工银瑞信60 天 理 财 债券 型 证 券 投资 基 金
2016 年 半年 度 报 告 摘要
2016 年6 月30 日
基金管 理人: 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人: 兴业银行股 份有限公司
送出日 期: 二〇一六年八 月二十六日
工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 兴业 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2016 年 8 月 19 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩 并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了解详 细内 容, 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2016 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 工银 60 天 理财 债券
基金主 代码 485122
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 1 月 28 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,289,902,626.23 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 : 工银 60 天 理财 债券A 工银 60 天 理财 债券B
下属分 级基 金的 交易 代码 : 485122 485022
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 1,538,244,439.95 份 751,658,186.28 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上, 力争 实现 超过业 绩比 较基 准的 投
资收益 。
投资策 略 本基金 将采 取利 率策 略、 信用策 略、 相对 价值 策略 等积极 投资 策略 , 在 严
格控制 风险 的前 提下 , 发 掘和利 用市 场失 衡提 供的 投资机 会, 实现 组合 增
值。
业绩比 较基 准 人民币 七天 通知 存款 税后 利率。
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 , 预 期收益 和风 险水 平低 于混 合型基 金、 股票 型基 金,
高于货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 兴业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负
责人
姓名 朱碧艳 吴荣
联系电 话 400-811-9999 021-62677777-213117
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn 011693@cib.com.cn
客户服 务电话
400-811-9999 95561
传真 010-66583158 021-62535823
2.4 信 息披 露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.icbccs.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
注:1 、本 基金 收益 分配 是 按日结 转份 额;
2、 上 述主 要财 务指 标根 据 中国证 监 会2005 年3 月25 日颁 布的 《证 券投 资基 金 信息披 露编 报规 则
第5 号<货 币市 场基 金信 息 披露特 别规 定> 》 及 证监 会2008 年 2 月 27 日颁 布的 《 关于 2007 年证 券
投资基 金年 度报 告编 制及 披露相 关问 题的 通知 》中 的要求 计算 及披 露。
3、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
4、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相
关费用后的余 额,本期 利 润为 本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 , 由于短期理 财债券基
金采用 摊余 成本 法核 算 , 因此 , 公 允价 值变 动收 益 为零 , 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。
5、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2013 年1 月28 日。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
工银 60 天 理财 债券A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去一 个月 0.2380% 0.0043% 0.1107% 0.0000% 0.1273% 0.0043%
过去三 个月 0.7107% 0.0036% 0.3357% 0.0000% 0.3750% 0.0036%
过去六 个月 1.6219% 0.0055% 0.6713% 0.0000% 0.9506% 0.0055%
基金级 别 工银 60 天 理财 债券A 工银 60 天 理财 债券B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2016 年 1 月 1 日 -
2016 年6 月30 日 )
报告期( 2016 年1 月1 日 -
2016 年 6 月30 日)
本期已 实现 收益 23,604,321.41 6,986,421.02
本期利 润 23,604,321.41 6,986,421.02
本期净 值收 益率 1.6219% 1.7683%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 1,538,244,439.95 751,658,186.28
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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过去一 年 3.6150% 0.0063% 1.3519% 0.0000% 2.2631% 0.0063%
过去三 年 15.0115% 0.0077% 4.0519% 0.0000% 10.9596% 0.0077%
自基金 合同
生效起 至今
16.5805% 0.0074% 4.6214% 0.0000% 11.9591% 0.0074%
工银 60 天 理财 债券B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去一 个月 0.2619% 0.0043% 0.1107% 0.0000% 0.1512% 0.0043%
过去三 个月 0.7833% 0.0036% 0.3357% 0.0000% 0.4476% 0.0036%
过去六 个月 1.7683% 0.0055% 0.6713% 0.0000% 1.0970% 0.0055%
过去一 年 3.9163% 0.0063% 1.3519% 0.0000% 2.5644% 0.0063%
过去三 年 16.0167% 0.0077% 4.0519% 0.0000% 11.9648% 0.0077%
自基金 合同
生效起 至今
17.7465% 0.0074% 4.6214% 0.0000% 13.1251% 0.0074%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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注:1 、本 基金 基金 合同 于 2013 年1 月28 日 生效 。
2、 按 基金 合同 规定 , 本 基 金建仓 期为 基金 合同 生效 之日起 的30 个 交易 日。 截至报 告期 末, 本基
金的各项投资 比例符合 基 金合同关于投 资范围及 投 资限制的规定 :本基金 主 要投资于具 有良好流
动性的工具, 包括现金 、 通知存款、一 年以内( 含 一 年)的银行 定期存款 和 大额存单、 剩余期限
(或回 售期 限) 在 397 天 以内( 含 397 天 )的 债券 、资产 支持 证券 、中 期票 据;期 限在 一年 以 内
(含一年)的 债券回购 、 期限在一年以 内(含一 年 )的中央银行 票据、短 期 融资券,及 法律法规
或中国 证监 会允 许本 基金 投资的 其他 固定 收益 类金 融工具 ; 本 基金 不直 接在 二 级市场 上买 入股 票、
权证等 权益 类资 产, 也不 参与一 级市 场新 股申 购和 新股增 发。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司, 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ,是 我国第 一家 由 银
行直接 发 起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司, 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ,注 册地在 北京 。公 司 目工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。
截至2016 年6 月30 日, 公 司旗下 管 理83 只公 募基 金 —— 工 银瑞 信核 心价 值混 合型证 券投 资
基金、工银瑞 信货币市 场 基金、工银瑞 信精选平 衡 混合型证券投 资基金、 工 银瑞信稳健 成长混合
型证券投资基 金、工银 瑞 信增强 收益债 券型证券 投 资基金、工银 瑞信红利 混 合型证券投 资基金、
工银瑞信中国 机会全球 配 置股票证券投 资基 金、 工 银瑞信信用添 利债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信大盘 蓝筹 混合 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 上 证 中央企 业 50 交 易型
开放式指数证 券投资基 金 、工银瑞信中 小盘成长 混 合型证券投资 基金、工 银 瑞信全球精 选股票型
证券投资基金 、工银瑞 信 双利债券型证 券投资基 金 、深证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、
工银瑞 信深 证红 利 ETF 联 接基金 、工 银瑞 信四 季收 益债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信消 费服 务 行
业混合型证券 投资基金 、 工银瑞 信添颐 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信主 题 策略混合型 证券投资
基金、 工银 瑞信 保本 混合 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金、 工 银
瑞信基本面量 化策略混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信纯债定期开 放债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信 7 天 理财 债券 型证 券投 资基金 、工 银瑞 信睿 智深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 工银 瑞信 14
天理财 债券 型发 起式 证券 投资基 金、 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信60 天理 财
债券型证券投 资基金、 工 银瑞信优质精 选混合型 证 券投资基金、 工银瑞信 增 利债券型证 券投资基
金、 工 银瑞 信产 业债 债券 型证券 投资 基金 、 工 银瑞 信信用 纯债 一年 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、
工银瑞信信用 纯债两年 定 期开放债券型 证券投 资 基 金、工银瑞信 标普全球 自 然资源指数 证券投资
基金、 工银 瑞信 保 本 3 号 混合型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 月月 薪定 期支 付债 券型证 券投 资基 金 、
工银瑞信金融 地产行业 混 合型证券投资 基金、工 银 瑞信双债增强 债券型证 券 投资基金、 工银瑞信
添福债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信 信息 产业 混合 型证券 投资 基金 、 工 银瑞 信薪金 货币 市场 基金 、
工银瑞信纯债 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信绝 对 收益策略混合 型发起式 证 券投资基金 、工银瑞
信目标收益一 年定期开 放 债券型投 资基 金、工银 瑞 信新财富灵活 配置混合 型 证券投资基 金、工银
瑞信现金快线 货币市场 基 金、工银瑞信 添益快线 货 币 市场基金、 工银瑞信 高 端制造行业 股票型证
券投资基金、 工银瑞信 研 究精选股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 医疗保健 行 业股票型证 券投资基
金、工银瑞信 创新动力 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信国企改革 主题股票 型 证券投资基 金、工银
瑞信战略转型 主题股票 型 证券投资基金 、工银瑞 信 新金融股票型 证券投资 基 金、工银瑞 信美丽城
镇主题股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 总回报灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、工银瑞信 新材料新
能源行业股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信养老产 业 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信丰盈 回报灵活
配置混合型证 券投资基 金 、工银瑞信中 证传媒指 数 分级证券投 资 基金、工 银 瑞信农业产 业股票型工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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证券投资基金 、工银瑞 信 生态环境行业 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信互 联 网加股票型 证券投资
基金 、 工 银瑞 信财 富快 线 货币市 场基 金 、 工 银瑞 信 聚焦 30 股 票型 证券 投资 基 金、 工银 瑞信 中证 新
能源指数分级 证券投资 基 金、工银瑞信 中证环保 产 业指数分级证 券投资基 金 、工银瑞信 中证高铁
产业指数分级 证券投资 基 金、工银瑞信 新蓝筹股 票 型证券投资基 金、工银 瑞 信丰收回报 灵活配置
混合型证券投 资基金、 工 银瑞信中高等 级信用 债 债 券型证券投资 基金、工 银 瑞信新趋势 灵活配置
混合型证券投 资基金、 工 银瑞信文体产 业股票型 证 券投资基金、 工银 瑞信 物 流产业股票 型证券投
资基金、工银 瑞信前沿 医 疗股票型证券 投资基金 、 工银瑞信国家 战略主题 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信香港 中小盘股 票 型证券投资基 金、工银 瑞 信沪港深股票 型证券投 资 基金、工银 瑞信瑞丰
纯债半年定期 开放债券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 泰享三年理财 债券型证 券 投资基金、 工银瑞信
安盈货 币市 场基 金、 工银 瑞信恒 享纯 债债 券型 证券 投资基 金, 证券 投资 基金 管理规 模 逾 4800 亿元
人民币 。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
谷衡
固定收
益部副
总监, 本
基金的
基金经
理
2013 年 1 月 28
日
- 11
先 后 在 华 夏 银 行 总 行 担 任
交易员, 在中 信银 行总 行 担
任交易 员 ; 2012 年 加入 工 银
瑞信, 现 任固 定收 益部 副 总
监; 2012 年11 月13 日 至今 ,
担任工 银瑞 信 14 天理 财 债
券型发 起式 证券 投资 基金 ;
2013 年 1 月 28 日 至今 , 担
任工银 瑞信 60 天 理财 债 券
型基金 基金 经理;2013 年3
月 28 日至 2015 年 1 月 19
日, 担任 工银 安心 场内 实 时
申 赎 货 币 基 金 基 金 经 理 ;
2014 年 9 月 30 日 至今 , 担
任 工 银 瑞 信 货 币 市 场 基 金
基金经 理;2015 年 7 月 10
日至今, 担任 工银 瑞信 财 富
快 线 货 币 市 场 基 金 基 金 经
理; 2015 年12 月14 日 至今 ,
担 任 工 银 瑞 信 添 福 债 券 基
金基金 经理 ;2016 年 4 月
26 日 至今 , 担 任工 银瑞 信 安
盈货币 市场 基金 基金 经理 。
注: 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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1、任 职日 期说 明: 谷衡 的 任职日 期为 基金 合同 生效 日期。
2、离 任日 期说 明: 无
3、 证券 从业 年限 的计 算标 准: 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定等 。
4、本 基金 无基 金经 理助 理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内, 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定,依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产,在控
制风险 的基 础上 ,为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ,无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ,保护各类投 资人利益 , 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 , 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 , 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 , 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 , 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ,可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 , 按照时间优先 、价格优 先 的原则,本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合, 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作, 实 现了 公平 交易 ;
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本 基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内,本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况 有 9 次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ,未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
上半年,地产 和基建投 资 对于整体经济 企稳起到 了 一定支撑作用 ,但是民 间 投资仍然持续 下
滑,随着广义 信用的大 幅 度收缩,以及 地产销量 增 速的回落,市 场对经济 下 滑的担忧仍 然存在。工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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通胀呈现冲高 回落走势 , 整体波动不大 。整体来 看 货币政策处于 松紧适度 的 稳健态度, 公开市场
回购利 率自 去年 10 月 23 日后也 未继 续下 调。 由于 信用风 险爆 发的 冲击 ,四 月份货 币市 场资 产 收
益率出现较大 幅度上行 , 五六月份随着 资金面平 稳 收益率逐渐下 降,至半 年 末,7 天回 购利率下
降13bp 至2.72% , 一 年期AAA 短 融收 益率 上升11bp 至 2.96% , 一年 期国 开金 融 债收益 率上升 19bp
至2.60% 。
上半年,本基 金通过对 客 户需求以及宏 观经济和 货 币市场的判断 ,积极应 对 客户在月末和 季
末的流动性要 求,合理 安 排组合的现金 流,并在 确 保流动性的前 提下,通 过 对存款和债 券配置的
时点安排,增 厚组合收 益 率。同时,在 实体经济 产 能去化压力较 大的情况 下 ,本基金一 直严控配
置债券 的信 用资 质。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内, 工银 60 天理 财 A 份额净 值增 长率为 1.6219% ,工银 60 天理财 B 份额净 值增 长率
为1.7683% ,业 绩比 较基 准收益 率 为 0.6713% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展 望
展望下半年, 地方债大 量 置换和专项金 融债的发 行 使得财政政策 仍然有空 间 来托底经济, 基
建投资在未来 仍然可能 对 投资端形成较 大支撑, 但 在地产脉冲结 束,民间 投 资不断下降 情况下,
经济出现向上 概率较小 , 在下半年可能 继续维持 弱 企稳的态势。 货币政策 方 面,目前宽 松空间相
较今年年初变 大,但是 由 于维持汇率稳 定的压力 较 大,整体维持 中性态度 概 率较大,我 们预计货
币市场利率中 枢和债券 资 产收益率在下 半年整体 波 动较小。本基 金仍将在 下 半年维持适 当的久期
水平,积极为 客户创造 超 额收益,并合 理控制杠 杆 水平,以充分 保证组合 的 流动性,做 好现金流
安排,为 各关 键时点的 规 模波动做好准 备,同时 仍 会不断地积极 把握存款 和 债券配置机 会,在确
保组合 流动 性安 全的 前提 下,力 争不 断提 高组 合收 益。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 (或 小组 )的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
(1 ) 参 与估 值小 组成 员为4 人 , 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责
人、法 律合 规部 负责 人, 组长由 运作 部负 责人 担任 。
(2) 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 , 如 需更 换, 由 相应部 门负 责人工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ,但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证,并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
1 、 本 基金 根据 每日 各类 基 金份额 收益 情况 , 以基 金 净收益 为基 准 , 为 投资 者 每日计 算当 日各
类基金份额的 收益并分 配 ,并在运作期 到期日集 中 支付。本基金 各类基金 份 额每日进行 收益计算
并分配 ,累 计收 益支 付方 式只采 用红 利再 投资 (即 红利转 基金 份额 )方 式。
2 、 本基 金A 级于 本报 告期 间累计 应分 配利 润23,604,321.41 元, 累 计分 配收 益23,604,321.41
元。 本 基金B 级 于本 报告 期间累 计应 分配 利 润 6,986,421.02 元, 累 计分 配收 益6,986,421.02 元,
其中期 末应 付利 润将 于下 一工作 日结 转至 实收 基金 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
报告期内,本 托管人严 格 遵守《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基
金合同和托管 协议的规 定 ,诚信、尽责 地履行了 基 金托管人义务 ,不存在 损 害本基金份 额持有人
利益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
报告期内,本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的规定 , 对基金管理人 在工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 12 页 共 30 页
本基金的投资 运作、基 金 资产净值的计 算、基金 收 益的计算、基 金费用开 支 等方面进行 了必要的
监督、 复核 和审 查, 未发 现其存 在任 何损 害本 基金 份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息 等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管 人认 真复 核了 本半 年度报 告中 的财 务指 标 、 净值表 现 、 收 益分 配情 况 、 财 务会 计报 告、
投资组 合报 告等 内容 ,认 为其真 实、 准确 和完 整, 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
§6 半年度 财务会计报告(未 经审计)
6.1 资 产负 债表
会计主 体: 工银 瑞 信60 天 理财债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 : 2016 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款
1,109,095,635.87 507,278,104.95
结算备 付金
5,473,069.45 8,187,136.31
存出保 证金
- 11,253.95
交易性 金融 资产
1,955,187,755.50 1,349,497,188.25
其中: 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,955,187,755.50 1,349,497,188.25
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- 45,000,142.50
应收证 券清 算款
- 20,963,121.92
应收利 息
28,049,709.55 22,494,273.17
应收股 利
- -
应收申 购款
20,711,861.71 15,732,595.12
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
3,118,518,032.08 1,969,163,816.17
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- - 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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卖出回 购金 融资 产款
826,998,229.20 577,198,914.20
应付证 券清 算款
- 6,805.56
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
478,790.67 328,142.47
应付托 管费
141,863.92 97,227.41
应付销 售服 务费
384,421.31 299,712.04
应付交 易费 用
56,633.77 44,025.99
应交税 费
- -
应付利 息
219,186.49 91,746.34
应付利 润
128,258.86 463,593.17
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
208,021.63 303,997.01
负债合 计
828,615,405.85 578,834,164.19
所有者权益:
实收基 金
2,289,902,626.23 1,390,329,651.98
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
2,289,902,626.23 1,390,329,651.98
负债和 所有 者权 益总 计
3,118,518,032.08 1,969,163,816.17
注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2013 年1 月28 日。
报 告 截 止 日 2016 年 6 月 30 日 , 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.0000 元 , 基 金 份 额 总 额 为
2,289,902,626.23 份,其中A 类 基金 份额 为1,538,244,439.95 份;B 类基 金份 额为751,658,186.28
份。
6.2 利 润表
会计主 体: 工银 瑞 信60 天 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期:2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015
年 6 月 30 日
一、收入
43,330,863.38 51,891,203.48
1.利息 收入
40,759,323.13 40,581,241.84
其中: 存款 利息 收入
14,755,985.29 17,392,254.55
债券利 息收 入
25,961,178.74 22,834,983.13
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
42,159.10 354,004.16
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)
2,571,540.25 11,309,961.64
其中: 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
2,571,540.25 11,309,961.64 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以
“- ”号填列 )
- -
4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填
列)
- -
5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填
列)
- -
减: 二、费用
12,740,120.95 11,507,173.74
1.管 理人 报酬
2,546,923.49 2,040,968.37
2.托 管费
754,643.99 604,731.37
3.销 售服 务费
2,238,067.94 2,032,448.86
4.交 易费 用
- -
5.利 息支 出
6,964,077.05 6,592,978.15
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
6,964,077.05 6,592,978.15
6.其 他费 用
236,408.48 236,046.99
三、 利润总额 ( 亏损总额以 “-”
号填列)
30,590,742.43 40,384,029.74
减:所 得税 费用
- -
四、 净利润 (净 亏损以 “-”号
填列)
30,590,742.43 40,384,029.74
注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2013 年1 月28 日。
6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 工银 瑞 信60 天 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期:2016 年1 月1 日 至 2016 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 (基
金净值 )
1,390,329,651.98 - 1,390,329,651.98
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本
期利润 )
- 30,590,742.43 30,590,742.43
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
(净值 减少 以 “- ” 号填
列)
899,572,974.25 - 899,572,974.25 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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其中:1. 基 金申 购款 2,565,024,723.20 - 2,565,024,723.20
2. 基金 赎回 款 -1,665,451,748.95 - -1,665,451,748.95
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少
以“- ”号 填列 )
- -30,590,742.43 -30,590,742.43
五、 期 末所 有者 权益 (基
金净值 )
2,289,902,626.23 - 2,289,902,626.23
项目
上年度可比期间
2015 年1 月 1 日至 2015 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 (基
金净值 )
1,766,205,407.29 - 1,766,205,407.29
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本
期利润 )
- 40,384,029.74 40,384,029.74
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
(净值 减少 以 “- ” 号填
列)
-8,488,338.61 - -8,488,338.61
其中:1. 基 金申 购款 1,873,506,553.47 - 1,873,506,553.47
2. 基金 赎回 款 -1,881,994,892.08 - -1,881,994,892.08
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少
以“- ”号 填列 )
- -40,384,029.74 -40,384,029.74
五、 期 末所 有者 权益 (基
金净值 )
1,757,717,068.68 - 1,757,717,068.68
注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2013 年1 月28 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 郭特 华______
______ 朱 碧艳______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
工银瑞 信 60 天 理财 债券 型 证券投 资基 金( 以下 简称 “ 本基 金 ” ) , 系经 中国 证 券监督 管理 委
员会( 以下 简称 “中 国证 监会 ” )证 监许 可[2012]1606 号文 《关 于核 准工 银 瑞信 60 天理 财债 券
型证券投资基 金募集的 批 复》的批准, 由管理人 工 银瑞信基金管 理有限公 司 向社会公开 募集,基工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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金合同 于 2013 年 1 月 28 日正式 生效 ,首 次设 立募 集规模 为 12,856,285,135.52 份 基金 份额 。本
基金的基金管 理人和注 册 登记机构均为 工银瑞信 基 金管理有限公 司,基金 托 管人为兴业 银行股份
有限公 司。
根据 《工 银瑞 信60 天理 财 债券型 证券 投资 基金 基金 合同 》 的 有关 规定 , 本 基 金主要 投资 于具
有良好流动性 的工具, 包 括现金、通知 存款、一 年 以内(含一年 )的银行 定 期存款和大 额存单、
剩余期 限( 或回 售期 限) 在 397 天以 内( 含 397 天 )的债 券、 资产 支持 证券 、中期 票据 ;期 限 在
一年以内(含 一年)的 债 券回购、期限 在一年以 内 (含一年)的 中央银行 票 据、短期融 资券,及
法律法规或中 国证监会 允 许本基金投资 的其他固 定 收益类金融工 具。本基 金 不直接在二 级市场上
买入股票、权 证等权益 类 资产, 也不参 与一级市 场 新股申购和新 股增发。 如 法律法规或 监管机构
以后允许基金 投资的其 他 品种,基金管 人在履行 适 当程序后, 可 以将其纳 入 投资范围。 本基金的
业绩比 较基 准为 :人 民币 七天通 知存 款税 后利 率。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ) 编 制, 同 时, 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 3 号 《半 年度报 告的 内容 与 格
式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基 金
信息披露编报 规则》 第 5 号《货币市场 基金信息 披 露特别规定》 、 《 证券投资 基金信息披 露 XBRL
模板 第3 号<年 度报 告和 半 年度报 告> 》及 其他 中国 证 监会颁 布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2016 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日止 期间的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会 计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策与最 近一 期年 度报 告相 一致。 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的差 错更 正事 项。
6.4.6 税项
1. 营 业税 、增 值税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定,
自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 营业 税;
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 , 经国 务院 批准 , 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 , 金
融业纳入试点 范围,由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金(封 闭 式证券投资 基金,开
放式证券投资 基金)管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ;国债、地 方政府债
利息收 入免 征增 值税 ;存 款利息 收入 不征 收增 值税 ;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ,质押式买入 返售金融 商 品及持有政策 性金融债 券 的利息收入 免征增值
税;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》 的规 定, 买断 式买 入返售 金融 商品 、同 业存 单以及 持有 金融 债券 的利 息收入 免征 增值 税。
2. 企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定,
自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 企业 所得税 ;
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ,对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入,债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入,由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日 起, 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期, 与本 基金 存 在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
兴业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
注:1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,546,923.49 2,040,968.37
其 中 : 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
1,110,133.78 971,194.87 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.27% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .27% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ,按 月支付 。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单 位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
754,643.99 604,731.37
注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.08% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .08% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ,按 月支付 。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位: 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银60 天 理财 债
券 A
工银 60 天 理财 债券
B
合计
工银瑞 信基 金管 理有 限公
司
248,750.07 11,266.10 260,016.17
中国工 商银 行股 份有 限公
司
943,333.47 5,610.50 948,943.97
兴业银 行股 份有 限公 司 9,420.26 590.97 10,011.23
合计 1,201,503.80 17,467.57 1,218,971.37
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银60 天 理财 债
券 A
工银60 天 理财 债券
B
合计
工银瑞 信基 金管 理有 限公
司
270,062.76 3,208.29 273,271.05 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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中国工 商银 行股 份有 限公
司
847,496.69 3,931.66 851,428.35
兴业银 行股 份有 限公 司 5,890.43 0.00 5,890.43
合计 1,123,449.88 7,139.95 1,130,589.83
注: 本 基 金A 类基 金份额 的销售 服务 费年 费率 为 0.30% , 对于 由 B 类降 级为A 类的基 金份 额持 有
人, 基 金年 销售 服务 费率 应 自其达 到 A 类 条件 的开 放 日后的 下一 个工 作日 起适 用 A 类基 金份 额持
有人的 费率 。
本基 金B 类基 金份 额的 销 售服务 费年 费率 为 0.01% ,对于 由 A 类 升级 为B 类 的基金 份额 持有 人,
基金年销售服 务费率应 自 其达到 B 类 条件的开 放日 后的下一个工 作日起适 用 B 类基金份额 持有
人的费 率。
各级基 金份 额的 销售 服务 费计提 的计 算方 法如 下:
H=E×R / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
R 为该 级基 金份 额的 销售 服务费 年费 率
基金销 售服 务费 每日 计提 ,按月 支付 。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 :人 民币 元
本期
2016 年1 月1 日至2016 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
兴业银行股份有
限公司
- 83,744,231.92 - - 57,000,000.00 5,348.77
注:本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含回 购)交 易。
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基 金的 管理 人在 本报 告期及 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基 金除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 在本 报告 期末及 上年 度末 均未 投资 本基金 。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 :人 民币 元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
兴业银行股份有
限公司
9,095,635.87 2,577,328.78 14,348,266.46 2,153,643.88
注:1 、本 基金 的银 行存 款 由基金 托管 人兴 业银 行股 份有限 公司 保管 ,按 银行 同业利 率计 息
2、本 半年 度末 余额 仅为 活 期存款 ,利 息收 入包 括活 期存款 和存 款投 资收 入
3、上 年度 可比 期末 余额 仅 为活期 存款 ,利 息收 入包 括活期 存款 和存 款投 资收 入。
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基 金在 本报 告期 和上 年度可 比期 间内 均未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。
6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
6.4.9 期 末( 2016 年 6 月30 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基 金本 报告 期末 未持 有因认 购新 发/ 增发 证券 而 于期末 持有 的流 通受 限证 券。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基 金本 期末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止, 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额人 民 币726,998,229.20 元 ,是 以如 下 债券作 为质 押:
金额 单位 :人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额
011699670 16 华润医
药 SCP003
2016 年7 月1 日 99.90 300,000 29,969,921.21
011699765 16 中海运
SCP002
2016 年7 月1 日 99.97 300,000 29,991,462.71
011699945 16 中核建 2016 年7 月1 日 99.95 300,000 29,983,678.11 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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SCP002
041570006 15 中航租
赁 CP002
2016 年7 月1 日 99.98 300,000 29,992,850.61
011699131 16 鲁黄金
集 SCP001
2016 年7 月5 日 100.06 500,000 50,031,885.85
011699400 16 中广核
SCP001
2016 年7 月5 日 99.86 500,000 49,931,157.82
041559063 15 北电
CP001
2016 年7 月5 日 99.98 500,000 49,989,076.58
041669017 16 国家核
电 CP001
2016 年7 月5 日 99.83 500,000 49,914,719.86
111694247 16 重庆农
村商行
CD069
2016 年7 月5 日 98.65 500,000 49,326,033.04
111694652 16 广州农
村商业银
行 CD097
2016 年7 月5 日 96.95 500,000 48,472,849.14
011580006 15 兖矿
SCP006
2016 年7 月6 日 100.00 400,000 39,998,940.64
011616003 16 华电股
SCP003
2016 年7 月6 日 99.86 500,000 49,929,502.56
011698009 16 湘高速
SCP001
2016 年7 月6 日 99.88 300,000 29,962,882.80
011699688 16 中航机
电 SCP002
2016 年7 月6 日 99.96 300,000 29,988,555.02
011699843 16 津城建
SCP002
2016 年7 月6 日 99.92 200,000 19,983,886.69
011699967 16 津城建
SCP003
2016 年7 月6 日 99.89 300,000 29,967,109.44
041554063 15 鞍钢股
CP001
2016 年7 月6 日 100.13 300,000 30,037,666.67
041556052 15 大秦铁
路 CP001
2016 年7 月6 日 99.96 500,000 49,979,502.57
041569043 15 中冶
CP002
2016 年7 月6 日 99.96 300,000 29,989,488.45
合计
7,300,000 727,441,169.77
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止, 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额人 民币100,000,000.00 元, 于 2016 年 7 月 6 日 到期 。该 类交 易要求 本基 金在 回购
期内持有的质 押式回购 下 转入质押库的 债券,按 证 券交易所规定 的比例折 算 为标准券后 ,不低于工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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债券回 购交 易的 余额 。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 事项 。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例(% )
1 固定收 益投 资 1,955,187,755.50 62.70
其中: 债券 1,955,187,755.50 62.70
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,114,568,705.32 35.74
4 其他各项 资产 48,761,571.26 1.56
5 合计 3,118,518,032.08 100.00
注:由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例( %)
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 32.56
其中: 买断 式回 购融 资 0.05
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例(% )
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 826,998,229.20 36.11
其中: 买断 式回 购融 资 - -
注:报告期内 债券融资 余 额占基金资产 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产余额比
例的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 40%的 说明
本报告 期内 本基 金债 券正 回购的 资金 余额 未超 过基 金资产 净值 的40% 。 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 147
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 178
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 132
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
本 报告 期内 无投 资组 合平均 剩余 期限 超 过180 天情况 。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 (% )
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例(% )
1 30 天 以内 8.93 36.12
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 1.31 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 43.66 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 6.11 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 (含 ) 74.04 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 134.06 36.12
7.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 存续 期限 未超 过 240 天。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 :人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( %)
1 国家债 券 109,765,703.38 4.79
2 央行票 据 - - 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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3 金融债 券 - -
其中: 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 1,649,103,337.48 72.02
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 196,318,714.64 8.57
8 其他 - -
9 合计 1,955,187,755.50 85.38
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
注:上 表中 ,债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价。
7.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( %)
1 111609242 16 浦发
CD242
1,000,000 98,519,832.46 4.30
2 011699131 16 鲁 黄金
集SCP001
500,000 50,031,885.85 2.18
3 041559063 15 北电
CP001
500,000 49,989,076.58 2.18
4 041556052 15 大 秦铁
路 CP001
500,000 49,979,502.57 2.18
5 011699400 16 中 广核
SCP001
500,000 49,931,157.82 2.18
6 011616003 16 华 电股
SCP003
500,000 49,929,502.56 2.18
7 041669017 16 国 家核
电 CP001
500,000 49,914,719.86 2.18
8 111694247 16 重 庆农
村商行
CD069
500,000 49,326,033.04 2.15
9 111694652 16 广 州农
村商业 银行
CD097
500,000 48,472,849.14 2.12
10 041554055 15 山钢
CP001
400,000 40,000,557.08 1.75
注:上 表中 ,债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价。
7.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 63 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4447%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0903%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.2662%
注:上 表中 “偏 离情 况” 根据报 告期 内各 交易 日数 据计算 。
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本 报告 期内 ,本 基金 负偏离 度的 绝对 值未 达 到0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本 报告 期内 ,本 基金 正偏离 度的 绝对 值未 达 到0.5% 。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1 本 基金 采用固 定份 额净值 ,基 金账面 份额 净值始 终保 持为人 民币 1.00 元。 本
基 金估 值采用 摊余 成本法 ,即 估值对 象以 买入成 本列 示,按 票面 利率或 商定 利
率 并考 虑其买 入时 的溢价 与折 价,在 其剩 余期限 内按 实际利 率法 进行摊 销, 每
日 计提 收益或 损失 。
7.9.2 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查, 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责 、处 罚的 情形。
7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 28,049,709.55
4 应收申 购款 20,711,861.71
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 48,761,571.26
工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
工银
60
天理
财债
券 A
34,304 44,841.55 3,291,721.61 0.21% 1,534,952,718.34 99.79%
工银
60
天理
财债
券 B
34 22,107,593.71 600,796,946.37 79.93% 150,861,239.91 20.07%
合计 34,338 66,687.13 604,088,667.98 26.38% 1,685,813,958.25 73.62%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
工银 60 天理
财债 券A
3,335,655.91 0.22%
工银 60 天理
财债 券B
0.00 0.00%
合计
3,335,655.91 0.15%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
工银60 天理 财债 券A 0
工银60 天理 财债 券B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
工银60 天理 财债 券A 0
工银60 天理 财债 券B 0
合计 0
工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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§9 开放式 基金份额变动
单位: 份
工银 60 天 理财 债
券 A
工银 60 天 理财 债
券 B
基金合 同生 效日 (2013 年 1 月 28 日) 基金
份额总 额
10,135,833,732.68 2,720,451,402.84
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,172,192,592.77 218,137,059.21
本报告 期基 金总 申购 份额 1,659,963,345.24 905,061,377.96
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 1,293,911,498.06 371,540,250.89
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 ( 份额 减少 以"-"
填列)
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,538,244,439.95 751,658,186.28
注:1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额;
2、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ,本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 :
基金管 理人 于2016 年1 月30 日发 布 《 工银 瑞信 基金 管 理有限 公司 关于 副总 经理 变更的 公告 》 ,
江明波 先生 、 杜海 涛先 生 、 赵 紫英 女士 自2016 年 1 月 29 日起 担任 工银 瑞信 基 金管理 有限 公司 副
总经理 。
2、 基金 托管 人的 基金 托 管部门 的重 大人 事变 动 : 本基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门本 报告
期内未 发生 重大 人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ,无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。 工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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10.4 基 金投 资策略 的改 变
无
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 的审 计机 构为 安永 华明会 计师 事务 所 ( 特殊 普通合 伙) , 该审 计机 构自 基金合 同生 效 日
起向本 基金 提供 审计 服务 ,无改 聘情 况。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ,本 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员无 受稽 查或 处罚 等情 况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信建投 2 - - - - -
华泰证券 2 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
长江证券 2 - - - - -
西南证券 2 - - - - -
注:1. 券商 的选 择标 准和 程序
(1 ) 选择 标准 :注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 : 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ; 有很强的分析 能力,能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求, 提供 专门 研究报 告; 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比, 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
(2 ) 选择 程 序
a)新增券商的 选定:根 据 以上标准对券 商进行考 察 、选择和确定 。在合作 之 前,券商需 提供至少
两个季度的服 务,并与 其 他已合作券商 一起参与 投 资研究部门( 权益投资 部 ,固定收益 部,专户工银瑞信 60 天理财债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告摘要
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投资部,研究 部和中央 交 易室)两个季 度对券商 的 研究服务评估 。公司投 委 会根据对券 商研究服
务评估 结果 决定 是否 作为 新增合 作券 商。
b)签订委托协 议:与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议,明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、 佣金 率、 双方 的权 利义务 等, 经签 章有 效。
2.券商 的评 估, 保留 和更 换程序
(1 ) 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ,合 同到 期 15 天内, 投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况, 进行 评估 。
(2 ) 对 于符 合标 准的 券商 , 工银 瑞信 将与 其续 约; 对于不 能达 到标 准的 券商 , 不与 其续 约, 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 , 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ,
租用其 交易 席位 。
(3 ) 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 , 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定, 提前 中止 租用 其
交易席 位。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占 当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
中信建投 - - 6,823,100,000.00 100.00% - -
华泰证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
无。
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。