华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
华 安 安康 保 本混 合 型证 券 投资 基 金
2016 年 半年 度报 告 摘要
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年八月二十六日 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 8 月 23 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2016 年 2 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 华安安 康保 本混 合
基金主 代码 002363
交易代 码 002363
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 2 月 1 日
基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 5,059,098,156.73 份
下属分 级基 金的 基金 简称 华安安 康保 本混 合 A 华安安 康保 本混 合 C
下属分 级基 金的 交易 代码 002363 002364
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 4,244,913,286.15 份 814,184,870.58 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过运 用投 资组 合保 险技 术， 有效 控制 本金 损失 的 风险 ， 在 本金 安全 的基
础上力 争实 现基 金资 产的 稳定增 值。
投资策 略
本基金 采用 基 于 VaR 的 风 险乘数 全程 可变 的 CPPI 策 略 （恒 定比 例组 合保
险策略 ） 。基金管理人主要通过数量分析， 根据市场的波动来调整和 修正
安全垫放大倍 数（即风险乘数） ，动态调整固定收益类资产与权益类 资产
的投资 比例 ， 以确 保基 金 在一段 时间 以后 其价 值不 低于事 先设 定的 某一 目
标价值 ， 从 而实 现投 资组 合的保 本增 值目 标。 同时 ， 本基 金将 通过 对宏 观
经济 、 国 家政 策等 可能 影 响证券 市场 的重 要因 素的 研究和 预测 ， 分析 和比
较不同 证券 子市 场和 不同 金融工 具的 收益 及风 险特 征， 确定 具体 的投 资券
种选择 ，积 极寻 找各 种可 能的套 利和 价值 增长 机会 。
业绩比 较基 准 三年期 银行 定期 存款 收益 率（税 后）
风险收 益特征
本基金 为保 本混 合型 基金 ，属于 证券 投资 基金 中的 低风险 品种 。
投 资 者 投 资 于 保 本 基 金 并 不 等 于 将 资 金 作 为 存 款 放 在 银 行 或 存 款 类 金 融
机构， 保本 基金 在极 端情 况下仍 然存 在本 金损 失的 风险。
2.3 基金 管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华安基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 钱鲲 洪渊
联系电 话 021-38969999 010-66105799
电子邮 箱 qiankun@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 4008850099 95588
传真 021-68863414 010-66105798 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 摘要 的管理 人互 联网 网址 www.huaan.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
上海市 世纪 大 道 8 号 上海 国金中 心二 期 31 、
32 层
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期 （2016 年 2 月 1 日 （基金合同生效日） 至 2016
年 6 月 30 日）
华安安 康保 本混 合 A 华安安 康保 本混 合 C
本期已 实现 收益 26,864,137.35 3,572,062.64
本期利 润 37,847,892.49 5,621,068.33
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0088 0.0066
本期基 金份 额净 值增 长率 0.90% 0.70%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2016 年 6 月 30 日)
华安安 康保 本混 合 A 华安安 康保 本混 合 C
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0063 0.0042
期末基 金资 产净 值 4,282,441,678.52 819,740,151.63
期末基 金份 额净 值 1.009 1.007
注：1、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （例 如： 封闭式 基金 交易 佣
金、开 放式 基金 的申 购赎 回费、 红利 再投 资费 、基 金转换 费等 ）， 计入 费用 后实际 收益 水平 要低 于
所列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
华安安 康保 本混 合 A
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④ 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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过去一 个月 0.50% 0.06% 0.22% 0.01% 0.28% 0.05%
过去三 个月 0.60% 0.06% 0.68% 0.01% -0.08% 0.05%
自基金 合同 生
效起至 今
0.90% 0.06% 1.14% 0.01% -0.24% 0.05%
华安安 康保 本混 合 C
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去一 个月 0.50% 0.05% 0.22% 0.01% 0.28% 0.04%
过去三 个月 0.50% 0.06% 0.68% 0.01% -0.18% 0.05%
自基金 成立 起
至今
0.70% 0.05% 1.14% 0.01% -0.44% 0.04%
注：本 基金 整体 业绩 比较 基准： 三年 期银 行定 期存 款收益 率（ 税后 ）
根据本 基金 合同 的有 关规 定：本 基金 的投 资范 围为 国内依 法发 行上 市的 股票 （包括 中小 板、 创
业板及 其他 经中 国证 监会 核准上 市的 股票 ）、 债券 、货币 市场 工具 、权 证、 资产支 持证 券、 股指 期
货以及 法律 法规 或中 国证 监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具（ 但须 符合 中国 证监会 的相 关规 定） 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
华安安 康保 本混 合型 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2016 年 2 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日）
华安安 康保 本混 合 A 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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华安安 康保 本混 合 C
注： 本 基金 成立 日期 为 2016 年 2 月 1 日， 根据 《 华安 安康保 本混 合型 证券 投资 基金基 金合 同》 ，
本基金 建仓 期 为 6 个月 。 基金管 理人 自基 金合 同生 效之日 起 6 个月 内已 使基 金的投 资组 合比 例符 合
基金合 同的 有关 约定 。 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号 文批 准 于 1998 年 6 月设 立， 是国 内
首批基 金管 理公 司之 一， 注册资 本 1.5 亿元 人民 币 ，公司 总部 设在 上海 陆家 嘴金融 贸易 区。 目前 的
股东为上海电气（集团） 总公司、上海国际信托有 限公司、上海工业投资（ 集团）有限公司、上海
锦江国 际投 资管 理有 限公 司和国 泰君 安投 资管 理股 份有限 公司 。
截至 2016 年 6 月 30 日， 公司旗 下共 管理 华安 创新 混合、 华安 中国 A 股增 强 指数、 华安 现金 富
利货币、华安宝利配置混 合、华安宏利混合、华安 中小盘成长混合、华安策 略优选混合、华安核心
优选混合、华安稳定收益 债券、华安动态灵活混合 、华安强化收益债券、华 安行业轮动混合、华安
上证 180ETF 、 华安上 证 180ETF 联接、 华安 上证 龙头 企 业 ETF 、 华安 上证 龙头 企业 ETF 联接、 华安
升级主 题混 合、 华安 稳固 收益债 券、 华安 可转 债、 华安深 证 300 指 数（LOF ） 、华安 科技 动力 混合 、
华安四 季红 债券 、 华 安香 港精选 股票 、 华 安大 中华 升级股 票 、 华安 标普 石油 指数基 金 （QDII-LOF）、
华安月 月鑫 短期 理财 债券 、华安 季季 鑫短 期理 财债 券、华 安月 安鑫 短期 理财 债券、 华安 沪深 300 指
数分级、华安逆向策略、 华安日日鑫货币、华安安 心收益债券、华安信用增 强债券、华安纯债、华
安保本 混合 、华 安双 债添 利债券 、华 安安 信消 费混 合、华 安纳 斯达 克 100 指 数、华 安黄 金 易 ETF 、
华安黄 金 ETF 联接、 华安 沪深 300 量 化增 强、 华安 年年红 债券 、 华 安生 态优 先混合 、 华 安中 证细 分
地产 ETF 、华安 中证 细分 医药 ETF 、华安 大国 新经 济股票 、华 安新 活力 混合 、华安 安顺 灵活 配置 混
合、华 安财 汇通 货币 、华 安国际 龙头 （DAX ）ETF 、华安 国际 龙头 （DAX ）ETF 联接、华安 中证 细
分医 药 ETF 联接、 华 安安 享灵活 配置 混合 、 华 安年 年盈定 期开 放债 券、 华安 物联网 主题 股票 、 华 安
新丝路主题股票、华安新 动力灵活配置混合、华安 智能装备主题股票、华安 媒体互联网混合、华安
新机遇保本混合、华安新 优选灵活配置混合、华安 新回报灵活配置混合、华 安中证全指证券指 数分
级、 华 安中 证银 行指 数分 级、 华 安国 企改 革主 题混 合、 华 安添 颐养 老混 合发 起式、 华安 创业 板 50 指
数分级、华安新乐享保本 混合、华安安益保本混合 、华安乐惠保本混合、华 安安康保本混合、华安
安华保本混合、华安外延 增长、华安全球美元收益 债券、华安安禧保本混合 、华安全球美元票息、
华安创 业 板 50ETF 等 77 只开放 式基 金。 管理 资产 规模达 到 1403.87 亿 元人 民币。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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任职日 期 离任日 期
王嘉 基金经 理
2016-02-1
8
- 13 年
硕士，13 年 金融、 证券 行 业从业
经验。 曾 任上 海市 思也 企业 咨询有
限公司 研究 员、 上 海市 新理 益投资
管理有 限公 司研 究员、 莫尼 塔投资
咨询有 限公 司研 究员、 元大 京华证
券上海 代表 处研 究员、 兴业 证券研
究发展 中心 研究 员。2010 年 5 月
加入华 安基 金， 现 任基 金投 资部基
金经理 。2015 年 7 月 起担 任华安
国企改革主题灵活配置混合型证
券投资 基金 的基 金经 理。 2016 年 2
月起担任华安乐惠保本混合型证
券投资 基金、 华安 安康 保本 混合型
证券投 资基 金的 基金 经理 。
石雨欣 基金经 理
2016-02-0
2
- 10 年
硕士研 究生，10 年 相关 行 业从业
经验， 曾 任联 合资 信评 估有 限公司
高级分 析师 。2008 年 1 月 加入华
安基金 管理 有限 公司， 任固 定收益
部信用 分析 师。2015 年 7 月起担
任本基金及华安信用四季红债券
型证券 投资 基金 的基 金经 理。 2016
年 2 月 起担 任华安 安康 保 本混合
型证券 投资 基金 的基 金经 理。
郑可成
基金经 理， 固
定收益 部助 理
总监
2016-02-0
2
- 15 年
硕士研 究生，15 年 证券 基 金从业
经历。2001 年 7 月至 2004 年 12
月在闽发证券有限责任公司担任
研究员，从事债券研究及投资，
2005 年 1 月至 2005 年 9 月 在福建
儒林投 资顾 问有 限公 司任 研究员，
2005 年 10 月至 2009 年 7 月在益
民基金 管理 有限 公司 任基 金经理，
2009 年 8 月 至今 任职 于华 安基金
管 理 有 限 公 司 固 定 收 益 部 。2010
年 12 月 起担 任华 安稳 固收 益债券
型证券 投资 基金 的基 金经 理。 2012
年 9 月 起同 时担任 华安 安 心收益
债券型 证券 投资 基金 的基 金经理。
2012 年 11 月 起同 时担 任华 安日日
鑫货币 市场 基金 的基 金经 理。 2012
年 12 月 起同 时担 任华 安信 用增强
债券型 证券 投资 基金 的基 金经理。
2013 年 5 月 起同 时担 任华 安保本
混合型 证券 投资 基金 的基 金经理。
2014 年 8 月 起同 时担 任华 安七日华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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鑫短期 理 财 债券 型证 券投 资基金、
华安年年红定期开放债券型证券
投资基 金的基 金经 理。2015 年 3
月起担任华安新动力灵活配置混
合型证券投资基金的基金经理。
2015 年 5 月 起同 时担 任华 安新机
遇保本混合型证券投资基金的基
金经理 。2015 年 6 月 起同 时担任
华安添颐养老混合型发起式证券
投资基 金的 基金 经理 ；2015 年 11
月起， 同 时担 任华 安安 益保 本混合
型证券 投资 基金 基金 的基 金经理；
2015 年 12 月起， 同时 担任 本基金
的基金 经理 。2016 年 2 月 起，同
时担任华安安康保本混合型证券
投资基 金的基 金经 理。2016 年 4
月起， 同 时担 任华 安安 禧保 本混合
型证券 投资 基金 的基 金经 理。
注：此 处的 任职 日期 和离 任日期 均指 公司 作出 决定 之日， 即以 公告 日为 准。 证券从 业的 含义 遵
从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、招募说
明书等有关基金法律文件 的规定，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风
险的前 提下 ，为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 ，不 存在违 法违 规或 未履 行基 金合同 承诺 的情 形。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 华安基 金管 理
有限公 司公 平交 易管 理制 度》 ， 将封 闭式 基金 、 开 放 式基金 、 特 定客 户资 产管 理组合 及其 他投 资组 合
资产在研究分析、投资决 策、交易执行等方面全部 纳入公平交易管理中。控 制措施包括：在研究环
节，研究员在为公司管理 的各类投资组合提供研究 信息、投资建议过程中， 使用晨会发言、发送邮
件、登录在研究报告管理 系统中等方式来确保各类 投资组合经理可以公平享 有信息获取机会。在投
资环节 ，公司各投资组合 经理根据投资组合的风格 和投资策略，制定并严格 执行交易决策规则，以
保证各投资组合交易决策 的客观性和独立性。同时 严格执行投资决策委员会 、投资总监、投资组合
经理等各投资决策主体授 权机制，投资组合经理在 授权范围内自主决策，超 过投资权限的操作需要
经过严格的审批程序。在 交易环节，公司实行强制 公平交易机制，确保各投 资组合享有公平的交易华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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执行机 会。 （1 ） 交 易所 二 级市场 业务 ， 遵循 价格 优 先、 时间 优先 、 比 例分 配、 综合平 衡的 控制 原则 ，
实现同 一时 间下 达指 令的 投资组 合在 交易 时机 上的 公平性 。 （2 ） 交易 所一 级 市场业 务， 投 资 组合 经
理按意愿独立进行业务申 报，集中交易部以投资组 合名义对外进行申报。若 该业务以公司名义进行
申报与中签，则按实际中 签情况以价格优先、比例 分配原则进行分配。若中 签量过小无法合理进行
比例分 配 ， 且 以公 司名 义 获得 ， 则 投资 部门 在合 规 监察员 监督 参与 下 ， 进 行 公平协 商分 配。 （3 ） 银
行间市 场业 务遵 循指 令时 间优先 原则 ，先 到先 询价 的控制 原则 。通 过内 部共 同的 iwind 群 ，发 布 询
价需求和结果，做到信息 公开。若是多个投资组合 进行一级市场投标，则各 投资组合经理须以各投
资组合名义向集中交易部 下达投资意向，交易员以 此进行投标，以确保中签 结果与投资组合投标意
向一一对应。若中签量过 小无法合理进行比例分配 ，且以公司名义获得，则 投资部门在风控部门的
监督参与下，进行公平协 商分配。交易监控、分析 与评估环节，公司风险管 理部对公司旗下的各投
资组合投资境内证券市场 上市交易的投资品种、进 行场外的非公开发行股票 申购、以公司名义进行
的债券一级市场申购、不 同投资组合同日和临近交 易日的反向交易以及可能 导致不公平交易和利益
输送的异常交易行为进行 监控；风险管理部根据市 场公认的第三方信息（如 ：中债登的债券估值 ） ，
定期对各投资组合与交易 对手之间议价交易的交易 价格公允性进行审 查，对 不同投资组合临近交易
日的同 向交 易的 交易 时机 和交易 价差 进行 分析 。 本 报告期 内 ， 公 司公 平交 易制 度总体 执行 情况 良 好 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公司 合规 监察稽 核部 会同 基
金投资、交易部门讨论制 定了公募基金、专户针对 股票、债券、回购等投资 品种在交易所及银行间
的同日反向交易控制规则 ，并在投资系统中进行了 设置，实现了完全的系统 控制。同时加强了对基
金、专户间的同日反向交 易的监控与隔日反向交易 的检查；风险管理部开发 了同向交易分析系统，
对相关 同向 交易 指标 进行 持续监 控 ， 并 定期 对组 合间 的同向 交易 行为 进行 了重 点分析 。 本报 告期 内 ，
除指数基金以外的所有投 资组合参与的交易所公开 竞价交易中，出现同日反 向交易成交较少的单边
交易量 超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的 次数 为 1 次， 未出现 异常 交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2016 年上 半年， 美国 经济 保持弱 复苏 格局 ， 日 本和 欧洲经 济增 长缓 慢， 而英 国脱欧 事件 导致 全
球避险情绪升温，黄金、 美元等大幅上涨，德国、 日本等已经进入负利率时 代，美联储加息预期一
再延后，全球经济增长预 期进一步下调。国内经济 在年初的天量信贷刺激下 保持了稳定的增长，工
业企业经历了去库存小周 期，企业盈利有所好转， 但企业再投资意愿低迷， 制造业投资未见显著回华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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升，经济在房地产投资和 基建投资拉动下保持了平 稳增长的态势。上半年通 胀水平前高后低，汇率
贬值压 力不 减， 货币 政策 保持中 性稳 健， 央行 不断 通过公 开市 场操 作日 常化 以及 MLF 操作常态 化 呵
护资金面，保证了货币市 场资金的稳定。债券市场 在经济和通胀预期波动下 表现为震荡行情，利率
债收益 率先 升后 降， 总体 保持小 幅上 行， 信用 债 4 月份受 中铁 物资 等信 用事 件影响 出现 了较 大幅 度
调整， 高等 级收 益率 整体 小幅上 行， 中低 等级 收益 率小幅 下行 。 权 益市 场经 历了年 初的 熔断 风险 后，
春节后 逐渐 回升 ，结 构化 行情特 征突 出， 整体 体现 出宽幅 震荡 的走 势。
本基金上半年处于建仓期 ，基金建仓以高等级信用 债和无风险利率债为主， 坚决回避中低等级
信用债 ，切 实防 范信 用风 险，对 于权 益控 制仓 位， 上半年 基金 取得 了相 对良 好的业 绩表 现。
4.4.2 报告期内基金的 业绩 表现
截至 2016 年 6 月 30 日 ， 华安安 康保 本混 合 A 份 额 净值 为 1.009 元， C 份 额净 值为 1.007 元； 华
安安康 保本 混 合 A 份额 净 值增长 率 为 0.90% ， C 份 额净值 增长 率 为 0.70% ， 同期业 绩比 较基 准增 长
率为 1.14% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望下半年，美国经济虽 然保持了弱复苏格局，但 近期政治黑天鹅事件频出 ，导致国际风险偏
好持续降低，同时，不景 气的欧洲经济也引发市场 对各国货币的宽松预期， 对债市形成利好。国内
经济增长压力依然较大， 房地产销售和投资增速连 续回落，加之去年下半年 的高基数，下半年房地
产的增速可能明显回落。 由于预算赤字的约束，下 半年财政投放空间会被压 缩，基建投资面临下行
压力，民间投资增速持续 下滑，经济增长压力将进 一步加大。通胀预计下半 年前低后高，保持温和
增长。 但在 去产 能、 去 杠杆 的大背 景下 ， 预 计货 币政 策将继 续维 持稳 健。 利率 债机会 将大 于上 半年 ，
下半年信用债特别是过剩 产能行业的到期仍面临高 峰，随着企业再融资环境 的恶化，信用风险还有
扩大的可能，防范信用风 险仍是重点。预期债券市 场将保持慢牛格局，收益 率中枢进一步下行，但
信用风险仍对市场造成影 响，信用利差有扩大的可 能。权益市场仍将 维持震 荡格局，主题性行情仍
将为市 场提 供绝 对收 益机 会。
本基金将继续保持债券的 积极配置，回避中低等级 特别是过剩产能行业信用 债，同时对利率债
将保持灵活的波段操作， 并根据保本策略的要求， 控制权益类的仓位同时， 把握权益类绝对收益的
机会。
本基金 将秉 承稳 健、 专业 的投资 理念 ，勤 勉尽 责地 维护持 有人 的利 益。 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
1、估 值政 策及 重大 变化
无。
2、估 值政 策重 大变 化对 基 金资产 净值 及当 期损 益的 影响
无。
3、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述
（1） 公司 方面
公司建立基金估值委员会 ，组成人员包括：基金投 资部兼全球投资部高级总 监、投资研究部高
级总监 、固 定收 益部 总监 、指数 投资 部高 级总 监、 基金运 营部 总经 理及 相关 负责人 员。
主要职责包括：证券发行 机构发生了严重影响证券 价格的重大事件时，负责 评估重大事件对投
资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程 度、确定采用的估值方法 、确定该证券的公允价
值；同 时将 采用 确定 的方 法以及 采用 该方 法对 相关 证券估 值后 与基 金的 托管 银行进 行沟 通。
相关人 员专 业胜 任能 力及 工作经 历:
翁启森 ， 基 金投 资部 兼全 球投资 部高 级总 监， 总经 理助理 ， 工 业工 程学 硕士 。 曾在 台湾 JP 证券
任金融产业分析师及投资 经理，台湾摩根富林明投 信投资管理部任基金经理 ，台湾中信证券投资总
监助理 ， 台 湾保 德信 投信 任基金 经理 。2008 年 4 月 加入华 安基 金管 理有 限公 司， 现 任华 安香 港精 选
股票、华安大中华升级股 票、华安宏利混合、华安 大国新经济股票、华安安 顺灵活配置混合、华安
物联网主题股票、华安宝 利配置混合、华安生态优 先混合的基金经理，华安 基金管理有限公司总经
理助理 、基 金投 资部 兼全 球投资 部高 级总 监。
杨明 ， 投 资研 究部 高级 总 监， 研究 生学 历。 曾在 上海 银行从 事信 贷员 、 交易 员 及风险 管理 。 2004
年 10 月进 入华 安基 金管 理 有限公 司， 担任 研究 发展 部宏观 研究 员， 现任 华安 策略优 选混 合、 华安 国
企改革 灵活 配置 、华 安沪 港深外 延增 长混 合、 华安 安禧保 本的 基金 经理 ，投 资研究 部高 级总 监。
贺涛，金融学硕士，固定 收益部总监。曾任长城证 券有限责任公司债券研究 员，华安基金管理
有限公司债券研究员、债 券投资风险管理员、固定 收益投资经理。现任华安 现金富利货币、华安稳
定收益债券、华安可转债 、华安月月鑫短期理财、 华安季季鑫短期理财、华 安月安鑫短期理财、华
安信用增强债券、华安双 债添利债券、华安汇财通 货币、华安年年盈定期开 放式债券、华安新回 报
灵活配 置、 华安 新乐 享保 本、华 安乐 惠保 本、 华安 安华保 本的 基金 经理 ，固 定收益 部总 监。
许之彦 ， 指 数投 资部 高级 总监, 理学 博士 ，CQF( 国际数量 金融 工程 师) 。 曾在 广发证 券和 中山 大华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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学经济 管理 学院 博士 后流 动站从 事金 融工 程工 作，2005 年 加入 华安 基金 管理 有限公 司， 曾任 研究 发
展部数 量策 略分 析师 ， 现 任华安 上 证 180ETF 及华 安上 证 180ETF 联接、 华安 深证 300 指 数 （LOF）、
华安易 富黄 金 ETF 及联接 、 华安 中证 全指证 券公 司 指数分 级、 华安中 证银 行 指数分 级、 华安创 业板
50 指 数分 级、 华安 创业 板 50ETF 的基金经 理,指 数投 资部高 级总 监。
陈林， 基金 运营 部总 经理 ， 工商管 理硕 士， 高级 会计 师， CPA 中 国注 册会 计师 协会非 执业 会员 。
曾在安 永大 华会 计师 事务 所工作 ，2004 年 11 月 加 入华安 基金 管理 有限 公司 ，曾任 财务 核算 部副 总
监、公 司财 务部 总经 理， 现任基 金运 营部 总经 理。
（2） 托管 银行
托管银行根据法律法规要 求履行估值及净值计算的 复核责任，并且认真核查 公司采用的估值政
策和程 序。
（3） 会计 师事 务所
对相关 估值 模型 、假 设及 参数的 适当 性出 具审 核意 见和报 告。
4、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
本基金 的基 金经 理未 参与 基金的 估值 。
5、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间无 任何重 大利 益冲 突。
6、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度等 信息
无。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本报告 期不 进行 收益 分配 。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本基金 报告 期内 不存 在基 金持有 人数 低 于 200 人或 基金资 产净 值低 于 5000 万 元的情 形。 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在对 华安 安康 保本 混合 型证券 投资 基金 的托 管过 程中， 严格 遵守 《 证
券投资基金法》及其他法 律法规和基金合同的有关 规定，不存在任何损害基 金份额持有人利益的行
为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，华安安康保 本混合型证券投资基金的 管理人 ——华安基金管理 有限公司在华安安
康保本混合型证券投资基 金的投资运作、基金资产 净值计算、基金份额申购 赎回价格计算、基金费
用开支等问题上，不存在 任何损害基金份额持有人 利益的行为，在各重要方 面的运作严格按照基金
合同的 规定 进行 。本 报告 期内， 华安 安康 保本 混合 型证券 投资 基金 未进 行利 润分配 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本 托 管 人 依 法 对 华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 华 安 安 康 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 2016
年半年度报告中财务指标 、净值表现、利润分配情 况、财务会计报告、投资 组合报告等内容 进行了
核查， 以上 内容 真实 、准 确和完 整。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 华安 安康 保本 混合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2016 年 6 月 30 日
资产： -
银行存 款 136,568,331.21
结算备 付金 409,765.97
存出保 证金 60,408.34
交易性 金融 资产 3,245,593,113.72
其中： 股票 投资 93,277,922.32
基金投 资 -
债券投 资 3,152,315,191.40
资产支 持证 券投 资 - 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 1,697,703,766.90
应收证 券清 算款 387,602.16
应收利 息 30,611,053.51
应收股 利 -
应收申 购款 1,106.12
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 5,111,335,147.93
负债和所有者权益
本期末
2016 年 6 月 30 日
负债： -
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 -
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 2,468,363.81
应付管 理人 报酬 5,023,108.69
应付托 管费 837,184.77
应付销 售服 务费 404,200.46
应付交 易费 用 221,378.00
应交税 费 -
应付利 息 -
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 199,082.05
负债合 计 9,153,317.78
所有者权益： -
实收基 金 5,059,098,156.73
未分配 利润 43,083,673.42
所有者 权益 合计 5,102,181,830.15
负债和 所有 者权 益总 计 5,111,335,147.93
注： 报 告截 止日 2016 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 1.009 元 ， 基金 份额 总 额 5,059,098,156.73 份。
6.2 利润表
会计主 体： 华安 安康 保本 混合型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 2 月 1 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 本期 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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2016 年 2 月 1 日（基金合 同生效日）至 2016 年 6 月
30 日
一、收入 75,817,019.82
1.利息 收入 51,240,353.17
其中： 存款 利息 收入 16,785,510.45
债券利 息收 入 12,397,953.25
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 22,056,889.47
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 10,293,996.84
其中： 股票 投资 收益 9,937,187.50
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 10,368.49
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 346,440.85
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号填 列） 13,032,760.83
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 1,249,908.98
减：二、费用 32,348,059.00
1．管 理人 报酬 25,421,397.72
2．托 管费 4,236,899.63
3．销 售服 务费 2,106,639.78
4．交 易费 用 385,660.48
5．利 息支 出 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 -
6．其 他费 用 197,461.39
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） 43,468,960.82
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 43,468,960.82
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华安 安康 保本 混合型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 2 月 1 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 2 月 1 日（基金合 同生效日）至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
5,200,093,669.16 - 5,200,093,669.16
二 、 本期 经 营活 动产 生的 - 43,468,960.82 43,468,960.82 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-140,995,512.43 -385,287.40 -141,380,799.83
其中：1.基 金申 购款 4,575,170.18 13,989.31 4,589,159.49
2.基金 赎回 款 -145,570,682.61 -399,276.71 -145,969,959.32
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
5,059,098,156.73 43,083,673.42 5,102,181,830.15
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 朱学 华，主 管会 计工 作负 责人 ：章国 富， 会计 机构 负责 人：陈 林
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华安安 康保 本混 合型 证券 投资基 金( 以 下简 称 “本基金 ”) ， 系 经中 国证 券监 督管 理委员 会 （ 以下 简
称“ 中国证监会 ” ）证监 许 可[2016]64 号《关于准 予 华安安康保本混 合型证券 投资基金注册的 批复》
的核准 ，由 华安 基金 管理 有限公 司作 为管 理人 自 2016 年 1 月 18 日到 2016 年 1 月 28 日止 期间 向社
会公开募集，募集期结束 经安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙）验证并 出具安永华明（2016 ）
验字第 60971571_B07 验 资 报告后 ，向 中国 证监 会报 送基金 备案 材料 。基 金合 同于 2016 年 2 月 1 日
生效。本基金为契约型开 放式，存续期限不定。设 立时募集的扣除认购费后 的实收基金（本金）为
人民 币 5,198,204,037.97 元 ， 在募 集期 间产 生的 存款 利 息为人 民 币 1,889,631.19 元， 以 上实 收基 金 （ 本
息 ） 合 计 为 人 民 币 5,200,093,669.16 元 ， 折 合 5,200,093,669.16 份 基 金 份 额 ， 其 中 A 类 份 额
4,324,785,413.60 份，C 类 份额 875,308,255.56 份。 本基金 的基 金管 理人 及注 册登记 机构 为华 安基 金
管理有 限公 司， 基金 托管 人为中 国工 商银 行股 份有 限公司 。
根据 《华 安安 康保 本混 合 型证券 投资 基金 基金 合同 》 的 规定 ， 除提 前到 期情 形外 ， 本 基金 以 30
个月为 一个 保本 周期， 第 一个保 本周 期自 基金 合同 生效日 起 至 30 个公 历月 后 的对应 日止 ， 此后 各保
本周期 自本 基金 公告 的保 本 周期 起始 之日 起 至 30 个 公历月 后对 应日 止 ； 如 对应 日为非 工作 日或 无该
对应日，则顺延至下一个 工作日。保本周期届满时 ，若符合保本基金存续条 件，本基金转入下一保华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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本周期；基金管理人将在 保本周期到期前公告到期 处理规则，确定下一个保 本周期的起始时间；第
一个保 本周 期之 后各 保本 周期自 基金 公告 的保 本周 期起始 之日 起 至 30 个公 历 月后对 应日 止 ， 若 该对
应日为非工作日或无该对 应日，则顺延至下一个工 作日。但在保本周期内， 如本基金份额累计净值
增长率 连 续 15 个工 作日 达 到或超 过预 设的 触发 收益 率， 则基 金管 理人 将在 基金 份额累 计净 值增 长率
连续达 到或 超过 触发 收益 率的第 15 个 工作 日当 日 起 10 个 工作 日内 ，公 告本 基金当 期保 本周 期提 前
到期 （ 提前 到期日 距离 满 足提前 到期 条件 之日 起不 超过 20 个 工作 日， 且 不得 晚于非 提前 到期 情形 下
的保本 周期 到期 日） 。
本基金第一个保本周期到 期日，如基金份额持有人 认购并持有到期的基金份 额与到期日基金份
额净值 的乘 积 （以 下简 称 “ 可赎回 金额 ” ） 加 上该 部分 基金份 额累 计分 红金 额之 和低于 认购 保本 金额 ，
则基金 管理 人应 补足 该差 额（即 “ 保 本赔 付差 额 ” ） ， 并在保 本周 期到 期日 后 20 个工作 日内 （含 第 20
个工作 日） 将该 差额 支付 给基金 份额 持有 人。
其后各保本周期到期日， 如基金份额持有人过渡期 申购并持有到期以及从上 一保本周期转入当
期保本周期并持有到期的 基金份额可赎回金额加上 该部分基金份额在当期保 本周期内的累计分红款
项之和 低于 其保 本金 额 ， 由当期 有效 的基 金合 同、 《 保证合 同 》 或 《 风险 买断 合同 》 约 定的 基金 管理
人或保 本义 务人 将保 本赔 付差额 支付 给基 金份 额持 有人。
本基金 到期 操作 期间 为保 本周期 到期 日及 之 后 5 个 工作日 （含 第 5 个 工作 日） 。 在到 期操 作期 间
内，本基金接受赎回和转 换转出申请，不接受申购 和转换转入申请。如果基 金份额持有人在到期操
作期间内未选择赎回或转 换转出，则基金管理人根 据本基金到期存续形式视 其默认选择转入下一保
本周期或 继续持有转型后的 “ 华安安康灵活配 置混合型证券投 资基金 ” 基 金份额，默认操 作日期为到
期操作 期间 的最 后一 个工 作日。
基金管理人有权视业务需 要设定过渡期。过渡期指 到期操作期间结束日的下 一工作日至下一保
本周期 开始 日前 一工 作日 的时间 区间 ， 最长 不超 过 20 个工 作日， 具体 由基 金管 理人在 当期 保本 周 期
到期前 公告 的到 期处 理规 则中 确 定 。 投 资人 在过 渡 期内申 请购 买本 基金 基金 份额的 行为 称为 “ 过 渡期
申购” 。 在过 渡期 内， 投资 人转换 转入 本基 金基 金份 额， 视同 为过 渡期 申购 。 过渡期 内 ， 本 基金 将 暂
停办理 日常 赎回 和转 换转 出业务 。 过 渡期 内， 本 基金 不收取 基金 管理 费、 基金 托管费 和销 售服 务费 。
过渡期最后一个工作日（ 即下一保本周期开始日前 一工作日）为下一保本周 期的基金份额折算日。
在折算日，基金份额持有 人所持有的基金份额（包 括投资人到期操作期间内 默认选择转入下一保本
周期的基金份额和过渡期 申购的基金份额）在其资 产净值总额保持不变的前 提下，变更登记为基金华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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份额净 值 为 1.000 元 的基 金份额 ，基 金份 额数 按折 算比例 相应 调整 。
本基金第一个保本周期由 重庆三峡担保集团股份有 限公司作为担保人，为基 金管理人的保本义
务提供不可撤销的连带责 任保证；本基金第一个保 本周期后各保本周期涉及 的保本保障事宜，由基
金管理人与担保人或保本 义务人届时签订的保证合 同或风险买断合同决定， 并由基金管理人在当期
保本周期开始前公告。保 本周期届满时，若符合保 本基金存续条件，本基金 转入下一保本周期。保
本周期届满时，在满足法 律法规和基金合同规定的 基金存续要求的前提下， 若本基金不符合上述保
本基金存 续条件，则本基金将按基 金合同 的约定变更为 “ 华安安康灵活 配置混合型证券 投资基金 ” 。
同时，基金的投资目标、 投资范围、投资策略以及 基金费率等相关内容也将 根据基金合同的约定作
相应修 改。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具 ， 包 括国内 依法 发行 上市 的股 票 （ 包括 中小 板 、
创业板 及其 他经 中国 证监 会核准 上市 的股 票） 、 债券 、 货 币市 场工 具 、 权 证 、 资产支 持证 券 、 股 指期
货以及 法律 法规 或中 国证 监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具 （ 但须符 合中 国 证监会 的相 关规 定） 。 如
法律法规或监管机构以后 允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程 序后，可以将其纳入投
资范围 。
本基金 根据中国宏观经济 情况和证券市场的阶段性 变化，按照投资组合保险 机制将资产配置于
固定收益类资产与权益类 资产。本基金投资的固定 收益类资产为国内依法发 行交易的国债、中央银
行票据、政策性金融债、 商业银行金融债及次级债 、企业债、公司债、可转 换债券、分离交易可转
换债券、短期融资券、中 期票据、地方政府债、城 投债、中小企业私募债、 资产支持证券、债券回
购、银行存款等固定收益 类资产；本基金投资的权 益类资产为国内依法发行 上市的股票、权证、股
指期货 等权 益类 资产 。
本基金将根据中国宏观经 济情况和证券市场的阶段 性变化，按照投资组合保 险机 制对固定收益
类资产和权益类资产的投 资比例进行动态调整。本 基金投资的股票等权益类 资产占基金资产的比例
不高 于 40% ；债 券、 货币 市场工 具等 固定 收益 类资 产占基 金资 产的 比例 不低 于 60% ；现 金或 到期 日
在一年 以内 的政 府债 券投 资比例 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。
本基金 整体 业绩 比较 基准 ：三年 期银 行定 期存 款收 益率（ 税后 ） 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财 政部颁布的《企业会计准 则 —基本准则》以及其后 颁布及修订的具体
会计准则 、应用指南、解释以及其 他相关规定（以下合称 “ 企业会计准 则 ” ）编制，同 时，对于在 具
体会计 核算和信息披露方 面，也参考了中国证券投 资基金业协会修订的《证 券投资基金会计核算业华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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务指引 》 、 中国 证监 会制 定 的 《 关于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的 指导 意见》 、 《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》 、 《 证券 投资基金 信息 披露管 理
办法》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 内容 与格 式准 则》 第 2 号《 年度 报告 的内 容 与格式 》 、 《 证券 投资 基
金信息 披露 编报 规则 》第 3 号《会 计报 表附 注的 编 制及披 露》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 XBRL 模板
第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 及其 他中 国证 监会 及中国 证券 投资 基金 业协 会 颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2016 年 6 月 30 日的 财务
状况以 及 2016 年 2 月 1 日 （基金 合同 生效日 ） 至 2016 年 6 月 30 日 止期 间的 经 营成果 和净 值变 动情
况。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相
关规定 所厘 定的 主要 会计 政策和 会计 估计 编制 。
6.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际编 制
期间 系 2016 年 2 月 1 日 （ 基金合 同生 效日 ）起 至 2016 年 6 月 30 日 止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
6.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。
(1) 金融 资产 分类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产、 贷款 和应 收款 项；
本基金目前持有的以公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产主要包 括股票投资、债券
投资和 衍生 工具 ； 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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(2) 金融 负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
6.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产的股票、债券等， 以及不作为有效套
期工具的衍生工具，按照 取得时的公允价值作为初 始确认金额，相关的交易 费用在发生时计入当期
损益；
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值 变动 计入 当期 损益 ；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 ；
当收取该金融资产现金流 量的合同权利 终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资 产转 移， 是指本 基 金将金 融资 产让 与或交 付 给该金 融资 产发 行方以 外 的另一 方( 转入 方) ；
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产；本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确 认该金融资产并确 认产生的资产和负债；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转
移金融 资产 的程 度确 认有 关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票 投资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
入账；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债券 投资 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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买入债券于成交日确认为 债券投资。债券投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
入账， 其中 所包 含的 债券 应收利 息单 独核 算， 不构 成债券 投资 成本 ；
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限按直线
法推算 内含 票面 利率 后， 按上述 会计 处理 方法 核算 ；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权证 投资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用后
入账；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，卖 出权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 ；
(4) 股指 期货 投资
买入或卖出股指期货投资 于成交日确认为股指期货 投资。股指期货初始合约 价值按成 交金额确
认；
股指期货平仓于成交日确 认衍生工具投资收益，股 指期货的初始合约价值按 移动加权平均法于
成交日 结转 ；
(5) 分离 交易 可转 债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权证 确 定的成 本确 认债 券成本 ； 上市后 ，上 市流 通的债 券 和权证 分别 按上 述(2) 、
(3) 中相关 原则 进行 计算 ；
(6) 回购 协议
基金持 有的 回购 协议 （封 闭式回 购） ， 以成 本列 示， 按实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异 较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
6.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
公允价值是指市场参与者 在计量日发生的有序交易 中，出售一项资产所能收 到或者转移一项负
债所需支付的价格。以公 允价值计量或披露的资产 和负债，根据对公允价值 计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次 ：第一层次输入值，在计 量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未 经调整的报价；第二层次 输入值，除第一层次输入 值外相关 资产或负债直
接或间接可观察的输入值 ；第三层次输入值，相关 资产或负债的不可观察输 入值。本基金主要金融
工具的 估值 方法 如下 ： 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具
存在活跃市场的金融工具 按其估值日的市场交易价 格确定公允价值；估值日 无交易，但最近交
易日后经济环境未发生重 大变化且证券发行机构未 发生影响证券价格的重大 事件的，按最近交易日
的市场交易价格确定公允 价值。估值日无交易且最 近交易日后经济环境发生 了重大变化或证券发行
机构发生了影响证券价格 的重大事件，参考类似投 资品种的现行市价及重大 变化等因素，调整最近
交易市价以确定公允价 值 。有充足证据表明最近交 易市价不能真实反映公允 价值的，应对最近交易
的市价 进行 调整 ，确 定公 允价值 。
(2) 不存 在活 跃市 场的 金融 工具
当金融工具不存在活跃市 场，采用市场参与者普遍 认同且被以往市场实际交 易价格验证具有可
靠性的估值技术确定公允 价值。本基金采用在当前 情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支
持的估值技术，优先使用 相关可观察输入值，只有 在可观察输入值无法取得 或取得不切实可行的情
况下， 才使 用不 可观 察输 入值。
6.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该 种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实 现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额 时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失) 占基 金净值 比例 计算 的金 额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失)
占基金 净值 比例 计算 的金 额。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “ 损益 平 准金 ” 科目 中核 算， 并于 期 末全额 转入 “未分
配利润/( 累计 亏损)” 。 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的 金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
(2) 债 券 利 息收 入 按债 券票 面 价 值与 票 面利 率 或 内含 票 面 利率 计 算的 金 额 扣除 应 由 债券 发 行企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(3) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
(5) 股票 投资 收益/(损失) 于 卖出股 票成 交日 确认 ，并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的差 额入 账；
(6) 债券 投资 收益/(损失) 于 成交日 确认 ，并 按成 交总 额与其 成本 、应 收利 息的 差额入 账；
(7) 权证 投资 收益/(损失) 于 卖出权 证成 交日 确认 ，并 按卖出 权证 成交 金额 与其 成本的差 额入 账；
(8) 股指 期货 投资 收益/(损失) 于平 仓日 确认 ，并 按平 仓成交 金额 与其 初始 合约 价值的差 额入 账；
(9) 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
(10) 公允价 值变动收 益/( 损失) 系本基 金持有 的采用 公允价值 模式计 量的交易 性金融资 产、交 易
性金融 负债 等公 允价 值变 动形成 的应 计入 当期 损益 的利得 或损 失；
(11) 其他 收入在 主要风 险 和报酬已 经转移 给对 方， 经济利益 很可能 流入 且金 额可以可 靠计量 的
时候确 认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 保本 周期 内 ， 基 金管 理 费按前 一日 基金 资产 净值 的 1.20% 的 年费 率逐 日计 提； 本基 金在 到期
操作期间（除 保本周期到 期日）和过渡期内不收基 金管理费；若保本周期到 期后，本基金转型为华
安安康 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 ，基 金管 理费 按前一 日基 金资 产净 值 的 1.50% 年 费率 计提 ；
(2) 保本 周期 内 ， 基 金托 管 费按前 一日 基金 资产 净值 的 0.20% 的 年费 率逐 日计 提； 本基 金在 到期
操作期间（除保本周期到 期日）和过渡期内不收基 金托管费；若保本周期到 期后，本基金转型为华
安安康 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 ，基 金托 管费 按前一 日基 金资 产净 值 的 0.25% 年 费率 计提 ； 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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(3) 保本 周期 内， 本基 金 A 类 基金 份额 不收 取销 售 服务费 ，C 类基 金份 额的 销售服 务费 按前 一
日 C 类基 金资 产净 值的 0.60% 的 年费 率逐 日计 提； 本基金 在到 期操 作期 间（ 除保本 周期 到期 日） 和
过渡期 内不 收销 售服 务费 ；若保 本周 期到 期后 ，本 基金销 售服 务费 的计 提标 准和方 法保 持不 变；
(4) 卖出 回购 金融 资产 支出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在回 购期 内逐 日计提 ；
(5) 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
6.4.4.11 基金的收益分配政 策
(1)
本基 金收 益分 配方 式 ：
a 、保 本周 期内 ：仅 采取 现 金分红 一种 收益 分配 方式 ；
b、转型为华安安康灵活配 置混合型证券投资基金后 ：现金分红与红利再投资 ， 投资者可选择
现金红利或将现金红利自 动转为基金份额进行再投 资；若投资者不选择，本 基金默认的收益分配方
式是现 金分 红。 基金 份额 持 有人可 对本 基 金 A 类基 金 份额 和 C 类基 金份 额分 别 选择不 同的 分红 方式 ，
同一投资者持有的同一类 别的基金份额只能选择一 种分红方式。如果投资者 在不同销售机构选择的
分红方 式不 同， 基金 登记 机构将 以投 资者 最后 一次 选择的 分红 方式 为准 ；
(2)
基金 收益 分配 后基 金 份额净 值不 能低 于面 值； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
(3)
本基 金同 一基 金份 额 类别内 的每 一基 金份 额享 有同等 分配 权；
(4)
法律 法规 或监 管机 构 另有规 定的 从其 规定 。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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6.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调整证 券（ 股票 ）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ， 调整由 出让 方按 证
券（股 票） 交易 印花 税税 率缴纳 印花 税， 受让 方不 再征收 ，税 率不 变；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的规定，股权分置改 革过程中因非流通股股东 向流通股股东支付对价而 发生的股权转让，暂免
征收印 花税 。
6.4.6.2 营 业税 、增 值税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文《关 于证券 投资 基金税 收政 策 的通知 》的 规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征营 业税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。对 证券投资基金（封闭式证 券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用 基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税；国债 、地方政府债利息收入
免征增 值税 ；存 款利 息收 入不征 收增 值税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有
关政策 的通 知》 的规 定， 质押式 买入 返售 金融 商品 及持有 政策 性金 融债 券的 利息收 入免 征增 值税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来 等 增 值税政 策的 补充 通
知》的 规定 ，买 断式 买入 返售金 融商 品、 同业 存单 以及持 有金 融债 券的 利息 收入免 征增 值税 。
6.4.6.3 企 业所 得税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文《关 于证券 投资 基金税 收政 策 的通知 》的 规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征企 业所 得税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的规定，股权分置改 革中非流通股股东通过对 价方式 向流通股股东支付 的股份、现金等收入，华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干优 惠政 策 的通知 》的 规定，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
6.4.6.4 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 文 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》
的规定 ， 对基 金取 得的 股 票的股 息 、 红 利收 入， 债券 的利息 收入 、 储蓄 存款 利 息收入 ， 由上 市公 司、
发行债 券的 企业 和银 行在 向基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的规定，股权分置改 革中非流通股股东通过对 价方式向流通股股东支付 的股份、现金等收入，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]132 号文 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 储蓄存 款利 息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起， 对储 蓄存 款 利息所 得暂 免征 收个 人
所得税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局、中 国证 监会财 税[2012]85 号 文《关 于实 施上 市公 司股息 红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 的规 定， 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 证 券投 资 基金从 公开 发行 和转
让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内（含 1 个 月） 的， 其股 息红利 所得 全额 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股 期
限超 过 1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2015]101 号 文 《关 于上 市公 司股 息红利 差别 化个
人所得 税政 策有 关问 题 的 通知 》 的规 定 ， 自 2015 年 9 月 8 日起 ， 证 券投 资基 金 从公开 发行 和转 让市
场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限超 过 1 年的 ，股 息红利 所得 暂免 征收 个人 所得税 。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
无。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华安基 金管 理有 限公 司 (“ 华安基 金公 司 ”) 基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司(“ 工商 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
无。
6.4.8.1.2 权证交易
无。
6.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
无。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年2 月1 日（ 基金 合同 生效日 ）至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 25,421,397.72
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 9,095,481.80
注： 本基 金的 管理 费按 前 一日基 金资 产净 值 的 1.2% 年费率 计提 ， 逐日 累计 至 每月月 底 ， 按 月支
付。基 金管 理费 的计 算方 法如下 ：
H ＝E× 1.2%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年2 月1 日（ 基金 合同 生效日 ）至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 4,236,899.63
注： 本基 金的 托管 费按 前 一日基 金资 产净 值 的 0.2% 的年费 率计 提 ， 逐 日累 计 至每月 月底 ， 按月
支付。 托管 费的 计算 方法 如下： 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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H ＝E× 0.2%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
6.4.8.2.3 销售服务费
单位 ：人 民币 元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2016 年2 月1 日（ 基金 合同 生效日 ）至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华安安 康保 本混 合 A 华安安 康保 本混 合 C 合计
华安基 金 - 7,136.16 7,136.16
工商银 行 - 793,109.00 793,109.00
合计 - 800,245.16 800,245.16
注： 本 基金 C 类基 金份 额 的销售 服务 费按 前一 日 C 类基金 份额 资产 净值 的 0.6% 年费 率计 提。 销
售服务 费的 计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.6%÷ 当年 天数
H 为 本基 金 C 类 基金 份额 每日应 计提 的销 售服 务费
E 为 本基 金 C 类 基金份 额 前一日 的基 金资 产净 值
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 的管 理人 在本 报告 期内未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
基金管 理公 司主 要股 东及 其控制 的机 构本 报告 期末 无投资 本基 金的 情况 。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年2 月1 日（ 基金 合同 生效日 ）至2016 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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中国工 商银 行 136,568,331.21 1,027,983.34
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
6.4.9 期末（2016 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.9.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002805
丰元股
份
2016-06
-29
2016-07
-07
网下中
签
5.80 5.80 971.00 5,631.80 5,631.80 -
601966
玲珑轮
胎
2016-06
-24
2016-07
-06
网下中
签
12.98 12.98 15,341.00 199,126.18 199,126.18 -
603016 新宏泰
2016-06
-23
2016-07
-01
网下中
签
8.49 8.49 1,602.00 13,600.98 13,600.98 -
300520
科大国
创
2016-06
-30
2016-07
-08
网下中
签
10.05 10.05 926.00 9,306.30 9,306.30 -
6.4.9.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
( 单位：张)
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
127003
海
印
转
债
2016-
06-15
2016-
07-01
认购新
发
100.00 100.00 8,860.00 886,000.00 886,000.00 -
132006
16
皖
新
E
B
2016-
06-27
2016-
07-29
认购新
发
100.00 100.00 224,960.00 22,496,000.00 22,496,000.00 -
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票 股票 停牌 停牌 期末估值 复牌 复牌开 数量 期末 期末 备注 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 31 页共 41 页
代码 名称 日期 原因 单价 日期 盘单价 ( 单位：股) 成本总额 估值总额
601611
中国核
建
2016-06-
30
股票交易
异常波动
20.92
2016-07-
01
23.01 37,059.00 128,594.73 775,274.28 -
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至报 告期 末 2016 年 6 月 30 日止 ，本 基金 无银 行 间市场 债券 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至报 告期 末 2016 年 6 月 30 日止 ，本 基金 无交 易 所市场 债券 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。
6.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
本财务 报表 已 于 2016 年 8 月 23 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 93,277,922.32 1.82
其中： 股票 93,277,922.32 1.82
2 固定收 益投 资 3,152,315,191.40 61.67
其中： 债券 3,152,315,191.40 61.67
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 1,697,703,766.90 33.21
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 136,978,097.18 2.68
7 其他各 项资 产 31,060,170.13 0.61
8 合计 5,111,335,147.93 100.00 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 32 页共 41 页
7.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 57,359,998.54 1.12
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 775,274.28 0.02
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
12,243,000.00 0.24
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
70,492.40 0.00
J 金融业
- -
K 房地产 业
22,809,031.00 0.45
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
20,126.10 0.00
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 93,277,922.32 1.83
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 002366 台海核 电 500,000 26,655,000.00 0.52
2 300285 国瓷材 料 625,029 24,932,406.81 0.49
3 002133 广宇集 团 3,541,775 22,809,031.00 0.45
4 600270 外运发 展 700,000 12,243,000.00 0.24
5 300196 长海股 份 126,400 4,951,088.00 0.10
6 601611 中国核 建 37,059 775,274.28 0.02
7 002791 坚朗五 金 3,973 213,628.21 0.00 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 33 页共 41 页
8 601127 小康股 份 8,662 206,761.94 0.00
9 601966 玲珑轮 胎 15,341 199,126.18 0.00
10 603131 上海沪 工 1,263 76,664.10 0.00
注：投资者欲了解本报告 期末基金投资的所有股票 明细，应阅读登载于基金 管理人网站的半年
度报告 正文 。
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 300285 国瓷材 料 36,087,966.14 0.71
2 002366 台海核 电 32,276,886.66 0.63
3 600219 南山铝 业 30,632,466.44 0.60
4 002133 广宇集 团 26,272,905.25 0.51
5 600958 东方证 券 19,819,763.38 0.39
6 600270 外运发 展 14,716,243.16 0.29
7 300196 长海股 份 5,030,715.00 0.10
8 002537 海立美 达 3,960,000.00 0.08
9 600158 中体产 业 2,967,213.00 0.06
10 002502 骅威文 化 534,856.00 0.01
11 002797 第一创 业 212,044.56 0.00
12 601966 玲珑轮 胎 199,126.18 0.00
13 601611 中国核 建 128,594.73 0.00
14 002791 坚朗五 金 85,697.61 0.00
15 002792 通宇通 讯 70,678.14 0.00
16 603868 飞科电 器 59,372.79 0.00
17 601127 小康股 份 50,326.22 0.00
18 300511 雪榕生 物 48,307.04 0.00
19 300512 中亚股 份 39,164.43 0.00
20 300474 景嘉微 33,649.88 0.00
7.4.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600219 南山铝 业 32,062,434.37 0.63
2 600958 东方证 券 21,923,874.36 0.43
3 300285 国瓷材 料 17,954,471.54 0.35 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 34 页共 41 页
4 002366 台海核 电 10,875,520.28 0.21
5 002537 海立美 达 4,131,740.00 0.08
6 600158 中体产 业 3,124,995.76 0.06
7 600270 外运发 展 2,051,700.00 0.04
8 002502 骅威文 化 608,880.00 0.01
9 002133 广宇集 团 509,126.00 0.01
10 002797 第一创 业 490,336.40 0.01
11 300474 景嘉微 314,789.20 0.01
12 300516 久之洋 245,991.00 0.00
13 002792 通宇通 讯 239,979.09 0.00
14 603528 多伦科 技 224,714.40 0.00
15 603868 飞科电 器 201,531.60 0.00
16 300511 雪榕生 物 155,490.08 0.00
17 300512 中亚股 份 155,402.81 0.00
18 603737 三棵树 142,033.54 0.00
19 603339 四方冷 链 123,059.58 0.00
20 603779 威龙股 份 109,792.80 0.00
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 173,714,906.58
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 96,634,118.99
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 565,757,000.00 11.09
其中： 政策 性金 融债 565,757,000.00 11.09
4 企业债 券 100,968,000.00 1.98
5 企业短 期融 资券 1,730,826,000.00 33.92
6 中期票 据 726,173,000.00 14.23
7 可转债 （可 交换 债） 28,591,191.40 0.56
8 同业存 单 - - 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 35 页共 41 页
9 其他 - -
10 合计 3,152,315,191.40 61.78
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 150223 15 国开 23 1,200,000 120,204,000.00 2.36
2 101651023
16 中 石油
MTN002
1,000,000 100,980,000.00 1.98
3 011699008
16 苏 交通
SCP001
1,000,000 100,270,000.00 1.97
4 011605001
16 联通
SCP001
1,000,000 100,110,000.00 1.96
5 011699863
16 建发
SCP005
1,000,000 100,110,000.00 1.96
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
7.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
本基金本报告期未投资股 指期货。若本基金投资股 指期货，本基金将根据风 险管理的原则，以
套期保值为主要目的，有 选择地投资于股指期货。 套期保值将主要采用流动 性好、交易活跃的期货
合约。
本基金在进行股指期货投 资时，将通过对证券市场 和期货市场运行趋势的研 究，并结合股指期华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 36 页共 41 页
货的定 价模 型寻 求其 合理 的估值 水平 。
本基金管理人将充分考虑 股指期货的收益性、流动 性及风险特征，通过资产 配置、品种选择，
谨慎进 行投 资， 以降 低投 资组合 的整 体风 险。
法律法 规对 于基 金投 资股 指期货 的投 资策 略另 有规 定的， 本基 金将 按法 律 法 规的规 定执 行。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
7.11.1 本期国债期货投资 政策
根据本 基金 基金 合同 ，本 基金不 能投 资于 国债 期货 。
7.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.11.3 本期国债期货投资 评价
无。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本报告期内 ，本基 金投资的前十名证券的发 行主体不存在被监管部门 立案调查的，在本报告
编制日 前一 年内 也不 存在 受到公 开谴 责、 处罚 的情 况。
7.12.2 本基 金投 资前 十名 股票中 ，不 存在 投资 于超 出基金 合同 规定 备选 股票 库之外 的股 票。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 60,408.34
2 应收证 券清 算款 387,602.16
3 应收股 利 -
4 应收利 息 30,611,053.51
5 应收申 购款 1,106.12
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 31,060,170.13
7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 37 页共 41 页
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
流通受 限情
况说明
1 601611 中国核 建 775,274.28 0.02
股票交 易异
常停牌
2 601966 玲珑轮 胎 199,126.18 0.00 新股未 上市
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华安安 康保 本混
合 A
20,958 202,543.82 935,424,284.23 22.04% 3,309,489,001.92 77.96%
华安安 康保 本混
合 C
5,047 161,320.56 100,049.50 0.01% 814,084,821.08 99.99%
合计 26,005 194,543.29 935,524,333.73 18.49% 4,123,573,823.00 81.51%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
华安安 康保 本混 合 A 50,041.82 0.00%
华安安 康保 本混 合 C 13.20 0.00%
合计 50,055.02 0.00%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0；
本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 38 页共 41 页
9
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 华安安 康保 本混 合 A 华安安 康保 本混 合 C
基金合 同生 效日 （2016 年 2 月 1
日）基 金份 额总 额
4,324,785,413.60 875,308,255.56
本报告 期期 初基 金份 额总 额 4,324,785,413.60 875,308,255.56
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总 申购 份额
2,707,877.23 1,867,292.95
减： 基金 合同 生效 日起 至报 告期期
末基金 总赎 回份 额
82,580,004.68 62,990,677.93
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆 分变 动份 额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 4,244,913,286.15 814,184,870.58
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2016 年 2 月 18 日 ，基 金 管理人 发布 了华 安安 康保 本混合 型证 券投 资基 金基 金经理 变更 公告 ，
新增王 嘉先 生为 本基 金的 基金经 理， 与郑 可成 先生 、石雨 欣女 士共 同管 理本 基金。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期内无涉及本基金财 产、基金托管业务的诉讼 。报告期内基金管理人无 涉及本基金财产的
诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 无管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员受 稽查或 处罚 等情 况。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣 金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名称 交易单 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 39 页共 41 页
元数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
东兴证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
恒泰证券 1 - - - - -
中投证券 2 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
中泰证券 2 - - - - -
华融证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
民族证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
川财证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
世纪证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
中天证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
国都证券 1 - - - - -
广发华福 1 - - - - -
财富里昂 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
信达证券 1 - - - - -
上海证券 1 128,612,183.22 47.82% 119,775.72 48.36% -
国泰君安 1 102,801,792.39 38.22% 93,683.26 37.83% -
招商证券 1 37,538,154.01 13.96% 34,208.57 13.81% -
西藏同信证券 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
注：1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准：
基金 管理 人负 责选 择证 券 经营机 构， 选用 其交 易单 元供本 基金 证券 买卖 专用 ，选择 标准 为：
（1） 内部 管理 规范 、严 谨 ；具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（2） 研 究实 力较 强， 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能够 针对 本基 金业 务需要 ， 提 供高 质
量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ； 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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（3） 具 有战 略规 划和 定位 ， 能够 积极 推动 多边 业务 合作， 最大 限度 地调 动整 体资源 ， 为 基金 投
资赢取 机会 ；
（4） 其他 有利 于基 金持 有 人利益 的商 业合 作考 虑。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
(1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估
由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券 商服 务评 价办法 》， 对候 选
交易单 元的 券商 服务 质量 和综合 实力 进行 评估 。
(2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》
牵头部 门汇 总对 各候 选交 易单元 券商 的综 合评 估结 果，择 优选 出拟 新增 单元 ，填写 《新 增交 易
单元申 请审 核表 》， 对拟 新增交 易单 元的 必要 性和 合规性 进行 阐述 。
(3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管副 总经 理审 批
公司分 管副 总经 理对 相关 部门提 交的 《新 增交 易单 元申请 审核 表》 及其 对券 商综合 评估 的结 果
进行审 核， 并签 署审 批意 见。
(4) 协议签 署及 通知 托管 人
基金 管理 人与 被选 择的 券 商签订 《证 券交 易单 元租 用协议 》， 并通 知基 金托 管人。
3.报告 期内 基金 租用 券商 交易单 元的 变更 情况 ：
2016 年 4 月完 成租 用托 管 在工商 银行 西藏 同信 证券 交易单 元 395395 。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
东兴证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
恒泰证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
华融证券 - - - - - - 华安安康保本混合型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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国信证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
民族证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
川财证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
世纪证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
中天证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
国都证券 - - - - - -
广发华福 - - - - - -
财富里昂 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
上海证券 - -
25,912,600,
000.00
100.00% - -
国泰君安 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
西藏同信证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
11
影响投资者决策的其 他重要信息
无。
华安基金管理有限公 司
二〇一六年八月二十 六日
