华 宝 兴 业 宝康 债 券 投 资基 金2016 年半年度
报告（ 摘 要）
2016 年6 月30 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年8 月26 日
华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 2 页 共 26 页
§1 重要提 示
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 8 月 23 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往 业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2016 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 3 页 共 26 页
§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华宝兴 业 宝 康债 券投 资基金
基金简 称 华宝兴 业 宝 康债 券
基金主 代码 240003
交易代 码 240003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2003 年 7 月 15 日
基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 155,723,802.55 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在保持 投资 组合 低风 险和 充分流 动性 的前 提下 ，确 保
基金财 产安 全及 追求 资产 长期稳 定增 值。
投资策 略 本基金 将采 用类 属配 置、 久期偏 离、 收益 率曲 线配 置
和特定 券种 选择 等积 极投 资策略 ，并 把握 市场 创新 机
会。
业绩比 较基 准 中证综 合债 指数 收益 率
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华宝兴 业基 金管 理有 限公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 刘月华 田青
联系电 话 021-38505888 010-67595096
电子邮 箱 xxpl@fsfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-700-5588 、
021-38924558
010 —67595096
传真 021-38505777 010-66275853
2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.fsfund.com 华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 4 页 共 26 页
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 办公 场所 和基 金托管 人办 公场 所。
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单位 ：人 民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2016 年1 月1 日 - 2016 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 5,892,497.08
本期利 润 4,781,309.58
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0289
本期加 权平 均净 值利 润率 2.19%
本期基 金份 额净 值增 长率 2.27%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 45,335,847.09
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2911
期末基 金资 产净 值 208,530,276.94
期末基 金份 额净 值 1.3391
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 132.71%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、净 值相 关数 据计 算中 涉 及天数 的， 包括 所有 交易 日以及 季末 最后 一自 然日 （如非 交易 日） 。
4、期 末可 供分 配利 润采 用 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现部 分的孰 低数 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.59% 0.04% 0.63% 0.04% -0.04% 0.00%
过去三 个月 0.85% 0.06% 0.41% 0.05% 0.44% 0.01%
过去六 个月 2.27% 0.06% 1.58% 0.05% 0.69% 0.01%
过去一 年 6.05% 0.06% 5.91% 0.06% 0.14% 0.00% 华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 5 页 共 26 页
过去三 年 22.48% 0.12% 17.02% 0.10% 5.46% 0.02%
自基金 合同
生效日 起至
今
132.71% 0.21% 57.42% 0.09% 75.29% 0.12%
注：1 、本 基金 业绩 比较 基 准为： 中证 综合 债指 数收 益率 。
2、 净 值以 及比 较基 准相 关 数据计 算中 涉及 天数 的 ， 包括所 有交 易日 以及 季末 最后一 自然 日 （如 非
交易日 ） 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
(2003 年7 月 15 日 至 2016 年6 月 30 日)
注：按 照基 金合 同的 约定 ， 自基 金 成 立日 期 的 6 个 月内达 到规 定的 资产 组合 ，截至 2004 年 1 月
15 日 ，本 基金 已达 到合 同 规定的 资产 配置 比例 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 是2003 年 3 月7 日正 式成 立的 合资 基 金管理 公司 ， 截 至本 报告 期末 （2016 年6
月30 日） ， 所 管理 的开 放 式证券 投资 基金 包括 宝康 系列基 金 、 多 策略 基金 、 现金宝 货币 市场 基金 、
动力组合基金 、收益增 长 基金、先进成 长基金、 行 业精选基金、 海外中国 成 长基金、大 盘精选基
金、 增强 收益 基金 、 中证100 基 金、 上 证180 价值 ETF 、 上证180 价值ETF 联接 、 新 兴产 业基 金、
可转债 债券 、上 证 180 成长 ETF 、 上证 180 成长 ETF 联接、 华宝 油气 基金 、 华宝兴 业医 药生 物基华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 6 页 共 26 页
金、华宝兴业 资源优选 基 金、华宝添益 基金、华 宝 兴业服务优选 基 金、华 宝 兴业创新优 选基金、
华宝兴业生态 中国基金 、 华宝兴业量化 对冲基金 、 华宝兴 业高端 制造基金 、 华宝兴业品 质生活基
金、华宝兴业 稳健回报 基 金、华宝兴业 事件驱动 基 金、华宝兴业 国策导向 、 华宝兴业新 价值、华
宝兴业 新机 遇 、 华 宝兴 业 医疗分 级 、 华 宝兴 业1000 分级 、 华 宝兴 业万 物互 联 、 华 宝兴 业中 国互 联
网、 华宝 兴业 核心 优势 、 华宝兴 业转 型升 级 、 华 宝 标普美 国消 费 、 华 宝宝 鑫 纯债及 华宝 香港 中小 ，
所管理 的开 放式 证券 投资 基金资 产净 值合 计157,478,315,809.98 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
李栋梁
固定收
益部副
总经理 、
本基金
基金经
理、 华 宝
兴业增
强收益
债券、 华
宝新机
遇混合 、
华宝新
价值混
合、 华 宝
兴业可
转债债
券、 华 宝
宝鑫债
券基金
经理
2011 年6 月28
日
- 13 年
硕士。 曾在 国联 证券 有限
责任公 司、 华宝 信托 有限
责任公 司和 太平 资产 管理
有限公 司从 事固 定收 益的
研究和 投资 ，2010 年 9 月
加入华 宝兴 业基 金管 理有
限公司 担任 债券 分析 师 ，
2010 年 12 月至2011 年6
月任华 宝兴 业 宝 康债 券投
资基金 基金 经理 助理 ，
2011 年6 月起 担任 华宝 兴
业宝康 债券 投资 基金 基金
经理 ，2014 年 10 月 起兼
任华宝 兴业 增强 收益 债券
型证券 投资 基金 基金 经
理，2015 年 10 月兼 任华
宝兴业 新机 遇灵 活配 置混
合型证 券投 资基 金（LOF ）
和华宝 兴业 新价 值灵 活配
置混合 型 证 券投 资基 金基
金经理 。2016 年 4 月兼 任
华宝兴 业宝 鑫纯 债一 年 定
期开放 债券 型证 券投 资基
金经理 。2016 年 5 月任 固
定收益 部副 总经 理。2016
年 6 月 兼任 华宝 兴业 可转
债债券 型证 券投 资 基 金经
理。
高文庆
本基金
基金经
理助理 、
2016 年5 月23
日
- 6 年
硕士 。2010 年5 月 加入 华
宝兴业 基金 管理 有限 公
司，先 后 担 任助 理风 险分华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 7 页 共 26 页
华宝兴
业现金
宝货币 、
华宝添
益基金
经理助
理
析师、 产品 开发 助理 、助
理产品 经理 、信 用分 析师
职务 。2015 年8 月 任华 宝
兴业现 金宝 货币 市场 基
金、华 宝兴 业现 金添 益交
易型货 币市 场基 金基 金经
理助理 。2016 年 5 月任 华
宝兴业 宝康 债券 投资 基金
基金助 理。
注：1 、任 职日 期以 及离 任 日期均 以基 金公 告为 准。
2、证 券从 业含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人遵守《中华 人民共和 国 证券法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金
法》 及其 各项 实施 细则、 《 华宝兴 业宝 康系 列开 放式 证券投 资基 金基 金契 约 》 和其他 相关 法律 法规
的规定、监管 部门的相 关 规定，依照诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产， 在控制投
资风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋取 最大 利益 ，没有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 基金管理 人 通过严格执行 投资决策 委 员会议事规则 、公司股 票 库管理制度、 中
央交易室制度 、防火墙 机 制、系统中的 公平交易 程 序、每日交易 日结报告 、 定期基金投 资绩效评
价等机制，确 保所管理 的 所有投资组合 在授权、 研 究分析、投资 决策、交 易 执行、业绩 评估等投
资管理活动和 环节得到 公 平对待。同时 ，基金管 理 人严格遵守法 律法规关 于 公平交易的 相关规定
和公司内部制 度要求， 分 析了本公司旗 下所有投 资 组合之间的整 体收益率 差 异、分投资 类别（股
票、债券）的 收益率差 异 以及连续四个 季度期间 内 、不同时间窗 下同向交 易 的交易价差 ；分析结
果未发 现异 常情 况。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 基金管理 人 未发生所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。 华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 8 页 共 26 页
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年1-6 月 份， 固定 资 产投资 完成 额同 比增 长 9%，1 季 度固 定资 产投 资增 速微幅 反弹 ， 进
入2 季 度固 定资 产投 资增 速压力 再现 。 分 行业 来看 ， 制造 业投 资完 成额 同比 增速下 降 至 3.3%，房
地产开 发投 资完 成额 同比 增速反 弹 至6.1% ， 但是 2 季度房 地产 开发 投资 增速 转为下 降； 制造 业 投
资增速 持续 下滑 且难 有起 色， 房 地产 投资 增速 表现 相对较 好但 持续 性堪 忧， 后期存 在下 滑的 压力 ，
基建投 资增 速维 持 在 20% 左右。 房地 产销 售好 转带 动投资 增速 的回 升， 但是 进入 2 季度 房地 产销
售增速下滑， 后期房地 产 固定资产增速 可能下降 ， 基建成为唯一 的对冲工 具 了。1-6 月 份出口 金
额同比 下降 7.7% ，出 口增 速降幅 较 1 季 度收 窄；1-6 月份进 口金 额同 比下 降 10.2% ， 进口 增速 较
低表明 内需 很不 乐观 。1-6 月份 社会 消费 品零 售总 额同比 增 长10.6% ， 实际 消费增 速 为 10.3%，名
义和实 际消 费增 速相 对稳 定。物 价水 平相 对稳 定，6 月份 CPI 为 1.9% ，1-6 月份 CPI 为 2.1% ，1
季度蔬 菜和 猪肉 价格 上涨 是物价 水平 高于 预期 的主 要原因 。1 季度 央行 降准 一 次，2 季度 央行 没有
大的动 作， 以公 开市 场为 主，辅 之以 其他 工具 ，央 行 7 天 公开 市场 操作 利率 保持稳 定。1 季度 信
贷和社 会融 资总 量表 现较 好，但 是 2 季度 新增信 贷 和社会 融资 总量 萎缩 的非 常快，4 月份 信贷 事
件集中爆发导 致信用债 融 资规模大幅下 降，5 月 份 信用债融资有 所修复但 仍 持续下降， 票据风险
爆发后票据融 资规模下 降 ，地方债置换 导致信贷 和 债券规模下降 ，企业降 低 投资增速对 于信贷的
需求下降等因 素共同导 致 了社会融资总 量增速的 下 降。上半年债 券市场波 动 较大，1 季 度长久期
债券收益率小 幅上行， 短 久期债券收益 率小幅下 行 ，收益率曲线 出现平坦 化 ；4 月份违 约事件频
出，投资者风 险偏好的 下 降导致债券收 益率出现 快 速上行，低等 级信用债 因 信用状况不 佳收益率
出现快速上升 ，高等级 信 用债和利率债 因流动性 冲 击收益 率上升 ；5 月中 旬 “权威人士 ”的讲话
改变了债券投 资者的悲 观 预期，所有债 券收益率 都 下降，但是高 等级信用 债 和低等级信 用债之间
的利差 拉大 ；6 月中 ， 债 券 市场再 度上 涨，6 月 份资 金紧张 状态 低于 预期 、5 月份信 贷和 社会 融资
总量数据欠佳 以及英国 脱 欧等事件共同 推动债券 收 益率的快速下 降，收益 率 曲线整体呈 现平坦化
走势， 信用 利差 拉大 。
股市的 波动 很大 ， 1 季度 股 票市场 快速 下跌 且盘 中多 次出现 急涨 急跌 ， 3-4 月 份 股市持 续反 弹，
4 月底 至5 月中 股市 持续 下跌， 随后 市场 再度 持续 反弹， 期间 虽有 大幅 调整 ， 但是 市场 很快 修复 。
2 季度股市出 现结构性 机 会，从行 业板 块来看， 酒 类、新能源、 自动驾驶 、 有色中的黄 金等板块
走势相对持续 ，其他板 块 持续性较差， 部分板块 如 强周期性板块 多出现短 期 快速拉升而 长期横盘
的走势 。 从 股市 走势 来看 ， 多次有 神秘 资金 通过 拉抬 券商板 块或 者创 业板 指数 权重股 来引 导市 场，
降低市场波动 。从做绝 对 收益的角度来 说，这样 的 市场波动对交 易的要求 极 高，择股和 择时能力华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 9 页 共 26 页
要非常 强， 否则 很难 实现 绝对正 收益 。
可转债整体以 下跌为主 ， 一方面股市整 体下跌， 另 一方面新增转 债规模较 大 ，如宁波银行 拟
发行100 亿 ， 光大 银行 拟 发行 300 亿 ， 国泰 君安 证 券拟发 行 80 亿 。 新 增转 债 供给规 模大 幅超 过 市
场存量规模， 导致转债 的 估值水平下降 ，转债整 体 的转股溢价率 压缩。2 季 度随着股市 企稳反弹
出现结 构性 行情 ，转 债中 的少数 品种 表现 较好 。目 前转债 总体 安全 性不 足， 攻击性 也不 足。
2016 年 1 季 度宝 康债 券基 金维持 了债 券的 投资 比例 ，2 季度 宝康 债券 基金 提 高了利 率产 品和
信用产品的投 资比例； 上 半年宝康债券 基金对可 转 债进行了波段 操作，总 体 来说转债交 易为账户
提供了 正收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截 至 本 报 告 期 末 ， 本 报 告 期 内 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 2.27% ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为
1.58% ，基 金表 现领 先于 比 较基 准 0.69% 。
4.5 管理 人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
从宏观经济走 势来看， 下 半年经济下行 压力依然 很 大。居民消费 保持相对 稳 定，但是出口 和
投资难有起色 。全球经 济 较为低迷，中 国的出口 难 有好的表现； 固定资产 投 资中，制造 业投资增
速持续下降， 下半年房 地 产销售增速下 滑，房地 产 销售增速的下 滑可能导 致 房地产固定 资产投资
增速的下滑， 固定资产 投 资增速全靠基 建对冲。 下 半年物价水平 整体稳定 ，3 季度物价 水平是全
年低点，4 季 度物价水 平 转为上升，总 体来看， 物 价水平较为温 和。货币 政 策预计以稳 健为主，
春节后央行为 了对冲外 汇 占款的下降， 降低存款 准 备金率一 次， 随后央行 始 终以公开市 场操作为
主，辅之以 其 他工具， 公 开市场操作利 率也保持 稳 定。近期央行 表态，货 币 宽松政策已 经持续很
久，目前货币 政策有效 性 下降，预计下 半年央行 货 币政策以稳健 为主，降 准 的概率很低 ，降息的
可能性 极低 。下 半年 经济 政策可 能更 多的 依赖 宽松 的财政 政策 。
整体的经济环 境和政策 环 境对于债券市 场依然是 有 利的。经济下 行压力依 然 很大，物价水 平
较为温和，货 币政策较 为 稳健但可能根 据经济和 物 价的组合情况 相机决策 。 只是债券市 场在经历
了 5-7 月份 的快 速上 涨之 后，收 益率 曲线 较为 平坦 化，在 央行 不下 调 7 天公 开市场 操作 利率 的 情
况下，收益率 曲线的进 一 步平坦化需要 更强的推 动 因素，如信贷 和社会融 资 总量的快速 下行、经
济增速的快速 下行等； 总 体来看，下半 年债券市 场 可能出现慢牛 的走势， 收 益率曲线可 能进一步
平坦化，期间 资金面紧 张 、单月经济数 据的好转 可 能对收益率的 下行造成 扰 动。信用债 的风险依
然较大，尤其 是低等级 的 信用债，需要 回归本源 ， 对债券发行人 的经营状 态 、财务状态 等进行仔华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 10 页 共 26 页
细分析之后进 行投资决 策 ；中高等级信 用债的走 势 和利率债较为 一致。股 票 市场整体难 有好的表
现，还是以结 构性行情 为 主，行业和个 券的选择 更 加重要。转债 整体的安 全 性和攻击性 均不足，
转债的走势很 可能和股 市 一致，以结构 性行情为 主 ，转债的投资 需要精选 个 券。总得来 说市场依
然存在不确定 性，我们 会 高度关注经济 和政策的 变 化，分析其对 大类资产 配 置的影响， 以改善业
绩。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管 理人 在报 告期 内对 旗下基 金估 值过 程中 ， 公 司 内部参 与估 值流 程的 各方 职责分 工如 下 ：
（一） 、 基金 会计 ： 根 据 《 基金会 计核 算业 务指 引》 对基金 日常 交易 进行 记账 核算， 并对 基金
投资品 种进 行估 值。
（二） 、 量 化投 资部 ： 对特 殊品种 或由 于特 殊原 因导 致投资 品种 不存 在活 跃市 场的情 况下 ， 根
据估值委员会 对停牌股 票 或异常交易股 票估 值调 整 的方法（比如 ：指数收 益 法）进行估 值，并在
估值时 兼顾 考虑 行业 研究 员提供 的根 据上 市公 司估 值模型 计算 的结 果所 提出 的建议 或意 见。
（三） 、 估 值委 员会 ： 定期 评价现 行估 值政 策和 程序 ， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时，评价现 有估值政
策和程 序的 适用 性。
（四） 、 必 要时 基金 经理 就 估值模 型及 估值 方法 的确 定提出 建议 和意 见， 但由 估值委 员会 做最
终决策 。
上述参与估值 流程的人 员 均具备估值业 务所需的 专 业胜任能力， 参与估值 流 程各方之间不 存
在重大 利益 冲突 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据法 律法 规及 基金 合同 的规定 ，本 基金 于 2016 年 1 月 8 日发 布了 分红 公 告，本 次分 红为
2015 年度 的第1 次 分红。 本基金 向 2016 年 1 月 13 日在本 基金 注册 登记 机构 登记在 册的 基金 份 额
持有人 按 每10 份基 金份 额 派发红 利 0.3000 元 ， 利 润 分配合 计为 人民 币5,188,539.45 元， 其中 现
金形式 发放 总额 为人 民 币4,154,559.75 元， 再投 资 形式发 放总 额为 人民 币1,033,979.7 元。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份额持有人低 于二百人 或 基金资产净值 低
于五千 万元 的情 形。 华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 11 页 共 26 页
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净 值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为5,188,539.45 元。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 华宝 兴业 宝康 债券投 资基金
报告截 止日 ： 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
5,870,176.27 2,808,549.04
结算备 付金
2,427,215.43 2,517,430.58
存出保 证金
19,677.97 24,730.34
交易性 金融 资产
267,609,912.08 271,413,110.49
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
267,609,912.08 271,413,110.49
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- - 华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 12 页 共 26 页
应收证 券清 算款
- 1,364,475.80
应收利 息
4,257,500.13 6,659,761.52
应收股 利
- -
应收申 购款
381,458.21 1,735,707.49
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
280,565,940.09 286,523,765.26
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
68,000,000.00 50,000,000.00
应付证 券清 算款
2,503,587.70 -
应付赎 回款
940,529.66 1,981,241.55
应付管 理人 报酬
102,172.60 119,047.84
应付托 管费
34,057.53 39,682.61
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
17,016.84 1,007,000.73
应交税 费
18,860.96 18,860.96
应付利 息
17,840.30 11,812.50
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
401,597.56 417,858.02
负债合 计
72,035,663.15 53,595,504.21
所有者权益：
实收基 金
155,723,802.55 173,923,369.44
未分配 利润
52,806,474.39 59,004,891.61
所有者 权益 合计
208,530,276.94 232,928,261.05
负债和 所有 者权 益总 计
280,565,940.09 286,523,765.26
注： 报告 截止 日2016 年6 月 30 日， 基金 份额 净 值1.3391 元， 基金 份额 总额155,723,802.55 份。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 华宝 兴业 宝康 债券投 资基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至
2015 年 6 月 30 日
一、收入
6,253,942.89 13,748,157.70
1.利息 收入
6,735,401.33 7,405,958.44
其中： 存款 利息 收入
51,266.46 88,979.58 华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 13 页 共 26 页
债券利 息收 入
6,680,732.48 7,294,471.70
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
3,402.39 22,507.16
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
548,391.97 3,163,424.40
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
548,391.97 3,163,424.40
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
-1,111,187.50 3,081,021.61
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
81,337.09 97,753.25
减： 二、费用
1,472,633.31 2,357,080.56
1．管 理人 报酬
652,870.73 562,240.03
2．托 管费
217,623.57 187,413.39
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
35,776.82 69,371.50
5．利 息支 出
470,591.95 1,440,206.22
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
470,591.95 1,440,206.22
6．其 他费 用
95,770.24 97,849.42
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
4,781,309.58 11,391,077.14
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
4,781,309.58 11,391,077.14
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 华宝 兴业 宝康 债券投 资基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
173,923,369.44 59,004,891.61 232,928,261.05
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 - 4,781,309.58 4,781,309.58 华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 14 页 共 26 页
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-18,199,566.89 -5,791,187.35 -23,990,754.24
其中：1.基 金申 购款 35,055,525.29 11,467,562.37 46,523,087.66
2. 基金 赎回 款 -53,255,092.18 -17,258,749.72 -70,513,841.90
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- -5,188,539.45 -5,188,539.45
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
155,723,802.55 52,806,474.39 208,530,276.94
项目
上年度可比期间
2015 年1 月 1 日至 2015 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
150,613,196.95 40,164,480.33 190,777,677.28
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 11,391,077.14 11,391,077.14
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
19,087,839.20 6,499,605.72 25,587,444.92
其中：1.基 金申 购款 105,961,949.43 28,413,078.26 134,375,027.69
2. 基金 赎回 款 -86,874,110.23 -21,913,472.54 -108,787,582.77
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- -8,562,610.63 -8,562,610.63
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
169,701,036.15 49,492,552.56 219,193,588.71
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄小 薏______
______向辉______
____ 张 幸骏____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 15 页 共 26 页
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
华宝兴业宝康 系列开放 式 证券投资基金( 以下简称 “ 本系列基金 ”)经中国 证券 监督管理委 员
会( 以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”)证 监基 金字[2003] 第62 号 《 关于 同意 华宝 兴业 宝 康系列 证券 投资 基
金设立的批复 》核准， 由 华宝兴业基金 管理有限 公 司依照《证券 投资基金 管 理暂行办法 》及其实
施细则 、 《 开放 式证 券投 资 基金试 点办 法 》 等 有关 规 定和 《华 宝兴 业宝 康系 列 开放式 证券 投资 基金
基金契 约》(后 更名 为 《 华 宝兴业 宝康 系列 开放 式证 券投资 基金 基金 合同 》) 发 起， 并 于 2003 年7
月15 日募 集成 立 。 本 系列 基金为 契约 型开 放式 ， 存 续期限 不定 ， 目前 下设 三 个子基 金 ， 分 别为 宝
康债券 投资 基金(以 下简 称 “本基 金”) 、 宝 康消 费品 证券投 资基 金和 宝康 灵活 配置证 券投 资基 金。
本系列 基金 首次 设立 募集 不包括 认购 资金 利息 共募 集人民 币 3,893,701,931.41 元， 其中 包括 本基
金人民 币 1,287,074,041.79 元、 宝康 消费 品证 券投 资基金 人民 币 1,540,046,055.09 元和 宝康 灵
活配置 证券 投资 基金 人民 币 1,066,581,834.53 元， 业经普 华永 道中 天会 计师 事务所 有限 公司 普 华
永道验 字(2003) 第 96 号 验 资报告 予以 验证 。本 基金 的基金 管理 人为 华宝 兴业 基金管 理有 限公 司，
基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《华 宝 兴业宝康系列 开放式证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定，本基 金 的投资范围为 固定收益 类 金融工具，包 括国内依 法 公开发行、 上市的国
债、金融债 、企业债( 包括 可转债)，现 金和回购 等， 以及中国证 监会允许 基金 投资的与固 定收益
类金融工具相 关的其他 金 融工具；同时 还会择机 进 行新股申购， 但新股投 资 比例不超过 基金资产
总值20% ， 所投 资的 新股 上 市流通 后持 有期 不超 过 1 年。 本 基金 投资 的可 转 换 债券不 转换 成股 票。
本基金 的业 绩比 较基 准为 中证综 合债 指数 收益 率。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 华宝 兴业 宝康系 列开 放式 证券
投资基 金基 金合 同》 和在 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示的中 国证 监会 、中 国基 金 业协 会发 布的 有 关
规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。 华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 16 页 共 26 页
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2016 半 年度 财务 报 表符合 企业 会计 准则 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2016 年
6 月 30 日 的财 务状 况以 及2016 半年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上 市公 司股 息 红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示 如 下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的 收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限超 过 1 年的 ， 于2015 年 9 月8 日 前暂 减 按25% 计入应 纳税 所得 额，
自2015 年9 月8 日 起， 暂 免征收 个人 所得 税。 对基 金持有 的上 市公 司限 售股 ， 解禁 后取 得的 股息 、
红利收入，按 照上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算； 解禁前取 得 的股息、红 利收入继
续暂减 按50% 计 入应 纳税 所得额 。上 述所 得统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人所 得税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 17 页 共 26 页
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华宝兴 业基 金管 理有 限公 司 (“ 华宝 兴
业”)
基金管 理人 、 注 册登 记机 构、 基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
华宝信 托有 限责 任公 司(“ 华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东
领先资 产管 理有 限公 司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管 理人 的股 东
宝钢集 团有 限公 司(“ 宝 钢 集团”) 华宝信 托的 最终 控制 人
华宝证 券有 限责 任公 司(“ 华宝证 券”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
华宝投 资有 限公 司(“ 华 宝 投资”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
652,870.73 562,240.03
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
24,591.89 13,353.97
注： 支 付基 金管 理人 华宝 兴业的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值0.6%的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月月底， 按月支付 。 其计算公式为 ：日管理 人 报酬＝前一日 基金资产 净 值 X 0.6% / 当年 天
数。 华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 18 页 共 26 页
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016 年6 月30日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
217,623.57 187,413.39
注： 支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.2%的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.2% / 当 年天 数 。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 与关 联方 进行 的银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30
日
期初持 有的 基金 份额 89,107,313.38 89,292,718.78
期间申 购/ 买 入总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 89,107,313.38 89,292,718.78
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
57.22% 52.62%
注：基 金管 理人 投资 本基 金 适用 的认(申) 购/ 赎回 费 率按照 本基 金招 募说 明书 的规定 执行 。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 及上 年度 可比 期期末 除基 金管 理人 外其 他关联 方未 投资 本基 金。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 5,870,176.27 20,347.96 8,365,406.80 29,665.94
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。 华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 19 页 共 26 页
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券的 情况 。
6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
6.4.9 期 末（ 2016 年 6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无银 行 间市场债券正 回购，因 此 没有在银行间 市场债券 正 回购交易中 作为抵押
的债券 。
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券款 余 额 68,000,000.00 元， 其中68,000,000 元于 2016 年7 月 1 日 到期 。 该类交 易要 求本 基
金转入 质押 库的 债券 ，按 证券交 易所 规定 的比 例折 算为标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a)金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2016 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 20 页 共 26 页
于第二 层次 的余 额为267,609,912.08 元， 无属 于第 一层次 和第 三层 次的 余额(2015 年12 月31 日：
第二层 次 271,413,110.49 元，无 属于 第一 层次 和第 三层次 的余 额) 。
(ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对于公允 价值的影 响 程度，确定相 关股票和 债 券公允价值应 属第二层 次 还是第三层 次 。对于
在证券交易所上市或挂 牌 转让的固定收益品种( 资产支 持 证 券 和 私 募 债 券除 外)， 本基金于 2015
年3 月31 日起 改为 采用 中 证指数 有限 公司 根据 《中 国 证券投 资基 金业 协会 估值 核算工 作小 组关 于
2015 年1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准》 所独 立提供 的估 值结 果确 定公 允价值 ， 并 将相 关债
券的公 允价 值从 第一 层次 调整至 第二 层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c)非 持续 的以 公允 价值 计量的 金融 工具
于 2016 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2015 年 12 月 31
日：同)。
(d)不 以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项 和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2)除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 267,609,912.08 95.38
其中： 债券 267,609,912.08 95.38
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - - 华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 21 页 共 26 页
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 8,297,391.70 2.96
7 其他各 项资 产 4,658,636.31 1.66
8 合计 280,565,940.09 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 沪港通 投资 股票 。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
本基金 本 报告期 末未持 有股 票投资。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
本基金 本报 告期 无股 票投 资。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 50,485,742.80 24.21
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 15,529,120.80 7.45
其中： 政策 性金 融债 15,529,120.80 7.45
4 企业债 券 189,780,948.48 91.01
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 10,629,000.00 5.10
7 可转债 （可 交换 债） 1,185,100.00 0.57
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 267,609,912.08 128.33
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 22 页 共 26 页
比例（ ％）
1 100019 10 附 息国 债
19
200,000 20,596,000.00 9.88
2 122819 11 常 城建 190,000 19,929,100.00 9.56
3 010107 21 国债 ⑺ 170,160 18,390,892.80 8.82
4 122941 10 镇 城投 158,000 16,687,960.00 8.00
5 122112 11 沪 大众 157,370 16,267,336.90 7.80
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 未投 资国 债期 货。
7.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资国 债期 货。
7.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 未投 资国 债期 货。
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1
宝康债 券基 金截 至 2016 年 6 月 30 日 持仓 前十 名证 券中 的 10 鞍城 投（122911 ）于 2015 年 9
月28 日收 到交 易商 协会 自 律处分 ， 因 公司 延迟 披露2014 年 年报 及2015 年一 季 报， 中 国银 行间 市
场交易 商协 会决 定对 公司 及相关 责任 人员 通报 批评 处分。
本基金管理人 通过对上 述 上市公司进行 进一步了 解 和分析，认为 上述处分 不 会对公司的投 资
价值构成实质 性影响， 因 此本基金管理 人对上述 债 券的投资判断 未发生改 变 。报告期内 ，本基金华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 23 页 共 26 页
投资的前十名 证券的其 余 九名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查或 在 本报告编制 日前一年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。
7.11.2
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 19,677.97
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,257,500.13
5 应收申 购款 381,458.21
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,658,636.31
7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额比
例
3,215 48,436.64 92,954,309.58 59.69% 62,769,492.97 40.31%
华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 24 页 共 26 页
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本
基金
410,929.35 0.2639%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研
究部门 负责 人 持 有本 开放 式基金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2003 年7 月15 日 ） 基金份 额 总
额
1,287,588,981.98
本报告 期期 初基 金份 额总 额 173,923,369.44
本报告 期基 金总 申购 份额
35,055,525.29
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额
53,255,092.18
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 155,723,802.55
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本 报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 25 页 共 26 页
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 的重 大人 事 变动
本报告 期内 ，基 金管 理人 无重大 人事 变动 。
2 、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 资产 和基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 发生 变更 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
基金管 理人 为本 基金 聘任 的会计 师事 务所 向本 基金 提供的 审计 服务 持续 期限 为： 本基 金 合 同
生效之 日(2003 年7 月 15 日)起 至本 报告 期末 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
1 、本 报告 期内 ，基 金管 理 人未有 受到 稽查 或处 罚的 情况。
2 、本 报告 期内 ，基 金管 理 人的高 级管 理人 员未 有受 到稽查 或处 罚的 情况 。
3 、本 报告 期内 ，基 金托 管 人及其 高级 管理 人员 未有 受到稽 查或 处罚 的情 况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申万宏源 1 - - 32,826.96 100.00% -
华泰证券 1 - - - - -
注：1 、基 金管 理人 选择 交 易单元 的标 准和 程序 如下 ：
（1 ） 选 择标 准: 资力 雄厚 ， 信誉 良好， 注册 资本 不 少于 5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项 财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国华宝兴业宝康债券 2016 年半年 度报告 （摘要）
第 26 页 共 26 页
人民银 行处 罚 ； 内 部管 理 规范 、 严 格 ， 具 备健 全的 内控制 度 ， 并 能满 足基 金 运作高 度保 密的 要求 ；
具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求，提供 专 门研究报告 ；适当的
地域分 散化 。
（2 ） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c） 签约 。
2、本 报告 期租 用的 证券 公 司交易 单元 没有 变化 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
申万宏源 334,150,419.25 76.17% 3,715,900,000.00 100.00% - -
华泰证券 104,522,258.46 23.83% - - - -
华宝兴业基金管理有限公司
2016 年8 月26 日
