万家增强收益债券型证券投资基金2016年
半年度报告
2016 年6月30 日
基金管理人：万家基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2016年 8 月25 日
万家增强收益债券 2016年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2016年8月24日复核了本报
告中的财务指标、 净值表现、 财务会计报告、 投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料未经审计。
报告期为 2016 年1 月1 日起至 2016 年6 月30 日止。 万家增强收益债券 2016年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2?
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2?
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3?
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5?
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 ?
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 ?
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5?
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 ?
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 ?
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6?
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6?
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 ?
3.3 其他指标 ....................................................................................................... 错误!未定义书签。?
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8?
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8?
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10?
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10?
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 10?
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11?
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 11?
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 12?
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 12?
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12?
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 12?
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 12?
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 13?
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 13?
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 13?
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 14?
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 15?
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 16?
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38?
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 38?
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 38?
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 39?
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 40?
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 41?
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 42?
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 42?
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 42?
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 42?
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 42?
7.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 42?万家增强收益债券 2016年半年度报告
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§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 43?
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 43?
8.2 期末上市基金前十名持有人 ....................................................................... 错误!未定义书签。?
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 44?
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 44?
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 44?
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 44?
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 44?
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 44?
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 45?
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 45?
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 45?
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 45?
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 45?
10.8 其他重大事件 ............................................................................................. 错误!未定义书签。?
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................... 错误!未定义书签。?
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 46?
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 46?
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 47?
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 47?
万家增强收益债券 2016年半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 万家增强收益债券型证券投资基金
基金简称 万家增强收益债券
基金主代码 161902
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2004年9月28日
基金管理人 万家基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 325,573,378.21份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 在满足基金资产良好流动性的前提下,谋求基金资产
的稳健增值。
投资策略 本基金在构建债券投资组合时合理评估收益性、流动
性和信用风险,追求基金资产的长期稳定增值。并通过
新股申购和投资于相对价值被低估的成长型股票谋取
增强收益。
业绩比较基准 中证全债指数
风险收益特征 本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率
低于股票型和混合型基金,高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 万家基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 兰剑 林葛
联系电话 021-38909626 010-66060069
电子邮箱 lanj@wjasset.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
95538转6、4008880800 95599
传真 021-38909627 010-68121816
注册地址 中国（上海）自由贸易试验
区浦电路 360 号8 层 （名义
楼层 9 层）
北京市东城区建国门内大街 69
号
办公地址 中国（上海）自由贸易试验
区浦电路 360 号8 层 （名义
楼层 9 层）
北京市西城区复兴门内大街 28
号凯晨世贸中心东座 F9
邮政编码 200122 100031 万家增强收益债券 2016年半年度报告
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法定代表人 方一天 周慕冰
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 、 《中国证券报》 、 《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.wjasset.com
基金半年度报告备置地点 上海市浦东新区浦电路 360 号陆家嘴投资大厦 9楼
基金管理人办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2016年 1 月1 日 - 2016年 6月 30 日 )
本期已实现收益 -3,929,815.98
本期利润 -3,064,346.05
加权平均基金份额本期利润 -0.0074
本期加权平均净值利润率 -0.68%
本期基金份额净值增长率 0.88%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2016 年6 月30 日 )
期末可供分配利润 34,829,467.20
期末可供分配基金份额利润 0.1070
期末基金资产净值 357,667,625.33
期末基金份额净值 1.0986
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2016 年6 月30 日 )
基金份额累计净值增长率 168.25%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为
期末余额,不是当期发生数)。 万家增强收益债券 2016年半年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 1.37% 0.26% 0.72% 0.05% 0.65% 0.21%
过去三个月 1.44% 0.18% 0.36% 0.06% 1.08% 0.12%
过去六个月 0.88% 0.21% 1.62% 0.06% -0.74% 0.15%
过去一年 1.58% 0.20% 7.10% 0.07% -5.52% 0.13%
过去三年 33.63% 0.26% 18.29% 0.09% 15.34% 0.17%
自基金合同
生效起至今
168.25% 0.27% 64.75% 0.08% 103.50% 0.19%
注:基金业绩比较基准中证全债指数
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注:本基金成立于2004年9月28日,于2007年9月29日转型为债券型基金,转型后建仓期为半年,
建仓期结束时各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。报告期末各项资产配置比例符合万家增强收益债券 2016年半年度报告
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法律法规和基金合同要求。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44号文批准设立。公司现股东为中泰
证券股份有限公司、新疆国际实业股份有限公司和山东省国有资产投资控股有限公司,住所：中国
（上海）自由贸易实验区浦电路 360 号8 楼（名义楼层 9 层）,办公地点：中国（上海）自由贸易
实验区浦电路 360 号8楼（名义楼层 9 层）,注册资本 1 亿元人民币。目前管理二十六只开放式基
金，分别为万家 180 指数证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合
型证券投资基金（LOF） 、万家货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万
家双引擎灵活配置混合型证券投资基金、万家精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证
券投资基金、万家中证红利指数证券投资基金（LOF） 、万家添利债券型证券投资基金（LOF） 、万
家中证创业成长指数分级证券投资基金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪货币市
场证券投资基金、万家强化收益定期开放债券型证券投资基金、万家上证 50 交易型开放式指数证
券投资基金、万家新利灵活配置混合型证券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万家现金
宝货币市场证券投资基金、万家瑞丰灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证
券投资基金、万家品质生活灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混合型证券投资基
金、万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞和灵活配置混合型证券投资基金、万家
颐达保本混合型证券投资基金和万家颐和保本混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
高翰昆
本基金
基金经
理， 万家
新利灵
活配置
混合型
证券投
资基金、
2015年10月17
日
-7 年
基金经理，英国诺丁汉大
学硕士。2009 年7 月加入
万家基金管理有限公司，
历任研究部助理、 交易员、
交易部总监助理、交易部
副总监。万家增强收益债券 2016年半年度报告
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万家双
引擎灵
活配置
混合型
证券投
资基金、
万家现
金宝货
币型证
券投资
基金、 万
家双利
债券型
证券投
资基金、
万家瑞
丰灵活
配置混
合型证
券投资
基金、 万
家瑞益
灵活配
置混合
型证券
投资基
金、 万家
瑞和灵
活配置
混合型
证券投
资基金、
万家颐
达保本
混合型
证券投
资基金、
万家颐
和保本
混合型
证券投
资基金
基金经
理。
注:1、此处的任职日期和离任日期均以公告为准。 万家增强收益债券 2016年半年度报告
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2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、 《证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金
运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则
管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害基金
持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《公平
交易管理办法》和《异常交易监控及报告管理办法》等规章制度,涵盖了研究、授权、投资决策和
交易执行等投资管理活动的各个环节,确保公平对待不同投资组合,防范导致不公平交易以及利益
输送的异常交易发生。
公司制订了明确的投资授权制度,并建立了统一的投资管理平台,确保不同投资组合获得公平
的投资决策机会。 实行集中交易制度,对于交易所公开竞价交易,执行交易系统中的公平交易程序;
对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易,按照价格优先、比例分配的原则
对交易结果进行分配;对于银行间交易,按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完
成交易。为保证公平交易原则的实现,通过制度规范、流程审批、系统风控参数设置等进行事前控
制,通过对投资交易系统的实时监控进行事中控制,通过对异常交易的监控和分析实现事后控制。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该
证券当日成交量的 5%的交易次数为 1 次，为指数型基金因被动跟踪标的指数与其他组合发生同日
反向交易，不存在不公平交易和利益输送行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年市场经历了较大的波折， 投资者对经济基本面货币政策等的认知也经历了较大的变化。
从一月股灾时对经济断崖式下跌寻底的判断到一季度末转而认为稳增长走老路拉升 GDP 再到二季
度意识到经济增速 L 型刺激政策边际效益递减，经历了比较波折的不断认识的过程。反应到股市万家增强收益债券 2016年半年度报告
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上就是指数剧烈的波动，投资者风险偏好的下降上升再到趋稳的过程。而债券市场因为受到国企
违约银行实行 MPA 监管措施等意外事件影响，在货币政策没有大变化经济基本面 L 型筑底的情况
下亦出现了波动较为剧烈的震荡行情。可以说，上半年市场运行的总基调是谨慎保守，而影响价
格的最重要的因素是市场投资者的风险偏好及情绪变化。股市债市均出现较明显的结构性行情。
股市中那些需求刚性而供给受限全年营收确定性高的行业板块出现了资金扎堆现象而不断有个股
创新高，而那些所谓强周期板块则在一月份下跌后不再强力反弹。债市方面期限利差不断收缩，
高评级信用债的信用利差也持续缩窄，但低评级信用债利差则持续扩大并伴有一级发债融资困难
的情况。
本基金明锐把握住了这种变化， 积极布局弱周期防守型板块个股配置高评级信用债及利率债。
并通过预判市场预期差灵活调整组合仓位及个股个券的选择，整个上半年本基金规避了较大的波
动并获取了一定的绝对收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 1.0986 元,报告期基金份额净值增长率为 0.88%,同期业绩
比较基准增长率 1.62%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，我们认为在英国退欧后，全球资本市场都没法准确预估该事件带来的影响。市
场的整体风险偏好会下一个台阶，将有利于低风险收益确定性高的投资品种。上述判断的主要风
险在于投资者风险偏好的上升。为此需要关注的是，国内在传统经济继续式微的情况下新兴经济
能否有较好的承接是否会有向上的超预期表现，海外需要关注英国退欧后欧盟瓦解的趋势是否不
会延续美国的经济能否独善其身而引发加息预期等。
我们认为，整体市场的风险偏好短期很难恢复向上。本基金将继续延续符合低风险市场环境
的资产配置思路。我们亦将关注那些能引起市场风险偏好变化的事件及时做好调整应对变化，努
力为投资者创造良好回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立了估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序有效性
及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由督察长、基金运营部负责人、合规稽核部负
责人、权益投资部负责人、固定收益部负责人等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和万家增强收益债券 2016年半年度报告
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相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不介入基金日常估值业务。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用
户服务协议》 。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
基金合同规定“本基金收益每年最多分配 6 次,每次基金收益分配比例不低于可分配收益的
50%”。本基金本报告期内未进行利润分配，符合法律法规及基金合同的规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内未发生连续20个工作日基金份额持有人数量不满200人或基金资产净值低
于 5000 万的情况。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管万家增强收益债券型证券投资基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公
司严格遵守《证券投资基金法》等相关法律法规的规定以及《万家增强收益债券型证券投资基金
基金合同》 、 《万家增强收益债券型证券投资基金托管协议》的约定,对万家增强收益债券型证券投
资基金管理人万家基金管理有限公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日基金的投资运作,进行
了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份
额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,万家基金管理有限公司在万家增强收益债券型证券投资基金的投资运作、 基金
资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害
基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重
要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 万家增强收益债券 2016年半年度报告
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5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,万家基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》 及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的万家增强收益债券型证券投资基金半
年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、
准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：万家增强收益债券型证券投资基金
报告截止日： 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年6 月30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 244,597.85 590,378,268.35
结算备付金
513,833.56 572,225.51
存出保证金
395,245.61 410,630.62
交易性金融资产 6.4.7.2 361,355,124.98 437,447,578.34
其中：股票投资
46,888,622.88 32,302,035.44
基金投资
- -
债券投资
314,466,502.10 405,145,542.90
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 --
买入返售金融资产 6.4.7.4 20,000,230.00 951,741,869.61
应收证券清算款
500,000.00 -
应收利息 6.4.7.5 6,727,362.91 9,299,389.33
应收股利
--
应收申购款
73,050.00 199,550.00
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.7.6 --
资产总计
389,809,444.91 1,990,049,511.76
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016年6 月30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 6.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
30,999,866.00 -万家增强收益债券 2016年半年度报告
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应付证券清算款
- 372,000,000.00
应付赎回款
241,577.88 119,460.20
应付管理人报酬
203,962.64 315,066.23
应付托管费
58,275.07 90,018.89
应付销售服务费
116,550.11 180,037.87
应付交易费用 6.4.7.7 64,212.67 133,760.87
应交税费
--
应付利息
3,373.75 -
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 454,001.46 645,041.78
负债合计
32,141,819.58 373,483,385.84
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 311,862,418.11 1,201,291,769.47
未分配利润 6.4.7.10 45,805,207.22 415,274,356.45
所有者权益合计
357,667,625.33 1,616,566,125.92
负债和所有者权益总计
389,809,444.91 1,990,049,511.76
注:报告截止日 2016 年6月 30 日,基金份额净值 1.0986 元,基金份额总额 325,573,378.21 份。
6.2 利润表
会计主体：万家增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至
2016年6 月30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至
2015年6 月30 日
一、收入
934,699.66 29,494,743.18
1.利息收入
11,150,003.10 7,881,964.44
其中：存款利息收入 6.4.7.11 194,683.93 54,542.06
债券利息收入
10,515,475.39 7,686,504.61
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
439,843.78 140,917.77
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-11,080,773.37 27,189,336.23
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -11,829,758.26 9,801,651.55
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 649,069.89 17,225,315.60
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 --
贵金属投资收益 6.4.7.14 --
衍生工具收益 6.4.7.15 --
股利收益 6.4.7.16 99,915.00 162,369.08
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
6.4.7.17 865,469.93 -5,576,557.49万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 15 页 共 47 页
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 --
减：二、费用
3,999,045.71 3,794,795.87
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 1,609,405.67 1,350,170.51
2．托管费 6.4.10.2.2 459,830.20 385,762.94
3．销售服务费 6.4.10.2.3 919,660.47 771,525.99
4．交易费用 6.4.7.19 301,879.55 736,947.07
5．利息支出
485,013.87 332,822.14
其中：卖出回购金融资产支出
485,013.87 332,822.14
6．其他费用 6.4.7.20 223,255.95 217,567.22
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-3,064,346.05 25,699,947.31
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-3,064,346.05 25,699,947.31
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：万家增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
1,201,291,769.47 415,274,356.45 1,616,566,125.92
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -3,064,346.05 -3,064,346.05
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-889,429,351.36 -115,518,161.01 -1,004,947,512.37
其中：1.基金申购款 152,661,034.18 19,190,092.10 171,851,126.28
2.基金赎回款 -1,042,090,385.54 -134,708,253.11 -1,176,798,638.65
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -250,886,642.17 -250,886,642.17
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
311,862,418.11 45,805,207.22 357,667,625.33万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 16 页 共 47 页
项目
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
177,973,540.53 43,369,677.13 221,343,217.66
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 25,699,947.31 25,699,947.31
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
201,620,248.81 58,660,329.16 260,280,577.97
其中：1.基金申购款 377,991,424.37 115,162,330.36 493,153,754.73
2.基金赎回款 -176,371,175.56 -56,502,001.20 -232,873,176.76
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
379,593,789.34 127,729,953.60 507,323,742.94
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______方一天______
_ __ _ __方一天______
__ __陈广益____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
万家增强收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)由万家保本增值证券投资基金转型
而成。万家保本增值证券投资基金,原名天同保本增值证券投资基金,系经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2004]86 号文《关于同意天同保本增值证券投资基金设
立的批复》的核准,由天同基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集,基金合同于 2004
年 9 月28 日正式生效,首次设立的募集规模为 2,193,790,610.57 份基金份额。 经中国证监会证监
基金字[2006]13 号文 《关于同意天同基金管理有限公司变更名称及修改公司章程的批复》 的核准,
天同基金管理有限公司于 2006 年 2 月更名为万家基金管理有限公司;另经基金管理人董事会审议
通过,基金托管人同意,中国证监会基金部核准,本基金于 2006 年 2 月更名为万家保本增值证券投万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 17 页 共 47 页
资基金。
依据万家保本增值证券投资基金基金份额持有人大会决议,并经中国证监会批准,万家保本增
值证券投资基金取消保本保证、调整投资目标、范围和策略,修订基金合同,转型为债券型基金,
并更名为“万家增强收益债券型证券投资基金”。自 2007年 9 月29 日起,《万家增强收益债券型
证券投资基金基金合同》生效,原《万家保本增值证券投资基金基金合同》失效。本基金为契约型
开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为万家基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券
登记结算有限责任公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司(原名:中国农业银行)。
基金管理人于2007年11月1日至11月16日向社会开放集中申购,集中申购结束经上海众华
沪银会计师事务所有限公司验证并出具沪众会字(2007)第2867 号验资报告。 集中申购扣除申购费
后的净申购金额为人民币 242,944,327.33 元,在集中申购期间产生的利息为人民币 138,128.43
元,以上实收基金合计为人民币 243,082,455.76 元,折合 243,082,455.76 份基金份额。集中申购
结束后,本基金管理人于11月21日按照1:1.068726189的比例对集中申购前原有基金份额进行了
拆分,使得验资结束当日基金份额净值为 1.00 元,再根据当日基金份额净值(1.00 元)计算投资者
集中申购应获得的基金份额,并由注册登记机构根据基金管理人进行投资者集中申购份额的登记
确认。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行、上市的股票、债券、现
金、短期金融工具、权证、资产支持证券以及经中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。
在满足基金资产良好流动性的前提下,谋求基金资产的稳健增值。2009年 4 月1 日前,本基金的业
绩比较基准为新华巴克莱资本中国综合债券指数;经基金管理人和托管人协商一致,自 2009 年 4
月 1 日起,本基金业绩比较基准由新华巴克莱资本中国综合债券指数变更为中证全债指数。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006年 2 月颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会
计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,
对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券业协会制定的 《证券投资基金会计核算业
务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投
资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露
管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》 、 《证
券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露
XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 18 页 共 47 页
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、 完整地反映了本基金于 2016 年6 月30日的财务
状况以及 2016 年1 月1 日至 2016 年6月 30 日的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策和会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本半年度报告所采用的会计政策、会计估计与上年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1 、印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年4 月24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转
让，暂免征收印花税。
2 、营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自 2004年 1 月1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理
人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3、 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 19 页 共 47 页
由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利
息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免
征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年1月 1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1 年（含1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年9月 8 日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
活期存款 244,597.85
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 244,597.85
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 42,780,866.05 46,888,622.88 4,107,756.83
贵金属投资-金交所 - - -万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 20 页 共 47 页
黄金合约
债券
交易所市场 111,354,865.02 112,281,502.10 926,637.08
银行间市场 201,408,421.33 202,185,000.00 776,578.67
合计 312,763,286.35 314,466,502.10 1,703,215.75
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 355,544,152.40 361,355,124.98 5,810,972.58
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位: 人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_银行间 20,000,230.00 -
合计 20,000,230.00 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
应收活期存款利息 323.71
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 208.17
应收债券利息 6,710,144.83
应收买入返售证券利息 16,526.08
应收申购款利息 0.01
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 160.11
合计 6,727,362.91
万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 21 页 共 47 页
6.4.7.6 其他资产
本报告期期末本基金未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
交易所市场应付交易费用 52,645.28
银行间市场应付交易费用 11,567.39
合计 64,212.67
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
应付券商交易单元保证金 250,000.00
应付赎回费 -
其他 15,041.78
预提费用 188,959.68
合计 454,001.46
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016年6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,254,143,781.47 1,201,291,769.47
本期申购 159,369,715.59 152,661,034.18
本期赎回(以"-"号填列) -1,087,940,118.85 -1,042,090,385.54
- 基金拆分/份额折算前 --
基金拆分/份额折算变动份额 --
本期申购 --
本期赎回(以"-"号填列) --
本期末 325,573,378.21 311,862,418.11
注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 22 页 共 47 页
上年度末 392,091,731.32 23,182,625.13 415,274,356.45
本期利润 -3,929,815.98 865,469.93 -3,064,346.05
本期基金份额交易
产生的变动数
-102,445,805.97 -13,072,355.04 -115,518,161.01
其中：基金申购款 17,405,428.72 1,784,663.38 19,190,092.10
基金赎回款 -119,851,234.69 -14,857,018.42 -134,708,253.11
本期已分配利润 -250,886,642.17 - -250,886,642.17
本期末 34,829,467.20 10,975,740.02 45,805,207.22
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016年6 月30 日
活期存款利息收入 173,338.06
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 10,145.23
其他 11,200.64
合计 194,683.93
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016年6 月30 日
卖出股票成交总额 91,346,407.78
减：卖出股票成本总额 103,176,166.04
买卖股票差价收入 -11,829,758.26
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
债券投资收益——买卖债券（、债转股
及债券到期兑付）差价收入
649,069.89
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入
-万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 23 页 共 47 页
合计
649,069.89
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
304,414,319.93
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
292,883,193.78
减：应收利息总额 10,882,056.26
买卖债券差价收入 649,069.89
6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期末无衍生工具收益。
6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期收益金额
2016年1月1 日至2016年6 月30 日
权证投资收益 -
股指期货-投资收益 -
注：本基金本报告期末无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016年6 月30 日
股票投资产生的股利收益 99,915.00
基金投资产生的股利收益 -
合计 99,915.00
万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 24 页 共 47 页
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月1 日至2016年6 月30 日
1.交易性金融资产 865,469.93
——股票投资 4,697,263.15
——债券投资 -3,831,793.22
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 865,469.93
6.4.7.18 其他收入
本基金本报告期无其他收入。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016年6 月30 日
交易所市场交易费用
301,879.55
银行间市场交易费用
-
合计
301,879.55
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016年6 月30 日
审计费用 39,781.56
信息披露费 149,178.12
账户维护费用 18,180.00
其他 1,720.00
银行费用 14,396.27
合计 223,255.95
万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 25 页 共 47 页
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需做披露的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无需做披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
万家基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司（“农业银
行”）
基金托管人、基金代销机构
中泰证券股份有限公司（“中泰证券”）
（原齐鲁证券有限公司）
基金管理人股东、基金代销机构
新疆国际实业股份有限公司 基金管理人股东
山东省国有资产投资控股有限公司 基金管理人股东
万家共赢资产管理有限公司 基金管理人的子公司
上海承方股权投资管理有限公司（原上海
承方投资管理有限公司）
基金管理人控制的公司
天津万家财富资产管理有限公司 基金管理人的子公司
深圳前海万家股权投资管理有限公司 基金管理人控制的公司
上海万家朴智投资管理有限公司 基金管理人控制的公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立
6.4.9.2 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.9.2.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间,未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.9.2.2 债券交易
本报告期及上年度可比期间,本基金未通过关联方席位进行债券交易。
6.4.9.2.3 债券回购交易
本报告期及上年度可比期间,本基金未通过关联方席位进行债券回购交易。
6.4.9.2.4 权证交易
本报告期及上年度可比期间,本基金未通过关联方席位进行权证交易。 万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 26 页 共 47 页
6.4.9.2.5 应支付关联方的佣金
本报告期及上年度可比期间,本基金无应支付关联方的佣金。
6.4.9.3 关联方报酬
6.4.9.3.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月
30日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
当期发生的基金应支付
的管理费
1,609,405.67 1,350,170.51
其中： 支付销售机构的客
户维护费
122,311.38 173,475.98
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.70%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.70%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,经基金托
管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若遇法定节假日、
休息日,支付日期顺延。
6.4.9.3.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
当期发生的基金应支付
的托管费
459,830.20 385,762.94
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.20%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,经基金托
管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若遇法定节假日、
休息日,支付日期顺延。 万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 27 页 共 47 页
6.4.9.3.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费
各关联方名称
本期
2016年1月1 日至2016年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
万家基金管理有限公司 671,345.34
中国农业银行 144,262.12
合计 815,607.46
获得销售服务费
各关联方名称
上年度可比期间
2015年1月1 日至2015年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
万家基金管理有限公司 420,685.78
中国农业银行 193,691.10
合计 614,376.88
注:基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服务费等。本基
金销售服务年费率为 0.40%,计算方法如下:
H=E×0.40%÷当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金托管人根据基金管理人指令于次月
前 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人,由基金管理人支付给各代销机构,若遇法
定节假日、休息日等,支付日期顺延。
6.4.9.4 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.9.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.9.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.9.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
6.4.9.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
上年度可比期间
2015年1月1 日至2015年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 28 页 共 47 页
中国农业银行 244,597.85 173,338.06 6,496,679.43 31,512.92
注:本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公
司,2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日获得的利息收入为人民币 10,145.23 元(2015 年 1 月 1 日至 6 月
30日为人民币10,593.08元),2016年6月30日结算备付金余额为人民币513,833.56元(2015年
6 月30 日为人民币 667,962.87 元)。
6.4.9.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
6.4.10 利润分配情况
6.4.10.1 利润分配情况——非货币市场基金
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
场内 场外
1 - 2016年1月
4日
2016年
1月4日
2.0000 245,790,295.02 5,096,347.15250,886,642.17
合
计
- - 2.0000 245,790,295.02 5,096,347.15250,886,642.17
6.4.11 期末（ 2016年6月30日 ）本基金持有的流通受限证券
6.4.11.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未因认购新发/增发而持有流通受限的股票。
6.4.11.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
002065
东华
软件
2015
年12
月22
日
重大
事项
停牌
25.10
2016
年7月
4日
22.59 50,000 1,027,366.501,255,000.00 -
000651
格力
电器
2016
年2月
22日
重大
事项
停牌
19.22 - - 38,648 736,542.22 742,814.56 -
万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 29 页 共 47 页
6.4.11.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.11.3.1 银行间市场债券正回购
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单
价
数量（张） 期末估值总额
101452009 14浙农资
MTN001
2016年7月1
日
102.12 280,000 28,593,600.00
合计
280,000 28,593,600.00
6.4.11.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额共计
3,000,000.00 元，其中回购证券款 500,000.00 元于2016 年7 月1 日到期，回
购证券款 2,500,000.00 元于 2016 年 7 月 1 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券
交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标
准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.12 金融工具风险及管理
6.4.12.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过
可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人将风险管理融入各业务层面,建立了三道防线:以各岗位目标责任制为基础,形
成第一道防线;通过相关部门、相关岗位之间相互监督制衡,形成第二道防线;由监察稽核部门、督
察长对各岗位、各部门、各机构、各项业务实施监督反馈,形成第三道防线。
6.4.12.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信
用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过
基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,
不得超过该证券的 10%。
本基金的银行存款均存放于信用良好的银行,申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构
进行。另外,在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 30 页 共 47 页
因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,
以控制相应的信用风险。
6.4.12.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年12月31日
A-1
90,323,000.00 90,404,000.00
A-1以下
--
未评级
30,046,000.00 50,121,000.00
合计
120,369,000.00 140,525,000.00
注：未评级债券为政策性金融债和超短期融资券。
6.4.12.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年12月31日
AAA
42,555,579.80 2,192,230.40
AAA以下
126,491,922.30 205,922,812.50
未评级
25,050,000.00 56,505,500.00
合计
194,097,502.10 264,620,542.90
注：未评级债券为国债。
6.4.12.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易;因此,除在附注
6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有
的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.12.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 31 页 共 47 页
而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.12.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息
资产主要为银行存款、结算备付金、部分应收申购款、债券投资及买入返售金融资产等。生息负
债主要为卖出回购金融资产款等。
6.4.12.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本
期
末
201
6年
6月
30
日
1 个月以内 1-3个月 3 个月-1 年 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资
产
银
行
存
款
244,597.85 - - - - - 244,597.85
结
算
备
付
金
513,833.56 - - - - - 513,833.56
存
出
保
证
金
395,245.61 - - - - - 395,245.61
交
易
性
金
融
资
产
- 46,226,551.
00
139,969,720.
00
126,540,354.
40
1,729,876.7
0
46,888,622.88 361,355,124.98
买
入
返
20,000,230.00 - - - - - 20,000,230.00万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 32 页 共 47 页
售
金
融
资
产
应
收
证
券
清
算
款
- - - - - 500,000.00 500,000.00
应
收
利
息
- - - - - 6,727,362.91 6,727,362.91
应
收
申
购
款
- - - - - 73,050.00 73,050.00
其
他
资
产
- - - - - - -
资
产
总
计
21,153,907.02 46,226,551.
00
139,969,720.
00
126,540,354.
40
1,729,876.7
0
54,189,035.79 389,809,444.91
负
债
卖
出
回
购
金
融
资
产
款
30,999,866.00 - - - - - 30,999,866.00
应
付
赎
回
款
- - - - - 241,577.88 241,577.88万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 33 页 共 47 页
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 203,962.64 203,962.64
应
付
托
管
费
- - - - - 58,275.07 58,275.07
应
付
销
售
服
务
费
- - - - - 116,550.11 116,550.11
应
付
交
易
费
用
- - - - - 64,212.67 64,212.67
应
付
利
息
- - - - - 3,373.75 3,373.75
其
他
负
债
- - - - - 454,001.46 454,001.46
负
债
总
计
30,999,866.00 - - - - 1,141,953.58 32,141,819.58
利
率
敏
感
度
缺
口
-9,845,958.98 46,226,551.
00
139,969,720.
00
126,540,354.
40
1,729,876.7
0
53,047,082.21 357,667,625.33
上 1 个月以内 1-3个月 3 个月-1 年 1-5年 5 年以上 不计息 合计 万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 34 页 共 47 页
年
度
末
201
5年
12
月
31
日
资
产
银
行
存
款
590,378,268.35 - - - - - 590,378,268.35
结
算
备
付
金
572,225.51 - - - - - 572,225.51
存
出
保
证
金
410,630.62 - - - - - 410,630.62
交
易
性
金
融
资
产
25,237,000.00 94,650,572.
90
165,194,481.
80
86,149,112.2
0
33,914,376.
00
32,302,035.44 437,447,578.34
买
入
返
售
金
融
资
产
951,741,869.61 - - - - - 951,741,869.61
应
收
利
息
- - - - - 9,299,389.33 9,299,389.33
应 - - - - - 199,550.00 199,550.00万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 35 页 共 47 页
收
申
购
款
其
他
资
产
- - - - - - -
资
产
总
计
1,568,339,994.
09
94,650,572.
90
165,194,481.
80
86,149,112.2
0
33,914,376.
00
41,800,974.77 1,990,049,511.
76
负
债
应
付
证
券
清
算
款
- - - - - 372,000,000.0
0
372,000,000.00
应
付
赎
回
款
- - - - - 119,460.20 119,460.20
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 315,066.23 315,066.23
应
付
托
管
费
- - - - - 90,018.89 90,018.89
应
付
销
售
服
务
费
- - - - - 180,037.87 180,037.87万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 36 页 共 47 页
应
付
交
易
费
用
- - - - - 133,760.87 133,760.87
其
他
负
债
- - - - - 645,041.78 645,041.78
负
债
总
计
- - - - - 373,483,385.8
4
373,483,385.84
利
率
敏
感
度
缺
口
1,568,339,994.
09
94,650,572.
90
165,194,481.
80
86,149,112.2
0
33,914,376.
00
-331,682,411.
07
1,616,566,125.
92
注：该表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并
按照合约规定的重新定价日或到期日孰早进行了分类。
6.4.12.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况；
该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25 个基点，且除利率以外的其
他市场变量保持不变；
该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动；
银行存款、结算备付金、存出保证金、部分应收申购款以活期存款利率计息，假定利率
变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响；买入返售金融资
产利息收益和卖出回购金融资产的利息支出在交易时已确定，不受利率变化影响。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016年6月30日 ）
上年度末（ 2015年 12月 31
日 ）
市场利率下降 25 个
基点
716,771.56 1,467,503.22
市场利率上升 25 个
基点
-712,154.52 -1,447,763.72
注：该表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变
动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。 万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 37 页 共 47 页
6.4.12.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
6.4.12.4.3 其他价格风险
本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的
公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格
风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且
本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
6.4.12.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 46,888,622.88 13.11 32,302,035.44 2.00
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 314,466,502.10 87.92 405,145,542.90 25.06
交易性金融资产－贵金属投
资
-- --
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 361,355,124.98 101.03 437,447,578.34 27.06
注:本基金投资于债券类资产(含可转换债券)的比例不低于基金资产的 80%,投资于股票等权益类
证券的比例不超过基金资产的 20%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值
的 5%。于资产负债表日,本基金面临的整体市场价格风险列示如表中数据。
6.4.12.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 若股票基准指数发生变动而其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2016年 6 月
30 日 ）
上年度末（ 2015 年12 月
31 日 ）
股票基准指数下降 100 个基
点
-581,763.17 -373,469.36
股票基准指数上升 100 个基 581,763.17 373,469.36万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 38 页 共 47 页
点
注:本基金管理人运用资本-资产定价模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。表中为市场价
格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,证券市场组合的价格发生合理、可能的变
动时,将对基金资产净值产生的影响。
6.4.13 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 46,888,622.88 12.03
其中：股票 46,888,622.88 12.03
2 固定收益投资 314,466,502.10 80.67
其中：债券 314,466,502.10 80.67
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 20,000,230.00 5.13
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 758,431.41 0.19
7 其他各项资产 7,695,658.52 1.97
8 合计 389,809,444.91 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 1,898,870.00 0.53
C
制造业 36,672,410.88 10.25
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
300,520.00 0.08万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 39 页 共 47 页
E
建筑业 4,558,554.00 1.27
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 808,038.00 0.23
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
1,255,000.00 0.35
J
金融业 1,395,230.00 0.39
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 46,888,622.88 13.11
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 002103 广博股份 863,300 17,447,293.00 4.88
2 002070 众和股份 220,000 5,555,000.00 1.55
3 300263 隆华节能 465,000 5,198,700.00 1.45
4 300197 铁汉生态 328,900 4,558,554.00 1.27
5 002481 双塔食品 504,100 3,679,930.00 1.03
6 600958 东方证券 83,000 1,395,230.00 0.39
7 002065 东华软件 50,000 1,255,000.00 0.35
8 002155 湖南黄金 87,000 1,145,790.00 0.32
9 600089 特变电工 110,000 937,200.00 0.26
10 600172 黄河旋风 48,400 892,012.00 0.25
11 002170 芭田股份 102,100 861,724.00 0.24
12 600270 外运发展 46,200 808,038.00 0.23
13 600519 贵州茅台 2,700 788,184.00 0.22万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 40 页 共 47 页
14 600489 中金黄金 67,000 753,080.00 0.21
15 000651 格力电器 38,648 742,814.56 0.21
16 002470 金正大 50,300 404,915.00 0.11
17 601985 中国核电 44,000 300,520.00 0.08
18 600372 中航电子 8,456 164,638.32 0.05
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 002070 众和股份 18,807,569.70 1.16
2 002103 广博股份 15,929,160.70 0.99
3 600900 长江电力 9,708,367.00 0.60
4 002481 双塔食品 5,590,804.46 0.35
5 300073 当升科技 5,201,511.00 0.32
6 300263 隆华节能 4,653,483.00 0.29
7 600352 浙江龙盛 4,464,592.28 0.28
8 300197 铁汉生态 4,221,111.80 0.26
9 600089 特变电工 2,934,587.00 0.18
10 600547 山东黄金 2,568,327.40 0.16
11 000786 北新建材 2,555,643.00 0.16
12 002170 芭田股份 2,462,339.16 0.15
13 300017 网宿科技 2,435,114.00 0.15
14 300059 东方财富 2,423,644.00 0.15
15 600172 黄河旋风 2,226,925.43 0.14
16 000793 华闻传媒 1,909,537.00 0.12
17 600837 海通证券 1,678,166.88 0.10
18 300144 宋城演艺 1,590,342.20 0.10
19 000910 大亚科技 1,454,742.00 0.09
20 002179 中航光电 1,454,447.02 0.09
注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元 万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 41 页 共 47 页
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 002070 众和股份 12,615,802.03 0.78
2 600900 长江电力 9,023,776.93 0.56
3 300073 当升科技 4,316,451.90 0.27
4 000910 大亚科技 3,809,424.82 0.24
5 600352 浙江龙盛 3,564,649.46 0.22
6 600089 特变电工 3,551,189.05 0.22
7 600547 山东黄金 2,743,757.37 0.17
8 000786 北新建材 2,655,579.00 0.16
9 601985 中国核电 2,633,144.00 0.16
10 300059 东方财富 2,599,591.10 0.16
11 300017 网宿科技 2,557,778.20 0.16
12 002179 中航光电 2,557,259.00 0.16
13 600172 黄河旋风 2,507,607.84 0.16
14 002170 芭田股份 2,243,142.58 0.14
15 002481 双塔食品 2,134,932.71 0.13
16 002241 歌尔股份 1,872,873.97 0.12
17 000598 兴蓉环境 1,744,200.00 0.11
18 600388 龙净环保 1,719,082.50 0.11
19 000793 华闻传媒 1,685,509.00 0.10
20 600837 海通证券 1,665,379.00 0.10
注:“卖出金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 113,065,490.33
卖出股票收入（成交）总额 91,346,407.78
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 25,050,000.00 7.00
2 央行票据 - -
3 金融债券 9,984,000.00 2.79
其中：政策性金融债 9,984,000.00 2.79
4 企业债券 83,560,884.80 23.36
5 企业短期融资券 110,385,000.00 30.86万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 42 页 共 47 页
6 中期票据 81,816,000.00 22.87
7 可转债（可交换债） 3,670,617.30 1.03
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 314,466,502.10 87.92
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 101452009 14 浙农资
MTN001
300,000 30,636,000.00 8.57
2 019317 13 国债 17 250,000 25,050,000.00 7.00
3 1382051 13 张江 MTN1 200,000 20,732,000.00 5.80
4 041559066 15 大亚
CP002
200,000 20,106,000.00 5.62
5 041560107 15 蒙君正
CP002
200,000 20,090,000.00 5.62
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
根据基金合同，本基金暂不可投资国债期货。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1
本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的,在报告编制
日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 43 页 共 47 页
7.11.2
基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 395,245.61
2 应收证券清算款 500,000.00
3 应收股利 -
4 应收利息 6,727,362.91
5 应收申购款 73,050.00
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 7,695,658.52
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113008 电气转债 432,440.00 0.12
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公允
价值
占基金资产净值比
例（%）
流通受限情况说明
1 002065 东华软件 1,255,000.00 0.35 重大事项停牌
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者 万家增强收益债券 2016年半年度报告
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持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
8,839 36,833.73 206,983,815.75 63.58% 118,589,562.46 36.42%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
111.12 0.00%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
1、截止本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数
量区间均为0；
2、截止本报告期末，本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2004 年 9 月28 日 ）基金份额总额
2,193,790,610.57
本报告期期初基金份额总额 1,254,143,781.47
本报告期基金总申购份额 159,369,715.59
减:本报告期基金总赎回份额 1,087,940,118.85
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 325,573,378.21
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人：
报告期内无涉及基金管理人的重大人事变动。 万家增强收益债券 2016年半年度报告
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基金托管人：
本基金托管人的专门基金托管部门本报告期内未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内为基金进行审计的会计师事务所情况未发生改变。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或者处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
广发证券 1 114,156,992.40 55.85% 106,314.67 56.10% -
海通证券 1 54,197,269.17 26.51% 51,599.75 27.23% -
银河证券 2 36,057,636.54 17.64% 31,582.25 16.67% -
国泰君安 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
注:1、基金专用交易席位的选择标准如下:
(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能
及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信
息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能万家增强收益债券 2016年半年度报告
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力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支
持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下:
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构;
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
3、基金专用交易席位的变更情况:
国泰证券席位 70004 退租。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
广发证券 8,156,035.74 41.57% 7,559,000.00 2.25% - -
海通证券 11,462,845.31 58.43%243,700,000.00 72.50% - -
银河证券 - - 84,900,000.00 25.26% - -
国泰君安 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
§11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、中国证监会批准本基金发行及募集的文件
2、 《万家增强收益债券型证券投资基金基金合同》
3、 《万家增强收益债券型证券投资基金托管协议》
4、万家基金管理有限公司批准成立文件、营业执照、公司章程
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金净值、季度报告、更新招募说明书及
其他临时公告
6、万家增强收益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告原文 万家增强收益债券 2016年半年度报告
第 47 页 共 47 页
11.2 存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人网站： www.wjasset.com
11.3 查阅方式
投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。
万家基金管理有限公司
2016年8月25日
