中 信 建 投 添鑫 宝 货 币 市场 基 金2016 年半年
度报告
2016 年6 月30 日
基金管 理人: 中信建投基 金管理有限公司
基金托 管人: 中信银行股 份有限公司
送出日 期:2016 年8 月25 日
中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。 本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2016 年 8 月 24 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .......................................................................... 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 10
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 10
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 11
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 11
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 11
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 11
5.2 托 管人 对报 告 期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 12
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 12
§6 半年度财务会计报告( 未经审计) ................................................................................................. 12
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 12
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 13
6.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 14
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 15
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 34
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 34
7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 34
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 35
7.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 35
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 35
7.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 36
7.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 36
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 37
7.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 37
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 38
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 38 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 38
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 38
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 38
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 39
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 39
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 39
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 39
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 39
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 39
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 39
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 39
10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 40
10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 40
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 41
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 41
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 41
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 42
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 42
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中信建 投添 鑫宝 货币 市场 基金
基金简 称 中信建 投添 鑫宝
基金主 代码 002260
交易代 码 002260
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年12 月 16 日
基金管 理人 中信建 投基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,964,824,377.57 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在保持 基金 资产 的低 风险 和高流 动性 前提 下, 力争 实 现
超越业 绩比 较基 准的 投资 回报。
投资策 略 本基金 将通 过对 宏观 经济 发展态 势、 财政 与货 币政 策、
市场及 其结 构变 化和 短期 的资金 供需 等因 素的 分析 , 形
成对市 场短 期利 率走 势的 判断。 在以 上分 析的 基础 上,
本基金 将根 据不 同类 别资 产的收 益率 水平 (不 同剩 余 期
限到期 收益 率 、 利 息支 付 方式以 及再 投资 便利 性 ) , 结
合各类 资产 的流 动性 特征 (成 交活 跃度 、 发 行规 模 ) 和
风险特 征 (信 用等 级 、 波 动性 ) , 决 定各 类资 产的 配置
比例和 期限 匹配 情况 。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款税 后利 率
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金, 是 证券投 资基 金中 的低 风险 品
种。 本 基金 的预 期风 险和 预期收 益低 于股 票型 基金 、 混
合型基 金、 债券 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中信建投基金管理有限公
司
中信银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 周建萍 方韡
联系电 话 010-59100288 010-89936330
电子邮 箱 zhoujp@cfund108.com fangwei@citicbank.com
客户服 务电话
4009-108-108 95558
传真 010-59100298 010-85230024 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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注册地 址 北京市怀柔区桥梓镇八龙
桥雅 苑3 号楼 1 室
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号
办公地 址 北京市东城区朝内大街 2
号凯恒 中 心B 座 19 层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号
邮政编 码 100010 100010
法定代 表人 蒋月勤 常振明
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 《 上海 证券 报》 《证
券时报 》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.cfund108.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 办 公
场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中信建 投基 金管 理有 限公 司 北京市 东城 区朝 阳门 内大 街 2 号凯
恒中 心B 座19 层
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊
普通合 伙)
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企
业天 地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位: 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2016 年1 月1 日 - 2016 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 13,147,728.86
本期利 润 13,147,728.86
本期净 值收 益率 0.97%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 2,964,824,377.57
期末基 金份 额净 值 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
累计净 值收 益率 1.03%
注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣
除相关费用后 的余额, 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益。由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算 , 因此 , 公 允价 值变 动收 益 为零 , 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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2、本 基金 的利 润分 配按 日 结转基 金份 额。
3、持 有人 认购 或交 易本 基 金时, 不需 缴纳 任何 费用 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去一 个月 0.1824% 0.0009% 0.1125% 0.0000% 0.0699% 0.0009%
过去三 个月 0.5259% 0.0007% 0.3413% 0.0000% 0.1846% 0.0007%
过去六 个月 0.9691% 0.0008% 0.6825% 0.0000% 0.2866% 0.0008%
自基金 合同
生效起 至今
1.0262% 0.0011% 0.7425% 0.0000% 0.2837% 0.0011%
注:本 基金 基金 合同 于2015 年 12 月16 日生 效。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
注: 本基 金基 金合 同于2015 年 12 月 16 日 生效 , 截至 本报告 期末 基金 合同 生效 不满一 年 , 建 仓期
结束时 各项 资产 配置 比例 符合基 金合 同约 定。 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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3.3 其 他指 标
无。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
中 信建 投基 金管 理有 限公司 于 2013 年9 月9 日 在北京 正式 注册 成立 , 主 要经营 基金 募集 、 基
金销售、特定 客户资产 管 理、资产管理 和中国证 监 会许可的其他 业务。公 司 成立以来, 依托强大
的股东 背景 , 经 过2014 、2015 年 的基 础建 设及 资源、 业务、 经验 的积 累, 公 司 呈现发 展趋 势。 公
司业务 成长 迅速 : 公司 及 子公司 资产 管理 规模 快速 增长 , 截 至2016 年 6 月 末 , 管 理基 金产 品的 总
规模1878.44 亿 元, 较2015 年 同期261.48 亿 元增 长 618% , 其中 专户 规模 增 长迅 速 , 根 据中 国证
券投资 基金 业协 会数 据, 截至 2016 年 6 月 末, 公司 专户管 理规 模排名第 12 名 ;投资 能力 卓越 :
公司秉承 “忠 于信,健 于 投 ”的经营理 念,追求 以 稳健的投资及 良好的收 益 ,回馈客户 的信任。
公司投 资业 绩稳 步上 升, 以良好 的投 资回 报实 现了 投资人 资产 的保 值增 值。Wind 数 据显 示, 截至
2016 年6 月末, 公司 为已 发行公 募基 金 的 108 家基 金公司 中旗 下全 部基 金累 计单位 净值 正收 益 的
7 家公 司之 一。 公司 累计 为客户 实现 收 益3.11 亿 元 ; 机构 客户 资源 丰富 : 客 户类别 多, 涵盖 商业
银行、私募基 金、证券 公 司、信托公司 、财务公 司 等客户资源; 深度 开展 各 类客户的拓 展维护,
与大型的商业 银行及农 村 商业银行均开 展不同程 度 的合 作;产品 及业务模 式 多样:公募 基金产品
覆盖混合型、 债券型、 货 币型等多种基 金类型; 专 户产品在定向 增发、新 股 申购、结构 化债券投
资、结 构化 股票 投资 、资 产证券 化等 多个 领域 开展 了业务 。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助 理) 期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
索隽石
本基金
的基金
经理
2015 年12 月
16 日
- 6
中国籍 ,1983 年 8 月 生, 北京大
学软件 工程 硕士 , FRM 、 CQF 认证,
具备银 行间 本币 市场 交易 员、 基
金从业 资格 。 曾 就职 于信 达证券
固定收 益部 , 从 事固 定收 益证券
投资相 关工 作; 现就 职于 中信建
投基金 管理 有限 公司 投资 研究
部, 从 事投 资研 究相 关工 作。 担
任中信 建投 稳信 定期 开放 债券中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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型证券 投资 基金 、 中 信建 投货币
市场基 金、 中信 建投 凤凰 货币市
场基金 、 中 信建 投添 鑫宝 货币市
场基金 基金 经理 。
黄海浩
本基金
的基金
经理
2016 年5 月25
日
- 6
中国籍,1985 年10 月生, 山东大
学物流 工程 工程 学学 士。 曾任利
顺金融(亚洲)有 限责 任公 司交
易部交 易员 、 平 安利 顺国 际货币
经纪有 限责 任公 司交 易部 交易
员、 国 投瑞 银基 金管 理有 限公司
交易部 债券 交易 员, 中信 建投基
金管理 有限 公司 交易 部交 易员,
现任投 资研 究部 基金 经理 , 担任
中信建 投稳 信定 期开 放债 券型
证券投 资基 金、 中信 建投 货币市
场基金 、 中 信建 投凤 凰货 币市场
基金、 中信 建投 添鑫 宝货 币市场
基金基 金经 理。
注:1 、任 职日 期是 指根 据 公司决 定确 定的 聘任 日期 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》 、 《证券投 资基金管 理 公司公平交 易制度 指
导意见 》 、 基 金合 同和 其他 有关法 律法 规 , 本 着诚 实 信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管 理基金 资产 , 在严 格
控制风险的基 础上,为 基 金持有人谋求 最大利益 。 本报告期内, 基金运作 整 体合法合规 ,没有损
害基金 持有 人利 益。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 , 完 善
相应制 度及流 程,通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行,未 发现不同
投资组 合之 间存 在非 公平 交易的 情况 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未 发现本基 金 存在异常交易 行为。本 报 告期内,未出 现涉及本 基 金的交易所公 开
竞价同 日反 向交 易成 交较 少的单 边交 易量 超过 该证 券当日 成交 量 5% 的 情况 。 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年上 半年 ,政 府加 码 稳增长 ,新 增信 贷投 放创 下 7.53 万 亿的 历史 新高 ,然 而 M1 与 M2
增速的剪刀差 走阔表明 , 企业和政府的 活期存款 大 幅上升,超发 的货币并 没 有有效传导 到房地产
和基建以外的 实体经济 。 在坚持审慎操 作、确保 组 合安全性和流 动性的前 提 下,我们加 强投资风
险控制 , 平 衡配 置债 券、 存单、 存款 等, 精 细管 理 现金资 产, 努力 为投 资者 创造合 理稳 定的 收益 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本基金 本报 告期 份额 净值 收益率 为 0.9691% , 同期 业绩比 较基 准收 益率 为0.6825% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2016 下半 年, 目前 中 国经济 仍处 于 L 型平 台探 底的阶 段 , 国 企改 革、 供 给侧改 革等 一系
列改革会对经 济增长可 能 产生一定影响 。在经济 下 行的背景下, 央行需要 维 持 相对宽松 的货币环
境,防止系统 性风险的 爆 发。因此我们 认为下半 年 通胀依然大概 率温和, 央 行货币政策 态度趋于
中性, 以维 稳为 主, 同时 财政政 策有 望进 一步 宽松 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金遵循下列 6.4 报 表附 注 所 述 的 估 值 政 策 和 估 值 原 则 对 基 金 持 有 的 资 产 和 负 债 进 行 估
值。
为确保估值政 策和估值 原 则的合理合法 性,公司 成 立估值委员会 和风险内 控 小组。公司总 经
理任估值委员 会负责人 , 委员包括督察 长、投资 研 究部、特定资 产管理部 、 交易部、产 品设计、
稽控合 规部 、 运 营管 理部 的主要 负责 人及 基金 经理 (若负 责人 认为 必要 , 可 适 当 增减 委员 会委 员) ,
主要负责投资 品种估值 政 策的制定和公 允价值的 计 算,并在定期 报告中计 算 公允价值对 基金资产
净值及 当期 损益 的影 响。
在严格 遵循 公平 、合 理原 则下, 公司 制订 了健 全、 有效的 估值 政策 流程 :
1. 运营管理部基金会计每 天按照相关政策对基金资 产和负债进行估值并计算 基金净值, 公司
与中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司签 署了 《中 债收 益率曲 线和 中债 估值 最终 用户服 务协 议》 , 并 依
据其提供的中 债收益率 曲 线及估值价格 对公司旗 下 基金持有的银 行间固定 收 益品种进行 估值(适
用于非 货币 基金 ) 或影 子 定价 (适 用于 货币 基金 和 理财类 基金 ) ; 公司 与中 证 指数有 限公 司签 署了
《债券 估值 数据 服务 协议 》 , 并依 据其 提供 的估 值价 格 对公司 旗下 基金 持有 的银 行间固 定收 益品 种
进行估 值( 适用 于非 货币 基金) 或影 子定 价( 适用 于货币 基金 和理 财类 基金 ) 。
2. 由投资研究 部估值小 组 确认基金持有 的投资品 种 是否采用估值 方法确定 公 允价值,若确 定中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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用估值 方法 计算 公允 价值 ,则在 参考 基金 业协 会的 意见或 第三 方意 见后 确定 估值方 法;
3. 由估 值委 员会 计算 该投 资品种 的公 允价 值, 并将 计算结 果提 交公 司管 理层 ;
4. 公司 管理 层审 批后 ,该 估值方 法方 可实 施。
为了确保旗下 基金持有 投 资品种进行估 值时估值 政 策和程序的一 贯 性,风 险 内控小组应定 期
对估值政策、 程序及估 值 方法进行审核 ,并建立 风 险防控标准。 在考虑投 资 策略的情况 下,公司
旗下的不同基 金持有的 同 一证券的估值 政策、程 序 及相关的方法 应保持一 致 。除非产生 需要更新
估值政 策或 程序 的情 形, 已确定 的估 值政 策和 程序 应当持 续适 用。
估值委员会应 互相协助 定 期对估值政策 和程序进 行 评价,在发生 了影响估 值 政策和程序的 有
效性及适用性 的情况后 应 及时修订估值 方法,以 保 证其持续适用 。估值政 策 和程序的修 订建议由
估值委员会提 议,并提 交 公司管理层, 待管理层 审 批后方可实施 。公司旗 下 基金在采用 新投资策
略或投 资新 品种 时, 应由 估值委 员会 对现 有估 值政 策和程 序的 适用 性做 出评 价。
在采 用估 值政 策和 程序 时 , 估值 委员 会应 当审 查并 充 分考虑 参与 估值 流程 各部 门及人 员的 经
验、专业胜任 能力和独 立 性,通过参考 行业协会 估 值意见、参考 托管行及 其 他独立第三 方机构估
值数据 等一 种或 多种 方式 的有效 结合 ,减 少或 避免 估值偏 差的 发生 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金收益分 配方式为 红 利再投资,每 日将当日 收 益结转为基金 份额,当 日 收益参与下一 日
基金收 益分 配, 并按 日结 转到投 资者 基金 账户 。 本 报告期 间基 金应 分配 利润 为13,147,728.86 元,
已全部 分配 ,符 合法 律法 规和《 基金 合同 》的 相关 规定。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 本报 告期 间未 发生 基金份 额持 有人 数量 不满200 人或 者基 金资 产净值 低 于5000 万 元的
情形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内, 本基金托 管 人中信银行股 份有限公 司 在对中信建投 添鑫 宝货 币 市场基金的托 管
过程中,严 格遵守《 中华 人民共和国 证券投资 基金 法》 、 《货币市 场基金管 理 暂行规定》 、 《 货币市
场基金信息披 露特别规 定 》及其他有关 法律法规 、 基金合同和托 管协议的 有 关规定,不 存在损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为,完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内, 本托管人 依 照《中华人民 共和国证 券 投资基金法》 及其他有 关 法律法规、基 金
合同、托管协 议的规定 , 对中信建投添 鑫宝货币 市 场基金的投资 运作进行 了 监督,对基 金资产净
值的计 算、 每万 份基 金净 收益 和 7 日 年化 收益 率的 计算、 基金 利润 分配 、基 金费用 开支 等进 行 了
认真的 复核 ,未 发现 基金 管理人 存在 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本 托 管 人 依 法 对 中 信 建 投 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 中 信 建 投 添 鑫 宝 货 币 市 场 基 金
2016 年半 年度 报告 中财 务 指标、 净值 表现 、 利 润分 配情况 、 财 务会 计报 告、 投资组 合报 告等 内容
进行了 核查 ,认 为以 上内 容真实 、准 确和 完整 ,不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏。
§6 半年度 财务会计报告(未 经审计)
6.1 资 产负 债表
会计主 体: 中信 建投 添鑫 宝 货币 市场 基金
报告截 止日 : 2016 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款 6.4.7.1 434,708,956.49 113,837,544.87
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 771,649,064.28 -
其中: 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
744,106,064.28 -
资产支 持证 券投 资
27,543,000.00 -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 1,754,173,765.19 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 6,828,887.45 36,344.11
应收股 利
- -
应收申 购款
- 1,445,657,744.15
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
2,967,360,673.41 1,559,531,633.13 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
364,873.23 14,432.47
应付托 管费
55,283.78 2,186.74
应付销 售服 务费
276,419.09 10,933.71
应付交 易费 用 6.4.7.7 26,322.55 -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
1,623,982.29 65,612.52
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 189,414.90 -
负债合 计
2,536,295.84 93,165.44
所有者权益:
实收基 金 6.4.7.9 2,964,824,377.57 1,559,438,467.69
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
2,964,824,377.57 1,559,438,467.69
负债和 所有 者权 益总 计
2,967,360,673.41 1,559,531,633.13
注:本 基金 于2015 年12 月16 日成 立。
6.2 利 润表
会计主 体: 中信 建投 添鑫 宝货币 市场 基金
本报告 期: 2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至
2015 年 6 月 30 日
一、收入
17,922,590.69 -
1.利息 收入
17,705,742.02 -
其中: 存款 利息 收入 6.4.7.11 5,224,977.55 -
债券利 息收 入
6,757,548.84 -
资产支 持证 券利 息收 入
178,185.61 -
买入返 售金 融资 产收 入
5,545,030.02 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)
- -
其中: 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- - 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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债券投 资收 益 6.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 ( 损 失以 “- ”
号填列 )
6.4.7.17 - -
4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )
- -
5.其他 收入 ( 损失 以 “- ” 号填列 ) 6.4.7.18 216,848.67 -
减: 二、费用
4,774,861.83 -
1.管 理人 报酬 6.4.10.2.1 2,251,726.58 -
2.托 管费 6.4.10.2.2 341,170.64 -
3.销 售服 务费 6.4.10.2.3 1,705,853.43 -
4.交 易费 用 6.4.7.19 0.35 -
5.利 息支 出
245,069.31 -
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
245,069.31 -
6.其 他费 用 6.4.7.20 231,041.52 -
三、利润总额(亏损 总额 以“-”
号填列)
13,147,728.86 -
减:所 得税 费用
- -
四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填
列)
13,147,728.86 -
注:本 基金 于2015 年12 月16 日成 立, 无上 年度 可 比期间 数据 。
6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 中信 建投 添鑫 宝货币 市场 基金
本报告 期:2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基
金净值 )
1,559,438,467.69 - 1,559,438,467.69
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利
润)
- 13,147,728.86 13,147,728.86
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “- ” 号 填列)
1,405,385,909.88 - 1,405,385,909.88
其中:1.基 金申 购款 18,779,077,686.29 - 18,779,077,686.29
2.基金 赎回 款 -17,373,691,776.41 - -17,373,691,776.41 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
- -13,147,728.86 -13,147,728.86
五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基
金净值 )
2,964,824,377.57 - 2,964,824,377.57
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基
金净值 )
- - -
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利
润)
- - -
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “- ” 号 填列)
- - -
其中:1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基
金净值 )
- - -
注:本 基金 于2015 年12 月16 日成 立, 无上 年度 可 比期间 数据 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 蒋月 勤______
______高翔______
____ 陈 莉君____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
中信建投添鑫 宝货币市 场 基金(以下简 称“本基 金” ) ,系经中国证 券监督管 理 委员会(以 下
简称“中国证 监会 ” )证监 许可[2015]2802 号《 关于 准予中信建投 添鑫宝货币 市场基金注册 的批
复》 的注 册, 由中 信建 投 基金管 理有 限公 司 于2015 年 12 月 14 日向 社会 公开 募集 , 募 集期 结束 经
安永华 明会 计师 事务 所 ( 特殊普 通合 伙 ) 验 证出 具 安永华 明 (2015 ) 验 字第60952150_A13 号 验资
报告后 , 向中 国证 监会 报 送基金 备案 材料 。 基金 合 同于2015 年 12 月 16 日 生 效。 本基 金为 契约 型中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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开放式 , 存续 期限 不定 。 设立时 募集 的有 效净 认购 金额为 人民 币 200,231,326.13 元, 有效 认购 资
金在募 集期 间未 产生 利息 , 以上实 收基 金合 计为 人民 币 200,231,326.13 元, 折 合 200,231,326.13
份基金份额。 本基金的 基 金管理人和注 册登记机 构 均为中信建投 基金管理 公 司,基金托 管人为中
信银行 股份 有限 公司 。
本基金主要投 资于固定 收 益类金融工具 ,包括: 现 金,通知存款 ,一年以 内 (含一年)的 银
行定期存款和 大额存单 , 期限在一年以 内(含一 年 )的债券回购 ,期限在 一 年以内(含 一年)的
中央银 行票 据, 短期 融资 券, 剩 余期 限在 397 天以 内 (含 397 天) 的 债券、 资产支 持证 券、 中期
票据, 以及 法律 法规 或中 国证监 会允 许基 金投 资的 其他金 融工 具。
如法律法规或 监管机构 以 后允许基金投 资其他品 种 , 基金管理人 在履行适 当 程序后,可以 将
其纳入 投资 范围 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 :七天 通知 存款 税后 利率 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ) 编 制, 同 时, 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计 价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露编 报规 则 》 第5 号 《 货币市 场基 金信 息披 露特 别规定 》 、 《证 券投 资基 金 信息披 露 XBRL 模板 第
3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告>》 及其 他中 国证 监会 颁 布的相 关规 定。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2016 年06 月 30 日 的财
务状况 以 及2016 年1 月1 日至2016 年06 月 30 日 止 期间的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 合同 于2015 年 12 月16 日生 效。
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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6.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民
币元为 单位 表示 。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分类为 交易性金 融 资产及贷款和 应收款项 。 本基金持有的 交
易性金 融资 产主 要包 括债 券投资 等。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 归类 为其 他金 融负 债。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
本基金的金融 资产初始 确 认时以公允价 值计量。 本 基金对所持有 的债券投 资 以摊余成本法 进
行后续 计量 。本 会计 期间 内,本 基金 持有 的债 券投 资的摊 余成 本接 近其 公允 价值;
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 以公 允价 值计 量, 并以摊 余成 本进 行后 续计 量;
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止,或 该 金融资产已转 移,且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ,金 融资 产将终 止确 认, 即从 本基 金账户 和资 产负 债表 内予 以转销 ;
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分;
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的, 终止 确 认该金 融资 产;
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ,不终止确认 该金融资 产 ;本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的,分别下 列情况处 理 :放弃了对 该金融资
产控制的,终 止确认该 金 融资产;未放 弃对该金 融 资产控制的, 按照其继 续 涉入所转移 金融资产
的程度 确认 有关 金融 资产 ,并相 应确 认有 关负 债;
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 :
1 、债 券投 资
买入银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认为 债 券投资。债券 投资按实 际 支付的全部价 款
入账,其中所 包含债券 起 息日或上次除 息日至购 买 日止的利息, 作为应收 利 息单独核算 ,不构成
债券投 资成 本, 对于 贴息 债券, 该等 利息 应作 为债 券投资 成本 ;
卖出银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认债 券 投资收益。出 售债券的 成 本按移动加权 平
均法结 转;
2 、回 购协 议
本基金持有的 回购协议 ( 封闭式回购) 以成本列 示 ,按实际利率 (当实际 利 率与合同利率 差
异较小 时, 也可 以用 合同 利率) 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法,其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ,按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价,在 其剩 余期 限内 摊销 ,每日 计提 收益 或损 失。
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 :
1 、银 行存 款
本基金 持有 的银 行存 款以 本金列 示, 按银 行实 际协 议利率 逐日 计提 利息 ;
2 、债 券投 资
本基金持有的 附息债券 、 贴现券购买时 采用实际 支 付价款(包含 交易费用 ) 确定初始成本 ,
每日按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 ;
3 、回 购协 议
(1) 本基金持 有的回购 协议 (封闭式回购 ) ,以成本 列 示,按实际利 率在实际 持 有期间内逐 日
计提利 息;
(2) 本 基金 持有 的买 断式 回 购以协 议成 本列 示, 所产 生的利 息在 实际 持有 期间 内逐日 计提 。 回
购期间对涉及 的金融资 产 根据其资产的 性质进行 相 应的估值。回 购期满时 , 若双方都能 履约,则
按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约,则 继 续持有现金资 产;若融 券 业务到期无 法履约,
则继续 持有 债券 资产 ,实 际持有 的相 关资 产按 其性 质进行 估值 ;
4 、其 他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的, 基金 管 理人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后,按 最能 反映 公允 价值 的方法 估值 ;
(2) 为了避免采用摊余成本 法计算的基金资产净值 与按 其 他 可 参 考 公 允 价 值 指标 计 算 的 基 金
资产净值发生 重大偏离 , 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果,基金 管理人于
每一估值日, 采用其他 可 参考公允价值 指标,对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估,即 “影子定
价” 。 当 “影 子定 价” 确定 的基金 资产 净值 与摊 余成 本法计 算的 基金 资产 净值 的偏离 度的 绝对 值 达
到或超过 0.25% 时 ,基金 管理人应根据 风险控制 的 需要调整组合 。其中, 对 于偏离度的绝 对值达
到或超 过0.50% 的情 形, 基金管 理人 应编 制并 披露 临时报 告;
(3) 如 有新 增事 项, 按国 家 最新规 定估 值。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的,
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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示,不 予相 互抵 销。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为人 民 币1.00 元 。 由于申 购 、 赎 回
引起的实收基 金的变动 分 别于基金申购 确认日、 赎 回确认日认列 。上述申 购 和赎回分别 包括基金
转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
6.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
1 、 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的实 际利 率逐 日计提 的金 额入 账。 若提 前 支取定 期存 款,
按协议规定的 利率及持 有 期重新计算存 款利息收 入 ,并根据提前 支取所实 际 收到的利息 收入与帐
面已确认的利 息收入的 差 额确认利息收 入损失, 列 入利息收入减 项,存款 利 息收入以净 额列示。
另外, 根据 中国 证监 会基 金部通 知(2006)22 号文 《 关于货 币市 场基 金提 前支 取定期 存款 有关 问 题
的通知 》的 规定 ,因 提前 支取导 致的 利息 损失 由基 金管理 公司 承担 ;
2 、 债券 利息 收入 按实 际持 有期内 逐日 计提 。 附息 债 券、 贴现 券 购 买时 采用 实 际支付 价款 ( 包
含交易 费用 )确 定初 始成 本,每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ;
3 、 买 入返 售金 融资 产收 入 , 按 买入 返售 金融 资产 的 成本及 实际 利率 ( 当实 际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ,也 可以 用合 同利率 ) , 在回 购期 内逐 日 计提;
4 、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认 , 并 按卖 出 债券成 交金 额与 其成 本 、 应收利 息及 相关
费用的 差额 入账 ;
5 、 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 , 经 济利益 很可 能流 入且 金额 可以可 靠计 量的
时候确 认。
6.4.4.9 费 用的 确认和 计量
1 、基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.33% 的年 费率逐 日计 提;
2 、基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.08% 的年 费率逐 日计 提;
3 、基 金销 售服 务费 按前 一 日基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率逐 日计 提;
4 、 卖 出回 购证 券支 出 , 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 ( 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ,也 可以 用合 同利 率)在 回购 期内 逐日 计提 ;
5 、其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定, 按实 际支出 金额 ,列 入当 期基 金费用 。
6.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
1 、本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权;
2 、本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ,免 收再 投资 的费用 ; 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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3 、 “ 每 日分 配 、 每 日支 付 ” 。 本基 金根 据每 日 基 金 收益情 况 , 以 每万 份基 金 已实现 收益 为基
准,为投资人 每日计算 当 日收益并分配 ,且每日 进 行支付。投资 人当日收 益 分配的计算 保留到小
数点 后2 位 ,小 数点 后 第3 位按 去尾 原则 处理 ;
4 、 本基 金根 据每 日收 益情 况, 将当 日收 益全 部分 配 , 若 当日 已实 现收 益大 于 零时 , 为 投资 人
记正收益;若 当日已实 现 收益小于零时 ,为投资 人 记负收益;若 当日已实 现 收益等于零 时,当日
投资人 不记 收益 ;
5 、 本 基 金 每日 进行 收益 计 算并分 配时 , 每日 收益 支 付方式 只采 用红 利再 投资 (即 红利 转基 金
份额)方式, 投资人可 通 过赎回基金份 额获得现 金 收益;投资人 在每日累 计 收益支付时 , 若当日
净收益 大于 零时 , 则增 加 投资者 基金 份额 ; 若当 日 净收益 等于 零时 , 则保 持 投资者 基金 份额 不变 ;
基金管理人将 采取必要 措 施尽量避免基 金净收益 小 于零,若当日 净收益小 于 零时,则缩 减投资者
基金份 额;
6 、 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 , 享有 基 金的收 益分 配权 益 ; 当 日 赎回的 基金 份额
自下一 个工 作日 起, 不享 有基金 的收 益分 配权 益;
7 、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
6.4.4.11 分 部报 告
无。
6.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 事项 。
6.4.6 税项
1 、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定,中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
第 21 页 共 42 页
自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ;
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、
红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。
2 、个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ,对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入,由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日起 ,对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位: 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
活期存 款 164,708,956.49
定期存 款 270,000,000.00
其中: 存款 期 限1-3 个月 270,000,000.00
其他存 款 -
合计: 434,708,956.49
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 :人 民币 元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 744,106,064.28 744,299,000.00 192,935.72 0.01%
合计 744,106,064.28 744,299,000.00 192,935.72 0.01%
注:1 、偏 离金 额= 影子 定 价法计 算的 基金 资产 净值 -摊余 成本 法确 定的 基金 资产净 值;
2、偏 离度 =偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人 民币 元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
账面余 额 其中; 买断 式逆 回购
买入返 售证 券 40,000,000.00 -
买 入 返 售 证 券_ 银行
间
1,096,793,765.19 -
买 入 返 售 证 券_ 固定
平台
617,380,000.00 -
合计 1,754,173,765.19 -
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本 基金 本报 告期 末未 持有在 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位 :人 民币 元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 25,225.91
应收定 期存 款利 息 161,694.42
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 5,407.20
应收债 券利 息 5,804,285.40
应收买 入返 售证 券利 息 822,555.52
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 9,719.00
合计 6,828,887.45
注:“ 其他 ”为 应收 资产 支持证 券利 息。
6.4.7.6 其 他资 产
本 基金 本报 告期 末未 持有其 他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位: 人民 币元 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
第 23 页 共 42 页
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 26,322.55
合计 26,322.55
6.4.7.8 其 他负 债
单位 :人 民币 元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 189,414.90
合计 189,414.90
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位: 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金份 额( 份) 账面金 额
上年度 末 1,559,438,467.69 1,559,438,467.69
本期申 购 18,779,077,686.29 18,779,077,686.29
本期赎 回( 以"-" 号填列) -17,373,691,776.41 -17,373,691,776.41
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 2,964,824,377.57 2,964,824,377.57
注:本 期申 购包 含红 利再 投资份 额及 金额 。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位 :人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 13,147,728.86 - 13,147,728.86
本期 基金份额 交易
产生的 变动 数
- - -
其中: 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -13,147,728.86 - -13,147,728.86 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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本期末 - - -
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 2,237,199.43
定期存 款利 息收 入 2,974,833.27
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 12,944.85
其他 -
合计 5,224,977.55
注:本 基金 合同 于2015 年 12 月16 日生 效, 无上 年度可 比期 间数 据。
6.4.7.12 股 票投 资收益
本 基金 于本 报告 期间 无股票 投资 收益 。
6.4.7.13 债 券投 资收益
6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
本 基金 本报 告期 无债 券投资 收益 。
6.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016 年6 月30日
卖出债 券( 、债 转股 及债 券到期 兑付 )成 交
总额
590,000,000.00
减:卖 出债 券( 、债 转股 及债券 到期 兑付 )
成本总 额
590,000,000.00
6.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
本 基金 本报 告期 间未 发生债 券投 资相 关的 赎回 价差收 入。
6.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
本 基金 本报 告期 间未 发生债 券投 资相 关的 申购 价差收 入。
6.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本 基金 本报 告期 间无 资产支 持证 券投 资收 益。 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
6.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本 基金 本报 告期 间无 贵金属 投资 收益 。
6.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本 基金 本报 告期 间无 买卖贵 金属 差价 收入 。
6.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本 基金 本报 告期 间无 赎 回差价 收入 。
6.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
本 基金 本报 告期 间无 申购差 价收 入。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
本 基金 于本 报告 期间 无衍生 工具 投资 收益 。
6.4.7.16 股 利收 益
本 基金 于本 报告 期间 无股利 收益 。
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本 基金 于本 报告 期间 公允价 值变 动收 益。
6.4.7.18 其 他收 入
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 -
其他 216,848.67
合计 216,848.67
6.4.7.19 交 易费 用
单位 :人 民币 元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 0.35
银行间 市场 交易 费用 -
合计 0.35
中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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6.4.7.20 其 他费 用
单位 :人 民币 元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
审计费 用 29,835.26
信息披 露费 149,178.12
账户服 务费 18,101.52
银行费 用 33,526.62
开户费 400.00
合计 231,041.52
6.4.7.21 分 部报 告
无。
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 说明 的重 大或 有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ,本 基金无 需披 露的 资产 负债 表日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期与 本基 金存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 未发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
中信建 投基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中信建 投证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
航天科 技财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
江苏广 传广 播传 媒有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中信银 行股 份有 限公 司 基金的 托管 人
元达信 资本 管理 (北 京) 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行股 票交易 , 本 基金 于2015 年12 月 16 日 成立 , 无
上年度 可比 期间 数据 。
6.4.10.1.2 债 券交 易
本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行债 券交易 , 本 基金 于2015 年12 月 16 日 成立 , 无
上年度 可比 期间 数据 。
6.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位: 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年6 月30日
回购 成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总额 的 比例
回购成 交金 额
占 当期 债券 回购
成交总额 的 比例
中信建投证券股份有限
公司
1,562,980,000.00 100.00% - -
注:本 基金 于2015 年12 月16 日成 立, 无上 年度 可 比期间 数据 。
6.4.10.1.4 权 证交 易
本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行权 证交易 , 本 基金 于2015 年12 月 16 日 成立 , 无
上年度 可比 期间 数据 。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本 基金 本报 告期 无应 支付关 联方 的佣 金。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,251,726.58 -
其 中 : 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
1,857,585.80 -
注:1 、 基 金管 理费 每日 计 提, 按 月支 付。 基金 管理 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.33% 年费 率计
提。计 算方 法如 下: 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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H=E ×0. 33%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金 管理费
E 为前 一日 的基 金资 产 净值
2、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售 活
动中产生的相 关费用, 该 费用从基金管 理人收取 的 基金管理费中 列支,不 属 于从基金资 产里列支
的费用 项目 。本 报告 期应 支付中 信建 投证 券股 份有 限公司 的客 户维 护费 为 1,857,585.80 元。
3、本 基金 于2015 年12 月 16 日成 立 , 无上 年度 可 比期间 数据 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
341,170.64 -
注:1 、 基 金托 管费 每日 计 提, 按 月支 付。 基金 托管 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.08% 的年 费率
计提。 计算 方法 如下 :
H=E ×0. 05%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金 托管费
E 为前 一日 的基 金资 产 净值
2、本 基金 于2015 年12 月 16 日成 立, 无上 年度 可 比期间 数据 。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
金额单 位: 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中信建 投证 券股 份有 限公 司 1,656,381.65
中信建 投基 金管 理有 限公 司 49,471.78
合计 1,705,853.43
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
注:1 、 基 金销 售服 务费 每 日计提 , 按 月支 付。 基金 销售服 务费 按前 一日 的基 金资产 净值 的 0.25%
的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E ×0. 25%/ 当年 天数 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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H 为每 日应 计提 的销 售 服务费
E 为前 一日 的基 金资 产 净值
2、本 基金 于2015 年12 月 16 日成 立, 无上 年度 可 比期间 数据 。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券 ( 含回 购交 易) , 本基金 于 2015 年 12
月16 日成 立, 无上 年度 可 比期间 数据 。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本 基金 的基 金管 理人 于本报 告期 未运 用固 有资 金投资 本基 金份 额。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基 金除基金 管理人 之外的其他关 联方于本 报 告期未运用固 有资金投 资 本基金份额, 本基金
于2015 年12 月16 日成 立 ,无上 年度 可比 期间 数据 。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中信银行股份有限公
司
164,708,956.49 2,306,866.05 - -
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本 基金 本报 告期 未在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券, 本基 金于2015 年 12 月 16 日 成立, 无 上
年度可 比期 间数 据。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的其他 关联 交易 事项 , 本 基金 于 2015 年12 月 16 日 成立, 无上 年度
可比期 间数 据。
6.4.11 利 润分 配情况
6.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金
金额单 位: 人民 币元
已按 再 投资 形式 转实 收 直接通 过应 付 应付利 润 本期利 润分 备注 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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基金 赎回款 转出 金额 本年变 动 配合计
8,466,600.19 3,122,758.90 1,558,369.77 13,147,728.86 -
注:本 基金 的收 益分 配方 式为按 日结 转份 额。
6.4.12 期 末( 2016 年 6 月30 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 因认 购新 发/增 发证 券而 于期 末持 有 的流通 受限 证券 。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险, 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ,通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金管理人 的风险管 理 机构由董事会 下属的公 司 风险控制与合 规委员会 、 督察长、公司 风
险管理委员会 、稽控合 规 部以及各个业 务部门组 成 。公司实行全 面、系统 的 风险管理, 风险管理
覆盖公司所有 战略环节 、 业务环节和操 作环节。 同 时制定了系统 化的风险 管 理程序,对 风险管理
的整个流程进 行评估和 改 进。本基金的 基金管理 人 在董事会下设 立风险控 制 与合规委员 会,负责
制定风 险管 理的 宏观 政策 , 审议 通过 风险 控制 的总 体措施 等; 在管 理层 层面 设立风 险管 理委 员会 ,
讨论和制定公 司日常经 营 过程中风险防 范和控制 措 施;在业务操 作层面, 由 稽控合规部 负责协调
并与各 部门 合作 完成 运作 风险管 理。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性和定量 相 结合的分析方 法
去评估各种风 险发生的 可 能性及其发生 可能给基 金 资产造成的损 失。从定 性 分析的角度 出发,判
断风险损失的 严重程度 和 出现同类风险 损失的频 度 。而从定量分 析的角度 出 发,根据本 基金的投
资目标,结合 基金资产 所 运用金融工具 特征通过 特 定的风险量化 指标、模 型 ,日常的量 化报告,中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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确定风险损失 的限度和 相 应置信程度, 及时可靠 地 对各种风险进 行监督、 检 查和评估, 并通过相
应决策 ,将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息,导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等 级的 证券 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ,
因此违约风险 发生的可 能 性很小;本基 金在进行 银 行间同业市场 交易前均 对 交易对手进 行信用评
估,以 控制 相应 的信 用风 险。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位: 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2016 年6 月 30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
A-1 39,980,000.00 -
A-1 以下 - -
未评级 284,979,000.00 -
合计 324,959,000.00 -
注:1 、 表 中所 列示 的债 券 投资为 金融 债 、 短 期融 资 券及超 短期 融资 券 , 其 中 超短期 融资 券无 信用
评级。
2、上 述评 级均 取自 第三 方 评级机 构的 债项 评级 。
3、 本 基金 基金 合同 于2015 年 12 月 16 日 生效 , 可以 不披 露 2015 年 年度 报告 , 因此无 上年 度末 数
据。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
于2016 年6 月30 日 ,本 基金未 持有 按长 期信 用评 级的债 券投 资。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额, 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持证 券为剩余 期 限较短、信誉 良好的政 策 性金融债及企 业债等, 除 在证券交易所 的
债券回购及返 售交易, 其 余均在银行间 同业市场 交 易,均能够及 时变现。 本 基金可通过 卖出回购
金融资 产方 式借 入短 期资 金应对 流动 性需 求, 其上 限 一般不 超过 基金 持有 的债 券资产 的公 允价 值。中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
第 32 页 共 42 页
本基金于资产 负债表日 所 持有的金融负 债的合约 约 定剩余到期日 均为一年 以 内且一般不 计息,可
赎回基金份额 净值(所 有 者权益)无固 定到期日 且 不计息,因此 账面余额 一 般即为未折 现的合约
到期现 金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求,并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ,对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因市 场利率变 动 而发生波动的 风
险。本基金主 要投资于 银 行间市场交易 的固定收 益 品种,以摊余 成本计价 , 并通过“影 子定价”
机制使按摊余 成本确认 的 基金资产净值 能近似反 映 基金资产的公 允价值, 因 此本基金的 运作仍然
存在相 应的 利率 风险 。本 基金管 理人 每日 对本 基金 面临的 利率 敏感 性缺 口进 行监控 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位: 人民 币元
本期末
2016 年6 月30 日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 434,708,956.49 - - - 434,708,956.49
交易性 金融 资产 771,649,064.28 - - - 771,649,064.28
买入返 售金 融资 产 1,136,790,000.00 - - - 1,136,790,000.00
应收利 息 - - - 6,828,887.45 6,828,887.45
其他资 产 - - - 617,383,765.19 617,383,765.19
资产总 计 2,343,148,020.77 - - 624,212,652.64 2,967,360,673.41
负债
应付管 理人 报酬 - - - 364,873.23 364,873.23
应付托 管费 - - - 55,283.78 55,283.78
应付销 售服 务费 - - - 276,419.09 276,419.09
应付交 易费 用 - - - 26,322.55 26,322.55
应付利 润 - - - 1,623,982.29 1,623,982.29
其他负 债 - - - 189,414.90 189,414.90
负债总 计 - - - 2,536,295.84 2,536,295.84
利率敏 感度 缺口 2,343,148,020.77 - - 621,676,356.80 2,964,824,377.57
上年度 末
2015 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
第 33 页 共 42 页
资产
银行存 款 113,837,544.87 - - - 113,837,544.87
应收利 息 - - - 36,344.11 36,344.11
应收申 购款 - - - 1,445,657,744.15 1,445,657,744.15
资产总 计 113,837,544.87 - - 1,445,694,088.26 1,559,531,633.13
负债
应付管 理人 报酬 - - - 14,432.47 14,432.47
应付托 管费 - - - 2,186.74 2,186.74
应付销 售服 务费 - - - 10,933.71 10,933.71
应付利 润 - - - 65,612.52 65,612.52
负债总 计 - - - 93,165.44 93,165.44
利率敏 感度 缺口 113,837,544.87 - - 1,445,600,922.82 1,559,438,467.69
注:表中所示 为本基金 资 产及负债的公 允价值, 并 按照合约规定 的重新定 价 日或到期日 孰早者进
行了分 类。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
利率风险的敏 感性分析 , 反映了在其他 变量不变 的 假设下,利率 发生合理 、 可能的变动时 ,
将对基 金资 产公 允价 值产 生的影 响。 于 2016 年 6 月 30 日 ,在 “影 子定 价 ” 机制有 效的 前提 下,
若市场 利率 上升 或下 降 25 个基点 且其 他市 场变 量保 持不变 , 本 基金 资产 公允 价 值不会 发生 重大 变
动。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具均 以人民 币计 价, 因此 无重 大外汇 风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险,市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于银行 间同 业市 场交 易的 固定收 益品 种, 且以 摊余 成本进 行后 续计 量, 因此 无重大 市场 价格 风 险 。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
1 、公 允价 值
银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资产、应 付 管理人报酬等 ,因其剩 余 期限不长,公 允
价值与 账面 价值 相若 。
(1) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
本基金本报告 期末持有 的 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 中属 于第二层 次
的余额 为人 民 币771,649,064.28 元 ,无 属于 第一 层 次及第 三层 次的 余额 。 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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(2) 公 允价 值所 属层 次间 的 重大变 动
本基金政策为 以报告期 初 作为确定金融 工具公允 价 值层次之间转 换的时点 。 本基金本报告 期
持有的以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产,在第 一层次和 第 二层次之间 无重大转
换。
本基金本报告 期持有的 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 未 发生转入或转 出
第三层 次公 允价 值的 情况 。
2 、承 诺事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额 单位:人 民币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
(% )
1 固定收 益投 资 771,649,064.28 26.00
其中: 债券 744,106,064.28 25.08
资产 支持 证券 27,543,000.00 0.93
2 买入返 售金 融资 产 1,754,173,765.19 59.12
其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 434,708,956.49 14.65
4 其他各项 资产 6,828,887.45 0.23
5 合计 2,967,360,673.41 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
金 额单 位: 人 民币 元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例( %)
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 1.80
其中: 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例( %)
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中: 买断 式回 购融 资 - -
注:报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占基金 资产净值
比例的 简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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本报告 期内 本货 币市 场基 金债券 正回 购的 资金 余额 未超过 资产 净值 的20% 。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
48
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 74
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 1
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本报告 期内 本基 金未 发生 投资组 合平 均剩 余期 限超 过 120 天的 情形 。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例(% )
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例(% )
1 30 天 以内 50.64 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 5.73 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 9.76 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
4 90 天( 含) —120 天 - -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
5 120 天( 含) —397 天 (含 ) 12.90 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
合计 79.03 -
7.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金未 发生 投资组 合平 均剩 余期 限超 过 240 天的 情形 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金 额单 位: 人民 币 元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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(%)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 300,026,978.51 10.12
其中: 政策 性金 融债 300,026,978.51 10.12
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 324,758,898.54 10.95
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 119,320,187.23 4.02
8 其他 - -
9 合计 744,106,064.28 25.10
10 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
7.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( %)
1 150419 15 农发 19 1,000,000 100,023,690.76 3.37
2 160414 16 农发 14 1,000,000 99,998,206.02 3.37
3 111694268 16 杭 州银 行
CD076
1,000,000 99,436,595.29 3.35
4 150219 15 国开 19 500,000 50,004,883.88 1.69
5 150215 15 国开 15 500,000 50,000,197.85 1.69
6 011699769 16 厦 门航 空
SCP003
500,000 49,993,664.05 1.69
7 011699767 16 皖 交控
SCP002
500,000 49,979,901.93 1.69
8 011699906 16 中 航租 赁
SCP002
500,000 49,973,620.83 1.69
9 011699763 16 澜 沧江
SCP002
500,000 49,923,764.88 1.68
10 011699984 16 首 创股
SCP004
500,000 49,922,080.25 1.68
7.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.02%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.02%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.01% 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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注:上 表中 “偏 离情 况” 根据报 告期 内各 交易 日数 据计算 。
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本基金 本报 告期 内未 发生 负偏离 度的 绝对 值达 到或 超过 0.25% 的情 况。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本基金 本报 告期 内未 发生 负偏离 度的 绝对 值达 到或 超过 0.5% 的情 况。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量( 份) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
1
1689094 16 鑫宁
1A(总价)
250,000 18,275,000.00 0.62
2
1689104 16 金诚
1A1(总价)
200,000 9,268,000.00 0.31
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1
基金估值采用 摊余成本 法 ,即估值对象 以买入成 本 列示,按照票 面利率或 协 议利率并考虑 其
买入时 的溢 价与 折价 ,在 剩余存 续期 内平 均摊 销, 每日计 提损 益。
7.9.2
报告期内,本 基金投资 决 策程序符合相 关法律法 规 的要求,未发 现本基金 投 资的前十名证 券
的发行 主体 出现 被监 管部 门立案 调查 ,或 在报 告编 制日前 一年 内受 到公 开谴 责、处 罚的 情形 。
7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位 :人 民币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 6,828,887.45
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 6,828,887.45
中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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7.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ,分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份 额单 位: 份
持有人
户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额 占总份 额比 例
6,322 468,969.37 2,748,338,170.47 92.70% 216,486,207.10 7.30%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持
有本基 金
52,694.88 0.0018%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0~10
§9 开放式 基金份额变动
单位: 份
基金合 同生 效日 (2015 年12 月 16 日 )基 金份 额总 额 200,231,326.13
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,559,438,467.69
本报告 期基 金总 申购 份额 18,779,077,686.29
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 17,373,691,776.41
本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列 ) -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,964,824,377.57 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2016 年2 月4 日, 王 琦先 生任中 信建 投基 金 职 工监 事, 任 巧二 女士 不再 担任 中信建 投基 金 职
工监事 ;4 月 27 日, 高翔 先生任 中信 建投 基金 副总 经理;2016 年 5 月 25 日 ,增聘 黄海 浩女 士 为
本基金 的基 金经 理。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ,无 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 自 2016 年4 月5 日 起为 本基 金 提供审 计服 务 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 在本 报告 期内无 受稽 查或 处罚 等情 况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - -
注:1 、根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 (证监基金字
[2007]48 号) 的规定及 本 基金管理人的 《中信建 投 基金管理有限 公司交易 席 位管理办法 》 , 本基
金管理 人制 定了 提供 交易 单元的 券商 的选 择标 准, 具体如 下: 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
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(1) 证券 经纪 商的 选 择由基 金管 理人 分管 投资 研究 、 市 场的 领导 及投 资 研究部 、 特定 资产 管
理部、稽控合 规部负责 人 组成的办公会 议集体讨 论 决定,经公司 办公会通 过 后,办理相 关的租用
席位或 开户 事宜 。
(2 ) 投 资研 究部 、 特 定资产 管理 部按 照 《券 商 评估细 则 》 共 同完 成对 各 往来证 券经 纪商 的评
估,评 估结 果作 为调 整确 定个别 证券 经纪 商的 交易 金额及 比率 限制 的参 考。
(3) 评估 实行 评分 制 ,具体 如下 :
分 配权 重(100 分)= 基础服 务(45% )+特 别服 务(45% )+ 销售 服务 (10%)。
基 础服 务 占45% 权重 , 由研究 员负 责打 分 ; 特 别 服务 占 45% 权重 , 由投 资研 究部负 责人 和研 究
员共同 打分 ;销 售服 务 占10%权 重, 由投 资研 究部 负 责人打 分。
基 础服 务包 括: 报告 、电话 沟通 、路 演、 联合 调研服 务等 ;
特别 服务包括 :深度 推荐公司、单 独调研、 带 上市公司上门 路演、约 见 专家、委托课 题、人
员培养 、重 大投 资机 会等 ;
销 售服 务包 括: 日常 沟通、 重点 推荐 的沟 通、 投资研 究工 作的 支持 和配 合。
2、 根据 以上 标准 进行 考察 后, 基金 管理 人确 定券 商 , 与 被选 择的 券商 签订 委 托协议 , 并报 中国 证
监会备 案及 通知 基金 托管 人。
3、本 基金 本报 告期 未新 增 和剔除 交易 单元 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
中信建投证券
股份有限公司
- - 1,562,980,000.00 100.00% - -
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 未发 生偏 离度绝 对值 超 过0.5% 的 情 况。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中 信 建 投 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于旗下 开放 式基 金 2015 年 年度
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2016 年 1 月1 日 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
第 41 页 共 42 页
最 后 一 个 市 场 交 易 日 基 金 资 产
净值、 基金 份额 净值 和基 金 份额
累计净 值的 公告
2
中 信 建 投 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 投 资 者 通 过 中 信 建 投 证 券 资
金 账 户 购 买 添 鑫 宝 货 币 市 场 基
金 在 新 股 申 购 期 间 调 整 自 动 申
购业务 规则 的公 告
管理人 网站 2016 年 1 月20 日
3
中 信 建 投 添 鑫 宝 货 币 市 场 基 金
暂停大 额申 购公 告
中国证监会指定报刊及管理
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2016 年 2 月2 日
4
中 信 建 投 添 鑫 宝 货 币 市 场 基 金
暂停大 额申 购公 告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2016 年 3 月30 日
5
中 信 建 投 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 基 金 更 换 会 计 师 事 务 所
的公告
中国证监会指定报刊及管理
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2016 年 4 月5 日
6
关 于 中 信 建 投 添 鑫 宝 货 币 市 场
基 金 新 增 应 急 取 现 功 能 支 持 银
行的公 告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2016 年 5 月11 日
7
关 于 中 信 建 投 添 鑫 宝 货 币 市 场
基 金 新 增 应 急 取 现 功 能 支 持 银
行的公 告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2016 年 5 月25 日
8
中 信 建 投 添 鑫 宝 货 币 市 场 基 金
关于变 更基 金经 理的 公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2016 年 5 月27 日
9
关 于 中 信 建 投 添 鑫 宝 货 币 市 场
基 金 新 增 应 急 取 现 功 能 支 持 银
行的公 告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2016 年 6 月1 日
10
中 信 建 投 添 鑫 宝 货 币 市 场 基 金
暂停大 额申 购公 告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2016 年 6 月6 日
11
关 于 中 信 建 投 添 鑫 宝 货 币 市 场
基 金 新 增 应 急 取 现 功 能 支 持 银
行的公 告
中国证监会指定报刊及管理
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2016 年 6 月17 日
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
本基金 本报 告期 内无 需要 披露的 其他 重要 信息 。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件; 中信建投添鑫宝 2016 年半年度 报告
第 42 页 共 42 页
2 、 《中 信建 投添 鑫宝 货币 市场基 金基 金合 同》 ;
3 、 《中 信建 投添 鑫宝 货币 市场基 金托 管协 议》 ;
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照;
5 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照。
12.2 存 放地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 办公场 所。
12.3 查 阅方 式
投资者 可以 在营 业时 间免 费查阅 ,也 可按 工本 费购 买复印 件。
中信建投基金管理有限公司
2016 年8 月25 日