华 商 现 金 增利 货 币 市 场基 金2016 年半年度
报告 摘要
2016 年6 月30 日
基金管 理人： 华商基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年8 月26 日
华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 8 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 华商现 金增 利货 币
基金主 代码 630012
交易代 码 630012
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 12 月 11 日
基金管 理人 华商基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,145,508,850.84 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 华商现 金增 利货 币 A 华商现 金增 利货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 630012 630112
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 371,568,648.87 份 773,940,201.97 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 以有效 控制 投资 风险 和保 持较高 流动 性为 优先 目标 ， 力求 获得 高于 业绩 比
较基准 的稳 定回 报。
投资策 略 1. 整体 资产 配置 策略
根 据 宏 观 经济 指 标( 主要 包括 ： 市 场 资金 供 求 、利 率水 平 和 市 场预 期 、通
货膨胀 率、GDP 增长 率、 货币供 应量 、就 业率 水平 、国际 市场 利率 水平 、
汇率等)， 决定 组合 的平 均 剩余期 限( 长/中/短) 和比 例分布 。
根 据 各 类 资产 的 流 动性 特征( 主 要 包 括： 平 均 日交 易量 、 交 易 场所 、 机构
投资者 持有 情况 、回 购抵 押数量 等) ，决 定组 合中 各 类资产 的投 资比 例。
根据各 类资 产的 信用 等级 及担保 状况 ，决 定组 合的 风险级 别。
2. 类别 资产 配置 策略
根 据 整 体 策 略 要 求 ， 决 定 组 合 中 类 别 资 产 的 配 置 内 容 和 各 类 别 投 资 的 比
例。
根 据 不 同 类别 资 产 的流 动性 指 标( 二 级市 场 存 量、 二级 市 场 流 量、 分 类 资
产 日 均 成 交量 、 近 期成 交量 、 近 期 变动 量 、 交易 场所 等) ， 决 定类 别 资产
的当期 配置 比率 。
根据不 同类 别资 产的 收益 率水平(持 有期 收益 率、 到 期收益 率、 票面 利率 、
利息支 付方 式、 利息 税务 处理、 附加 选择 权价 值、 类别资 产收 益差 异等)、
市场偏 好 、 法 律法 规对 基 金投资 的规 定 、 基 金合 同 、 基 金收 益目 标 、 业 绩
比较基 准等 决定 不同 类别 资产的 目标 配置 比率 。
3. 明细 资产 配置 策略
第 一 步 筛 选， 根 据 明细 资产 的 剩 余 期限 、 资 信等 级、 流 动 性 指标( 流 通总
量、日 均交 易量)， 决定 是 否纳入 组合 。 华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
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第 二 步 筛 选， 根 据 个别 债券 的 收 益 率(到 期 收 益率 、票 面 利 率 、利 息 支付
方 式 、 利 息税 务 处 理)与 剩余 期 限 的 配比 ， 对 照基 金的 收 益 要 求决 定 是否
纳入组 合。
第三步 筛选， 根据 个别 债 券的流 动性 指标(发 行总 量 、 流通 量、 上 市时间)，
决定投 资总 量。
业绩比 较基 准 同期七 天通 知存 款利 率( 税后)
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的风 险
和预期 收益 低于 股票 型基 金、混 合型 基金 、债 券型 基金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华商基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 周亚红 田青
联系电 话 010-58573600 010-67595096
电子邮 箱 zhouyh@hsfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
4007008880 010-67595096
传真 010-58573520 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.hsfund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 的办公 场所
§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 华商现 金增 利货 币 A 华商现 金增 利货 币 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2016 年 1 月 1 日 - 2016
年6 月30 日)
报告期( 2016 年1 月1 日 -
2016 年 6 月 30 日)
本期已 实现 收益 5,022,085.63 17,046,680.09
本期利 润 5,022,085.63 17,046,680.09
本期净 值收 益率 1.3138% 1.4329%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 371,568,648.87 773,940,201.97
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
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注：1 、所 列数 据截 止到2016 年6 月30 日。
2 、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要
低于所 列数 字。
3 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益，由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算 ， 因此 ， 公 允价 值变 动收 益 为零 ， 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基 金份 额 净 值收益 率 及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
华商现 金增 利货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.2002% 0.0060% 0.1107% 0.0000% 0.0895% 0.0060%
过去三 个月 0.5887% 0.0070% 0.3357% 0.0000% 0.2530% 0.0070%
过去六 个月 1.3138% 0.0079% 0.6713% 0.0000% 0.6425% 0.0079%
过去一 年 2.5053% 0.0065% 1.3519% 0.0000% 1.1534% 0.0065%
过去三 年 10.4592% 0.0064% 4.0519% 0.0000% 6.4073% 0.0064%
自基金 合同
生效起 至今
12.1671% 0.0061% 4.7988% 0.0000% 7.3683% 0.0061%
华商现 金增 利货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.2199% 0.0060% 0.1107% 0.0000% 0.1092% 0.0060%
过去三 个月 0.6472% 0.0070% 0.3357% 0.0000% 0.3115% 0.0070%
过去六 个月 1.4329% 0.0079% 0.6713% 0.0000% 0.7616% 0.0079%
过去一 年 2.7503% 0.0065% 1.3519% 0.0000% 1.3984% 0.0065%
过去三 年 11.2524% 0.0064% 4.0519% 0.0000% 7.2005% 0.0064%
自基金 合同
生效起 至今
13.1228% 0.0061% 4.7988% 0.0000% 8.3240% 0.0061%
注：本 基金 收益 分配 时按 月结转 份额 。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 累 计 净 值 收 益 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益
率 变动 的比较 华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
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注：① 本基 金合 同生 效日 为 2012 年12 月11 日。 华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
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②根据《华商 现金增利 货 币市场基金基 金合同》 的 规定，本基金 主要投资 于 法律法规及监 管
机构允许投 资的金融 工具 ，包括现金 ，通知存 款， 短期融资券 ，一年以 内(含 一年)的银行 定期存
款、 大额 存单 ， 期 限在 一 年以内(含 一年) 的债 券回 购， 期限 在一 年以 内(含一年)的 中央 银行 票据，
剩余期 限 在397 天以 内( 含 397 天) 的债 券、 资产 支 持证券 、 中期 票据 ， 中 国 证监会 及/ 或中 国人 民
银行认 可的 其他 具有 良好 流动性 的金 融工 具。 根据 基 金合同 的规 定, 自基 金合 同 生效之 日 起 6 个月
内基金各项资 产配置比 例 需符 合基金合 同要求。 本 基金在建仓期 结束时， 各 项资产配置 比例符合
基金合 同有 关投 资比 例的 约定。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
华商基金管理 有限公司 由 华龙证券股份 有限公司 、 中国华电集团 财务有限 公 司、济钢集团 有
限公司 共同 发起 设立 ，经 中国证 监会 证监 基金 字【2005 】160 号文 批准 设立 ， 于 2005 年 12 月 20
日成立 ，注 册资 本金 为1 亿元人 民币 。公 司注 册地 北京。
截至 2016 年 6 月 30 日， 本公司 旗下 共管 理三 十 四 只基金 产品 ，分 别为 华商 领先企 业混 合 型
开放式证券投 资基金、 华 商盛世成长混 合型证券 投 资基金、华商 收益增强 债 券型证券投 资基金、
华商动态阿尔 法灵活配 置 混合型证券投 资基金、 华 商产业升级混 合型证券 投 资基金、华 商稳健双
利债券型证券 投资基金 、 华商策略精 选 灵活配置 混 合型证券投资 基金、华 商 稳定增利债 券型证券
投资基金、华 商价值精 选 混合型证券投 资基金、 华 商主题精选混 合型证券 投 资基金、华 商新趋势
优选灵活配置 混合型证 券 投资基金、华 商现金增 利 货币市场基金 、华商价 值 共享灵活配 置混合型
发起式证券投 资基金、 华 商大盘量化精 选灵活配 置 混合型证券投 资基金、 华 商红利优选 灵活配置
混合型证券投 资基金、 华 商优势行业灵 活配置混 合 型证券投资基 金、华商 双 债丰利债券 型证券投
资基金、华商 创新成长 灵 活配置混合型 发起式证 券 投资基金、华 商新量化 灵 活配置混合 型证券投
资基金、华商 新锐产业 灵 活配置混合型 证券投 资 基 金、华商未来 主题混合 型 证券投资基 金、华商
稳固添利债券 型证券投 资 基金、华商健 康生活灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、华商量化 进取灵活
配置混合型证 券投资基 金 、华商双翼平 衡混合型 证 券投资基金、 华商新常 态 灵活配置混 合型证券
投资基金、华 商信用增 强 债券型证券投 资基金、 华 商双驱优选灵 活配置混 合 型证券投资 基金、华
商新动力灵活 配置混合 型 证券投资基金 、华商智 能 生活灵活配置 混合型证 券 投资基金、 华商乐享
互联灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 华商 新兴 活力 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金 、 华商 保 本 1 号华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
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混合型 证券 投资 基金 、华 商万众 创新 灵活 配置 混合 型证 券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
刘晓晨 基金经 理
2012 年12 月
11 日
- 13
男， 金 融学 硕士 ， 中 国
籍，具 有基 金从 业资
格。 1999 年9 月至2001
年 12 月任 职于 泰康 人
寿保险 公司 团体 业务
管理岗 。 2004 年 6 月至
2010 年 7 月在 瑞泰 人
寿保险 股份 有限 公司
担任固 定收 益助 理经
理。2010 年7 月， 加 入
华商基 金管 理有 限公
司，2015 年 7 月21 日
起至 2015 年 10 月 13
日担任 华商 双债 丰利
债券型 证券 投资 基金
基金经 理助 理,2015 年
9 月 8 日起 担任 华商 信
用增强 债券 型证 券投
资基金 基金 经理 ，2015
年10 月14 日起 担任 华
商双债 丰利 债券 型证
券投资 基金 基金 经理 。
注：① “任 职日 期” 和“ 离职日 期” 分别 指根 据公 司对外 披露 的聘 任日 期和 解聘日 期。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
在本报告期内 ，基金管 理 人不存在损害 基金份额 持 有人利益的行 为。基金 管 理人勤勉尽责 地
为基金 份额 持有 人谋 求利 益，严 格遵 守了 《基 金法 》及其 他有 关法 律法 规、 基金合 同的 规定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行了《 证券投资 基 金管理公司公 平交 易制 度 指导意见》和 公华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
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司内部公平交 易制度， 在 研究分析、投 资决策、 交 易执行等各个 环节，公 平 对待旗下所 有投资组
合。
公司建立投研 管理平台 并 定期举行投研 晨会、投 研 联席会等，建 立健全投 资 授权制度，确 保
各投资 组合 公平 获得 研究 资源， 享有 公平 的投 资决 策机会 。
针对公司旗下 所有投资 组 合的交易所公 开竞价交 易 ，通过交易系 统中的公 平 交易程序，对 于
不同投资组合 同日同向 买 卖同一证券的 指令自动 进 行比例分配， 报告期内 ， 系统的公平 交易程序
运作良好，未 出现异常 情 况。针对场外 网下交易 业 务，公司依照 《证券投 资 基金管理公 司公平交
易制度指导意 见》和公 司 内部场外、网 下交易业 务 的相关规定， 确保各投 资 组合享有公 平的交易
执行机会。对 于以公司 名 义进行的交易 严格按照 发 行分配的原则 或价格优 先 、比例分配 的原则在
各投资组合间 进行分配 。 本报告期内， 场外、网 下 业务公平交易 制度执行 情 况良好，未 出现异常
情况。
公司对旗下各投资组合的 交易行为进行监控和分析 ，对各投资组合不同时间 窗口（1 日、3
日、5 日 ）内 的同 向交 易 的溢价 金额 与溢 价率 进行 了 T 检 验， 统计 了溢 价率 占优比 例。 本报 告期
内，未 出现 违反 公平 交易 制度的 情况 ，公 司旗 下各 基金不 存在 利益 输送 的行 为。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
为规范 投资 行为 ， 公平 对 待投资 组合 ， 公司 制定 了 《异 常交 易管 理办 法》 ， 对 包括可 能显 著影
响市场 价格 、 可 能导 致不 公平交 易、 可能 涉嫌 利益 输送等 异常 交易 行为 做出 了界定 及相 应的 防范 、
控制措 施。
报告期内严格 执行公司 相 关制度，未发 现本基金 存 在异常交易行 为。公司 严 格控制旗下非 指
数型投资组合 参与交易 所 公开竞价同日 反向交易 ， 按照有关指数 的构成比 例 进行的投资 导致出现
的同日 反向 交易 中， 成交 较少的 单边 交易 量均 未超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2016 年上半年货币市场波 动较大，市场主要受到两方面的影响一方面是外汇流出和信贷放
量，另外一方 面是信用 风 险导致的流动 性紧张， 导 致货币供给波 动的影响 ，1 季度由于 季节性因
素较为 紧张 ，二 季度 整体 较为宽 松， 整体 上半 年债 券市场 基本 稳定 ，没 有大 的波动 。
基金在开放大 额申购赎 回 后，规模变动 较大，申 购 赎回较多，为 了保证基 金 的流动性，整 体
上基金剩余期 限在上半 年 持续下降，保 持在较低 的 水平。配置方 面受到新 规 影响，基金 更多配置华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
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在高评 级的 品种 上， 持有 收益有 所下 降。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本报告 期内 ，华 商现 金增 利货币 市场 基 金 A 类 份额 净值收 益率 为 1.3138% ， 同期基 金业 绩比
较基准 的收 益率 为0.6713% ， 本类 基金 份额 净值 收益 率高于 业绩 比较 基准 收益 率0.6425 个百 分点；
华商现 金增 利货 币市 场基 金 B 类 份额 净值 收益 率 为 1.4329% ， 同期 基金 业绩 比 较基准 的收 益率 为
0.6713% ， 本类 基金 份额 净 值收益 率高 于业 绩比 较基 准收益 率 0.7616 个 百分 点 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
展望2016 年下 半年 ， 我 们 认为债 券市 场三 季度 可能 存在一 定的 风险 ， 但4 季 度会有 明显 的机
会，主要原 因 三季度海 外 和国内流动性 风险可能 有 明显的增加， 主要是货 币 政策偏中性 ，同时政
策去杠 杆的 意图 非常 明显 ，都对 短期 利率 波动 有一 定的影 响。
基于我 们对 流动 性的 判断 ， 我们 在 2016 年下 半年 主 要的配 置方 向还 是以 存款 和存单 为主 ， 债
券主要以流动 性较好的 短 期品种为主， 对组合最 大 的风险来自规 模的变动 ， 以及基金大 规模的申
购赎回 。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
本报告期内， 根据中国 证 监会相关规定 及本基金 合 同约定，本基 金管理人 严 格按照《企业 会
计准则 》 、 中国 证监 会相 关 规定及 基金 合同 中关 于估 值的约 定 ， 对 基金 所持 投 资品种 进行 估值 。 本
基金管理人制 定了证券 投 资基金估值政 策与估值 程 序，设立基金 估值小组 ， 参考行业协 会估值意
见和独 立第 三方 机构 估值 数据， 确保 基金 估值 的公 平、合 理。
本基金管理人 设立的估 值 小组，负责组 织制定、 定 期审核及适时 修订基金 估 值政策和程序 ，
研究、指导基 金估值业 务 。估值小组成 员由基金 运 营部负责人、 研究发展 部 负责人、监 察稽核部
负责人、基金 会计组成 ， 小组成员均具 有多年证 券 、基金从业经 验，具备 基 金估值运作 、行业研
究、风险管理 或法律合 规 等领域的专业 胜任能力 。 基金经理可参 与估值原 则 和方法的讨 论，但不
参与估 值原 则和 方法 的最 终决策 和日 常估 值的 执行 。
参与估值流程 的各方还 包 括本基金托管 人和会计 师 事务所。托管 人根据法 律 法规要求对基 金
估值及净值计 算履行复 核 责任，当存有 异议时， 托 管人有责任要 求基金管 理 公司作出合 理解释，
通过积极商讨 达成一致 意 见。会计师事 务所对估 值 小组采用的相 关估值模 型 、假设及参 数的适当
性发表 审核 意见 并出 具报 告。上 述参 与估 值流 程各 方之间 不存 在任 何重 大利 益冲突 。
本基金管理人 已 与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 及中证指数有 限公司签 署 服务协议，由 其华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
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按约定 提供 在银 行间 同业 市场交 易的 债券 品种 和在 交易所 市场 交易 的债 券品 种的估 值数 据。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本基金 采 用1.00 元 固定 份 额净值 交易 方式 ， 自 基金 合 同生效 之日 起每 个开 放日 将实现 的基 金
净收益（或净 损失）分 配 给基金份额持 有人，参 与 下一日基金收 益分配， 并 按月结转到 投资者基
金账户 ，使 基金 份额 净值 始终保 持 1.00 元。
本报告 期内 ， 华 商现 金增 利货币 市场 基 金A 类 向份 额持有 人分 配利 润 5,022,085.63 元； 华商
现金增 利货 币 市 场基 金B 类向份 额持 有人 分配 利 润17,046,680.09 元。
4.8 报告 期内管理人对本基 金持有人数或基金 资产净值预警情形 的说明
本报告期，本 基金未出 现 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
本报告 期内 ， 华 商现 金增 利货币 市场 基 金A 类 实施 利润分 配的 金额 为 5,022,085.63 元， 华商
现金增 利货 币市 场基 金B 类实施 利润 分配 的金 额 为17,046,680.09 元。 华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
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5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准 确和完 整发表意
见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度财务 会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体： 华商 现金 增利 货币市 场基 金
报告截 止日 ： 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 594,377,486.77 101,959,223.59
结算备 付金 - -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 700,194,339.04 1,031,174,057.17
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 700,194,339.04 1,031,174,057.17
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - 139,697,089.55
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 9,319,689.76 19,648,845.64
应收股 利 - -
应收申 购款 18,067,482.79 27,234,980.00
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 150.00 150.00
资产总 计 1,321,959,148.36 1,319,714,345.95
负债和所有者权益
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 119,999,620.00 - 华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
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应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 52,971,364.12 25,994,592.92
应付管 理人 报酬 404,099.01 368,984.82
应付托 管费 122,454.25 111,813.61
应付销 售服 务费 88,938.46 85,385.88
应付交 易费 用 30,175.64 38,695.96
应交税 费 - -
应付利 息 7,612.87 -
应付利 润 2,628,662.98 1,847,122.17
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 197,370.19 110,880.27
负债合 计 176,450,297.52 28,557,475.63
所有者权益：
实收基 金 1,145,508,850.84 1,291,156,870.32
未分配 利润 - -
所有者 权益 合计 1,145,508,850.84 1,291,156,870.32
负债和 所有 者权 益总 计 1,321,959,148.36 1,319,714,345.95
注： 报告 截止 日2016 年6 月 30 日 ， 基 金份 额净 值1.0000 元 ， 基 金份 额总 额1,145,508,850.84
份， 其 中华 商现 金增 利货 币市场 基 金A 类 基金 份额 总额 371,568,648.87 份 ， 华商现 金增 利货 币市
场基 金B 类 基金 份额 总 额773,940,201.97 份。
6.2 利润表
会计主 体： 华商 现金 增利 货币市 场基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年1 月 1 日至2015 年6
月 30 日
一、收入 26,464,354.14 8,702,040.34
1.利息 收入 23,558,659.42 7,450,684.57
其中： 存款 利息 收入 4,915,615.69 3,861,291.78
债券利 息收 入 16,069,289.08 3,324,228.46
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 2,573,754.65 265,164.33
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列） 2,899,694.72 1,251,355.77
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 2,899,694.72 1,251,355.77
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - - 华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
第 14 页 共 28 页
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “-”号
填列）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 6,000.00 -
减：二、费用 4,395,588.42 1,655,343.88
1．管 理人 报酬 2,609,171.72 628,611.20
2．托 管费 809,055.92 190,488.31
3．销 售服 务费 546,401.05 326,980.64
4．交 易费 用 25.00 -
5．利 息支 出 194,507.22 281,719.15
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 194,507.22 281,719.15
6．其 他费 用 236,427.51 227,544.58
三、 利润总额 （亏损 总额 以 “-”号
填列）
22,068,765.72 7,046,696.46
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列） 22,068,765.72 7,046,696.46
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华商 现金 增利 货币市 场基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日 至 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,291,156,870.32 - 1,291,156,870.32
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期 净 利 润）
- 22,068,765.72 22,068,765.72
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-145,648,019.48 - -145,648,019.48
其中：1. 基 金申 购款 6,225,004,566.78 - 6,225,004,566.78
2. 基金 赎回 款 -6,370,652,586.26 - -6,370,652,586.26
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
- -22,068,765.72 -22,068,765.72 华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
第 15 页 共 28 页
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,145,508,850.84 - 1,145,508,850.84
项目
上年度可比期间
2015 年1 月 1 日至 2015 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
570,602,965.10 - 570,602,965.10
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期 净 利 润）
- 7,046,696.46 7,046,696.46
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
54,916,675.63 - 54,916,675.63
其中：1. 基 金申 购款 3,427,152,650.16 - 3,427,152,650.16
2. 基金 赎回 款 -3,372,235,974.53 - -3,372,235,974.53
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- -7,046,696.46 -7,046,696.46
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
625,519,640.73 - 625,519,640.73
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 梁永 强______
______程蕾______
____程蕾____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金基 本情 况
华 商 现 金 增 利 货 币 市 场 基 金( 以 下 简 称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“中国 证监 会”) 证 监许 可[2012] 第 1467 号《 关于 核 准华商 现金 增利 货币 市场 基金募 集的 批复 》
核准，由华商 基金管理 有 限公司依照《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 和 《华商现金 增利货币
市场基金基金 合同》负 责 公开募集。本 基金为契 约 型开放式，存 续期限不 定 ，首次设立 募集不包华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
第 16 页 共 28 页
括认购 资金 利息 共募 集512,971,848.36 元， 业 经普 华永道 中天 会计 师事 务所 有限公 司普 华永 道中
天验字(2012) 第502 号验 资报告 予以 验证 。 经 向中 国证监 会备 案， 《华 商现 金 增利货 币市 场基 金基
金合同 》于2012 年 12 月 11 日正 式生 效， 基金 合同 生效日 的基 金份 额总 额为512,986,108.99 份
基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 14,260.63 份基 金份额 。本 基金 的基 金管 理人为 华商 基金 管 理
有限公 司， 基金 托管 人为 中国建 设银 行股 份有 限公 司。
根据《 华商 现金 增利 货币 市场基 金基 金合 同》 和《 华商现 金增 利货 币市 场基 金招募 说明 书》 ，
本基金 自募 集期 起根 据投 资者基 金交 易账 户所 持有 份额数 量是 否不 低 于 500 万份， 将基 金份 额 分
为A 类和 B 类， 不同 级别 的基金 份额 适用 不同 费率 的销售 服务 费。
《货币市场基 金监督管 理 办法》 （证监会 令第 120 号）自 2016 年 2 月 1 日起施行，根 据
《中华人民 共和国证 券投 资基金法》 、 《 公开募集 证 券投资基金 运作管理 办法》 、 《货币市场 基金监
督管理办法》 、 《关于实 施< 货币市场基 金监督管 理办 法>有关问题 的规定》 、 《 华 商现金增利 货币市
场基金基金合 同》和《 华 商现金增利货 币市场基 金 托管协议》的 有关规定 ， 经与基金托 管人协商
一致，并报中 国证监会 备 案，华商基金 管理有限 公 司对华商现金 增利货币 市 场基金基金 合同和托
管协议 进行 了修 改， 相关 公告已 于 2016 年7 月1 日 披露于 指定 媒体 。
根据修 改后 的 《 华商 现金 增利货 币市 场基 金基 金合 同》 ， 本基 金投 资于 法律 法 规及监 管机 构允
许投资 的金 融工 具 ， 包 括 现金 ； 期 限在 一年 以内(含 一年) 的银 行定 期存 款 、 同 业存单 、 债券 回购 、
中央银 行票 据； 剩余 期限 在 397 天以 内(含 397 天) 的债券 、资 产支 持证 券、 非金融 企业 债券 融 资
工具； 中国 证监 会及/或 中 国人民 银行 认可 的其 他具 有良好 流动 性的 货币 市场 工具。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告 和半 年度报 告>》 、中 国证 券投 资基金 业协(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 会 颁 布的 《 证券 投资 基金 会计 核算业 务指 引》 、 《华 商现 金增利 货币 市场 基金
基金合 同》 和在 财务 报表 附注 6.4.4 所列 示的 中国 证监会 、中 国基 金业 协会 发布的 有关 规定 及 允
许的基 金行 业实 务操 作编 制。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2016 年 6 月 30 日 的财 务
状况以 及2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日 止期 间 的 经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息 。
6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计 与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明 华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
第 17 页 共 28 页
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ， 依 据自 2016 年 2 月 1
日起施行的《 货币市场 基 金监督管理办 法》 （证监 会 令第 120 号 ）对于采 用摊 余成本法进 行核算
的货币 市场 基金 ，采 用影 子定价 的风 险控 制手 段。 并作如 下调 整：
当 影 子 定 价 确 定 的 基 金 资 产 净 值 与 摊 余 成 本 法 计 算 的 基 金 资 产 净 值 的 负 偏 离 度 绝 对 值 达 到
0.25% 时， 基金 管理 人应 当 在 5 个 交易 日内 将负 偏离 度绝对 值调 整 到0.25% 以 内。 当 正偏 离度 绝对
值达到 0.5% 时， 基金 管理 人应当 暂停 接受 申购 并在 5 个交易 日内 将正 偏离 度 绝对值 调整 到 0.5%
以内。 当负 偏离 度绝 对值 达到 0.5% 时， 基金管 理人 应当使 用风 险准 备金 或者 固有资 金弥 补潜 在 资
产损失 ， 将负 偏离 度绝 对 值控制 在0.5% 以内 。 当 负 偏离度 绝对 值连 续两 个交 易日超 过 0.5% 时， 基
金管理人应当 采用公允 价 值估值方法对 持有投资 组 合的账面价值 进行调整 ， 或者采取暂 停接受所
有赎回 申请 并终 止基 金合 同进行 财产 清算 等措 施。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策的变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计的变 更。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无差 错更 正的说 明。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 债券的 差价 收
入不予 征收 营业 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税 。 华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
第 18 页 共 28 页
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告 期与 本基 金存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 未发 生变 化。
6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华商基 金管 理有 限公 司(“ 华商基 金公 司”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
华龙证 券股 份有 限公 司(“ 华龙证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
中国华 电集 团财 务有 限公 司 基金管 理人 的股 东
济钢集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
6.4.8.1.1 债 券交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 交易 。
6.4.8.1.2 债 券回 购交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 回购 交易。
6.4.8.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年
6 月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年6
月 30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,609,171.72 628,611.20
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
209,217.51 154,542.98
注：支付基金 管理人华 商 基金公司的管 理人报酬 按 前一日基金资 产净值 0.33% 的年费率计提 ，逐华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
第 19 页 共 28 页
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×0.33%/ 当年 天数。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年
6 月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年6
月 30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
809,055.92 190,488.31
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.10% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.10% / 当 年天 数。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华商现 金增 利货 币
A
华商现 金增 利货 币
B
合计
中国建 设银 行股 份有 限公 司
146,264.63 980.26 147,244.89
华龙证 券股 份有 限公 司
407.03 0.00 407.03
华商基 金管 理有 限公 司
175,469.90 54,739.25 230,209.15
合计 322,141.56 55,719.51 377,861.07
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华商现 金增 利货 币
A
华商现 金增 利货 币
B
合计
中国建 设银 行股 份有 限公 司
125,632.76 1,836.79 127,469.55
华龙证 券股 份有 限公 司
164.18 114.66 278.84
华商基 金管 理有 限公 司
106,635.57 3,328.97 109,964.54
合计 232,432.51 5,280.42 237,712.93
注：1. 华商 现金 增 利 A 类 基金份 额支 付基 金销 售机 构的销 售服 务费 按前 一日 基金资 产净 值 0.25%
的年费率计提 ，逐日累 计 至每月月底， 按月支付 给 华商基金管理 有限公司 ， 再由华商基 金管理有
限公司 计算 并支 付给 各基 金销售 机构 。对 于由 B 类 降级为 A 类 的基 金份 额持 有人， 年基 金销 售 服华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
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务费率 应自 其降 级后 的下 一个工 作日 起适 用 A 类基 金份额 持有 人的 费率 。其 计算公 式为 ：日 A 类
基金份 额销 售服 务费 ＝前 一日 A 类基 金份 额资 产净 值 ×0. 25%/ 当年 天数 。
2. 华商 现金 增 利 B 类 基金 份额支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值 0.01%
的年费率 计提 ， 逐日累 计 至每月月底， 按月支付 给 华商基金管理 有限公司 ， 再由华商基 金管理有
限公司 计算 并支 付给 各基 金销售 机构 。对 于由 A 类 升级为 B 类 的基 金份 额持 有人， 年基 金销 售 服
务费率 应自 其达 到 B 类条 件的开 放日 后的 下一 个工 作日起 享受 B 类 基金 份额 持有人 的费 率。 其 计
算公式 为： 日B 类基 金份 额销售 服务 费＝ 前一 日 B 类基金 份额 资产 净值 ×0. 0 1%/ 当 年天 数。
6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交 易 。
6.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 没有 基金 管理 人运用 固有 资金 投资 本基 金的情 况。
6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 发生 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方投 资本 基金的 情况 。
6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国建设银行 61,377,486.77 70,544.40 1,776,535.75 50,069.78
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的买 卖。
6.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
本基金 本报 告期 内没 有其 他关联 交易 事项 的说 明。
6.4.9 期 末（ 2016 年 6 月30 日 ）本 基金持有 的流 通受限 证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因新发/增 发而 流通 受限 的 证券。
6.4.9.2 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券 华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
第 21 页 共 28 页
6.4.9.2.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额119,999,620.00 元， 是以 如下 债券 作 为质押 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
130228 13 国开28 2016 年7 月1 日 100.06 800,000 80,048,000.00
150215 15 国开15 2016 年7 月1 日 100.00 200,000 20,000,000.00
1G0601 16 电网
SCP001
2016 年7 月1 日 100.17 200,000 20,034,000.00
合计
1,200,000 120,082,000.00
6.4.9.2.2 交 易所 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购余 额， 因此没 有作 为抵 押的 债券 。
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 700,194,339.04 52.97
其中： 债券 700,194,339.04 52.97
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 594,377,486.77 44.96
4 其他各项 资产 27,387,322.55 2.07
5 合计 1,321,959,148.36 100.00
注：上 表中 ，债 券的 摊余 成本包 括债 券面 值和 折溢 价。
7.2 债券回购融资情况
金额单 位: 人 民币 元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 1.24
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
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的比例 （％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 119,999,620.00 10.48
其中： 买断 式回 购融 资 - -
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金债券 正回 购的 资金 余额 未超过 基金 资产 净值 的 20% 。
7.3 基金投资组合平均剩 余期限
7.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
32
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 68
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 18
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本报告 期内 无投 资组 合平 均剩余 期限 超 过120 天的 情况。
7.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 68.65 10.48
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 28.64 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 15.73 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 113.01 10.48
7.4 报 告 期内 投资 组合平 均剩 余存续 期超 过 240 天 情 况说 明
本报告 期内 无投 资组 合平 均剩余 存续 期限 超 过240 天的情 况。 华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
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7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 100,057,453.08 8.73
其中： 政策 性金 融债 100,057,453.08 8.73
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 540,262,160.29 47.16
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 59,874,725.67 5.23
8 其他 - -
9 合计 700,194,339.04 61.13
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
注：上 表中 ，债 券的 摊余 成本包 括债 券面 值和 折溢 价。
7.6 期末按摊余成本占基 金资产净值比例大 小排序的前十名债 券投资明
细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 130228 13 国开 28 800,000 80,056,126.00 6.99
2 011599970 15 泸 州窖SCP002 500,000 50,153,322.10 4.38
3 011699307 16 国 航股SCP001 500,000 50,041,552.80 4.37
4 011510011 15 中 电投SCP011 500,000 50,035,121.84 4.37
5 011606001 16 电网 SCP001 500,000 50,020,329.74 4.37
6 071602002 16 国 泰君 安CP002 500,000 50,008,731.19 4.37
7 011605002 16 联通 SCP002 500,000 50,006,399.39 4.37
8 011605001 16 联通 SCP001 500,000 49,999,948.93 4.36
9 011699692 16 龙 源电 力 SCP006 500,000 49,998,770.08 4.36
10 011699867 16 东 航股SCP011 500,000 49,984,824.20 4.36
注：上 表中 ，债 券的 摊余 成本包 括债 券面 值和 折溢 价。
7.7 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的 基金资产净值的偏 离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 17
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.3077%
华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
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报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.3977%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1373%
注：上 表中 “偏 离情 况” 根据报 告期 内各 工作 日数 据计算 。
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本报告 期内 无负 偏离 度的 绝对值 达 到0.25% 的 情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本报告 期内 无正 偏离 度的 绝对值 达 到0.5% 的 情况 。
7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1
本基金 采用 固定 份额 净值 ，基金 账面 份额 净值 始终 保持为 人民 币 1.00 元。 本基金 估值 采 用
摊余成 本法 ， 即 估值 对象 以买入 成本 列示 ， 按 票面 利率或 商定 利率 并考 虑其 买入时 的溢 价与 折价 ，
在其剩 余期 限内 按实 际利 率法进 行摊 销， 每日 计提 收益或 损失 。
7.9.2
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期未被监 管 部门立案调查 ，且在本 报 告编制日前一 年
内未受 到公 开谴 责、 处罚 。
7.9.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 9,319,689.76
4 应收申 购款 18,067,482.79
5 其他应 收款 150.00
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 27,387,322.55
7.9.4 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分 华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
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由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华商现 金增
利货 币A
10,499 35,390.86 26,050,400.68 7.01% 345,518,248.19 92.99%
华商现 金增
利货 币B
35 22,112,577.20 742,986,288.83 96.00% 30,953,913.14 4.00%
合计 10,534 108,743.96 769,036,689.51 67.13% 376,472,161.33 32.87%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有 本 基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
华商现 金增
利货 币A
456,105.78 0.1228%
华商现 金增
利货 币B
0.00 0.0000%
合计
456,105.78 0.0398%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
华商现 金增 利货 币A 0
华商现 金增 利货 币B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
华商现 金增 利货 币A 0
华商现 金增 利货 币B 0
合计 0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
华商现 金增 利货
币 A
华商现 金增 利货
币 B 华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
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基金合 同生 效日 （2012 年12 月 11 日 ） 基金
份额总 额
151,288,891.99 361,697,217.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 333,098,347.55 958,058,522.77
本报告 期基 金总 申购 份额 1,045,851,526.16 5,179,153,440.76
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 1,007,381,224.84 5,363,271,761.56
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （ 份额 减少 以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 371,568,648.87 773,940,201.97
注：总 申购 份额 包含 红利 再投、 转换 入份 额， 总赎 回份额 包含 转换 出份 额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本基金 本报 告期 内基 金管 理人、 基金 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 人事变 动。
10.3 涉及基金管 理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策 略的改变
本报告 期无 基金 投资 策略 的改变 。
10.5 为基金进行 审计的会 计师事务所情况
普华永 道中 天会 计师 事务 所 （特 殊普 通合 伙） 自2012 年 12 月 11 日 起至 今为 本基金 提供 审 计
服务， 本报 告期 内未 发生 变动。 华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
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10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 没有 发生 受监管 部门 稽查 或处 罚的 情形。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华龙证券 2 - - - - -
注：选 择专 用席 位的 标准 和程序 ：
（1 ） 选择 标准
券商经纪人财 务状况良 好 、经营行为规 范、风险 管 理先进、投资 风格与基 金 管理人有互 补性、在
最近一 年内 无重 大违 规行 为。
券商经纪人具 有较强的 研 究能力：能及 时、全面 、 定期向基金管 理人提供 高 质量的关于 宏观、行
业及市场走向 、个股分 析 的报告及丰富 全面的信 息 咨询服务；有 很强的行 业 分析能力， 能根据基
金管理 人所 管理 基金 的特 定要求 ，提 供专 门研 究报 告，具 有开 发量 化投 资组 合模型 的能 力。
券商经 纪人 能提 供最 优惠 合理的 佣金 率： 与其 他券 商经纪 人相 比， 该券 商经 纪人能 够提 供最 优惠 、
最合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程序
基金管理人根 据以上标 准 对不同券商经 纪人进行 考 察、选择和确 定，选定 的 经纪人名单 需经风险
管理委员会审 批同意。 基 金管理人与被 选择的证 券 经营机构签订 委托协议 。 基金管理人 与被选择
的券商 经纪 人在 签订 委托 代理协 议时 ， 要明 确签 定 协议双 方的 公司 名称 、 委 托代理 期限 、 佣金 率、
双方的 权利 义务 等 ， 经 签 章有效 。 委托 代理 协议 一 式三份 ， 协议 双方 及证 券 主管机 关各 留存 一份 ，
基金管 理人 留存 监察 稽核 部备案 ，并 报中 国证 监会 备案。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例 华商现金增利货币 2016 年半年 度报告摘要
第 28 页 共 28 页
的比例
华龙证券 - - - - - -
10.8 偏离度绝对 值超 过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内不 存在 偏离度 绝对 值在0.5% （含 ）以上 的情 况。
华商基金管理有限公司
2016 年8 月26 日
