国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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国 投 瑞 银 沪深 300 金 融 地 产 交 易 型开 放 式 指 数证 券 投 资 基金
2016 年半年度报告
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：国投瑞银基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年八月二十六日 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2016 年 8 月 25 日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
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1.2 目录
1
重 要提 示及 目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3
2
基 金简 介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
3
主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ............................................................................................................... 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
4
管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................. 9
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 10
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 11
4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 11
4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 11
5
托 管人 报告 ............................................................................................................................................. 12
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 12
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 12
5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 12
6 半 年度 财 务会 计 报 告（未 经 审 计） ........................................................................................................ 12
6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 12
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14
6.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 15
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 16
7
投 资组 合报 告 ......................................................................................................................................... 31
7.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 31
7.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 31
7.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 33
7.3.1 期末指 数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................. 33
7.3.2 期末积 极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................. 35
7.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 35
7.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 37
7.6 期末按公 允价值占基 金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 37
7.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 37
7.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 37
7.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 37
7.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 37 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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7.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 38
7.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 38
8
基 金份 额持 有 人 信息 ............................................................................................................................. 39
8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结 构 .................................................................................... 39
8.2 期末上市 基金前十名持有人 ........................................................................................................ 40
8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 40
8.4 期末基金 管 理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 40
9 开 放式 基 金份 额 变 动 ................................................................................................................................ 41
10
重 大 事件 揭 示 ....................................................................................................................................... 41
10.1 基金份 额持有人大会决议 .......................................................................................................... 41
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 41
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 41
10.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 41
10.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 42
10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 42
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 42
10.8 其他重 大事件 ............................................................................................................................... 42
11
备查 文件 目 录 ....................................................................................................................................... 43
11.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 43
11.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 43
11.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 43
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证
券投资基金
基金简称 国投瑞银金融地产 ETF
场内简称 金地 ETF
基金主代码 159933
交易代码 159933
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年 9 月 17 日
基金管理人 国投瑞银基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 269,378,943.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013 年 10 月 16 日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金进行被动式指数化投资， 紧密跟踪标的指数， 追求跟踪偏
离度和跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金为被动式指数基金， 原则上采用完全复制法， 按照成份股
在标的指数中的基准权重构建投资组合， 并根据标的指数成份股
及其权重的变动进行相应地调整，以复制和跟踪基准指数。
当预期标的指数成份股调整和成份股将发生分红、 配股、 增发等
行为， 或因基金的申购与赎回以及其他特殊情况导致基金无法有
效复制和跟踪基准指数时， 基金管理人可以对基金的投资组合进
行适当调整， 并可在条件允许的情况下， 辅以金融衍生工具进行
投资管理，以有效控制基金的跟踪误差。
在正常市场情况下， 本基金力求将日均跟踪偏离度的绝对值控制
在 0.2% 以内， 年跟踪误差控 制在 2% 以内。 如因标的指数编制规
则调整等其他原因， 导致基金跟踪偏离度和跟踪误差超过了上述
范围， 基金管理人将采取合理措施， 避免跟踪偏离度和跟踪误差
的进一步扩大。
为有效控制指数的跟踪误差，本基金在注重风险管理的前提下，
以套期保值为目的， 适度运用股指期货。 本基金利用股指期货流
动性好、 交易成本低和杠杆操作等特点， 通过股指期货就本基金
投资组合对标的指数的拟合效果进行及时、 有效地调整， 以提高
投资组合的运作效率。
业绩比较基准 沪深 300 金融地产指数 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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风险收益特征
本基金为股票型基金， 属于高风险、 高收益的基金品种， 其预期
收益和预期风险高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。
本基金被动跟踪标的指数， 具有与标的指数、 以及标的指数所代
表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国投瑞银基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 刘凯 洪渊
联系电话 400-880-6868 010-66105799
电子邮箱 service@ubssdic.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-880-6868 95588
传真 0755-82904048 010-66105798
注册地址
上海市虹口区东大名路638
号7层
北京市西城区复兴门内大街
55号
办公地址
深圳市福田区金田路4028号
荣超经贸中心46层
北京市西城区复兴门内大街
55号
邮政编码 518035 100140
法定代表人 叶柏寿 易会满
2.4 信息披露方式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸
名称
《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海证券报》
登载基金 半 年 度 报 告 正 文 的
管理人互联网网址
http://www.ubssdic.com
基金 半年度报告备置地点 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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主要财务指标和基 金净值表现
3.1 主要会计数据和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报 告 期 （2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30
日）
本期已实现收益 3,301,128.60
本期利润 -50,465,078.23
加权平均基金份额本期利润 -0.1836
本期加权平均净值利润率 -12.65%
本期基金份额净值增长率 -10.85%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 132,369,771.35
期末可供分配基金份额利润 0.4914
期末基金资产净值 401,748,714.35
期末基金份额净值 1.4914
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 49.14%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价
值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
2、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实
现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申
购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际利润水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金 份 额 净 值 增长 率 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益率 的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 -0.32% 0.77% -1.44% 0.81% 1.12% -0.04%
过去三个月 0.50% 0.85% -1.03% 0.88% 1.53% -0.03%
过去六个月 -10.85% 1.61% -12.14% 1.63% 1.29% -0.02%
过去一年 -18.70% 2.13% -20.97% 2.20% 2.27% -0.07% 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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自基金合同
生效起至今
49.14% 1.99% 37.05% 2.04% 12.09% -0.05%
注：1、本基金标的指数及业绩比较基准为沪深 300 金融地产指数。
2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益
率 变 动 的 比较
国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图
（2013 年 9 月 17 日至 2016 年 6 月 30 日）
注： 本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。 截至建仓期结束， 本基金各项
资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金 经理情况
4.1.1 基 金 管 理 人 及 其管 理 基 金 的经 验
国 投 瑞 银 基 金 管 理 有 限 公 司 （ 简 称" 公司" ） ， 原 中 融 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 经 中 国 证
券监督管理委员会批准， 于 2002 年 6 月 13 日正式成立， 注册资本 1 亿元人民币。 公司
是中国第一家外方持股比例达到 49% 的合资基金管理公司， 公司股东为国投泰康信托有国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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限公司 （国家开发投资公司的控股子公司） 及瑞士银行股份有限公司 （UBS AG ） 。 公司
拥有完善的法人 治理结构， 建立了有效的风险管理及控制架构， 以" 诚信、 创新、 包容、
客户关注" 作为公司的企业文化。 截止 2016 年 6 月底， 在公募基金方面， 公司共管理 59
只基金， 已建立起覆盖高、 中、 低 风险等级的完整产品线； 在专户理财业务方面， 自 2008
年获得特定客户资产管理业务资格以来， 已成功运作管理的专户产品涵盖了灵活配置型、
稳健增利型等常规产品，还包括分级、期指套利、商品期货、QDII 等创新品种；在境
外资产管理业务方面， 公司自 2006 年开始为 QFII 和信托计划提供投资咨询服务， 具有
丰富经验，并于 2007 年获得 QDII 资格。
4.1.2 基 金 经 理 （ 或 基金 经 理 小 组） 及 基 金 经理 助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
殷瑞飞
本基金基金
经理
2013-10-
26
- 9
中国籍， 博士， 具有基金从业
资格。 曾任职于汇添富基金管
理公司。2011 年 6 月 加入国
投瑞银。 现任国投瑞银瑞和沪
深 300 指数分级证券投资基
金、 国投瑞银金融地产交易型
开放式指数证券投资基金、 国
投 瑞 银 中 证 上 游 资 源 产 业 指
数 证 券 投 资 基 金 （LOF ） 、 国
投 瑞 银 新 收 益 灵 活 配 置 混 合
型 证 券 投 资 基 金 和 国 投 瑞 银
新 价 值 灵 活 配 置 混 合 型 证 券
投资基金基金经理。
注： 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。 证券从业的含义
遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
在报告期内， 本基金管理人遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其系列法规和 《 国
投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 等有关规定， 本着
恪守诚信、 审慎勤勉， 忠实尽职的原则， 为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。
在报告期内， 基金的投资决策规范， 基金运作合法合规， 没有损害基金份额持有人利益
的行为。 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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4.3 管理人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公 平 交 易 制 度 的执 行 情 况
本报告期内， 管理人通过制度、 流程和技术手段保证了公平交易原则的实现， 确保
本基金管理人旗下各投资组合在研究、 决策、 交易执行等各方面均得到公平对待， 通过
对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强对公平交 易过程和结果的监督， 形
成了有效地公平交易体系。 本报告期， 本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好
地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.2 异 常 交 易 行 为 的专 项 说 明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
基 金 管 理 人 管 理 的 所 有 投 资 组 合 在 本 报 告 期 内 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5% 的交易情况。
4.4 管理人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说明
4.4.1 报 告 期 内 基 金 投资 策 略 和 运作 分 析
2016 年上 半年, 在经 历了持续的 货币宽松和 各个地方对 房地产的支 持的政策之 后，
房地产销售回暖、 新开工由负转正， 宏观经济有企稳态势； 供给侧改革稳步推进， 在 煤
炭、 钢铁等行业取得一定成效。 国际市场， 英国公投脱欧， 全球金融市场增加了不确 定
性。
1 月份全球金融市场震荡，A 股也 难以幸免，2、3 月份市场逐步企稳。1 月份的下
跌缘于市场本身高估值对于全球流动性收缩等利空因素的敏感反应， 同时风险也得到较
大的释放。 2 月份到 6 月份， 指数基本上呈现震荡走势， 结构性机会此起彼伏， 新能源、
禽类、有色、白酒等行业表现较好。
本基金遵循 ETF 基 金的被动投资原则 ， 力求实现对标的指数的有效跟踪。 操作上力
保基金的平稳运作， 做好基金的日常风险管控工作。 同时在组合投资管理上严格控制跟
踪误差， 研究应对成分股调整等机会成本、 同时也密切关注基金日常申购、 赎回带来的
影响及相应市场出现的结构性机会。
4.4.2 报 告 期 内 基 金 的业 绩 表 现
截止报告期末， 本基金份额净值为 1.4914 元， 本报告期份额净值增长率为-10.85% ，
同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为-12.14% ， 基 金 净 值 增 长 率 高 于 业 绩 比 较 基 准 ， 主 要 受 报 告国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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期内停牌股票估值调整、 指数成分股调整、 基金的申购赎回活动、 部分利息股息收入及
扣减费 率等综合因素的影响。
4.5 管理人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展望
展望下半年， 考虑稳增长的滞后效果， 预计下半年经济增速与上半年大致持平或略
有改善， 而 PPI 同比增速的一路上行会给予企业盈利同比增速一定支持， 有助于部分行
业 企 业 盈 利 预 期 的 改 善 。 下 半 年 “ 资产荒 ” 环 境 未 变 ， 股 债 两 个 市 场 再 融 资 规 模 的 收 缩 ，
使得可投资的风险资产进一步减少， 大类资产配置中仍然有利于股权投资， 权益类指数
型基金的表现值得关注。
4.6 管理人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括合规与风险 控制委员会、 估值
小组及运营部。 合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估， 并对基金估值程序进
行监督； 估值小组负责跟踪现行估值政策、 议定估值政策方案及特别估值程序的报告等
事项， 估值小组的成员包括运营部总监、 估值核算员、 基金经理或其他资产管理经理以
及 监 察 稽 核 部 指 定 人 员 ； 运 营 部 负 责 日 常 的 基 金 资 产 的 估 值 业 务 ， 执 行 基 金 估 值 政 策 ，
设立基金估值核算员岗位负责日常估值业务。 基金管理人参与估值的相关成员均具有相
应的专业胜任能力和相关工作经历。
本 基 金 的 日 常 估 值 程 序 由 运 营 部 基 金 估 值 核 算 员 执 行 、 运 营 部 内 部 复 核 估 值 结 果 ，
并与托管银 行的估值结果核对一致。 基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制， 基
金经理作为估值小组成员， 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职
业敏感， 向估值小组提供估值参考信息， 参与估值政策讨论。 对需采用特别估值程序的
证券， 基金管理人及时启动特别估值程序， 由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管
行沟通，在上报合规与风险控制委员会审议后由运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突， 截止报告期末未与
外部估值定价服务机构签约。
4.7 管理人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
本 基 金 本 报 告 期 的 本 期 已 实 现 收 益 为 3,301,128.60 元 ， 期 末 可 供 分 配 利 润 为国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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132,369,771.35 元。
本报告期本基金未进行收益分配。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券
投资基金的托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有
关规定， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管
人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算、利润分 配等情况的 说明
本报告期内， 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金的管理人
--国投瑞银 基金管理有限公司在国投瑞银沪深 300 金 融地产交易型开放式指数证券投资
基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问
题上， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金
合同的规定进行。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本半年度 报告中财务 信息等内容 的真实、准 确和完整发 表意见
本托管人依法对国投瑞银基金管理有限公司编制和披露的国投瑞银沪深 300 金融地
产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分
配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容进行了核查， 以上内容真实、 准确和完整 。
6 半 年 度 财务 会 计 报 告（ 未 经 审 计）
6.1 资产负债表
会计主体：国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2016 年 6 月 30 日 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存款 6.4.7.1 11,975,614.34 6,182,112.39
结算备付金
- 231,234.72
存出保证金
3,739.60 33,874.93
交易性金融资产 6.4.7.2 390,428,807.42 460,701,748.01
其中：股票投资
390,428,807.42 460,701,748.01
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 2,021.48 1,392.13
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
402,410,182.84 467,150,362.18
负 债 和 所 有者 权 益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
9,861.31 1,533,130.85
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
196,017.12 242,645.70
应付托管费
42,470.39 52,573.21
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 34,380.25 100,758.45
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 378,739.42 350,000.00
负债合计
661,468.49 2,279,108.21
所 有 者 权 益：
- -
实收基金 6.4.7.9 269,378,943.00 277,878,943.00 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 14 页，共 44 页
未分配利润 6.4.7.10 132,369,771.35 186,992,310.97
所有者权益合计
401,748,714.35 464,871,253.97
负债和所有者权益总计
402,410,182.84 467,150,362.18
注：报告截止日 2016 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.4914 元，基金份额总 额
269,378,943.00 份。
6.2 利润表
会计主体： 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
上 年 度 可 比期 间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
一、收入
-48,622,197.42 140,696,723.80
1. 利息收入
18,986.45 75,077.15
其中：存款利息收入 6.4.7.11 18,986.45 75,077.15
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益（损失以“- ” 填列）
5,125,022.96 568,604,389.66
其中：股票投资收益 6.4.7.12 592,089.29 554,354,909.77
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 4,532,933.67 14,249,479.89
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ” 号填列 ）
6.4.7.16
-53,766,206.83 -427,793,259.10
4. 汇兑收益（损失以“ －” 号填
列）
- -
5. 其他收入 （损失以“- ” 号填列）
- -189,483.91
减 ： 二 、 费用
1,842,880.81 9,528,297.85
1 ．管理人报酬
1,190,270.82 6,799,072.71
2 ．托管费
257,892.00 1,473,132.50
3 ．销售服务费
- -
4 ．交易费用 6.4.7.17 65,704.57 687,629.87
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- - 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 15 页，共 44 页
6 ．其他费用 6.4.7.18 329,013.42 568,462.77
三 、 利 润 总额 （ 亏 损 总额 以 “- ”
号填列）
-50,465,078.23 131,168,425.95
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”号填
列）
-50,465,078.23 131,168,425.95
6.3 所有者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值） 277,878,943.00 186,992,310.97 464,871,253.97
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润） - -50,465,078.23 -50,465,078.23
三、 本期基金份额交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （净值减 少以 “- ”号填
列） -8,500,000.00 -4,157,461.39 -12,657,461.39
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 -8,500,000.00 -4,157,461.39 -12,657,461.39
四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金净值变动 （净值减
少以 “- ” 号 填列） - - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值） 269,378,943.00 132,369,771.35 401,748,714.35
项目
上 年 度 可 比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值） 1,301,378,943.00 1,011,731,381.72 2,313,110,324.72
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润） - 131,168,425.95 131,168,425.95
三、 本期基金份额交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 -549,500,000.00 -515,501,376.89 -1,065,001,376.89 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 16 页，共 44 页
数 （净值减 少以 “- ”号填
列）
其中：1.基金申购款 531,100,000.00 396,554,370.26 927,654,370.26
2.基金赎回款 -1,080,600,000.00 -912,055,747.15 -1,992,655,747.15
四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金净值变动 （净值减
少以 “- ” 号 填列） - - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值） 751,878,943.00 627,398,430.78 1,379,277,373.78
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：王彬，主管会计工作负责人：王彬，会计机构负责人：冯伟
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金( 以下简称" 本基金")经
中 国 证 券 监督 管 理 委 员会( 以 下 简称" 中 国 证监 会") 证监许 可[2013]1069 号 《关 于 核 准 国
投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金募集的批复》 核准， 由国投瑞
银基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国投瑞银沪深 300 金
融地产交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为交易型开放
式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 574,953,039.00 元
( 含 募 集 股 票 市 值) ， 业 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合 伙) 普 华 永 道 中 天 验 字
(2013) 第 595 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案, 《国投瑞银沪深 300 金融地产
交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 于 2013 年 9 月 17 日正式生效， 基金合同生
效日的基 金 份额总额 为 574,978,943.00 份 基金份额 ， 其中认购 资 金利息折 合 25,904.00
份基金份额。 本基金的基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司， 基金托管人为中国工
商银行股份有限公司。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称" 深交所") 深 证 上[2013]344 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
574,978,943.00 份基金份额于 2013 年 10 月 16 日在深交所挂牌交易。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开
放式指数证券投资基金基金合同》 的有关 规定， 本基金以标的指数沪深 300 金融地产指国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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数成份股、 备选成份股为主要投资对象； 此外， 为更好地实现投资目标， 本基金也可 少
量 投 资 于非成 份 股( 包含 中 小 板、创 业 板 及其他 经 中 国证监 会 核 准发行 的 股 票)、一级市
场 新 股 或 增 发 的 股 票 、 衍 生 工 具( 权 证 、 股 指 期 货 等) 、 债 券( 国 债 、 央 行 票 据 、 金 融 债 、
企业债、 公司债、 可转债、 可分离债存债、 次级债、 短期融资券、 中期票据、 资产支持
证 券 、 地 方 政 府 债 等) 、 债 券 回 购 、 银 行 存 款 等 固 定 收 益 类 资 产 、 现 金 资 产 、 货 币 市 场
工 具 以 及中国 证 监 会允许 基 金 投资的 其 他 金融工 具( 但 须符 合 中 国证监 会 的 相关规 定) 。
本基金 投资于标的指数成份股票及其备选成份股票的市值不低于基金资产的 90% ， 权证、
股指期货以及其他金融工具的投资比例须符合法律法规和中国证监会的规定。 在正常市
场 情 况 下 ， 本 基 金 力 求 将 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 控 制 在 0.2% 以 内 ， 年 跟 踪 误 差 控 制
在 2% 以内。本基金的业绩比较基准为沪深 300 金融地产指数。
6.4.2 会 计 报 表 的 编 制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本准
则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以
及 其 他 相 关 规 定( 以 下 合 称" 企 业 会 计 准 则") 、 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披
露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中国 证券投资基金业协会颁布的《证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投
资基金基金合同》 和中国证监会及中国证券投资基金业协会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制。
6.4.3 遵 循 企 业 会 计 准则 及 其 他 有关 规 定 的 声明
本基金 2016 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本
基金 2016 年 6 月 30 日的财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日期间的经
营成 果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本 报 告 期 所 采 用的 会 计 政 策、 会 计 估 计与 最 近 一 期年 度 报 告 相一 致 的 说 明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5 会 计 政 策 和 会 计估 计 变 更 以及 差 错 更 正的 说 明
6.4.5.1 会 计 政 策 变 更 的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会 计 估 计 变 更 的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3差错更正的说明 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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本基金本期无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根 据 财 政 部、 国 家 税 务总 局 财 税[2002]128 号 《 关 于 开 放式 证 券 投 资基 金 有 关 税收
问 题 的 通 知》 、 财 税[2004]78 号 《 财 政 部 、 国家 税 务 总 局关 于 证 券 投资 基 金 税 收政 策的
通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关
于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关
于 上 市 公 司股 息 红 利 差别 化 个 人 所得 税 政 策 有关 问 题 的 通知 》 、 财 税[2016]36 号《关于
全 面 推 开 营业 税 改 征 增值 税 试 点 的通 知 》 、 财税[2016]46 号 《 关 于进 一 步 明 确全 面 推开
营 改 增 试 点金 融 业 有 关政 策 的 通 知》 、 财 税[2016]70 号 《 关 于 金 融 机构 同 业 往 来等 增值
税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征
收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税。 自
2016 年 5 月 1 日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用
基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税 ， 对 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 亦 免 征 增 值 税 。
(2) 对基 金从 证 券 市 场中 取 得 的 收入 ， 包 括 买卖 股 票 、 债券 的 差 价 收入 ， 股 权的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基 金取 得 的 企 业债 券 利 息 收入 ， 应 由 发行 债 券 的 企业 在 向 基 金支 付 利 息时代
扣代缴 20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月
以内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个 月以上至
1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的， 于 2015 年 9 月
8 日前暂减按 25% 计入应纳税所得额，自 2015 年 9 月 8 日起， 暂免 征收个人所得税。
对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税，
持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所
得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印
花税。
6.4.7 重 要 财务 报 表 项 目的 说 明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 19 页，共 44 页
活期存款 11,975,614.34
定期存款 -
其中： 存款期限 1-3 个月
存款期限 3 个月-1 年 -
存款期限 1 个月以内 -
其他存款 -
合计 11,975,614.34
注：1、定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
2、本基金本期未发生定期存款提前支取。
6.4.7.2 交 易 性 金 融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 408,269,949.99 390,428,807.42 -17,841,142.57
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 408,269,949.99 390,428,807.42 -17,841,142.57
注：股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款估值增值。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末未持有衍生金融工具。
6.4.7.4 买 入 返 售 金 融资 产
本基金本期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 2,019.95
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 - 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 1.53
合计 2,021.48
6.4.7.6 其他资产
本基金本期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 34,380.25
银行间市场应付交易费用 -
合计 34,380.25
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
上市年费 29,835.26
指数使用费 50,000.00
审计费用 49,726.04
预提信息披露费 249,178.12
合计 378,739.42
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 277,878,943.00 277,878,943.00
本期申购 - -
本期赎回 （以“- ” 号填 列） -8,500,000.00 -8,500,000.00
本期末 269,378,943.00 269,378,943.00
注：投资者申购和赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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上年度末 234,369,589.11 -47,377,278.14 186,992,310.97
本期利润 3,301,128.60 -53,766,206.83 -50,465,078.23
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动数 -7,139,244.73 2,981,783.34 -4,157,461.39
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 -7,139,244.73 2,981,783.34 -4,157,461.39
本期已分配利润 - - -
本期末 230,531,472.98 -98,161,701.63 132,369,771.35
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 18,453.64
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 414.74
其他 118.07
合计 18,986.45
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
股 票 投 资 收益 —— 买 卖股 票 差 价 收
入 1,064,424.94
股票投资收益 ——赎回差价收入 -472,335.65
股票投资收益 ——申购差价收入 -
合计 592,089.29
6.4.7.12.2 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 24,016,983.50
减：卖出股票成本总额 22,952,558.56
买卖股票差价收入 1,064,424.94
6.4.7.12.3 股 票 投 资 收益 ——赎 回差 价 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
赎回基金份额对价总额 12,657,461.39 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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减：现金支付赎回款总额 716.39
减：赎回股票成本总额 13,129,080.65
赎回差价收入 -472,335.65
6.4.7.13 债券投资收益
本基金本期无债券投资收益。
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本期无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
股票投资产生的股利收益 4,532,933.67
基金投资产生的股利收益 -
合计 4,532,933.67
6.4.7.16 公 允 价 值 变 动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
1.交易性金融资产 -53,766,206.83
—— 股票投资 -53,766,206.83
—— 债券投资 -
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2.衍生工具 -
—— 权证投资 -
3.其他 -
合计 -53,766,206.83
6.4.7.17 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
交易所市场交易费用 65,704.57
银行间市场交易费用 -
合计 65,704.57
6.4.7.18 其他费用
单位：人民币元
项目 本期 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 23 页，共 44 页
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
审计费用 49,726.04
信息披露费 149,178.12
资金汇划费 274.00
上市费 29,835.26
指数使用费 100,000.00
其他费用 -
合计 329,013.42
注： 指数使用费为支付标的指数所有人的标的指数许可使用费， 按前一日基金资产
净值的 0.03% 的年费率计提， 逐日累计， 按季支付， 标的指数许可使用费的收取下限为
每季度( 包括基金成立当季) 人民币 50,000 元。
6.4.8 或 有 事 项 、 资 产负 债 表 日 后事 项 的 说 明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资 产 负 债 表 日 后事 项
截至本报告送出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本 报 告 期 存 在 控制 关 系 或 其他 重 大 利 害关 系 的 关 联方 发 生 变 化的 情 况
于 2016 年上半年度，并无与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发
生变化的情况。
6.4.9.2 本 报 告 期 与 基金 发 生 关 联交 易 的 各 关联 方
关联方名称 与本基金的关系
国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司("中国 工商银行") 基金托管人、基金代销机构
国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证
券投资基金联接基金(" 国投瑞银沪深 300 金融地
产 ETF 联 接基金")
本基金的基金管理人管理的其他
基金
6.4.10 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间的 关 联 方 交易
6.4.10.1 通 过 关 联 方 交易 单 元 进 行的 交 易
本基金本期无通过关联方交易单元进行的交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 24 页，共 44 页
6 月30 日 6 月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 1,190,270.82 6,799,072.71
其中：支付销售机构的客户维护
费
- -
注： 支付基金管理人国投瑞银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净
值 0.60% 的年费率计提， 逐日累计至每月月底， 按月支付。 其计算公式为： 日管理人报
酬＝前一日基金资产净值× 0.60% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
6 月30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
6 月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 257,892.00 1,473,132.50
注： 支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.13% 的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值× 0.13% / 当年 天数。
6.4.10.3 与 关 联 方 进 行银 行 间 同 业市 场 的 债 券(含回购) 交易
本基金本期无与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
6.4.10.4 各 关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
6.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本基金本期无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2016 年 6 月 30 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
国投瑞银沪深
300 金融地产
ETF 联接基 金
254,116,520.00 94.33% 261,616,520.00 94.15%
6.4.10.5 由 关 联 方 保 管的 银 行 存 款余 额 及 当 期产 生 的 利 息收 入
单位：人民币元
关联方名称 本期 上年度可比期间 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 25 页，共 44 页
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日 2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 11,975,614.34 18,453.64 16,653,308.31 70,116.43
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本 基 金 在 承 销期 内 参 与 关联 方 承 销 证券 的 情 况
本基金本期未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其 他 关 联 交 易事 项 的 说 明
本基金本期无须作说明的其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
本基金本期无利润分配事项。
6.4.12 期末（2016 年 6 月 30 日 ） 本 基 金 持有 的 流 通 受限 证 券
6.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券 而于 期 末 持 有的 流 通 受 限证 券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单位：
股)
期末
成本总
额
期末
估值总
额
603016
新宏
泰
2016-
06-23
2016-
07-01
新股
未上
市
8.49 8.49 1,602.00
13,600.9
8
13,600.9
8
300520
科大
国创
2016-
06-30
2016-
07-08
新股
未上
市
10.05 10.05 926.00 9,306.30 9,306.30
002805
丰元
股份
2016-
06-29
2016-
07-07
新股
未上
市
5.80 5.80 971.00 5,631.80 5,631.80
6.4.12.2 期 末 持 有 的 暂时 停 牌 等 流通 受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
000002
万
科Ａ
2015-1
2-18
重大资
产重组
停牌
24.43
2016-
07-04
21.99 882,386.00 10,558,756.17 21,556,689.98
600649
城投
控股
2016-0
6-20
重大事
项停牌
14.36 - - 164,340.00 1,493,083.04 2,359,922.40 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 26 页，共 44 页
000728
国元
证券
2016-0
6-08
重大事
项停牌
16.72
2016-
07-08
17.37 132,057.00 3,178,594.79 2,207,993.04
601611
中国
核建
2016-0
6-30
交易异
常波动
停牌
20.92
2016-
07-01
23.01 11,395.00 39,540.65 238,383.40
6.4.12.3 期 末 债 券 正 回购 交 易 中 作为 抵 押 的 债券
6.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.13 金 融 工 具 风 险 及管 理
6.4.13.1 风 险 管 理 政 策和 组 织 架 构
本基金为股票型基金， 属于高风险、 高收益的基金品种， 其预期收益和预期风险高
于货币市场基金、 债券型基金和混合型基金。 本基金为被动式指数基金， 原则上采用完
全复制法， 按照成份股在标的指数中的基准权重构建投资组合， 并根据标的指数成份股
及其权重的变动进行相应地调整， 以复制和跟踪基准指数。 当预期标的指数成份股调整
和成份股将发生分红、 配股、 增发等行为， 或因基金的申购与赎回以及其他特殊情况导
致基金无法有效复制和跟踪基准指数时， 基金管理人可以对基金的投资组合进行适当调
整， 并可在条件允许的情况下， 辅以金融衍生工具进行投资管理， 以 有效控制基金的跟
踪误差。 在正常市场情况下， 本基金力求将日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.2% 以内，
年跟踪误差控制在 2% 以内。如因标的指数编制规则调整等其他原因，导致基金跟踪偏
离度和跟踪误差超过了上述范围， 基金管理人将采取合理措施， 避免跟踪偏离度和跟踪
误差的进一步扩大。
本基金的基金管理人秉承全面风险控制的理念， 将风险管理融入业务中， 使风险控
制与投资业务紧密结合， 在董事会专业委员会监督管理下， 建立了由督察长、 合规与风
险控制委员会、 监察稽核部、 相关职能部门和业务部门构成的立体式风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的 活期
银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行 ， 与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在存放定期存款前， 均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。 本基金
在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和
款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2016 年 6 月 30 日，
本基金未持有债券。(2015 年 12 月 31 日：同)
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 27 页，共 44 页
的流动性风险来自调整基金投资组合时， 由于部分成份股流动性差， 导致本基金难以及
时完成组合调整， 或承受较大市场冲击成本， 从而造成基金投资组合收益偏离标的指数
收益的风险。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金 管理人通过独立的风险管理部门设
定 流 动 性 比 例 要 求 ， 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 ， 包 括 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金所持证券在证券交易所上市， 因此除部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。
于 2016 年 6 月 30 日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月
以 内 且 不计息 ， 可 赎回基 金 份 额净值( 所有 者权 益) 无 固定 到 期 日且不 计 息 ，因此 账 面 余
额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等 方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金等。
6.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞 口
单位：人民币元
本期末
2016 年 6 月 30
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 11,975,614.34 - - -
11,975,614.3
4
结算备付金 - - - - -
存出保证金 3,739.60 - - - 3,739.60
交易性金融资
产
- - - 390,428,807.42
390,428,807.
42
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融
资产
- - - - -
应收证券清算 - - - - - 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 28 页，共 44 页
款
应收利息 - - - 2,021.48 2,021.48
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资
产
- - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 11,979,353.94 - - 390,430,828.90 402,410,182.
84
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负
债
- - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融
资产款
- - - - -
应付证券清算
款
- - - 9,861.31 9,861.31
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报
酬
- - - 196,017.12 196,017.12
应付托管费 - - - 42,470.39 42,470.39
应付销售服务
费
- - - - -
应付交易费用 - - - 34,380.25 34,380.25
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负
债
- - - - -
其他负债 - - - 378,739.42 378,739.42
负债总计 - - - 661,468.49 661,468.49
利率敏感度缺
口
11,979,353.94 - - 389,769,360.41 401,748,714.
35
上年度末
2015 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 6,182,112.39 - - - 6,182,112.39 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 29 页，共 44 页
结算备付金 231,234.72 - - - 231,234.72
存出保证金 33,874.93 - - - 33,874.93
交易性金融资
产
- - - 460,701,748.01
460,701,748.
01
应收利息 - - - 1,392.13 1,392.13
资产总计 6,447,222.04 -
-
460,703,140.14 467,150,362.
18
负债
应付证券清算
款
- - - 1,533,130.85 1,533,130.85
应付管理人报
酬
- - - 242,645.70 242,645.70
应付托管费 - - - 52,573.21 52,573.21
应付交易费用 - - - 100,758.45 100,758.45
其他负债 - - - 350,000.00 350,000.00
负债总计 - - - 2,279,108.21 2,279,108.21
利率敏感度缺
口
6,447,222.04
- - 458,424,031.93
464,871,253.
97
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日
或到期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利 率 风 险的 敏 感 性 分析
于 2016 年 6 月 30 日， 本基金未持有交易性债券投资， 因此市场利率的变动对于本
基金资产净值无重大影响。(2015 年 12 月 31 日：同)
6.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金原则上采用完全复制法， 按照成份股在标的指数中的基准权重构建投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应地调整， 以复制和跟踪基准指数。 本基
金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指 数 ， 追 求 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 的 最 小化。 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 30 页，共 44 页
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资于标的指数成份股票
及其备选成份股票的市值不低于基金资产的 90% 。 此外， 本基金的基金管理人每日对本
基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用 多 种 定 量 方 法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 ， 包 括
VaR(Value at Risk) 指标 等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟
踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其 他 价 格风 险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基
金资
产净
值比
例（ % ）
交易性金融资产 －股票投资 390,428,807.42 97.18 460,701,748.01 99.10
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 390,428,807.42 97.18 460,701,748.01 99.10
6.4.13.4.3.2 其 他 价 格风 险 的 敏 感性 分 析
假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1. 业 绩 比 较 基 准 上 升
5%
19,917,598.65 22,690,290.11
2. 业 绩 比 较 基 准 下 降
5%
-19,917,598.65 -22,690,290.11
注：本基金的业绩比较基准为沪深 300 金融地产指数 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 31 页，共 44 页
6.4.14 有 助 于 理 解 和 分析 会 计 报 表需 要 说 明 的其 他 事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 390,428,807.42 97.02
其中：股票 390,428,807.42 97.02
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 11,975,614.34 2.98
7 其他各项资产 5,761.08 0.00
8 合计 402,410,182.84 100.00
注：本基金本报告期末未持有通过沪港通交易机制投资的港股。
7.2 期末按行业分类的 股票投资组 合
7.2.1 指 数 投 资 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - - 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 32 页，共 44 页
B 采矿业
-
-
C 制造业
- -
D
电力、 热力、 燃气及水生产和供应
业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、 软件和信息技术服务业
- -
J 金融业
336,511,076.25 83.76
K 房地产业
50,771,794.49 12.64
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
1,544,032.00 0.38
合计
388,826,902.74 96.78
7.2.2 积 极 投 资 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
-
-
C 制造业
1,156,221.03 0.29
D
电力、 热力、 燃气及水生产和供应
业
- -
E 建筑业
238,383.40 0.06
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- - 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 33 页，共 44 页
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、 软件和信息技术服务业
70,492.40 0.02
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
136,807.85 0.03
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
1,601,904.68 0.40
7.3 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所有 股票投资明 细
7.3.1 期 末 指 数 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资
产净值比
例( ％)
1 601318 中国平安 1,195,950.00 38,318,238.00 9.54
2 600016 民生银行 2,612,953.00 23,333,670.29 5.81
3 601166 兴业银行 1,471,487.00 22,425,461.88 5.58
4 000002 万 科Ａ 882,386.00 21,556,689.98 5.37
5 600036 招商银行 1,134,891.00 19,860,592.50 4.94
6 601328 交通银行 3,027,877.00 17,046,947.51 4.24
7 600000 浦发银行 954,711.00 14,864,850.27 3.70
8 600030 中信证券 868,898.00 14,102,214.54 3.51
9 600837 海通证券 892,291.00 13,759,127.22 3.42
10 601288 农业银行 4,220,444.00 13,505,420.80 3.36
11 601398 工商银行 2,678,944.00 11,894,511.36 2.96
12 601169 北京银行 1,119,298.00 11,607,120.26 2.89
13 601601 中国太保 346,869.00 9,379,337.76 2.33
14 601988 中国银行 2,326,953.00 7,469,519.13 1.86
15 601688 华泰证券 360,632.00 6,823,157.44 1.70
16 000001 平安银行 758,974.00 6,603,073.80 1.64 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 34 页，共 44 页
17 601818 光大银行 1,753,282.00 6,592,340.32 1.64
18 600048 保利地产 712,439.00 6,148,348.57 1.53
19 600015 华夏银行 589,901.00 5,834,120.89 1.45
20 000776 广发证券 326,995.00 5,480,436.20 1.36
21 600999 招商证券 320,415.00 5,286,847.50 1.32
22 600958 东方证券 291,131.00 4,893,912.11 1.22
23 002736 国信证券 271,583.00 4,684,806.75 1.17
24 000783 长江证券 366,833.00 4,255,262.80 1.06
25 000166 申万宏源 491,551.00 4,133,943.91 1.03
26 601939 建设银 行 847,180.00 4,024,105.00 1.00
27 002673 西部证券 154,308.00 3,990,404.88 0.99
28 601628 中国人寿 183,892.00 3,828,631.44 0.95
29 601377 兴业证券 517,512.00 3,824,413.68 0.95
30 601009 南京银行 401,286.00 3,768,075.54 0.94
31 001979 招商蛇口 261,982.00 3,733,243.50 0.93
32 601336 新华保险 92,087.00 3,720,314.80 0.93
33 601901 方正证券 454,367.00 3,480,451.22 0.87
34 002142 宁波银行 215,321.00 3,182,444.38 0.79
35 601555 东吴证券 232,027.00 3,109,161.80 0.77
36 601099 太平洋 501,658.00 3,075,163.54 0.77
37 601211 国泰君安 168,400.00 2,995,836.00 0.75
38 600705 中航资本 495,884.00 2,915,797.92 0.73
39 601198 东兴证券 110,500.00 2,700,620.00 0.67
40 600109 国金证券 200,146.00 2,697,968.08 0.67
41 600383 金地集团 248,645.00 2,575,962.20 0.64
42 600340 华夏幸福 97,535.00 2,377,903.30 0.59
43 600649 城投控股 164,340.00 2,359,922.40 0.59
44 600369 西南证券 311,990.00 2,265,047.40 0.56
45 000728 国元证券 132,057.00 2,207,993.04 0.55
46 601788 光大证券 129,337.00 2,190,968.78 0.55
47 600208 新湖中宝 502,256.00 2,124,542.88 0.53
48 002500 山西证券 125,058.00 2,070,960.48 0.52
49 000686 东北证券 155,014.00 2,001,230.74 0.50
50 000540 中天城投 310,000.00 1,931,300.00 0.48
51 601998 中信银行 337,823.00 1,915,456.41 0.48
52 600663 陆家嘴 80,971.00 1,842,090.25 0.46
53 000046 泛海控股 172,095.00 1,739,880.45 0.43
54 000750 国海证券 232,741.00 1,719,955.99 0.43
55 600816 安信信托 97,547.00 1,645,617.89 0.41
56 000402 金 融 街 164,878.00 1,602,614.16 0.40
57 600895 张江高科 85,400.00 1,544,032.00 0.38
58 600376 首开股份 123,729.00 1,375,866.48 0.34
59 000712 锦龙股份 49,400.00 1,025,544.00 0.26 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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60 002146 荣盛发展 143,956.00 967,384.32 0.24
61 600606 绿地控股 40,300.00 436,046.00 0.11
7.3.2 期 末 积 极 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产
净值比例( ％)
1 300516 久之洋 1,375.00 240,858.75 0.06
2 601611 中国核建 11,395.00 238,383.40 0.06
3 603737 三棵树 1,327.00 154,038.16 0.04
4 603339 四方冷链 2,793.00 151,995.06 0.04
5 601127 小康股份 5,631.00 134,411.97 0.03
6 603779 威龙股份 2,809.00 117,865.64 0.03
7 603959 百利科技 2,815.00 116,681.75 0.03
8 002798 帝王洁具 1,056.00 91,555.20 0.02
9 603131 上海沪工 1,263.00 76,664.10 0.02
10 300515 三德科技 1,355.00 63,508.85 0.02
11 300518 盛讯达 1,306.00 61,186.10 0.02
12 002799 环球印务 1,080.00 47,131.20 0.01
13 603958 哈森股份 2,372.00 34,394.00 0.01
14 002802 洪汇新材 1,629.00 24,565.32 0.01
15 603909 合诚股份 1,095.00 20,126.10 0.01
16 603016 新宏泰 1,602.00 13,600.98 0.00
17 300520 科大国创 926.00 9,306.30 0.00
18 002805 丰元股份 971.00 5,631.80 0.00
7.4 报告期内股票投资 组合的重大 变动
7.4.1 累 计 买 入 金 额 超出 期初基 金资 产 净 值 2%或前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 600958 东方证券 2,979,991.56 0.64
2 002736 国信证券 2,112,197.77 0.45
3 601328 交通银行 1,933,758.00 0.42
4 600816 安信信托 1,604,994.60 0.35
5 600376 首开股份 1,343,570.20 0.29
6 601198 东兴证券 1,248,186.00 0.27
7 601377 兴业证券 1,212,455.79 0.26
8 601398 工商银 行
1,106,851.00 0.24
9 601336 新华保险 865,785.00 0.19 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 36 页，共 44 页
10 600208 新湖中 宝 774,150.00 0.17
11 000540 中天城投 713,319.00 0.15
12 002673 西部证券 636,560.70 0.14
13 601099 太平洋 534,100.08 0.11
14 600606 绿地控股 476,880.11 0.10
15 601939 建设银行 455,157.00 0.10
16 001979 招商蛇口 348,950.00 0.08
17 000686 东北证券 244,878.52 0.05
18 000046 泛海控股 176,041.00 0.04
19 600705 中航资本 75,916.00 0.02
20 002792 通宇通讯 52,463.78 0.01
注： “ 买入金额 ” 按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易
费用。
7.4.2 累 计 卖 出 金 额 超出 期初基 金资 产 净 值 2%或前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 600016 民生银行 6,876,817.00 1.48
2 600000 浦发银行 3,373,535.00 0.73
3 601318 中国平安 1,263,038.00 0.27
4 601166 兴业银行 935,504.00 0.20
5 601377 兴业证券 806,836.00 0.17
6 601288 农业银行 620,308.00 0.13
7 600340 华夏幸福 617,651.00 0.13
8 600837 海通证券 557,860.98 0.12
9 600030 中信证券 542,976.00 0.12
10 600036 招商银行 502,121.25 0.11
11 601169 北京银行 422,464.00 0.09
12 300474 景嘉微 340,036.93 0.07
13 002500 山西证券 300,209.00 0.06
14 601601 中国太保 292,912.00 0.06
15 603528 多伦科技 260,947.00 0.06
16 000001 平安银行 230,565.00 0.05
17 601555 东吴证券 229,854.00 0.05
18 600999 招商证券 228,978.00 0.05
19 601988 中国银行 228,904.00 0.05
20 600015 华夏银 行 228,044.00 0.05
注： “ 卖出金额 ” 按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易
费用。
7.4.3 买 入 股 票 的 成 本总 额 及 卖 出股 票 的 收 入总 额 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 19,574,905.45
卖出股票的收入（成交）总额 24,016,983.50
注： “ 买入股票成本” 、 “ 卖出股票收入 ” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分 类的债券投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的 前 五名 债 券 投 资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的 所 有资 产 支 持 证券 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小 排 序 的前 五 名 贵 金属 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的 前 五名 权 证 投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 交 易 情况 说 明
7.10.1 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 持 仓 和损 益 明 细
本基金本报告期末未投资股指期货。
7.10.2 本 基 金 投 资 股 指期 货 的 投 资政 策
为有效控制指数的跟踪误差， 本基金在注重风险管理的前提下， 以套期保值为目的，
适度运用股指期货。 本基金利用股指期货流动性好、 交易成本低和杠杆操作等特点， 通
过股指期货就本基金投资组合对标的指数的拟合效果进行及时、 有效地调整， 以提高投
资组合的运作效率。 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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7.11 报 告 期末 本 基 金 投资 的 国 债 期货 交 易 情 况说 明
根据基金合同规定，本基金不参与国债期货投资。
7.12 投 资 组 合 报 告 附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券中， 持有" 海 通证券" 市值 13,759,127.22 元， 占基金资产
净值 3.42% ；根据海通证券股份有限公司 2015 年 8 月 25 日和 2015 年 9 月 11 日公告，
该公司由于涉嫌未按规定审查、 了解客户真实身份， 被中国证券监督管理委员会立案调
查 ， 并 已 出 具 行 政 处 罚 事 先 告 知 书 ， 该 公 司 被 责 令 改 正 ， 予 以 警 告 ， 没 收 违 法 所 得
28,653,000 元，并处以 85,959,000 元罚款，丁学清等直接责任人员分 别被予以警告和处
以罚款。 基金管理人认为， 该公司上述被调查和处罚事项有利于公司进一步加强内部管
理， 公司当前总体生产经营和财务状况保持稳定， 事件对该公司经营活动未产生实质性
影响，不改变该公司基本面。
本基金对上述证券的投资严格执行了基金管理人规定的投资决策程序。
除 上 述 情 况 外 ， 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 的 ，
在报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
7.12.2 基金投资的前十名股票均属于基金合同规定备选股票库之内的股票。
7.12.3 期 末 其 他 各 项 资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 3,739.60
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,021.48
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 5,761.08
7.12.4 期 末 持 有 的 处 于转 股 期 的 可转 换 债 券 明细 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。
7.12.5 期 末 前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
7.12.5.1 期 末 指 数 投 资前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分
的公允价值
占基金资产
净值比例(%)
流通受限
情况说明
1 000002 万 科Ａ 21,556,689.98 5.37
重大事项
停牌
7.12.5.2 期 末 积 极 投 资前 五 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分
的公允价值
占基金资产
净值比例(%)
流通受限
情况说明
1 601611 中国核建 238,383.40 0.06
股票交易
异常波动
停牌
7.12.6 投 资 组 合 报 告 附注 的 其 他 文字 描 述 部 分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8
基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
864
311,781.18 254,546,215.00 94.49% 14,832,728.00 5.51%
注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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8.2 期末上市基金前十 名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
中国工商银行- 国投瑞
银沪深 300 金融地产交
易型开放式指数证券
254,116,520.00 94.33%
2 时培清 1,519,500.00 0.56%
3 黄大成 1,053,261.00 0.39%
4 王有辉 770,000.00 0.29%
5
张旖风
429,866.00 0.16%
6
温国伟
420,046.00 0.16%
7
刘国庆
295,935.00 0.11%
8
上海电气集团财务有
限责任公司
278,100.00 0.10%
9
周丽霞
250,000.00 0.09%
10
高捷
234,800.00 0.09%
注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。
8.3 期末基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
本报告期末本基金管理人的从业人员未持有本开放式基金份额。
8.4 期末基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额总 量区间的情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人 持有本开
放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式
基金
0
注： 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人， 本基金基金经理于本报告
期末均未持有本基金份额。 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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9 开 放 式 基金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（2013 年 9 月 17 日）基金 份额
总额
574,978,943.00
本报告期期初基金份额总额 277,878,943.00
本报告期 基金总申购份额 -
减： 本报告期基金总赎回份额 8,500,000.00
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 269,378,943.00
10
重大事件揭示
10.1 基 金 份 额 持 有 人大 会 决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基 金 管 理 人 、 基金 托 管 人 的专 门 基 金 托管 部 门 的 重大 人 事 变 动
报告期内，基金管理人的重大人事变动如下：
1、刘纯亮先生自 2016 年 2 月 3 日起不再担任管理人总经理；
2、王彬女士自 2016 年 2 月 3 日起担任管理人总经理；
3、包爱丽女士自 2016 年 2 月 3 日起不再担任管理人副总经理。
另，储诚忠先生自 2016 年 8 月 12 日起任管理人副总经理。
报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉 及 基 金 管 理 人、 基 金 财 产、 基 金 托 管业 务 的 诉 讼
报告期内无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的， 与本基金管理人、 基
金财产、基金托管业务相关的诉讼。
10.4 基 金 投 资 策 略 的改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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10.5 为 基 金进 行 审 计 的会 计 师 事 务所 情 况
报告期内本基金继续聘请普华永道中天会计师事务所为本基金提供审计服务， 未发
生改聘会计师事务所的情况。
10.6 管 理 人、 托 管 人 及其 高 级 管 理人 员 受 稽 查或 处 罚 等 情况
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
10.7 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元的 有 关 情 况
10.7.1 基金租用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 股 票 投资 及 佣 金 支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信建投证券 3 29,645,393.70 72.54% 27,608.46 72.54%
华创证券 1 5,186,726.47 12.69% 4,830.47 12.69%
齐鲁证券 1 3,468,964.00 8.49% 3,230.58 8.49%
海通证券 2 1,260,116.44 3.08% 1,173.56 3.08%
民生证券 1 824,369.83 2.02% 767.76 2.02%
国金证券 1 483,721.00 1.18% 450.51 1.18%
注：1、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本
基金管理人将证券经营机构的注册资本、 研究水平、 财务状况、 经营状况、 经营行为 以
及通讯交易条件作为基金专用交易单元的选择标准， 由研究部、 投资部及交易部对券商
进行考评并提出交易单元租用及更换方案。 根 据 董 事 会 授 权 ， 由 公 司 执 行 委 员 会 批 准 。
2、本报告期本基金未发生交易所债券、债券回购及权证交易。
3、本基金本报告期退租东海证券 1 个交易单元。
10.8 其 他 重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
报 告 期 内 基 金 管 理 人 对 指 数 熔 断 实 施 期
间 调 整 旗 下 交 易 所 场 内 基 金 开 放 时 间 进
《 上 海 证 券 报 》 《 中 国
证 券 报 》 《 证 券 时 报 》
2016-01-06 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 43 页，共 44 页
行公告 《证券日报》
2
报 告 期 内 基 金 管 理 人 对 国 投 瑞 银 网 上 直
销 转 账 汇 款 买 基 金 认 、 申 购 费 率 优 惠 进
行公告
《 上 海 证 券 报 》 《 中 国
证券报》 《证券时报》
2016-01-28
3
报 告 期 内 基 金 管 理 人 对 基 金 行 业 高 级 管
理人员变更情况进行公告
证券时报
2016-02-05
4
报 告 期 内 基 金 管 理 人 对 本 基 金 持 有 的 浦
发银行估值调整
《 上 海 证 券 报 》 《 中 国
证券报》 《证券时报》
2016-02-23
5
报 告 期 内 基 金 管 理 人 对 董 事 、 监 事 、 高
级 管 理 人 员 以 及 其 他 从 业 人 员 在 子 公 司
兼职情况进行公告
《证券时报》 2016-03-23
6
报 告 期 内 基 金 管 理 人 对 淘 宝 店 关 闭 申 购
类服务进行公告
《 上 海 证 券 报 》 《 中 国
证券报》 《证券时报》
2016-05-05
7
报 告 期 内 基 金 管 理 人 对 网 上 交 易 支 付 宝
渠道关闭基金支付服务进行公告
《 上 海 证 券 报 》 《 中 国
证券报》 《证券时报》
2016-05-05
8
报 告 期 内 基 金 管 理 人 对 从 业 人 员 在 子 公
司兼职情况进行公告
《证券时报》 2016-05-31
11
备查文件目录
11.1 备查文件目录
《关于核准国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金募集的批复》
（证监许可[2013]1069 号）
《关于国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金备案确认的函》
（基金部函[2013]814 号）
《国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
《国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
国投瑞银基金管理有限公司营业执照、公司章程及基金管理人业务资格批件
本报告期内在中国证监会指定信息披露报刊上披露的信息公告原文
国投瑞银沪深 300 金 融地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半年度报告原
文
11.2 存放地点
深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层
存放网址：http://www.ubssdic.com
11.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
咨询电话：国投瑞银基金管理有限公司客户服务热线 400-880-6868 国投瑞银沪深 300 金融 地产交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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国 投 瑞 银 基金 管 理 有 限公 司
二 〇 一 六 年八 月 二 十 六日
