广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
广发中证 500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基 金
联接基金(LOF)
2016 年半年度报告摘要
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年七月二十六日 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 2 页共 37 页
1
重 要提 示
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司 根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 23 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 3 页共 37 页
2
基 金简 介
2.1 基 金 基 本情况
基金简称 广发中证 500ETF 联接(LOF)
场内简称 广发 500L
基金主代码 162711
交易代码 162711
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2009 年 11 月 26 日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,349,024,528.10 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010 年 1 月 8 日
下属两级基金的基金简称
广发中证 500ETF 联接
(LOF)A
广发中证 500ETF 联接
(LOF)C
下属两级基金的交易代码 162711 002903
报告期末下属分级基金的份额总额 1,348,767,266.86 份 257,261.24 份
2.1.1 目标 基金 基 本 情况
基金名称 广发中证 500ETF
基金主代码 510510
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年 4 月 11 日
基金份额上市的证券交易所 上海交易所
上市日期 2013 年 5 月 24 日
基金管理人名称 广发基金管理有限公司
基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金通过投资于目标 ETF ， 紧密跟踪业绩比较基准， 追求跟踪偏离度和
跟踪误差最小化。
投资策略
本基金为 ETF 联接基金，主要通过投资于目标 ETF 实现对标的指数的紧
密跟踪。 本基 金力争将本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪
偏离度控制在 0.35% 以内 ，年化跟踪误差控制在 4% 以内。
（一）资产配置策略 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 4 页共 37 页
本基金将根据市场的实际情况， 适当 调整基金资产在各类资产上的配置比
例，以保证对标的指数的有效跟踪。
（二）目标 ETF 投资策略
本基金将根据开放日申购和赎回情况， 决定投资目标 ETF 的时间和方式。
（三）股票投资策略
根据标的指数， 结合研究报告和基金组合的构建情况， 采用被动式指数化
投资的方法构建股票组合。
（四）债券投资策略
本基金将通过自上而下的宏观分析， 结合对金融货币政策和利率趋势的判
断确定债券投资组合的债券类别配置， 并根据对个券相对价值的比较， 进
行个券选择和配置。 债券投资的主要目的是保证基金资产的流动性， 有效
利用基金资产。
（五）股指期货及其他金融衍生品的投资策略
本基金在股指期货投资中主要遵循有效管理投资策略， 根据 风险管理的原
则， 以套期保值为目的， 主要采用流动性好、 交易活跃的期货合约， 通过
对现货和期货市场运行趋势的研究， 结合股指期货定价模型寻求其合理估
值水平， 与现货资产进行匹配， 通过多头或空头套期保值等 策略进行套期
保值操作。
业绩比较基准 95%× 中证 500 指数收益率+5%× 银行活 期存款利率（税后） 。
风险收益特征
本基金为 ETF 联接基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货
币市场基金。 本基金为指数型基金， 具有与标的指数、 以 及标的指数所 代
表的股票市场相似的风险收益特征。
2.2.1 目标 基金 产 品 说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数的成份股的构成及其权重构
建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调
整。本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净
值的 95% 。
业绩比较基准 中证 500 指数
风险收益特征
本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市
场基金。 本基金为指数型基金， 主要采用完全复制法跟踪标的指数中证 500
指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风
险收益特征。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 段西军 洪渊
联系电话 020-83936666 010-66105799
电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 5 页共 37 页
客户服务电话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 010-66105798
2.4 信 息 披露方 式
登载基金 半年度报告摘要的管理人互联网网址 http://www.gffunds.com.cn
基金 半年度报告备置地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利 国际广场
南塔 31-33 楼
3
主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标
报告期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日）
广发中证 500ETF 联接
(LOF)A
广发中证 500ETF 联接
(LOF)C
本期已实现收益 -81,395,853.92 27.76
本期利润 -300,375,917.96 6,553.42
加权平均基金份额本期利润 -0.2460 0.0861
本期加权平均净值利润率 -19.71% 8.46%
本期基金份额净值增长率 -18.26% 3.32%
3.1.2 期末 数据 和 指 标
报告期末(2016 年 6 月 30 日)
广发中证 500ETF 联接
(LOF)A
广发中证 500ETF 联接
(LOF)C
期末可供分配利润 381,197,099.87 -275.50
期末可供分配基金份额利润 0.2826 -0.0011
期末基金资产净值 1,729,964,366.73 265,808.86
期末基金份额净值 1.2826 1.0332
注： （1 ） 所 述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
（2 ） 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3 ） 期末可 供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
广发中证 500ETF 联接(LOF)A 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 6 页共 37 页
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 3.14% 1.42% 2.82% 1.47% 0.32% -0.05%
过去三个月 -0.40% 1.53% -0.49% 1.57% 0.09% -0.04%
过去六个月 -18.26% 2.37% -18.62% 2.43% 0.36% -0.06%
过去一年 -32.19% 2.69% -29.64% 2.77% -2.55% -0.08%
过去三年 74.27% 2.00% 84.88% 2.03% -10.61% -0.03%
自基金合同生
效起至今
28.26% 1.74% 34.17% 1.78% -5.91% -0.04%
广发中证 500ETF 联接(LOF)C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 3.32% 0.97% 5.95% 1.30% -2.63% -0.33%
自基金合同生
效起至今
3.32% 0.97% 5.95% 1.30% -2.63% -0.33%
1 、业绩比较 基准:95%× 中证 500 指数 收益率+5%× 金融同业存款利率。
2 、业绩比较 基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的
比较
广发中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金(LOF)
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2009 年 11 月 26 日至 2016 年 6 月 30 日）
广发中证 500ETF 联接(LOF)A 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 7 页共 37 页
广发中证 500ETF 联接(LOF)C
4
管 理人 报告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 8 页共 37 页
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注册资本
1.2688 亿元 人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前
海 香 江 金 融控 股 集 团 有限 公 司 、 康美 药 业 股 份有 限 公 司 和广 州 科 技 金融 创 新 投 资控 股 有 限 公司 。 公
司 拥 有 公 募基 金 、 社 保基 金 境 内 投资 管 理 人 、受 托 管 理 保险 资 金 投 资管 理 人 、 合格 境 内 机 构投 资 者
境外证券投资管理（QDII ）和特定客户资产管理等业务资格。
本 基 金 管 理人 在 董 事 会下 设 合 规 及风 险 管 理 委员 会 、 薪 酬与 资 格 审 查委 员 会 、 战略 规 划 委 员会
三个专业委员 会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 25 个部门：综合管理部、财务部、
人 力 资 源 部、 监 察 稽 核部 、 基 金 会计 部 、 注 册登 记 部 、 信息 技 术 部 、中 央 交 易 部、 规 划 发 展部 、 研
究 发 展 部 、权 益 投 资 一部 、 权 益 投资 二 部 、 固定 收 益 部 、数 量 投 资 部、 量 化 投 资部 、 另 类 投资 部 、
数 据 策 略 投资 部 、 国 际业 务 部 、 产品 营 销 管 理部 、 机 构 理财 部 、 北 京分 公 司 、 广州 分 公 司 、上 海 分
公司、 互联网金融部、 北京办事处。 此外， 还出资设立了广发国际资产管理有限公司 （香港子公司） 、
瑞元资本管理有限公司，参股了证通股份有限公司。
截至 2016 年 6 月 30 日， 本基金管理人管 理九十八只开放式基金---广发 聚富开放式证券投资基
金、 广发稳健增长开放式证券投资基金、 广发小盘成长股票型证券投资基金 （LOF ） 、 广发货币市场
基 金 、 广 发聚 丰 股 票 型证 券 投 资 基金 、 广 发 策略 优 选 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发大 盘 成 长 混合 型 证
券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深 300 指
数证券投资基金、 广发聚瑞股票型证券投资基金、 广发中证 500 指数 证券投资基金 （LOF ） 、 广发内
需 增 长 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 全球 精 选 股 票型 证 券 投 资基 金 、 广 发行 业 领 先 股票 型 证
券投资基金、广发聚祥 灵活配置混合型证券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资
基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投资
基 金 、 广 发聚 利 债 券 型证 券 投 资 基金 、 广 发 制造 业 精 选 股票 型 证 券 投资 基 金 、 广发 聚 财 信 用债 证 券
投资基金、广发深证 100 指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理财
年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克 100 指数证券投资基金，广发双债添利债券型证券投资
基金、 广发纯债债券型证券投资基金、 广发理财 30 天债券 型证券投资基金、 广发新经济股票型发起
式证券 投资基金、广发中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券投
资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财 7 天债券型
证 券 投 资 基金 、 广 发 美国 房 地 产 指数 证 券 投 资基 金 、 广 发集 利 一 年 定期 开 放 债 券型 证 券 投 资基 金 、
广 发 趋 势 优选 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 聚 优 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发天 天 红
发 起 式 货 币市 场 基 金 、广 发 亚 太 中高 收 益 债 券型 证 券 投 资基 金 、 广 发现 金 宝 场 内实 时 申 赎 货币 市 场
基 金 、 广 发全 球 医 疗 保健 指 数 证 券投 资 基 金 、广 发 成 长 优选 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 钱广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 9 页共 37 页
袋 子 货 币 市场 基 金 、 广发 天 天 利 货币 市 场 基 金、 广 发 集 鑫债 券 型 证 券投 资 基 金 、广 发 竞 争 优势 灵 活
配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 新动 力 股 票 型证 券 投 资 基金 、 广 发 中证 全 指 可 选消 费 交 易 型开 放 式
指 数 证 券 投资 基 金 、 广发 主 题 领 先灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 广发 活 期 宝 货币 基 金 、 广发 逆 向
策略灵活配置混合型证券投资基金、广发中证百度百发策略 100 指数 型证券投资基金、广发中证全
指 医 药 卫 生交 易 型 开 放式 指 数 证 券投 资 基 金 、广 发 中 证 全指 信 息 技 术交 易 型 开 放式 指 数 证 券投 资 基
金 、 广 发 中证 全 指 信 息技 术 交 易 型开 放 式 指 数证 券 投 资 基金 发 起 式 联接 基 金 、 广发 对 冲 套 利 定期开
放 混 合 型 发起 式 证 券 投资 基 金 、 广发 中 证 养 老产 业 指 数 型发 起 式 证 券投 资 基 金 、广 发 中 证 全指 金 融
地 产 交 易 型开 放 式 指 数证 券 投 资 基金 、 广 发 中证 环 保 产 业指 数 型 证 券投 资 基 金 、广 发 聚 安 混合 型 证
券 投 资 基 金、 广 发 纳 斯达 克 生 物 科技 指 数 型 发起 式 证 券 投资 基 金 、 广发 聚 宝 混 合型 证 券 投 资基 金 、
广 发 聚 惠 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发中 证 全 指 可选 消 费 交 易型 开 放 式 证券 投 资 基 金发 起 式
联 接 基 金 、广 发 中 证 全指 医 药 卫 生交 易 型 开 放式 指 数 证 券投 资 基 金 发起 式 联 接 基金 、 广 发 安心 回 报
混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 安 泰 回报 混 合 型 证券 投 资 基 金、 广 发 聚 康混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 聚
泰混合型证券投资基金、广发纳斯达克 100 交 易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指能源交
易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金 、 广发 中 证 全 指原 材 料 交 易型 开 放 式 指数 证 券 投 资基 金 、 广 发中 证 全
指 主 要 消 费交 易 型 开 放式 指 数 证 券投 资 基 金 、广 发 中 证 全指 能 源 交 易型 开 放 式 指数 证 券 投 资基 金 发
起 式 联 接 基金 、 广 发 中证 全 指 金 融地 产 交 易 型开 放 式 指 数证 券 投 资 基金 发 起 式 联接 基 金 、 广发 中 证
医 疗 指 数 分级 证 券 投 资基 金 、 广 发改 革 先 锋 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发中 证 全 指 原材 料 交
易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金 发 起式 联 接 基 金、 广 发 中 证全 指 主 要 消费 交 易 型 开 放 式 指 数 证券 投 资
基金发起式联接基金、广发沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金、广发百发大数据策略精选灵
活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发百 发 大 数 据策 略 成 长 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发聚 盛 灵
活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 广 发多 策 略 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 安富 回 报 灵 活配 置 混
合 型 证 券 投资 基 金 和 广发 安 宏 回 报灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 广发 新 兴 产 业精 选 灵 活 配置 混 合
型 证 券 投 资基 金 、 广 发稳 安 保 本 混合 型 证 券 投资 基 金 、 广发 鑫 享 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广
发 鑫 裕 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 广 发 安享 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、广 发 稳 鑫 保本 混 合
型 证 券 投 资基 金 、 广 发沪 港 深 新 机遇 股 票 型 证券 投 资 基 金、 广 发 集 裕债 券 型 证 券投 资 基 金 、广 发 稳
裕保本混合型证券投资基金、 广发安泽回报混合型证券投资基金， 管理资产规模为 2341 亿元。 同时 ，
公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合和社保基金投资组合。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 10 页共 37 页
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
刘杰
本基金的基金
经理；广发沪
深 300ETF 及
联接基金的基
金经理；广发
中证 500ETF
基金的基金经
理；广发中小
板 300ETF 及
联接基金的基
金经理；广发
养老指数基金
的基金经理；
广发环保指数
基金的基金经
理；数量投资
部总经理助理
2014-04-0
1
- 12 年
男， 中国籍， 工学学士， 持有中国
证 券 投 资 基 金 业 从 业 证 书 ，2004
年 7 月至 2010 年 11 月在 广发基金
管理有限公司信息技术部工作，
2010 年 11 月至 2014 年 3 月任广
发基金管理有限公司数量投资部
数量投资研究员,2014 年 4 月 1 日
至 2016 年 1 月 17 日任广 发沪深
300 指数基金的基金经理，2014
年 4 月 1 日起任广发中证 500ETF
以及广发中证 500ETF 联接(LOF)
基金的基金经理，2015 年 8 月 20
日 起 任 广 发 沪 深 300ETF 基金的
基金经理， 2016 年 1 月 18 日起任
广发沪深 300ETF 联接基金的基
金经理， 2016 年 1 月 25 日起任广
发中小板 300ETF 及联接基金、 广
发养老指数和广发环保指数基金
的基金经理， 2016 年 1 月 28 日起
任数量投资部总 经理助理。
注： 1. “ 任职日期 ” 和“ 离职日期” 指公司公告聘任或解聘日期。
2. 证券从业的 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套法规、 《广发
中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) 基 金合同》 和其他有关法律法规的规定， 本
着 诚 实 信 用、 勤 勉 尽 责的 原 则 管 理和 运 用 基 金资 产 ， 在 严格 控 制 风 险的 基 础 上 ，为 基 金 份 额持 有 人
谋 求 最 大 利益 。 本 报 告期 内 ， 基 金运 作 合 法 合规 ， 无 损 害基 金 持 有 人利 益 的 行 为， 基 金 的 投资 管 理
符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 的执行 情 况
公 司 通 过 建立 科 学 、 制衡 的 投 资 决策 体 系 ， 加强 交 易 分 配环 节 的 内 部控 制 ， 并 通过 实 时 的 行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在 投 资 决 策的 内 部 控 制方 面 ， 公 司制 度 规 定 投资 组 合 投 资的 股 票 必 须来 源 于 备 选股 票 库 ， 重点广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 11 页共 37 页
投 资 的 股 票必 须 来 源 于核 心 股 票 库。 公 司 建 立了 严 格 的 投资 授 权 制 度， 投 资 组 合经 理 在 授 权范 围 内
可以自主决策， 超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 在交易过程中， 中央交易部按照 “ 时
间优先、 价格优先、 比例分配、 综合平衡 ” 的原则， 公平分配投资指令。 监察稽核部风险控制岗通过
投 资 交 易 系统 对 投 资 交易 过 程 进 行实 时 监 控 及预 警 ， 实 现投 资 风 险 的事 中 风 险 控制 ； 稽 核 岗通 过 对
投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。
本 报 告 期 内， 上 述 公 平交 易 制 度 总体 执 行 情 况良 好 ， 不 同的 投 资 组 合受 到 了 公 平对 待 ， 未 发生
任何不公平的交易事项。
4.3.2 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本 公 司 原 则上 禁 止 不 同投 资 组 合 之间 （ 完 全 按照 有 关 指 数的 构 成 比 例进 行 证 券 投资 的 投 资 组合
除 外 ） 或 同一 投 资 组 合在 同 一 交 易日 内 进 行 反向 交 易 。 如果 因 应 对 大额 赎 回 等 特殊 情 况 需 要进 行 反
向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕备查。
本 投 资 组 合为 完 全 按 照有 关 指 数 的构 成 比 例 进 行 证 券 投 资的 投 资 组 合。 本 报 告 期内 ， 本 投 资组
合 与 本 公 司管 理 的 其 他投 资 组 合 发生 过 同 日 反向 交 易 的 情况 ， 但 成 交较 少 的 单 边交 易 量 不 超过 该 证
券当日成交量的 5%, 未发 现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
（1 ）投资策 略
作为 ETF 联 接基金，本基金将继续秉承指数化被动投资策略，主要持有广发中证 500ETF 及指
数 成 份 股 等， 间 接 复 制指 数 ， 同 时积 极 应 对 成份 股 调 整 、基 金 申 购 赎回 等 因 素 对指 数 跟 踪 效果 带 来
的冲击，进一步降 低基金的跟踪误差。
（2 ）运作分 析
报告期内，本基金日均跟踪误差为 0.08% ， 符合 要求。
报告期内， 本基金跟踪误差来源主要是成分股调整、 申购和赎回因素， 本基金目前规模水平下，
申购赎回因素对本基金跟踪误差的影响较小。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
本报告期内，本基金 A 类份额的净值增长率为-18.26% ，同期 业绩比较基准收益率为-18.62% ，
较好地跟踪了指数。本报告期内，本基金新增 C 类份额， 其净值增长率为 3.32% 。 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 12 页共 37 页
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
上 半 年 ， 全球 经 济 复 苏乏 力 ， 几 大经 济 体 的 走势 都 并 不 乐观 ， 而 国 内也 处 在 去 产能 加 速 时 期，
稳 增 长 和 经济 转 型 压 力依 然 巨 大 ；股 市 方 面 ，1 月 初 人 民币 贬 值 以 及熔 断 等 情 况引 发 了 股 票市 场 非
理性恐慌行为，1 月份整体市场累计跌幅较大，其后市场触底反弹，自 2 月份以来市场表现为震荡
向上的趋势。
展望 3 季度，国际方面，英国脱欧带来的经济不确定性，将使美联储加息政策更加谨慎；国内
方面， 当前经济依然在保增长、 防风险和促转型之间的艰难平衡， 而未来经济呈现为 “ L” 形走势也得
到 了 市 场 认可 ， 具 体 来看 供 给 侧 结构 性 改 革 是帮 助 中 国 走出 困 局 的 关键 。 综 合 来看 ， 未 来 市场 风 险
偏 好 有 望 延续 ， 整 体 市场 可 能 继 续保 持 震 荡 走势 ， 市 场 存在 结 构 性 行情 和 局 部 性机 会 ， 未 来深 港 通
等政策预期也将提振市场信心。
中证 500 指 数在众多指数中，属于高波动高收益指数，中长期收益相对大部分指数而言，存在
明 显 优 势 ， 而 在 短 期 表 现 ， 往 往 被 誉 为 “ 反 弹 急 先 锋 ” ，我们 认 为 ， 对 于 未 来 的 市 场 行 情 ， 投 资 者 若
进行中短期的反弹波段操作，可关注中证 500 指数基金。
4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
公 司 设 有 估值 委 员 会 ，按 照 相 关 法律 法 规 和 证监 会 的 相 关规 定 ， 负 责制 定 旗 下 基金 投 资 品 种的
估 值 原 则 和估 值 程 序 ，并 选 取 适 当的 估 值 方 法， 经 公 司 管理 层 批 准 后方 可 实 施 。估 值 委 员 会的 成 员
包 括 ： 公 司分 管 投 研 、估 值 的 副 总经 理 、 督 察长 、 各 投 资部 门 负 责 人、 研 究 发 展部 负 责 人 、监 察 稽
核 部 负 责 人和 基 金 会 计部 负 责 人 。估 值 委 员 会定 期 对 估 值政 策 和 程 序进 行 评 价 ，在 发 生 了 影响 估 值
政 策 和 程 序的 有 效 性 及适 用 性 的 情况 后 及 时 修订 估 值 方 法， 以 保 证 其持 续 适 用 。基 金 日 常 估值 由 基
金 会 计 部 具体 执 行 ， 并确 保 和 托 管行 核 对 一 致。 投 资 研 究人 员 积 极 关注 市 场 变 化、 证 券 发 行机 构 重
大 事 件 等 可能 对 估 值 产生 重 大 影 响的 因 素 ， 向估 值 委 员 会提 出 估 值 建议 ， 确 保 估值 的 公 允 性。 监 察
稽 核 部 负 责定 期 对 基 金估 值 程 序 和方 法 进 行 核查 ， 确 保 估值 委 员 会 的各 项 决 策 得以 有 效 执 行。 以 上
所 有 相 关 人员 具 备 较 高的 专 业 能 力和 丰 富 的 行业 从 业 经 验。 为 保 证 基金 估 值 的 客观 独 立 ， 基金 经 理
不 参 与 估 值的 具 体 流 程， 但 若 存 在对 相 关 投 资品 种 估 值 有失 公 允 的 情况 ， 可 向 估值 委 员 会 提出 意 见
和建议。各方不存在任何重大利 益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。
本 基 金 管 理人 已 与 中 央国 债 登 记 结算 有 限 责 任公 司 、 中 证指 数 有 限 公司 签 署 服 务协 议 ， 由 其按
合同约定提供相关债券品种的估值数据。
广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 13 页共 37 页
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
根 据 本 基 金 合 同 中 “ 基 金 的 收 益 与 分 配 ” 之 “ 基 金 收 益 分 配 原 则 ” 的 相 关 规 定 ， 本 基 金 本 报 告 期 内
未进行利润分配，符合合同规定。
5
托 管人 报告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
本 报 告 期内， 本 基 金托管 人 在 对广发 中 证 500 交 易 型 开放式 指 数 证券投 资 基 金联接 基 金(LOF)
的 托 管 过 程中 ， 严 格 遵守 《 证 券 投 资 基 金 法 》及 其 他 法 律法 规 和 基 金合 同 的 有 关规 定 ， 不 存在 任 何
损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本报告期内， 广发中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金(LOF) 的管理人——广发基
金管理有限公司在广发中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) 的 投资运作、 基金资
产 净 值 计 算、 基 金 份 额申 购 赎 回 价格 计 算 、 基金 费 用 开 支等 问 题 上 ，不 存 在 任 何损 害 基 金 份额 持 有
人利益的行为，在各重要方面的运 作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，广发中证 500 交
易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) 未 进行利润分配。
5.3 托 管 人对本 半 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发中证 500 交 易型开放式指数证券投资
基 金 联接 基金(LOF)2016 年 半年 度报 告 中财 务指 标 、净 值表 现 、利 润分 配 情况 、财 务 会计 报告 、 投
资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
6 半 年 度 财务会 计 报 告（未 经 审 计）
6.1 资 产 负债表
会计主体： 广发中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金(LOF)
报告截止日：2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存款 65,568,058.99 34,447,867.22 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 14 页共 37 页
结算备付金 51,957,147.59 24,528,396.60
存出保证金 7,629,092.75 3,736,533.20
交易性金融资产 1,606,855,685.52 1,586,816,632.66
其中：股票投资 3,546,937.50 5,446,178.14
基金投资 1,602,869,821.62 1,581,370,454.52
债券投资 438,926.40 -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 2,989,298.20 914,325.24
应收利息 20,595.17 10,152.12
应收股利 - -
应收申购款 369,378.55 349,447.84
递延所得税资产 - -
其他资产 9,191.10 525,887.46
资产总计 1,735,398,447.87 1,651,329,242.34
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 4,572,043.56 2,071,313.51
应付管理人报酬 51,654.42 29,022.79
应付托管费 10,330.88 5,804.55
应付销售服务费 12.04 -
应付交易费用 301,480.34 662,610.75
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 232,751.04 344,648.98
负债合计 5,168,272.28 3,113,400.58
所 有 者 权益： - -
实收基金 1,349,024,528.10 1,050,445,971.73
未分配利润 381,205,647.49 597,769,870.03
所 有 者 权益合 计 1,730,230,175.59 1,648,215,841.76
负 债 和 所有者 权 益 总计 1,735,398,447.87 1,651,329,242.34
注：报告截止日 2016 年 6 月 30 日, 广 发中证 500ETF 联接(LOF)A 基金份额净值人民币 1.2826 元，广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 15 页共 37 页
基金份额总额 1,348,767,266.86 份； 广发中证 500ETF 联接(LOF)C 基金份额净值人民币 1.0332 元，
基金份额总额 257,261.24 份；总份额 总额 1,349,024,528.10 份。
6.2 利润表
会计主体： 广发中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金(LOF)
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 6 月 30 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 6 月 30 日
一、收入 -299,391,708.72 1,401,251,509.20
1. 利息收入 399,779.69 487,407.53
其中：存款利息收入 399,132.20 487,407.53
债券利息收入 647.49 -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2. 投资收益（ 损失以 “- ” 填 列） -80,927,216.70 1,311,207,169.36
其中：股票投资收益 -3,106,727.41 10,927,068.37
基金投资收益 -78,071,086.70 1,277,736,833.72
债券投资收益 5,652.19 -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 238,368.00 22,515,040.00
股利收益 6,577.22 28,227.27
3. 公允价值变 动收益（损失以 “- ” 号填 列） -218,973,538.38 87,871,548.77
4. 汇兑收益（ 损失以 “ －” 号填列） - -
5. 其他收入（ 损失以 “- ” 号 填列） 109,266.67 1,685,383.54
减 ： 二 、费用 977,655.82 1,440,792.74
1 ．管理人报 酬 294,628.80 280,392.00
2 ．托管费 58,925.75 56,078.35
3 ．销售服务 费 12.04 -
4 ．交易费用 403,512.04 869,558.82
5 ．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 220,577.19 234,763.57
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ） -300,369,364.54 1,399,810,716.46
减：所得税费用 - -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ” 号 填 列） -300,369,364.54 1,399,810,716.46
广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 16 页共 37 页
6.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 广发中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金(LOF)
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
1,050,445,971.73 597,769,870.03 1,648,215,841.76
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -300,369,364.54 -300,369,364.54
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
298,578,556.37 83,805,142.00 382,383,698.37
其中：1. 基金 申购款 406,793,987.82 112,771,388.47 519,565,376.29
2. 基金赎回款 -108,215,431.45 -28,966,246.47 -137,181,677.92
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
1,349,024,528.10 381,205,647.49 1,730,230,175.59
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
2,011,598,607.59 316,480,181.12 2,328,078,788.71
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 1,399,810,716.46 1,399,810,716.46
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
-826,808,880.81 -659,943,723.80 -1,486,752,604.61
其中：1. 基金 申购款 732,099,103.99 515,044,210.82 1,247,143,314.81
2. 基金赎回款 -1,558,907,984.80 -1,174,987,934.62 -2,733,895,919.42
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
1,184,789,726.78 1,056,347,173.78 2,241,136,900.56
广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 17 页共 37 页
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：孙树明，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章
6.4 报 表 附注
6.4.1 基金 基本 情 况
广发中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金(LOF)( 原名为广发中证 500 指 数证券投
资基金(LOF) ，以下简称“本基金”) 经 中国 证 券 监 督管 理 委 员 会 (“ 中国证监会 ”) 证监许可[2009]982 号
文 核 准 ， 由基 金 发 起 人广 发 基 金 管理 有 限 公 司依 照 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 、 《 证 券 投资
基金运作管理办法》 等有关规定和 《广发中证 500 指数证券 投资基金基金合同》( 后更名为 《广发中
证 500 交易型 开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) 基金合 同》 ， 以下简 称 “ 基金合同 ”) 发起， 于 2009
年 11 月 26 日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银
行股份有限公司。本基金已向中国证监会备案，并于 2009 年 11 月 26 日获得确认。
本基金募集期为 2009 年 10 月 22 日至 2009 年 11 月 20 日， 为契约型开放式基金，存续期限不
定， 首次募集资金为人民币 8,635,797,223.98 元， 有效认购户数为 107,956 户。 其中， 认购款项在基
金验资确认日之前产生的银行利息共计人民币 634,322.52 元 ，按照基金合同的有关约定计入基金份
额持有人的基金账户。 本基金募集资金经德勤华永会计师事务所有限公司验资。 基金合 同于 2009 年
11 月 26 日生 效，基金合同生效日的基金份额总额为 8,635,797,223.98 份。
根据本基金的管理人于 2013 年 10 月 11 日发布的 《关于广发中证 500 指 数证券投资基金(LOF)
基金份额持有人大会决议生效公告》 ， 本基金变更为广发中证 500ETF 的 联接基金， 允许本基金投资
股 指 期 货 ，参 与 融 资 融券 及 通 过 证券 金 融 公 司办 理 转 融 通业 务 ， 并 相应 地 对 基 金合 同 中 有 关本 基 金
的 名 称 、 基金 份 额 申 购和 赎 回 、 基金 的 投 资 和估 值 、 基 金的 费 用 、 基金 份 额 持 有人 大 会 及 其他 部 分
条款， 按照相 关法律法规及中国证监会的有关规定进行修改。 《广发中证 500 指数证券投资基金 （LOF ）
基金合同》 修订为 《广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （LOF ） 基金合同》 ， 原
《广发中证 500 指数证券 投资基金（LOF ）基金合 同》同日起失效。
根 据 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金运 作 管 理 办法 》 和 基 金合 同 等 有 关规
定， 本基金以目标 ETF 基金份额、 标的指数成份股及备选成份股为主要投资对象。 本基金投资于目
标 ETF 的资产比例不低于基金资产净值的 90% ， 持有现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不
低于基金资产净值的 5% 。 此外， 为更好地实现投资目标 ， 本基金可少量投资于部分非成份股 （包含
中小板、 创业板及其他经中国证监会核准发行的股票） 、 一级市场新股或增发的股票、 衍生工具 （权广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 18 页共 37 页
证、 股指期货等） 、 债券 （国债、 金融 债、 企业债、 公司债、 次级债、 可转换债券、 分离交易可转债 、
央行票据、 中期票据、 短期融资券等） 、 资产支持证券、 债券回购、 银行存款以及中国证监会允许基
金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定） 。
本基金于 2016 年 6 月 15 日起，经基金管理人与基金托管人协商一致，并报中国证监会备案，
在原有份额的基础上增设场外 C 类 基金份额， 原份额转为 A 类基金份额。A 类基金份额注册登记业
务办理机构为中国证券登记结算有限责任， 在投资者认购/ 申购基金时收取认购/ 申购费用， 而不计提
销售服务费；C 类基金份额注册登记业务办理机构为广发基金管理有限公司，在投资者认购、 申 购
基金份额时不收取认购、 申购费用， 而是从本类别基金资产中计提销售服务费。 本基金 A 类基金份
额的申购与赎回包括场外和场内两种方式。本基金 C 类基 金份额在场外申购和赎回。两类基金份额
分别设置代码，并分别计算基金份额净值。两类份额之间不得相互转换。本基金以中证 500 指数为
标的指数，本基金的业绩比较基准采用：95%× 中证 500 指 数收益率+5%× 银行活期存款利率( 税
后)(2013 年 10 月 10 日前 ，本基金的业绩比较准采用：95%× 中证 500 指 数收益率+5%× 银行同业 存
款收益率) 。
本基金的财务报表于 2016 年 8 月 22 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
6.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 及 相 关 规 定( 以 下 简 称 “ 企 业 会 计 准 则 ”) 及中
国 证 监 会 发布 的 关 于 基金 行 业 实 务操 作 的 有 关规 定 编 制 ，同 时 在 具 体会 计 核 算 和信 息 披 露 方面 也 参
考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
6.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本 基 金 财 务报 表 的 编 制符 合 企 业 会计 准 则 和 中国 证 监 会 发布 的 关 于 基金 行 业 实 务操 作 的 有 关规
定的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2016 年 6 月 30 日的财务状 况以及 2016 年上半年度的经营成
果和基金净值变动情况。
6.4.4 本报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
6.4.5.1 会 计政策 变 更 的说明 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 19 页共 37 页
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会 计估计 变 更 的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3 差 错更正 的 说 明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号文 《关 于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2005]103 号文《关于股权分置试点
改革有关税 收政策问题 的通知》 、财税[2008]1 号 《财政部、国家税务总局关于企业 所得税若干优惠
政策的通知》 、2008 年 9 月 18 日 《上 海、 深圳证 券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工
作的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实 施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、
财税[2015]101 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2016]36
号 《 关 于 全面 推 开 营 业税 改 征 增 值税 试 点 的 通知 》 及 其 他相 关 税 务 法规 和 实 务 操作 ， 主 要 税项 列 示
如下：
1. 以发行基金 方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
2. 证券投资基 金( 封闭式证券投资基金， 开放式 证券投资基金) 管理人运用基金买卖股票、 债券免
征营业税和增值税。
3. 对 证 券 投 资 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
4. 对 基 金 取 得 的 股 票 股 息 、 红 利 收 入 ， 由 上 市 公 司 在 向 基 金 支 付 上 述 收 入 时 代 扣 代 缴 个 人 所 得
税， 个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上 至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入 应纳
税所得额； 持股期限超过 1 年的， 其中股权登记 日在 2015 年 9 月 8 日 之前的， 暂减按 25% 计 入应纳
税所得额， 股权登记日在 2015 年 9 月 8 日之后 的， 股息红利所得暂免征收个人所得税。 上述所得统
一适用 20% 的税率计征个人所得税。
5. 对基金 取得 的债券 利息 收入， 由发 行债券 的企 业在向 基金 支付上 述收 入时代 扣代 缴 20%的个
人所得税，暂不缴纳企业所得税。 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 20 页共 37 页
6. 对于基金从 事 A 股买卖， 出让方按 0.10% 的 税率 缴纳证券( 股票) 交易印花税， 对受让方不再缴
纳印花税。
7. 基 金 作 为 流 通 股 股 东 在 股 权 分 置 改 革 过 程 中 收 到 由 非 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 、 现 金 等 对 价 ，
暂免予缴纳印花税、企业所得税和 个人所得税。
6.4.7 关联 方关 系
6.4.7.1 本 报告 期 存 在控制 关 系 或其他 重 大 利害关 系 的 关联方 发 生 变化的 情 况
本基金本报告期内不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。
6.4.7.2 本报告 期 与 基金发 生 关 联交易 的 各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
广发基金管理有限公司
基金发起人、 基金管理人、 注册登 记与
过户机构、直销机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发证券股份有限公司 基金管理人母公司、代销机构
广发期货有限公司 基金管理人母公司的全资子公司
广发中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金 本基金是该基金的联接基金
6.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易
6.4.8.1 通过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
6.4.8.1.1 股票 交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券股份有限
公司
133,701,278.08 39.40% - -
6.4.8.1.2 权证 交 易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.8.1.3 应支 付 关 联方的 佣 金 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 21 页共 37 页
金 额单位 ：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公
司
124,518.30 39.87% - -
关联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
注：1. 股票交易佣金的计提标准： 支付佣金= 股票成交金额× 佣金比例- 证管费- 经手费- 结 算风险金( 含
债券交易) 。
2. 本基金与关 联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
3. 本基金对该 类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围还包
括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
6.4.8.2 关联方 报 酬
6.4.8.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的管理费 294,628.80 280,392.00
其中：支付销售机构的客户维护费 682,090.25 1,380,255.96
注： 1.2013 年 10 月 10 日前, 本基金 的管理费按前一日的基金资产净值的 0.60% 的年 费率计提。 管理
费的计算方法如下：
H=E× 0.60%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划付指令，基金托管人复核后于次月前 2 个 工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若
遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
2.2013 年 10 月 10 日起, 本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取管理费。本基金管理费按
前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值后的余额 （若为负数， 则取广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 22 页共 37 页
0 ）的 0.50% 年费率计提。计算方法如下：
H ＝E× 0.50%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值－前一日所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值，若为负数，则 E
取 0
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个 工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若
遇法定节假日、公休假等, 支付日期顺延。
6.4.8.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的托管费 58,925.75 56,078.35
注： 1.2013 年 10 月 10 日前, 本基金的托管费按前一日的基金资产净值的 0.12% 的年 费率计提. 托管费
的计算方法如下：
H=E× 0.12%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划付指令，基金托管人复核后于次月前 2 个 工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若
遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
2.2013 年 10 月 10 日起， 本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取托管费。 本基金托管费按
前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值后的余额 （若为负数， 则取
0 ）的 0.10% 年费率计提。计算方法如下：
H ＝E× 0.10%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值－前一日所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值，若为负数，则 E
取 0 。
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工 作 日内从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 23 页共 37 页
公休日等, 支付日期顺延。
6.4.8.2.3 销售 服 务 费
单位：人民币元
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
广发基金 12.04
合计 12.04
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
广发基金 -
合计 -
注： 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份 额的销售服务费按前一日 C 类基金 份额资
产净值的 0.40% 年费率计 提。计算方法如下：
H ＝E× 0.40%÷ 当年天数
H 为 C 类基 金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基 金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，
经基金托管人复核后于次月前 2 个 工作日内从基金财产中一次性划出，由注册登记机构代收，注册
登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺
延。
6.4.8.3 与关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
6.4.8.4 各关联 方 投 资本基 金 的 情况
6.4.8.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
份额单位：份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
广发中证500ETF 联
接(LOF)A
广发中证500ETF 联接
(LOF)C
广发中证500ETF 联接(LOF)A
期初持有的基 99,308,776.44 - 66,886,106.06 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 24 页共 37 页
金份额
期 间 申 购/ 买入
总份额
- - -
期间因拆分变
动份额
- - -
减 ： 期 间 赎 回/
卖出总份额
- - -
期末持有的基
金份额
99,308,776.44 - 66,886,106.06
期末持有的基
金份额占基金
总份额比例
7.36% - 5.65%
6.4.8.5 由关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份有限公
司
65,568,058.9
9
261,642.06
127,491,179.
45
413,033.90
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
6.4.8.6 本基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.8.7 其他关 联 交 易事项 的 说 明
基金本报告期末持有 953,578,334.00 份目标 ETF 基金广发中证 500 交易 型开放式指数证券投资
基金份额，占其总份额的比例为 95.07% 。
6.4.9 期末 （2016 年 6 月 30 日） 本 基金 持 有 的流通 受 限 证券
6.4.9.1 因认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止 ，本基金无因认购新发/ 增发证券而持有的流通受限证券。
6.4.9.2 期末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 复牌 数量 期末 期末 备注 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 25 页共 37 页
代码 名称 日期 原因 值单价 日期 开
盘单
价
( 单位：股) 成本总额 估值总额
00058
2
北部湾
港
2016-02
-29
重大事
项停牌
16.32 - - 500.00 8,123.00 8,160.00 -
00063
6
风华高
科
2016-03
-15
重大事
项停牌
8.84
2016-0
7-13
9.72 2,500.00 21,425.00 22,100.00 -
00069
3
ST 华
泽
2016-03
-01
重大事
项停牌
12.50 - - 1,500.00 21,024.00 18,750.00 -
60016
6
福田汽
车
2016-06
-30
重大事
项停牌
5.52
2016-0
7-01
5.62 4,200.00 22,806.00 23,184.00 -
60077
3
西藏城
投
2016-06
-30
重大事
项停牌
15.67 - - 800.00 12,216.00 12,536.00 -
60100
5
重庆钢
铁
2016-06
-02
重大事
项停牌
2.52 - - 2,900.00 7,308.00 7,308.00 -
6.4.9.3 期末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
6.4.9.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止 ，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.9.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止 ，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.10 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
1. 公允价值
(1) 不以公允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 ， 其 账 面价 值 接 近 于公
允价值。
(2) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
本 基 金 对 以公 允 价 值 进行 后 续 计 量的 金 融 资 产与 金 融 负 债根 据 对 计 量整 体 具 有 重大 意 义 的 最低
层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参考最近一期年报。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于 2016 年 6 月 30 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 26 页共 37 页
1,606,324,721.12 元， 属于 第二层级的余额为 530,964.40 元， 无 属于 第三层级的余额(2015 年 12 月 31
日：第一层级 1,581,768,957.66 元， 第二层级 5,047,675.00 元 ，无属于第三层级的余额) 。
(iii) 公允价值 所属层级间的重大变动
对 于 证 券 交易 所 上 市 的证 券 ， 若 出现 重 大 事 项停 牌 、 交 易不 活 跃 、 或属 于 非 公 开发 行 等 情 况，
本 基 金 分 别于 停 牌 日 至交 易 恢 复 活跃 日 期 间 、交 易 不 活 跃期 间 及 限 售期 间 将 相 关证 券 的 公 允价 值 列
入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
2. 除公允价值 外，截至资产负债表日本 基金无需要说明的其他重要事项。
7
投 资组 合报 告
7.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 3,546,937.50 0.20
其中：股票 3,546,937.50 0.20
2 基金投资 1,602,869,821.62 92.36
3 固定收益投资 438,926.40 0.03
其中：债券 438,926.40 0.03
资产支持证券 - -
4 贵金属投资
- -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 117,525,206.58 6.77
8 其他各项资产 11,017,555.77 0.63
9 合计 1,735,398,447.87 100.00
广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 27 页共 37 页
7.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
7.2.1 报告 期末 按 行 业分类 的 境 内股票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 43,780.00 0.00
B 采矿业
96,930.00 0.01
C 制造业 2,034,542.10 0.12
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
98,852.00 0.01
E 建筑业 56,890.00 0.00
F 批发和零售业
249,548.00 0.01
G 交通运输、仓储和邮政业
156,388.00 0.01
H 住宿和餐饮业
13,384.00 0.00
I
信息传输、软件和信息技术服务业
274,053.40 0.02
J 金融业
19,540.00 0.00
K 房地产业
275,841.00 0.02
L 租赁和商务服务业
43,958.00 0.00
M 科学研究和技术服务业
32,074.00 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业
14,756.00 0.00
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
63,863.00 0.00
S 综合
72,538.00 0.00
合计 3,546,937.50 0.20
7.2.2 报告 期末 按 行 业分类 的 沪 港通投 资 股 票投资 组 合
本基金本 报告期末未持有通过沪港通投资的股票。
7.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 28 页共 37 页
值比例( ％)
1 002405 四维图新 3,750 92,250.00 0.01
2 000997 新 大 陆 3,000 60,120.00 0.00
3 002180 艾派克 1,750 49,927.50 0.00
4 002168 深圳惠程 3,500 49,280.00 0.00
5 002354 天神娱乐 500 43,640.00 0.00
6 002092 中泰化学 4,500 38,070.00 0.00
7 600584 长电科技 1,800 36,522.00 0.00
8 600522 中天科技 3,500 34,300.00 0.00
9 002030 达安基因 1,100 30,580.00 0.00
10 002384 东山精密 1,500 29,790.00 0.00
注 ： 投 资 者欲 了 解 本 报告 期 末 基 金投 资 的 所 有股 票 明 细 ，应 阅 读 登 载于 基 金 管 理人 网 站 的 半年 度 报
告正文。
7.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
7.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600201 生物股份 3,709,240.62 0.23
2 600079 人福医药 3,349,850.00 0.20
3 600816 安信信托 3,062,505.08 0.19
4 600521 华海药业 2,901,144.57 0.18
5 600635 大众公用 2,811,187.57 0.17
6 600522 中天科技 2,800,770.97 0.17
7 600673 东阳光科 2,779,027.32 0.17
8 600482 中国动力 2,702,322.48 0.16
9 601012 隆基股份 2,681,843.52 0.16
10 600158 中体产业 2,676,027.95 0.16
11 600655 豫园商城 2,668,658.00 0.16
12 600138 中青旅 2,624,593.00 0.16
13 600694 大商股份 2,562,752.76 0.16
14 600525 长园集团 2,553,219.80 0.15
15 600074 保千里 2,519,012.86 0.15
16 600498 烽火通信 2,488,206.00 0.15
17 600503 华丽家族 2,481,030.00 0.15
18 600664 哈药股份 2,469,934.16 0.15
19 600160 巨化股份 2,436,082.00 0.15
20 600436 片仔癀 2,355,759.08 0.14
注： 本项及下项 7.5.2 、7.5.3 的买入包 括基金二级市场上主动的买入、 新股、 配股、 债转股、 换股及广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 29 页共 37 页
行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减
少的股票，此外， “ 买入金额” （或“ 买入股票成 本 ” ）、“ 卖出金额” （或“ 卖出股票收 入 ” ）均按买卖
成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600086 东方金钰 317,520.00 0.02
2 600859 王府井 193,976.88 0.01
3 002466 天齐锂业 146,880.00 0.01
4 002439 启明星辰 72,090.00 0.00
5 002701 奥瑞金 69,745.00 0.00
6 002085 万丰奥威 66,321.00 0.00
7 002400 省广股份 66,081.00 0.00
8 300072 三聚环保 65,537.00 0.00
9 300253 卫宁健康 63,893.00 0.00
10 000998 隆平高科 61,747.00 0.00
11 002004 华邦健康 59,460.00 0.00
12 000930 中粮生化 57,801.00 0.00
13 000988 华工科技 56,844.00 0.00
14 002657 中科金财 55,420.00 0.00
15 000887 中鼎股份 55,020.00 0.00
16 000012 南
玻Ａ 53,100.00 0.00
17 002276 万马股份 52,561.00 0.00
18 002340 格林美 52,350.00 0.00
19 002271 东方雨虹 51,030.00 0.00
20 002308 威创股份 50,865.00 0.00
7.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 331,782,615.56
卖出股票的收入（成交）总额 7,543,882.93
7.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例( ％) 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 30 页共 37 页
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 （可交换债） 438,926.40 0.03
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 438,926.40 0.03
7.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名债 券 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 120001 16 以岭 EB 3,960 438,926.40 0.03
7.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 十名 资 产 支 持证券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
7.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细
代码 名称 持仓量 合约市值
公允价值变
动
风险说明
IC1607 IC1607 29.00
35,051,720.0
0
1,263,800.00 -
公允价值变动总额合计 1,263,800.00
股指期货投资本期收益 238,368.00 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 31 页共 37 页
股指期货投资本期公允价值变动 1,133,672.00
7.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策
本 基 金 投 资股 指 期 货 以套 期 保 值 主要 目 的 。 在构 建 股 票 投资 组 合 的 同时 ， 通 过 卖出 股 指 期 货对
冲 市 场 下 行风 险 ， 降 低系 统 风 险 损失 ， 提 高 组合 收 益 。 本基 金 投 资 股指 期 货 符 合既 定 的 投 资政 策 和
投资目标。
7.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
（1 ）本基金 本报告期末未持有国债期货。
（2 ）本基金 本报告期内未进行国债期货交易。
7.12 投资 组合 报 告 附注
7.12.1 本基金 投 资 的 前十 名 证 券 的发 行 主 体 在本 报 告 期 内没 有 出 现 被监 管 部 门 立案 调 查 ， 或在 报 告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 报告期 内本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期 末其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 7,629,092.75
2 应收证券清算款 2,989,298.20
3 应收股利 -
4 应收利息 20,595.17
5 应收申购款 369,378.55
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 9,191.10
9 合计 11,017,555.77
7.12.4 期 末持有 的 处 于转股 期 的 可转换 债 券 明细
本基金本报期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 32 页共 37 页
8
基 金份 额持 有 人 信息
8.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
广发中证 500ETF
联接(LOF)A
73,168 18,433.84 364,302,971.53 27.01% 984,464,295.33 72.99%
广发中证 500ETF
联接(LOF)C
39 6,596.44 - 0.00% 257,261.24
100.00
%
合计 73,207 18,427.53 364,302,971.53 27.00% 984,721,556.57 73.00%
8.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
广发中证 500ETF 联接(LOF)A
8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 804,766.72 0.0597%
8.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 张群娣 600,000.00 2.25%
2 刘健强 569,000.00 2.13%
3 钱慎 530,000.00 1.99%
4 蔡静岚 459,734.00 1.72%
5 冯学正 383,000.00 1.44%
6 郑卓权 300,024.00 1.13%
7 吴本明 300,018.00 1.13%
8 张敬忠 300,009.00 1.13%
9 赵天相 260,000.00 0.98%
10 林碧玲 257,404.00 0.97% 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 33 页共 37 页
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人 持有本开放式基金
10~50
本基金基金经理 持有本开放式基金 0
9
开 放式 基金 份 额 变动
单位：份
本报告期 基金总申购份额 -
减： 本报告期基金总赎回份额 -
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,349,024,528.10
10
重 大 事件 揭 示
10.1 基金 份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
自 2016 年 4 月 30 日起， 王志伟不再担任本基金管理人的董事长。自 2016 年 5 月 26 日起，孙
树明担任本基金管理人的新任董事长。 自 2016 年 5 月 5 日 起， 本基金管理人聘任魏恒江为公司的副
总经理。
相关事项已向中国证券投资基金业协会备案。
10.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内，涉及本基金管理人的诉讼事项有两起，分别是：
1 、 吴明芳诉 平安银行股份有限公司义乌福田小微企业专营支行财产损害赔偿纠纷一案， 我公司
系 本 案 第 三人 。 原 告 认为 银 行 未 尽适 当 推 介 义务 导 致 投 资损 失 ， 请 求银 行 赔 偿 损失 。 该 案 尚在 浙 江
省义乌市人民法院审理中。
2 、 喇永强诉 平安银行股份有限公司宁波慈溪支行和我公司合同纠纷一案， 在浙江省慈溪市人民
法院审理过程中， 原告向法院申请撤回对我公司的起诉， 经法院裁定准许后我公司不再参与该诉讼。
10.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5 报 告期内 改 聘 会计师 事 务 所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务 所未发生变更。 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 34 页共 37 页
10.6 管 理人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
2016 年 4 月 18 日 ， 本基金 管理人收到中国证监会关于责令整改的行政监管措施决定书 （ 【2016 】
34 号 ） 。 中国 证监会指出我司对火炬电子的跟踪研究报告未及时更新。 我司高度重视该问题的整改，
进一步梳理了股票入库的流程，并强化了研究报告的跟踪要求。
本报告期内本基金的基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情况。
10.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
10.7.1 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
方正证券 6 541,096.88 0.16% 395.70 0.13% -
国信证券 4 187,207,487.94 55.17% 174,350.47 55.82% -
川财证券 2 17,876,635.59 5.27% 13,072.82 4.19% -
广发证券 7 133,701,278.08 39.40% 124,518.30 39.87% -
东吴证券 2 - - - - -
天风证券 3 - - - - 新增 2 个
国泰君安 4 - - - - -
中泰证券 4 - - - - 新增 2 个
中天证券 1 - - - - -
招商证券 3 - - - - -
中原证券 2 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
兴业证券 4 - - - - -
中信证券 4 - - - - -
长江证券 3 - - - - -
首创证券 1 - - - - -
新时代证券 1 - - - - -
东海证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
华福证券 2 - - - - -
申银万国 3 - - - - -
国盛证券 1 - - - - -
华鑫证券 2 - - - - -
光大证券 3 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
万联证券 4 - - - - - 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 35 页共 37 页
东方证券 2 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
东北证券 4 - - - - 新增 2 个
华安证券 1 - - - - -
平安证券 4 - - - - -
中投证券 3 - - - - -
信达证券 3 - - - - 新增 1 个
联讯证券 2 - - - - -
东兴证券 2 - - - - -
银河证券 3 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
西部证券 1 - - - - -
华泰证券 6 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
北京高华 1 - - - - -
安信证券 5 - - - - -
第一创业证券 1 - - - - -
华创证券 4 - - - - 新增 1 个
东莞证券 1 - - - - -
宏源证券 3 - - - - -
中银国际 2 - - - - -
国元证券 2 - - - - -
财富证券 2 - - - - -
上海华信 1 - - - - -
上海证券 1 - - - - -
太平洋证券 2 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
中信建投 4 - - - - -
国都证券 1 - - - - -
江海证券 1 - - - - -
华融证券 1 - - - - -
民生证券 2 - - - - -
英大证券 2 - - - - -
广州证券 2 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
西南证券 2 - - - - -
民族证券 1 - - - - -
南京证券 1 - - - - -
华宝证券 1 - - - - -
德邦证券 0 - - - - 减少 1 个
世纪证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
注：1 、交易 席位选择标准： 广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 36 页共 37 页
（1 ）财务状 况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（2 ）经营行 为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（3 ）具备投 资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
（4 ） 具有较 强的研究和行业分析能力， 能及时、 全面、 准确地向公司提供关于宏观、 行业、 市场及
个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5 ）能积极 为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（6 ）能提供 其他基金运作和管理所需的服务。
2 、交易席位 选择流程：
（1 ） 对交易 单元候选券商的研究服务进行评估。 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准
对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估， 确定选用交易单元的券商。
（2 ） 协议签 署及通知托管人。 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议， 并通知基金托
管人。
10.7.2 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商
名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金额
占当期
基金成
交总额
的比例
国信
证券
27,657.40
100.00
%
- - - - - -
11
影 响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息
为 了 更 好 地满 足 投 资 者投 资 需 求 ，根 据 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 、 《 公 开 募 集 证 券投
资基金运作管理办法》等法律法规的规定和《广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基
金(LOF) 基金 合同》 的有关约定， 广发基金管理有限公司经与基金托管人中国工商银行股份有限公司
协商一致，并报中国证监会备案，决定于 2016 年 6 月 15 日 起，对广发中证 500 交 易型开放式指数
证 券 投 资 基 金 联 接 基 金(LOF) 在 现 有 份 额 的 基 础 上 增 设 场 外 C 类 基 金 份 额 （C 类 基 金 份 额 代 码 ：
002903 ） ，原 份额转为 A 类份额，同时根据最新法律法规对《基金合同》和《托管协议》进行了相
应修改。本公告可见本基金管理人于 2016 年 6 月 13 日在《中国证券报》 、 《证券时报 》 、 《上海证 券广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2016 年半 年度报告 摘要
第 37 页共 37 页
报》 及公司官方网站发布的 《关于广发中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) 新增
场外 C 类基 金份额并修改基金合同部分条款的公告》 。
广 发 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 六年七 月 二 十六日
