博时外服货币市场基金
2016 年半年度报告
2016 年6 月30日
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年八月二十五日 博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 24 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2016年1月1日起至6月30日止。 博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
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1.2 目录
§1重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 1?
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 1?
1.2 目录 ................................................................................................................................................. 2?
§2基金简介 .................................................................................................................................................. 4?
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 4?
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 4?
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 4?
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 4?
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 4?
§3主要财务指标和基金净值表现 .............................................................................................................. 5?
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 5?
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 5?
§4管理人报告 .............................................................................................................................................. 6?
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 6?
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................. 9?
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................. 9?
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................................. 9?
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 10?
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 10?
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 10?
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 11?
§5托管人报告 ............................................................................................................................................ 11?
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 11?
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 11?
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 11?
§6半年度财务会计报告（未经审计） .................................................................................................... 11?
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 11?
6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 12?
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 13?
6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 14?
§7投资组合报告 ........................................................................................................................................ 26?
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 26?
7.2 债券回购融资情况 ........................................................................................................................ 26?
7.3 基金投资组合平均剩余期限 ........................................................................................................ 26?
7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 ......................................................... 27?
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 27?
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................. 27?
7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 .................................................. 28?
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ..................... 28?
7.9 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 28?
§8基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 29?
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..................................................................................... 29?
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 29?
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 29?
§9开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 29?
§10 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 29?
10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 29?
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 29?
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 29?博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
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10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 29?
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 .............................................................................................. 30?
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 30?
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 30?
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ................................................................................................. 30?
10.9 其他重大事件 ............................................................................................................................. 30?
§11 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 31?
11.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 31?
11.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 31?
11.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 31?
博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 博时外服货币市场基金
基金简称 博时外服货币
基金主代码 001308
交易代码 001308
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015年 6月15 日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 11,296,497,710.12 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在控制投资组合风险，保持相对流动性的前提下，
力争实现超越业绩比较基准的投资回报
投资策略
本基金将采用积极管理型的投资策略，在控制利率
风险、尽量降低基金资产净值波动风险并满足流动
性的前提下，提高基金收益
业绩比较基准
活期存款利率(税后)
风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风
险品种，其预期风险和预期收益率低于股票型基
金、混合型基金和债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 孙麒清 张燕
联系电话 0755-83169999 0755-83199084
电子邮箱 service@bosera.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 95105568 95555
传真 0755-83195140 0755-83195201
注册地址
广东省深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦29层
深圳市福田区深南大道7088号
办公地址
广东省深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦29层
深圳市福田区深南大道7088号
邮政编码 518040 518040
法定代表人 张光华 李建红
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址 博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
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注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市建国门内大街18号恒基中心1座23层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2016 年1月1 日至 2016 年6月 30 日）
本期已实现收益 183,037,114.72
本期利润 183,037,114.72
本期净值收益率 1.5868%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016 年6 月30日)
期末基金资产净值 11,296,497,710.12
期末基金份额净值 1.0000
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2016 年6 月30日)
累计净值收益率 3.0389%
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本
法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 0.2404% 0.0001% 0.0292% 0.0000% 0.2112% 0.0001%
过去三个月 0.7682% 0.0038% 0.0885% 0.0000% 0.6797% 0.0038%
过去六个月 1.5868% 0.0035% 0.1769% 0.0000% 1.4099% 0.0035%
过去一年 2.9097% 0.0031% 0.3558% 0.0000% 2.5539% 0.0031%
自基金合同生效
起至今
3.0389% 0.0030% 0.3714% 0.0000% 2.6675% 0.0030%
注：本基金的业绩比较基准为活期存款利率(税后)
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
注：本基金合同于 2015年 6 月15 日生效。按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之日起 3 个博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
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月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二部分“ （二）投资范围” 、 “ （四）投资限制”的有关约定。
本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财
富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2016 年 6 月 30 日，
博时基金公司共管理 117 只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基
金，以及多个企业年金账户。资产管理净值总规模达4,598.72亿元人民币，其中公募基金资
产规模2497.59亿元人民币，累计分红724.58亿元人民币，是目前我国资产管理规模最大的
基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1、 基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，2016年二季度，博时旗下基金业绩依然领先。
截至6月30日， 偏股型基金中，行业轮动、创业成长、博时主题基金，今年以来净值增
长率在同类型374只基金中排名前1/10；标准指数股票型基金中，博时淘金100大数据、博
时上证自然资源 ETF、中证银行指数分级基金，今年以来净值增长率在同类型 326 只基金中
都排名在前 1/8；ETF 联接基金里，上证资源 ETF 联接今年以来净值增长率在同类 66 只中排
名第二； 灵活配置型基金里， 博时灵活配置A今年以来净值增长率在同类290只排名前1/10；
保本型基金里，博时招财一号保本混合，今年以来净值增长率在同类51只中排名前1/7；博
时黄金ETF场外D类今年以来净值增长率为27.5%，在同类8只排名第一。
固定收益方面，长期标准债券型基金中，博时信用债纯债基金今年以来净值增长率在同
类排名前 1/8；指数债券型基金里，博时上证企债 30ETF 今年以来净值增长率在同类排名前
1/8；货币市场基金里，博时外服货币，今年以来净值增长率在同类194只排名第四，博时现
金收益货币，今年以来净值增长率在同类194只基金中排名前2/5；博时安丰18定期开放债
券，今年以来净值增长率在同类45只中排名第四。
QDII 基金中，博时亚洲票息，今年以来至6月30日净值增长 7.12%，在同类 QDII 债券
基金11只中排名第二。
2、其他大事件
?2016年6月24日， 由南方日报主办的一年一度“金榕奖”南方金融大奖系列评选正式
揭晓，博时基金董事长张光华荣膺“2016南方金融领导力年度大奖”，博时基金基金经理魏博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
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桢荣获“2016南方金融年度投资理财师”称号。
?由中国基金报、香山财富论坛、深圳市政府金融办、国泰基金联合主办的“中国机构投
资者峰会暨财富管理国际论坛”2016年5月13日在深举行。博时旗下博时信用债券获得“五
年持续回报积极债券型明星基金奖”。
?2016 年 5 月 10 日，由上海证券报主办的 2016 中国基金业峰会暨第十三届“金基金”
奖颁奖典礼在上海举办，博时基金凭借在固定收益投资领域的突出表现，荣获“2015年度金
基金 · 债券投资回报基金管理公司”大奖。
?2016年3月27日， 第十三届中国基金业金牛奖揭晓，博时基金凭借在固定收益产品出
色的业绩表现摘得了基金业的“奥斯卡”奖----“固定收益投资金牛基金公司”奖。wind 数
据显示，2015 年博时基金旗下 10 只纯债产品平均收益率达 12.65%，其中 6 只定期开放债基
平均收益率更高达 15.17%，博时安丰 18 个月定期开放债券和博时双月薪双双夺得同类基金
收益榜冠军。
?2016年3月15日， 由腾讯证券主办的《“挑战 机遇”315评选——投资者最认同的券
商、基金领军人物》评选活动日前揭晓，博时基金董事长张光华先生获评“投资者最认同的
公募基金领军人物”，网络票选高居第二位。
?2016 年 1 月 18 日，大众证券报“2015 中国基金风云榜”上，博时创业成长（050014）
荣获 2015“最受投资者喜爱基金”奖、博时安丰 18 个月定开债（160515）荣获 2015“最佳
固定收益型基金”奖。
?2016年1月15日， 2016年金融理财创新与发展论坛暨第六届“金貔貅”奖颁奖盛典在
京举办，博时基金获评年度金牌品牌力、金牌创新力两项大奖；博时“存金宝”获年度金牌
创新力金融产品奖。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
陈凯杨
基金经理
/现金管
理组投资
总监
2015-06-10 - 10.7
2003 年起先后在深圳发展银行、 博
时基金、长城基金工作。2009 年 1
月再次加入博时基金管理有限公
司。历任固定收益研究员、特定资
产投资经理、博时理财 30 天债券
基金基金经理、固定收益总部现金
管理组投资副总监。现任固定收益
总部现金管理组投资总监兼博时
安心收益定期开放债券基金、博时
岁岁增利一年定期开放债券基金、
博时月月薪定期支付债券基金、博博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
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时双月薪定期支付债券基金、博时
现金收益货币基金、博时外服货币
市场基金、博时裕瑞纯债债券基
金、博时裕盈纯债债券基金、博时
裕恒纯债债券基金、博时裕荣纯债
债券基金、博时裕晟纯债债券基
金、博时裕泰纯债债券基金、博时
裕丰纯债债券基金、博时裕和纯债
债券基金、博时裕坤纯债基金、博
时裕嘉纯债基金、博时裕达纯债债
券基金、博时裕康纯债基金、博时
安誉 18 个月定开债基金、博时裕
乾纯债基金、博时裕腾纯债基金、
博时安和 18 个月定开债基金、博
时安泰 18 个月定开债基金、博时
裕安纯债债券基金、博时裕新纯债
基金、博时安瑞 18 个月定开债基
金、博时裕发纯债债券基金、博时
安怡 6 个月定开债基金、博时裕景
纯债债券基金、博时裕通纯债债券
基金、博时安源 18 个月定开债基
金、博时裕弘纯债债券基金、博时
裕顺纯债债券基金的基金经理。
魏桢
固定收益
总部现金
管理组投
资副总监
/基金经
理
2015-06-19 - 8
2004 年起在厦门市商业银行任债
券交易组主管。 2008 年加入博时基
金管理有限公司，历任债券交易
员、固定收益研究员、博时理财 30
天债券基金、博时岁岁增利一年定
期开放债券基金、博时月月薪定期
支付债券基金、博时双月薪定期支
付债券基金的基金经理。现任固定
收益总部现金管理组投资副总监
兼博时安丰 18 个月定期开放债券
（LOF）基金、博时天天增利货币
市场基金、博时月月盈短期理财债
券型证券投资基金、博时现金宝货
币市场基金、博时现金收益货币基
金、博时安盈债券基金、博时保证
金货币 ETF基金、博时外服货币基
金、博时安荣 18 个月定期开放债
券基金、博时裕创纯债债券型证券
投资基金、博时安润 18 个月定开
债基金、博时裕盛纯债债券基金、
博时产业债纯债基金、博时安仁一
年定开债基金的基金经理。
倪玉娟
高级研究
员兼基金
经理助理
2015-12-21 - 4.9
2011 年 8 月至 2014 年 3 月在海通
证券股份有限公司工作，任研究所
固定收益分析师。2014 年 3 月 31
日加入博时基金管理有限公司，现
任固定收益总部高级研究员兼基
金经理助理 博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
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注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业
协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
博时基金管理有限公司于 2016 年7月 22 日发布公告称，陈凯杨先生不再担任本基金的基金经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项
实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信
于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产， 为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内，
由于证券市场波动等原因，本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况，基金管理人在规定
期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
和公司制定的公平交易相关制度。
4.3.2异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2016 年上半年经历了政策基调由侧重稳增长向侧重供给侧的转变，4 月大宗商品价格反
弹，房地产销售回暖逐步向房地产投资传导，基本面因素均不利于债券市场，在铁物资违约
事件的引爆下，债券市场开始了较大调整。6 月随着经济金融数据陆续证伪了经济反弹，政
策基调又重新重视供给侧改革，以及全球避险情绪发酵，债券市场开始上涨。总体来讲，上
半年债券市场呈现倒U型态势，长端利率先上后下。货币政策维持中性对冲，以“利率走廊”
的价格调控方式稳定货币市场预期。上半年流动性呈现总体宽松、阶段性紧张的局面，银行
间R001均值2.03%，R007均值2.45%。信用债市场跟随整体债市先跌后涨，但随着信用事件
爆发频率的提升，信用债之间分化愈加明显，高评级资质好的品种和低评级过剩产能品种收
益率利差呈扩大态势。
上半年，本基金秉承现金管理工具的流动性、安全性和收益性原则，以短期存款和存单
配置为主。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
报告期内净值增长率为1.59%，同期业绩基准涨幅为0.18%。 博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望后市，经济增速下滑和债务高企的背景决定了债券市场牛市基础中长期存在，但中
短期来看，央行货币政策在的一个去杠杆周期下，央行货币政策的效力不断削弱，防债务通
缩成为了央行主要任务。在实体部门缺回报和缺乏加杠杆主体下，央行的货币政策都将面临
“金融泡沫-债务通缩”的两难选择。如果继续放水，那么则有可能在未来引发金融资产价格
泡沫，诱发危机；如果不继续放水，那么则有可能在当下触发资产价格下跌，引发债务通缩。
因此预计央行货币政策偏重价格调控，量上以维稳对冲为主。货币市场利率有望保持稳定，
收益率曲线较为平坦，10年与1年国债利率仅45bp，短端相对较有竞争力。
本基金将坚持作为流动性管理工具的定位，继续保持投资组合良好的流动性和适度的组
合期限。未来一段时间，继续以存款、存单为主要投资工具，低配短期融资券。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产
估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以
下简称“估值委员会” ） ，制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经
理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成，基
金经理原则上不参与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估
值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝
对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效
的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策
和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求
对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大
利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银
行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配原则： 本基金采用1.00元固定份额净值交易方式， 自基金合同生效日起，
本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金净收益为基准，为投资人每日计算当日收益并博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
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分配，且定期进行结转。本基金的收益结转方式支持按日结转或按月结转，具体采用哪种方
式以销售机构公布的为准。不论何种结转方式，当日收益均参与下一日的收益分配；本基金
根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资人记正收益；若
当日净收益小于零时，为投资人记负收益；若当日净收益等于零时，当日投资人不记收益；
当进行收益结转时，如投资者的累计未结转收益为正，则为基金份额持有人增加相应的基金
份额；如投资者的累计未结转收益为负，则为基金份额持有人缩减相应的基金份额，当投资
人赎回基金份额时，将按比例从赎回款中扣除，剩余部分缩减投资人的基金份额；如投资者
的累计未结转收益等于零时，基金份额持有人的基金份额保持不变。
本基金本报告期内向份额持有人分配利润183,037,114.72元。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基
金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律
法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎
回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格
遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照
基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容
真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：博时外服货币市场基金
报告截止日：2016年6月30日 博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
12
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016年6 月30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.3.1 5,844,761,247.07 13,865,068,944.31
结算备付金
--
存出保证金
--
交易性金融资产 6.4.3.2 6,804,010,106.98 8,182,028,614.48
其中：股票投资
--
基金投资
--
债券投资
6,804,010,106.98 8,182,028,614.48
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 6.4.3.3 --
买入返售金融资产 6.4.3.4 557,921,556.88 637,001,995.50
应收证券清算款
--
应收利息 6.4.3.5 25,364,386.34 42,619,853.34
应收股利
--
应收申购款
41,999.44 -
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.3.6 --
资产总计
13,232,099,296.71 22,726,719,407.63
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016年6 月30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.3.3 --
卖出回购金融资产款
1,931,550,386.16 2,475,958,042.02
应付证券清算款
--
应付赎回款
--
应付管理人报酬
1,849,500.50 889,322.95
应付托管费
462,375.12 222,330.72
应付销售服务费
--
应付交易费用 6.4.3.7 60,880.27 36,197.61
应交税费
--
应付利息
575,858.76 152,649.85
应付利润
874,516.88 1,733,913.79
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.3.8 228,068.90 99,000.00
负债合计
1,935,601,586.59 2,479,091,456.94
所有者权益：
实收基金 6.4.3.9 11,296,497,710.12 20,247,627,950.69
未分配利润 6.4.3.10 --
所有者权益合计
11,296,497,710.12 20,247,627,950.69
负债和所有者权益总计
13,232,099,296.71 22,726,719,407.63
注：报告截止日 2016 年6月 30 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额 11,296,497,710.12 份。
6.2 利润表
会计主体：博时外服货币市场基金 博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
13
本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至 2016
年6月30日
上年度可比期间
2015年6 月15 日（基金
合同生效日）至2015 年6
月30日
一、收入
211,941,729.21 295,656.29
1.利息收入
206,550,109.58 295,656.29
其中：存款利息收入 6.4.3.11 124,448,504.81 295,656.29
债券利息收入
79,336,980.53 -
资产支持证券利息收入
--
买入返售金融资产收入
2,764,624.24 -
其他利息收入
--
2.投资收益（损失以“-”填列）
5,383,719.63 -
其中：股票投资收益 6.4.3.12 --
基金投资收益
--
债券投资收益 6.4.3.13 5,383,719.63 -
资产支持证券投资收益
--
衍生工具收益 6.4.3.14 --
股利收益 6.4.3.15 --
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列） 6.4.3.16
--
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.3.17 7,900.00 -
减：二、费用
28,904,614.49 38,939.08
1．管理人报酬
11,760,729.58 16,815.26
2．托管费
2,954,387.68 4,203.82
3．销售服务费
--
4．交易费用 6.4.3.18 15.00 -
5．利息支出
13,976,832.05 -
其中：卖出回购金融资产支出
13,976,832.05 -
6．其他费用 6.4.3.19 212,650.18 17,920.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
183,037,114.72 256,717.21
减：所得税费用
- -
四、 净利润 （净亏损以“-”号填列）
183,037,114.72 256,717.21
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：博时外服货币市场基金
本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
20,247,627,950.69 - 20,247,627,950.69
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 183,037,114.72 183,037,114.72博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
14
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-8,951,130,240.57 - -8,951,130,240.57
其中：1.基金申购款 11,235,751,845.03 - 11,235,751,845.03
2.基金赎回款 -20,186,882,085.60 - -20,186,882,085.60
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填
列）
- -183,037,114.72 -183,037,114.72
五、期末所有者权益（基金
净值）
11,296,497,710.12 - 11,296,497,710.12
项目
上年度可比期间
2015年6月15日（基金合同生效日）至2015年6月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
204,480,614.45 - 204,480,614.45
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 256,717.21 256,717.21
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
239,751.47 - 239,751.47
其中：1.基金申购款 239,751.47 - 239,751.47
2.基金赎回款 - -
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填
列）
- -256,717.21 -256,717.21
五、期末所有者权益（基金
净值）
204,720,365.92 - 204,720,365.92
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人：江向阳
主管会计工作的负责人：王德英
会计机构负责人：成江
6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.2 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实
务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖债券的差
价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
15
收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。
6.4.3重要财务报表项目的说明
6.4.3.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
活期存款 4,761,247.07
定期存款 5,840,000,000.00
其中：存款期限 1 个月以内 130,000,000.00
存款期限 1-3 个月 5,710,000,000.00
存款期限3 个月至1 年 -
其他存款 -
合计 5,844,761,247.07
注：定期存款期限指于资产负债表日定期存单剩余到期期限。
6.4.3.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 6,804,010,106.98 6,803,151,000.00 -859,106.98 -0.0076
合计 6,804,010,106.98 6,803,151,000.00 -859,106.98 -0.0076
注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值 × 100%。
6.4.3.3 衍生金融资产/负债
无余额。
6.4.3.4买入返售金融资产
6.4.3.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
账面余额 其中：买断式逆回购
银行间市场 557,921,556.88 -
合计 557,921,556.88 -
6.4.3.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。 博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
16
6.4.3.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
应收活期存款利息 1,250.54
应收定期存款利息 20,038,666.86
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 5,025,763.22
应收买入返售证券利息 298,705.72
应收申购款利息 -
其他 -
合计 25,364,386.34
6.4.3.6 其他资产
无余额。
6.4.3.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 60,880.27
合计 60,880.27
6.4.3.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
其他应付款 -
预提费用 228,068.90
合计 228,068.90
6.4.3.9实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016年6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 20,247,627,950.69 20,247,627,950.69
本期申购 11,235,751,845.03 11,235,751,845.03
本期赎回（以“-”号填列） -20,186,882,085.60 -20,186,882,085.60
本期末 11,296,497,710.12 11,296,497,710.12
注： 申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
6.4.3.10未分配利润
单位：人民币元 博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
17
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 183,037,114.72 - 183,037,114.72
本期基金份额交易产生的变动数 - - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -183,037,114.72 - -183,037,114.72
本期末 - - -
6.4.3.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016年6 月30 日
活期存款利息收入 76,342.34
定期存款利息收入 124,348,811.63
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 23,350.84
其他 -
合计 124,448,504.81
6.4.3.12 股票投资收益
无发生额。
6.4.3.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 8,888,990,605.44
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 8,835,764,161.21
减：应收利息总额 47,842,724.60
买卖债券差价收入 5,383,719.63
6.4.3.14 衍生工具收益
无发生额。
6.4.3.15 股利收益
无发生额。
6.4.3.16 公允价值变动收益
无发生额。
6.4.3.17其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
基金赎回费收入 -
其他 7,900.00
合计 7,900.00博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
18
6.4.3.18交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
交易所市场交易费用 -
银行间市场交易费用 15.00
合计 15.00
6.4.3.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
审计费用 19,890.78
信息披露费 149,178.12
银行费用 24,981.28
银行间账户维护费 9,000.00
上清所账户维护费 9,300.00
其他 300.00
合计 212,650.18
6.4.4或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.4.1或有事项
无。
6.4.4.2资产负债表日后事项
无。
6.4.5 关联方关系
6.4.5.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.5.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司（“博时基金”） 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
招商股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金代销机构
招商证券股份有限公司（“招商证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.6本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.6.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
6.4.6.2关联方报酬
6.4.6.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
19
2016年1月1日至2016年6月30日 2015年6月15日（基金合同生效
日）至2015年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 11,760,729.58 16,815.26
其中：支付销售机构的客户维护费 - -
注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.20% / 当年天数。
6.4.6.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
上年度可比期间
2015年6月15日（基金合同生效
日）至2015年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 2,954,387.68 4,203.82
注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.05%的年费率计提，逐日累计至每月
月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.05% / 当年天数。
6.4.6.2.3 销售服务费
无。
6.4.6.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2016年1月1 日至2016年6 月30 日
银行间市场交易
的各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
招商银行 - - - - 1,499,470,000.00 145,353.94
上年度可比期间
2015年6月15日（基金合同生效日）至2015年6月30日
银行间市场交易
的各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
招商银行 - - - - - -
6.4.6.4各关联方投资本基金的情况
6.4.6.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30
日
上年度可比期间
2015年6月15日（基金合同生
效日）至2015年6月30日
期初持有的基金份额 131,264,342.31 100,018,000.00
期间申购/买入总份额 2,080,902.01
期间因拆分变动份额
减：期间赎回/卖出总份额
期末持有的基金份额 133,345,244.32 100,018,000.00
期末持有的基金份额占基金总份额比例 1.18% 48.86%
注：
1. 期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额，期间赎回/卖出总份额含转换出份额。
2. 基金管理人博时基金管理有限公司在本会计期间申购本基金的交易委托直销中心办理，
本基金不收取申购费用。 博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
20
6.4.6.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.6.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
上年度可比期间
2015年6月15日 （基金合同生效日） 至2015
年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行-活期存款 4,761,247.07 76,342.34 3,085,012.12 5,014.49
招商银行-定期存款 - 5,502,933.34 - -
注：本基金的活期银行存款由基金托管人招商银行保管，按约定利率计息。
6.4.6.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.6.7 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.7利润分配情况
单位：人民币元
已按再投资形式转实
收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计 备注
183,896,511.63 - -859,396.91 183,037,114.72 -
注：本基金在本年度累计分配收益 183,037,114.72 元，其中以红利再投资方式结转入实收基金
182,162,597.84 元，计入应付利润科目 874,516.88 元。
6.4.8期末（2016年06月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.8.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.8.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.8.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.8.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2016 年 06 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额1,931,550,386.16元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额
111591687
15江苏江南农村
商业银行CD064
2016-07-05 99.40 1,050,000.00 104,370,000.00
041551072 15中建一局CP001 2016-07-05 99.97 16,000.00 1,599,520.00
111693902 16杭州联合银行 2016-07-05 99.51 1,500,000.00 149,265,000.00博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
21
CD077
041567006 15信威通信CP001 2016-07-05 99.97 110,000.00 10,996,700.00
041563019 15华仪电器CP001 2016-07-05 99.97 200,000.00 19,994,000.00
041566022 15常高新CP002 2016-07-05 100.06 200,000.00 20,012,000.00
111693884 16九江银行CD026 2016-07-05 98.73 1,030,000.00 101,691,900.00
111693912 16温州银行CD075 2016-07-05 98.71 1,020,000.00 100,684,200.00
160304 16进出04 2016-07-05 99.86 5,260,000.00 525,263,600.00
111693540
16广州农村商业
银行CD064
2016-07-05 98.79 2,100,000.00 207,459,000.00
111693576 16长沙银行CD056 2016-07-05 98.79 2,500,000.00 246,975,000.00
111693487 16吉林银行CD071 2016-07-05 99.60 2,500,000.00 249,000,000.00
111693904 16长沙银行CD059 2016-07-05 98.73 2,150,000.00 212,269,500.00
合计
19,636,000.00 1,949,580,420.00
6.4.8.3.2交易所市场债券正回购
无。
6.4.9金融工具风险及管理
6.4.9.1风险管理政策和组织架构
本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险稳定收益品种。本基金投资的金融工具主
要为债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风
险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风
险控制在限定的范围之内，以实现在保持低风险和高流动性的前提下获得高于投资基准的回
报的投资目标。
本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、督察
长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理
人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全
的和最终的责任；在董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准
每一个部门的风险级别，以及负责解决重大的突发的风险；督察长独立行使督察权利，直接
对董事会负责，向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议；监察法律部负
责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的发展
提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；风险管理部负责建立和完
善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作，确保公司各
类投资风险得到良好监督与控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方
法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出
现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
22
所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风
险控制在可承受的范围内。
6.4.9.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期
银行存款存放在本基金的托管行招商银行，定期银行存款存放在具有证券投资基金托管资格
的上海银行股份有限公司、平安银行股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司、中信
银行股份有限公司、浙商银行股份有限公司、招商银行股份有限公司和重庆农村商业行股份
有限公司，因而与上述银行存款相关的信用风险均不重大。本基金在交易所进行的交易均以
中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算， 违约风险可能性很小；
在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制
相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在A-1级以下或
长期信用评级在AAA级以下的债券。本基金的基金管理人通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准
统计及汇总。
6.4.9.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016年6月30日
上年末
2015年12月31日
A-1 89,996,987.79 790,639,637.93
A-1以下 - -
未评级 6,703,822,448.67 6,867,581,150.44
合计 6,793,819,436.46 7,658,220,788.37
注：未评级债券为银行同业存单、政策性金融债以及短期融资券
6.4.9.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年6月30日
上年末
2015年12月31日
AAA - -
AAA以下 - -
未评级 10,190,670.52 523,807,826.11
合计 10,190,670.52 523,807,826.11博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
23
注：未评级债券为政策性金融债。
6.4.9.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流
动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动
的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金
投资交易的不活跃品种(企业债和短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每
个交易日均不得超过120天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性
需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，债券正回
购的资金余额不得超过基金资产净值的20%。
于2016年6月30日， 除卖出回购金融资产款余额中有1,931,550,386.16元将在一个月
以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均
为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账
面余额约为未折现的合约到期现金流量。
6.4.9.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.9.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本
基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金
面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管
理。
本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款和买入返售金博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
24
融资产等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。
6.4.9.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年6月30日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存款 5,844,761,247.07
5,844,761,247.07
交易性金融资产 6,194,566,983.45 609,443,123.53 6,804,010,106.98
买入返售金融资产 557,921,556.88
557,921,556.88
应收利息
25,364,386.34 25,364,386.34
应收申购款
41,999.44 41,999.44
资产总计 12,597,249,787.40 609,443,123.53 - 25,406,385.78 13,232,099,296.71
负债
卖出回购金融资产款 1,931,550,386.16
1,931,550,386.16
应付管理人报酬
1,849,500.50 1,849,500.50
应付托管费
462,375.12 462,375.12
应付交易费用
60,880.27 60,880.27
应付利息
575,858.76 575,858.76
应付利润
874,516.88 874,516.88
其他负债
228,068.90 228,068.90
负债总计 1,931,550,386.16 - - 4,051,200.43 1,935,601,586.59
利率敏感度缺口 10,665,699,401.24 609,443,123.53 - 21,355,185.35 11,296,497,710.12
上年度末
2015 年12 月31 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存款 13,865,068,944.31 - - - 13,865,068,944.31
交易性金融资产 6,670,099,446.54 1,511,929,167.94 - - 8,182,028,614.48
买入返售金融资产 637,001,995.50 - - - 637,001,995.50
应收利息 - - - 42,619,853.34 42,619,853.34
资产总计 21,172,170,386.35 1,511,929,167.94 - 42,619,853.34 22,726,719,407.63
负债
卖出回购金融资产款 2,475,958,042.02 - - - 2,475,958,042.02
应付管理人报酬 - - - 889,322.95 889,322.95
应付托管费 - - - 222,330.72 222,330.72
应付交易费用 - - - 36,197.61 36,197.61
应付利息 - - - 152,649.85 152,649.85
应付利润 - - - 1,733,913.79 1,733,913.79
其他负债 - - - 99,000.00 99,000.00
负债总计 2,475,958,042.02 - - 3,133,414.92 2,479,091,456.94
利率敏感度缺口 18,696,212,344.33 1,511,929,167.94 - 39,486,438.42 20,247,627,950.69
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以
分类。
6.4.9.4.1.2利率风险的敏感性分析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年12月31日
市场利率下降 25 个基点 增加约 117 增加约 308
市场利率上升 25 个基点 减少约 117 减少约 308博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
25
6.4.9.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.9.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇
率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固
定收益品种，因此无重大其他价格风险。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2016年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
中属于第二层次的余额为6,804,010,106.98元，无属于第一或第三层次的余额（2015年12
月31日：第二层次为8,182,028,614.48元，无属于第一或第三层次） 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2016年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与
公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
26
§7 投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 固定收益投资 6,804,010,106.98 51.42
其中：债券 6,804,010,106.98 51.42
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 557,921,556.88 4.22
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 5,844,761,247.07 44.17
4 其他各项资产 25,406,385.78 0.19
5 合计 13,232,099,296.71 100.00
7.2债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 11.69
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％）
2
报告期末债券回购融资余额 1,931,550,386.16 17.10
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比
例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
7.3基金投资组合平均剩余期限
7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 86
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 135
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 4
报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明
序号 发生日期 平均剩余期限 原因 调整期
1 2016-03-25 129 为控制流动性风险，到期资产未续配 1个交易日
2 2016-04-29 135 为控制流动性风险，到期资产未续配 6个交易日
3 2016-05-03 131 为控制流动性风险，到期资产未续配 5个交易日
4 2016-05-04 130 为控制流动性风险，到期资产未续配 4个交易日
5 2016-05-05 128 为控制流动性风险，到期资产未续配 3个交易日
6 2016-05-06 128 为控制流动性风险，到期资产未续配 2个交易日
7 2016-05-09 125 为控制流动性风险，到期资产未续配 1个交易日
8 2016-05-11 124 为控制流动性风险，到期资产未续配 1个交易日 博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
27
7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（％）
各期限负债占基金资产
净值的比例（％）
1 30 天以内 6.31 17.10
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - -
2 30 天（含）—60 天 73.02 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - -
3 60 天（含）—90 天 1.76 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - -
4 90 天（含）—120 天 - -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - -
5 120 天（含）—397 天（含） 35.82 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - -
合计 116.91 17.10
7.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过240天
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 569,454,999.45 5.04
其中：政策性金融债 569,454,999.45 5.04
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 89,996,987.79 0.80
6 中期票据 - -
7 同业存单 6,144,558,119.74 54.39
8 其他 - -
9 合计 6,804,010,106.98 60.23
10 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 - -
注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。
7.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 160304 16进出04 5,300,000 529,280,938.03 4.69
2 111693877 16 桂林银行CD022 5,000,000 497,566,426.47 4.40
3 111693483 16 包商银行CD024 5,000,000 494,042,237.78 4.37
4 111693880 16 河北银行CD024 5,000,000 493,627,563.18 4.37
5 111693895 16 青海银行CD007 5,000,000 493,528,063.12 4.37
6 111693913 16 温州银行CD076 3,000,000 298,544,516.53 2.64
7 111693540 16 广州农村商业银行 CD064 3,000,000 296,361,429.02 2.62
8 111693904 16 长沙银行CD059 3,000,000 296,176,537.91 2.62
9 111693893 16 吉林银行CD083 3,000,000 296,176,537.91 2.62
10 111693487 16 吉林银行CD071 2,500,000 249,003,090.86 2.20博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
28
注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。
7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 4
报告期内偏离度的最高值 0.2844%
报告期内偏离度的最低值 -0.0168%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0551%
注：上表中“偏离情况”根据报告期内各交易日数据计算。
报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明
本报告期内本货币市场基金负偏离度的绝对值未超过0.25%。
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明
本报告期内本货币市场基金正偏离度的绝对值未超过0.5%。
7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时
的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益。本基金采用固定份额净值，基金账面
份额净值始终保持1.00元。
7.9.2 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚。
7.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 25,364,386.34
4 应收申购款 41,999.44
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 25,406,385.78
7.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
29
§8 基金份额持有人信息
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有
人户
数
（户）
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
406 27,823,885.99 11,274,155,945.67 99.80% 22,341,764.45 0.20%
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 1,241,984.15 0.01%
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门
负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金
注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金；
2、本基金的基金经理未持有本基金。
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2015年 6 月15 日）基金份额总额 204,480,614.45
本报告期期初基金份额总额 20,247,627,950.69
本报告期基金总申购份额 11,235,751,845.03
减：本报告期基金总赎回份额 20,186,882,085.60
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 11,296,497,710.12
§10 重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。 博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
30
10.5报告期内改聘会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金
提供审计服务。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到
监管部门稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
国泰君安 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证
监基字[2007]48 号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水
平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。
1、基金专用交易席位的选择标准如下：
(1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能
及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；
能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公
司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下：
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证成交总
额的比例
国泰君安 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金在本报告期内不存在偏离度绝对值在0.5%（含）以上的情况。
10.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 博时外服货币市场基金 2016 年半年度报告
31
1 博时外服货币市场基金 2015 年第4 季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-01-20
2
博时外服货币市场基金 2016 年“春节”假期
前暂停申购、转换转入公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-01-27
3
博时外服货币市场基金 2015 年年度报告（摘
要）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-26
4
博时外服货币市场基金 2015 年年度报告（正
文）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-26
5 博时外服货币市场基金 2016 年第1 季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-04-22
6
博时基金管理有限公司关于以通讯方式召开
博时外服货币市场基金基金份额持有人大会
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-06-30
§11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
11.1.1中国证券监督管理委员会批准博时证金宝货币市场基金设立的文件
11.1.2《博时证金宝货币市场基金基金合同》
11.1.3《博时证金宝货币市场基金托管协议》
11.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
11.1.5报告期内证金宝货币市场基金在指定报刊上各项公告的原稿
11.2存放地点
基金管理人、基金托管人住所
11.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568（免长途话费）
博时基金管理有限公司
二〇一六年八月二十五日
