21
1.利息 收入
5,143,519.37 5,821,044.57
其中： 存款 利息 收入
155,140.58 658,131.03
债券利 息收 入
4,568,953.03 4,931,398.26
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
419,425.76 231,515.28
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
2,303,066.74 50,255,355.49
其中： 股票 投资 收益
1,097,075.53 27,851,239.55
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
1,184,020.60 22,107,107.16
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
21,970.61 297,008.78
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
-2,777,628.29 -2,021,484.69 工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 14 页 共 30 页
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
1,674.38 70,239.84
减： 二、费用
3,039,647.26 5,208,724.29
1．管 理人 报酬
1,773,634.46 2,354,746.54
2．托 管费
295,605.70 392,457.74
3．销 售服 务费
406,919.99 575,138.07
4．交 易费 用
138,117.40 214,224.06
5．利 息支 出
217,982.85 1,463,324.09
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
217,982.85 1,463,324.09
6．其 他费 用
207,386.86 208,833.79
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
1,630,984.94 48,916,430.92
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
1,630,984.94 48,916,430.92
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2013 年6 月26 日。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 工银 瑞信 保 本3 号混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
223,738,975.68 76,322,624.99 300,061,600.67
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 1,630,984.94 1,630,984.94
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
727,966,507.60 262,202,760.36 990,169,267.96
其中：1.基 金申 购款 838,802,757.83 300,562,924.05 1,139,365,681.88
2. 基金 赎回 款 -110,836,250.23 -38,360,163.69 -149,196,413.92
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
- - - 工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 15 页 共 30 页
少以“- ”号 填列 ）
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
951,705,483.28 340,156,370.29 1,291,861,853.57
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
309,530,037.04 55,290,688.85 364,820,725.89
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 48,916,430.92 48,916,430.92
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-46,420,684.44 -15,761,471.67 -62,182,156.11
其中：1.基 金申 购款 1,912,587.09 658,829.45 2,571,416.54
2. 基金 赎回 款 -48,333,271.53 -16,420,301.12 -64,753,572.65
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
263,109,352.60 88,445,648.10 351,555,000.70
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2013 年6 月26 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
_____ 朱碧 艳______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
工银瑞 信保 本3 号混 合型 证券投 资基 金 （ 以下 简称 “本基 金 ” ） ， 系经 中国 证 券监督 管理 委员
会（以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”） 证监 许可[2013]658 号 文《 关于 核准 工银 瑞 信保 本 3 号 混合 型证
券投资 基金 募集 的批 复》 的核准 ， 由 工银 瑞信 基金 管理有 限公 司作 为发 起人 于2013 年6 月3 日至
2013 年 6 月 21 日向 社会 公开募 集， 募集 期结 束经 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 验 证
并出具 （2013 ） 验字 第60802052_A25 号验 资报 告后 ， 向中国 证监 会报 送基 金备 案材料 。 基金 合同工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 16 页 共 30 页
于 2013 年 6 月 26 日 正式 生效， 本基 金为 契约 型开 放式， 存续 期 限 不定 。本 基金设 立时 ，A 类基
金 收 到 首 次 募 集 （ 不 含 认 购 费 ） 的 有 效 净 认 购 金 额 为 人 民 币 187,811,640.92 元 ， 折 合
187,811,640.92 份A 类 基 金份额 ； 募 集资 金在 募集 期间产 生的 利息 为人 民 币27,491.88 元， 折合
27,491.88 份 A 类 基 金 份 额 ； 以 上 收 到 的 实 收 基 金 共 计 人 民 币 187,839,132.80 元，折合
187,839,132.80 份 A 类基 金份额 。B 类 基金 收到 首 次募集 （不 含认 购费 ）的 有效净 认购 金额 为人
民币 287,555,682.48 元， 折合 287,555,682.48 份 B 类基金 份额 ；募 集资 金 在 募集期 间产 生的 利
息为人 民币 22,122.09 元 ，折合 22,122.09 份 B 类基金 份额 ；以 上收 到的 实收基 金共 计人 民币
287,577,804.57 元， 折 合287,577,804.57 份B 类 基 金份额 。A 类及B 类 基金 收 到的实 收基 金合 计
人民币475,416,937.37 元 ，分别 折合 成 A 类和 B 类 基金份 额， 合 计 折合475,416,937.37 份基 金
份额。本基金 的基金管 理 人和注册登记 机构均为 工 银瑞信基金管 理有限公 司 ，基金托管 人为招商
银行股 份有 限公 司。
本基金 主要 投资 于具 有良 好流动 性的 企业 债 、 公 司 债、 短期 融资 券 、 中 期票 据、 地方 政府 债、
商业银 行金 融债 与次 级债 、可转 换债 券（ 含分 离交 易的可 转换 债券 ） 、 资产 支 持证券 、债 券回 购、
国债、中央银 行票据、 政 策性金融债、 银行存款 等 固定收益类资 产，股票 （ 包括创业板 、中小板
或中国 证监 会核 准的 上市 的股票 ） 、 权证 及股 指期 货 等权益 类资 产， 以及 法律 法规或 中国 证监 会允
许基金投资的 其他金融 工 具，但需 符合 中国证监 会 相关规定。法 律法规或 监 管机构以后 允许基金
投资的其他品 种，基金 管 理人在履行适 当程序后 ， 可以将其纳入 投资范围 。 本基金根据 中国宏观
经济情况和证 券市场的 阶 段性变化，按 照投资组 合 保险机制对安 全资产（ 包 括债券、货 币市场工
具等固 定收 益资 产 ） 和 风 险资产 （ 股票 、 权证 及股 指期货 等权 益资 产 ） 的 投 资比例 进行 动态 调整 。
其中，股票等 风险资产 占 基金资产的比 例不高 于 40% ；债券、债券 回购、银 行 存款等安全资 产占
基金资产的比 例不低 于 60% ；本基金开放 期内，每 个 交易日日终在 扣除股指 期 货合约需缴纳 的交
易保证 金后 ， 保 持不 低于 基金资 产净 值的 5% 的现 金 或到期 日在 一年 以内 的政 府债券 ， 但 在封 闭期
内，本基金持 有现金或 者 到期日在一年 以内的政 府 债券占基金资 产净值的 比 例不受限制 。当法律
法规和相关规 定变更时 ， 基金管理人在 履行适当 程 序后可对上述 资产配置 比 例进 行适当 调整。基
金的投 资组 合比 例在 每个 受限开 放期 的 前 10 个 工作 日和 后 10 个 工作 日、 到期 操作期 的 前 3 个月
和过渡 期的 后 3 个月 不受 前述投 资组 合比 例的 限制 。本基 金在 封闭 期内 持有 现金或 者到 期日 在 一
年以内的政府 债券占基 金 资产净值的比 例不受限 制 ，但在受限开 放期、到 期 操作期、过 渡期本基
金持有 现金 或者 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净值 的 5% 。 本 基金的 业绩 比较 基 准
为：人 民币 税后 三年 期银 行定期 存款 利率+0.25% 。
工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 17 页 共 30 页
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修订的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意
见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估值业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》 第 3 号《 半年 度报 告的
内容与 格式 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号 《会 计报 表附 注的 编制及 披露 》 、 《 证 券
投资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 及 其他 中国 证监 会颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2016 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2016 年 上半 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策与最 近一 期年 度报 告相 一致。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的差 错更 正事 项。
6.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 18 页 共 30 页
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
2. 营业 税、 增值 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税 收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基 金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入 免 征增 值税 ；存 款利息 收入 不征 收增 值税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，质押式买入 返售金融 商 品及持有政策 性金融债 券 的利息收入 免征增值
税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》 的规 定， 买断 式买 入返售 金融 商品 、同 业存 单以及 持有 金融 债券 的利 息收入 免征 增值 税。
3. 企业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
4. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 19 页 共 30 页
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入，债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期， 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
注：1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。 工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,773,634.46 2,354,746.54
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
802,936.04 1,049,484.58
注：1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的1.20% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×1 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2、基 金管 理费 每日 计提 ， 按月支 付。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
295,605.70 392,457.74
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.20% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2、基 金托 管费 每日 计提 ， 按月支 付。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银保 本3 号混合A 工银保 本3 号混合B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限
公司
- 1,691.11 1,691.11
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 92,679.89 92,679.89
招商银 行股 份有 限公 司 - 309,755.58 309,755.58 工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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合计 - 404,126.58 404,126.58
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银保 本3 号混合A 工银保 本3 号混合B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限
公司
- 722.03 722.03
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 113,095.77 113,095.77
招商银 行股 份有 限公 司 - 456,303.06 456,303.06
合计 - 570,120.86 570,120.86
注：1 、本 基金 A 类 基金 份 额不收 取销 售服 务费 。B 类基金 份额 的销 售服 务费 年费率 为 0.60%。本
基金销 售服 务费 将专 门用 于本基 金的 销售 与基 金份 额持有 人服 务。 销售 服务 费按前 一 日 B 类基金
资产净 值 的0.60% 年 费率 计提。 计算 方法 下：
H=E×0 .60% / 当 年天 数
H 为 B 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 B 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
2、销 售服 务费 每日 计提 ， 按月支 付。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年可 比期间 未与 关联 方进 行银 行间同 业市 场的 债券(含回购)交 易。
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的管 理人 在本 报告 期内与 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银行股份有限
公司
818,968,688.85 142,798.23 216,717,764.85 173,857.52
注：1 、本 报告 期末 余额 仅 为活期 存款 ，利 息收 入（ 本期） 仅为 活期 存款 利息 收入；
2、 上年 度可 比期 间报 告期 末余额 仅为 活期 存款 ， 利 息收入 （ 上年 度可 比期 间 ） 仅 为活 期存 款利 息
收入；
3、本 基金 的银 行存 款由 基 金托管 人招 商银 行股 份有 限公司 保管 ，按 银行 同业 利率计 息。 工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 期间 内均 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.9 期 末（2016 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 于 期末持 有的 流通 受限 证券 。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 事项 。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 1,206,120,979.06 55.28
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 819,659,165.04 37.57
7 其他各 项资 产 155,890,687.87 7.15 工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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8 合计 2,181,670,831.97 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
无。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600030 中信证 券 4,734,518.20 1.58
2 002368 太极股 份 3,701,990.43 1.23
3 600271 航天信 息 3,364,994.20 1.12
4 600496 精工钢 构 2,014,000.00 0.67
5 600060 海信电 器 1,403,005.00 0.47
6 002032 苏 泊 尔 1,348,394.00 0.45
7 002241 歌尔股 份 1,328,073.66 0.44
8 600266 北京城 建 1,248,979.00 0.42
9 300058 蓝色光 标 1,109,000.00 0.37
10 300136 信维通 信 1,088,586.95 0.36
11 002707 众信旅 游 1,065,996.00 0.36
12 002466 天齐锂 业 1,000,744.00 0.33
13 300450 先导智 能 989,767.00 0.33
14 300319 麦捷科 技 943,472.00 0.31
15 300024 机器人 909,443.00 0.30
16 600633 浙报传 媒 724,883.44 0.24
17 603993 洛阳钼 业 688,000.00 0.23
18 600136 当代明 诚 629,576.00 0.21
19 300012 华测检 测 602,058.00 0.20 工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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20 002780 三夫户 外 600,234.30 0.20
注：1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ；
2、买 入金 额按 买入 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600030 中信证 券 4,877,032.90 1.63
2 002368 太极股 份 4,560,962.00 1.52
3 600271 航天信 息 2,966,341.66 0.99
4 600496 精工钢 构 2,020,883.00 0.67
5 002241 歌尔股 份 1,437,525.00 0.48
6 002032 苏 泊 尔 1,435,462.00 0.48
7 000333 美的集 团 1,367,585.00 0.46
8 000069 华侨城 Ａ 1,332,829.92 0.44
9 600060 海信电 器 1,311,957.50 0.44
10 600266 北京城 建 1,250,655.00 0.42
11 000858 五 粮 液 1,207,500.00 0.40
12 300136 信维通 信 1,189,213.50 0.40
13 300450 先导智 能 1,182,121.00 0.39
14 002422 科伦药 业 1,141,200.00 0.38
15 000513 丽珠集 团 1,079,195.58 0.36
16 002466 天齐锂 业 1,055,553.00 0.35
17 300058 蓝色光 标 1,046,290.50 0.35
18 002707 众信旅 游 1,039,236.25 0.35
19 000001 平安银 行 984,570.00 0.33
20 300319 麦捷科 技 964,098.64 0.32
注：1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ；
2、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 35,484,412.70
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 47,354,056.86
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相
关交易 费用 。 工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
7.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货投 资， 也无 期间 损益。
7.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用股指 期货 进行 投资 。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
7.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货投 资， 也无 期间 损益。
7.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。 工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查， 或 在报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.12.2 本 基金 投资的 前十 名股票 未超 出基金 合同 规定的 备选 股票库 。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 26,790.72
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 78,019.13
5 应收申 购款 155,785,878.02
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 155,890,687.87
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
工银
保本 3
号混
合A
4,321 197,704.50 367,646,323.53 43.04% 486,634,841.78 56.96%
工银 1,412 68,997.39 300,000.00 0.31% 97,124,317.97 99.69% 工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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保本 3
号混
合B
合计 5,733 166,004.79 367,946,323.53 38.66% 583,759,159.75 61.34%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
工银保 本
3 号混合A
368,381.47 0.04%
工银保 本
3 号混合B
749.63 0.00%
合计
369,131.10 0.04%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
工银保 本3 号混 合A 0
工银保 本3 号混 合B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
工银保 本3 号混 合A
0
工银保 本3 号混 合B 0
合计 0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
工银保 本 3 号混
合A
工银保 本 3 号混
合 B
基金合 同生 效日 （2013 年6 月 26 日 ） 基 金份
额总额
187,839,132.80 287,577,804.57
本报告 期期 初基 金份 额总 额 121,129,379.62 102,609,596.06
本报告 期基 金总 申购 份额 784,723,175.95 54,079,581.88
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 51,571,390.26 59,264,859.97
本 报 告期 基 金拆 分 变动 份额 （ 份额 减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 854,281,165.31 97,424,317.97 工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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注：1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额；
2、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 ：
基金管 理人 于2016 年1 月30 日发 布 《 工银 瑞信 基金 管 理有限 公司 关于 副总 经理 变更的 公告 》 ，
江明波 先生 、 杜海 涛先 生 、 赵 紫英 女士 自2016 年 1 月 29 日起 担任 工银 瑞信 基 金管理 有限 公司 副
总经理 。
2 、基 金托 管人 托管 部门 ：
基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 的无 重大 人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 基 金的 审计 机 构为 安永华 明 会计 师事 务 所（ 特殊普 通 合伙 ） ，该 审计 机构 自基 金 合同 生效
日起向 本基 金提 供审 计服 务，无 改聘 情况 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员无 受稽 查或 处罚 等情 况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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交易单 元
数量 成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
备注
申万宏源 2 82,838,469.56 100.00% 76,102.47 100.00% -
方正证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
中泰证券 2 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
注：1. 券商 的选 择标 准和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 ： 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ； 有很强的分析 能力，能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告； 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程 序
a)新增券商的 选定：根 据 以上标准对券 商进行考 察 、选择和确定 。在合作 之 前，券商需 提供至少
两个季度的服 务，并与 其 他已合作券商 一起参与 投 资研究部门（ 权益投资 部 ，固定收益 部，专户
投资部，研究 部和中央 交 易室）两个季 度对券商 的 研究服务评估 。公司投 委 会根据对券 商研究服
务评估 结果 决定 是否 作为 新增合 作券 商。
b)签订委托协 议：与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议，明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、 佣金 率、 双方 的权 利义务 等， 经签 章有 效。
2.券商 的评 估， 保留 和更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天内， 投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况， 进行 评估 。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工银 瑞信 将与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ， 不与 其续 约， 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 ， 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ，
租用其 交易 席位 。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 ， 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定， 提前 中止 租用 其
交易席 位。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券 商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
申万宏源 123,781,290.88 100.00% 2,674,000,000.00 100.00% - -
方正证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - - 工银瑞信保本 3 号混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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中金公司 - - - - - -
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
根 据 基 金 合 同 的 规 定 ， 工 银 瑞 信 保 本 3 号 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 第 一 个 保 本 运 作 周 期 为
2013 年6 月26 日至2016 年6 月27 日。 本基 金第 一 个保本 周期 到期 操作 期间 为 2016 年6 月28
日至2016 年 7 月 4 日 ， 过 渡期时 间 为 2016 年7 月5 日至 2016 年 7 月 11 日 ， 并于 2016 年 7 月
11 日 进行 份额 折算 。本 基 金第二 个保 本周 期的 起始 日为 2016 年7 月12 日， 保本周 期 为 3 年。
