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食品A(150198)

食品A:2016年半年度报告

国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 
 
 
 
 
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 
2016 年半年度报告 
2016 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:国泰基金管理有限公司 
基金托管人:中国农业银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一六年八月二十六日 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 
第 2 页共 51 页 
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重要 提示 及目录 1.1 重要提 示 基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对其内容的 真实性、准 确性和完整 性承担个别 及连带的法 律责任。本 半年度报告 已经三分之 二以上 独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 8 月 23 日复核了本报 告中的财务 指标、净值 表现、利润 分配情况、 财务会计报 告、投资组 合报告等内 容,保证复 核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险,投资 者在作出投 资决策前应 仔细阅读本 基 金的招募说明书及其更新。


本报告中财务资料未经审计。


本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 3 页共 51 页 1.2 目录 1


重要 提示 及目录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 2


基金 简介 ................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6 3


主要 财务 指标和基 金 净值表现 ............................................................................................................... 7 3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值 表现 ................................................................................................................................... 7 4


管理 人报 告 ............................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................. 9 4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................. 9 4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................................. 9 4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 10 4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 10 4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 10 5


托管 人报 告 ............................................................................................................................................. 10 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 10 5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 10 5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 10 6


半年度 财 务会计报 告 (未经审 计 ) ..................................................................................................... 10 6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 10 6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 13 6.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 14 6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 16 7


投资 组合 报告 ......................................................................................................................................... 56 7.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 56 7.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 58 7.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 63 7.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 64 7.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 65 7.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................. 67 7.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ..................... 67 7.8 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................................. 68 7.9 报告期末 本基金投资的股指期货交易情况说明 ......................................................................... 68 7.10 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 69 7.11 投资组 合报告附注 ....................................................................................................................... 70 8


基金 份额 持有人信 息 ............................................................................................................................. 72 8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 72 8.2 期末上市 基金前十名持有人 ........................................................................................................ 74 8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 74 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 4 页共 51 页 8.4 发起式基 金发起资金持有份额情况 ............................................................................................. 75 9 开放 式基 金份额变 动 ............................................................................................................................... 77 10


重大事 件揭示 ....................................................................................................................................... 78 10.1 基金份 额持有人大会决议 .......................................................................................................... 78 10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 78 10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 78 10.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 78 10.5 报告期 内改聘会计师事务所情况 .............................................................................................. 78 10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 78 10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 78 10.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 79 11


影响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ....................................................................................................... 81 12


备查文 件目录 ....................................................................................................................................... 81 12.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 81 12.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 81 12.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 81 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 5 页共 51 页 2


基金 简介 2.1 基 金 基本情 况 基金名称 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 基金简称 国泰国证食品饮料行业指数分级 场内简称 国泰食品 基金主代码 160222 交易代码 160222 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014 年 10 月 23 日 基金管理人 国泰基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,698,509,455.38 份 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2014 年 11 月 5 日 下属分级基金的基金简称 国泰食品 食品 A 食品 B 下属分级基金的场内简称 国泰食品 食品 A 食品 B 下属分级基金的交易代码 160222 150198 150199 报告期末下属分级基金的份额总额 704,636,957.38 份 496,936,249.00 份 496,936,249.00 份 2.2 基 金 产品说 明 投资目标 本基金紧密跟踪标的指数, 追求基金 净值收益率与业绩比较基准之间的跟 踪偏离度和跟踪误差最小化。 投资策略 1 、股票投资 策略 本基金主要采取完全复制法, 即按照 标的指数成份股组成及其权重构建股 票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的调整。 但因特殊情况 (如成份股长期停牌、 成份股发生变更、 成 份股权重由于 自 由流通量发生变化、 成份股公司行为、 市场流动性不足等) 导致本基 金 管 理人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时, 基金管 理人将对投资 组合进行优化, 尽量降低跟踪误差。 在正常市场情况下, 本基金的风险 控 制目标是追求基金净值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的 绝对值不超过 0.35% , 年跟踪误差不超过 4% 。 如因标的指数编制规则调 整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围, 基 金管理人应采 取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 2 、债券投资 策略 基于流动性管理的需要, 本基金可以投资于到期日在一年期以内的政府债 券、 央行票据和金融债, 债券投资的目的是保证基金资产流动性并提高基 金资产的投资收益。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 6 页共 51 页 3 、股指期货 投资策略 本基金投资股指期货将主要选择流动性好、 交易活跃的股指期货合约。 本 基金力争利用股指期货的杠杆作用, 降低股票仓位频繁调整的交易成本和 跟踪误差, 达到有效跟踪标的指数的目的。 本基金投资股指期货的, 基 金 管理人应在季度报告、 半年度报告、 年度报告等定期报告和招募说明书 (更 新) 等文件中披露股指期货交易情况, 包括投资政策、 持仓情况、 损益情 况、 风险指标等, 并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是 否符合既定的投资政策和投资目标。 业绩比较基准 国证食品饮料行业指数收益率×95%+ 银行活期存款利率(税后)×5% 风险收益特征 本基金虽为股票型指数基金, 但由于采取了基金份额分级的结构设计, 不 同的基金份额具有不同的风险收益特征。 下属分级基金的风险 收益特征 国泰食品份额为普通 的股票型指数基金份 额,具有较高预期风 险、 较高预期收益的特 征, 其预期风险和预期 收益均高于混合型基 金、 债券型基金和货币 市场基金 食品 A 份额的预期风 险和预期收益较低 食品 B 份额采用了杠 杆式的结构, 预期风险 和预期收益有所放大, 将高于普通的股票型 基金。 2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国泰基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 李永梅 林葛 联系电话 021-31081600 转 010-66060069 电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 (021) 31089000 , 400-888-8688 95599 传真 021-31081800 010-68121816 注册地址 上海市世纪大道100号上 海环 球金融中心39 楼 北京市东城区建国门内大街69 号 办公地址 上海市虹口区公平路18 号8 号 楼嘉昱大厦16 层-19 层 北京市西城区复兴门内大街28 号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 200082 100031 法定代表人 唐建光 周慕冰 2.4 信 息 披露方 式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 和 《证券时 报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.gtfund.com 基金半年度报告备置地点 上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 7 页共 51 页 16 层-19 层 2.5 其 他 相关资 料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 3


主要 财务 指标和基 金 净值表现 3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标 金额单位:人民币元 3.1.1 期 间数 据和指标 报告期(2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 11,461,739.46 本期利润 4,713,214.64 加权平均基金份额本期利润 0.0018 本期加权平均净值利润率 0.25% 本期基金份额净值增长率 0.54% 3.1.2 期 末数 据和指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 99,557,814.36 期末可供分配基金份额利润 0.0586 期末基金资产净值 1,413,643,488.73 期末基金份额净值 0.8323 3.1.3 累计 期末 指 标 报告期末(2016 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 34.56% 注:(1) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 (2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 3.2 基 金 净值表 现 3.2.1 基 金份 额净值增 长 率及其与 同 期业绩比 较 基准收益 率 的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 6.76% 1.55% 6.42% 1.51% 0.34% 0.04% 过去三个月 9.48% 1.49% 8.56% 1.47% 0.92% 0.02% 过去六个月 0.54% 1.92% 0.39% 1.90% 0.15% 0.02% 过去一年 -14.18% 2.33% -12.03% 2.15% -2.15% 0.18% 自基金合同生 效起至今 34.56% 2.11% 40.36% 2.04% -5.80% 0.07% 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 8 页共 51 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2014 年 10 月 23 日至 2016 年 6 月 30 日) 注:本基金的建仓期为 6 个月,本基 金在建仓期结束时,各项资产配置比例符合合同约定。 4


管理 人报 告 4.1 基金管 理 人及基金 经 理情况 4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验 国泰基金管理有限公司成立于 1998 年 3 月 5 日 ,是经中国证监会证监基字[1998]5 号文批准的 首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币,公司注册地为上海,并在 北京和深圳设有分公司。 截至 2016 年 6 月 30 日, 本基金管理人共管理 62 只开放式证券投资基金: 国泰金鹰增长混合型 证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金(包括 2 只子基金,分别为国泰金龙行业精选证券投资 基金、国泰 金龙债券证 券投资基金 )、国泰金 马稳健回报 证券投资基 金、国泰货 币市场证券 投资基 金、国泰金 鹿保本增值 混合证券投 资基金、国 泰金鹏蓝筹 价值混合型 证券投资基 金、国泰金 鼎价值 精选混合型 证券投资基 金(由金鼎 证券投资基 金转型而来 )、国泰金 牛创新成长 混合型证券 投资基国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 9 页共 51 页 金、国泰沪深 300 指数 证券投资基金(由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来)、国泰双 利债券证券投资基金、国泰区位优势混合型证券投资基金、国泰中小盘成长混合型证券投资基金 (LOF )( 由金盛证券投资基金转型而来)、国泰纳斯达克 100 指数 证券投资基金、国泰价值经典 混合型证券投资基金(LOF )、上证 180 金融交易 型开放式指数证券投资基金、国泰上证 180 金融 交易型开放 式指数证券 投资基金联 接基金、国 泰保本混合 型证券投资 基金、国泰 事件驱动策 略混合 型证券投资 基金、国泰 信用互利分 级债券型证 券投资基金 、国泰成长 优选混合型 证券投资基 金、国 泰大宗商品配置证券投资基金(LOF) 、国泰信用债券型证券投资基金、国泰现金管理货币市场基金、 国泰金泰平 衡混合型证 券投资基金 (由金泰证 券投资基金 转型而来) 、国泰民安 增利债券型 发起式 证券投资基金、国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势混合型证券投资基金 (LOF )( 由国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来)、上证 5 年期国 债交易型开放式指数证券投资基金、 国泰上证 5 年期国债交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国 泰黄金交易 型开放式证 券投资基金 、国泰美国 房地产开发 股票型证券 投资基金、 国泰国证医 药卫生 行业指数分 级证券投资 基金、国泰 淘金互联网 债券型证券 投资基金、 国泰聚信价 值优势灵活 配置混 合型证券投 资基金、国 泰民益灵活 配置混合型 证券投资基 金(LOF ) 、国泰国策 驱动灵活配 置混 合 型证券投资 基金、国泰 浓益灵活配 置混合型证 券投资基金 、国泰安康 养老定期支 付混合型证 券投资 基金、国泰 结构转型灵 活配置混合 型证券投资 基金、国泰 金鑫股票型 证券投资基 金(由金鑫 证券投 资基金转型 而来)、国 泰新经济灵 活配置混合 型证券投资 基金、国泰 国证食品饮 料行业指数 分级证 券投资基金、 国泰创利债券型证券投资基金 (由国泰 6 个月短 期理财债券型证券投资基金转型而来) 、 国泰策略收益灵活配置混合型证券投资基金 (由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来) 、 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金、 国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金、 国泰睿吉 灵活配置混 合型证券投 资基金、国 泰兴益灵活 配置混合型 证券投资基 金、国泰生 益灵活配置 混合型 证券投资基金、 国泰互联网+ 股票型证券投资基金、 国泰央企改革股票型证券投资基金、 国泰新目标 收益保本混 合型证券投 资基金、国 泰全球绝对 收益型基金 优选证券投 资基金、国 泰鑫保本混 合型证 券投资基金 、国泰大健 康股票型证 券投资基金 、国泰民福 保本混合型 证券投资基 金、国泰黄 金交易 型开放式证 券投资基金 联接基金、 国泰融丰定 增灵活配置 混合型证券 投资基金、 国泰国证新 能源汽 车指数分级证券投资基金(国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金由中小板 300 成长交易 型开 放式指数证券投资基金转型而来, 自 2016 年 7 月 1 日起转 型为国泰国证新能源汽车指数证券投资基 金(LOF ) ) 。 另外, 本基金管理人于 2004 年获 得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资 格, 目前受 托管理全国社保基金多个投资组合。2007 年 11 月 19 日, 本 基金管理人获得企业年金投国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 10 页共 51 页 资管理人资格。2008 年 2 月 14 日, 本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务(专户 理财)的基金公司之一,并于 3 月 24 日经中国证 监会批准获得合格境内机构投资者(QDII )资 格, 成为目前业内少数拥有“ 全牌照” 的基金公司之一, 囊括了公募基金、 社保、 年金、 专户理财和 QDII 等管理业务资格。 4.1.2 基 金经 理(或基 金 经理小组 ) 及基金经 理 助理的简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助 理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 梁杏 本基金的基金 经理、国泰国 证医药卫生行 业指数分级的 基金经理、量 化投资事业部 副总监 2016-06-0 8 - 9 年 学士。 2007 年 7 月至 2011 年 6 月 在华安基金管理有限公司担任高 级区域经理。2011 年 7 月加入国 泰基金管理有限公司, 历任产品品 牌经理、研究员、基金经理助理。 2016 年 6 月 起任国泰国证医药卫 生行业指数分级证券投资基金和 国泰国证食品饮料行业指数分级 证券投资基金的基金经理。2016 年 6 月起任 量化投资事 业部副总 监。 邱晓华 本基金的基金 经理 2015-04-0 7 2016-06-08 15 年 硕士研究生。曾任职于新华通讯 社、 北京首都国际投资管理有限公 司、银河证券。2007 年 4 月加入 国泰基金管理有限公司, 历任行业 研究员、 基金经理助理。 2011 年 4 月至 2014 年 6 月任国泰保本混合 型证券投资基金的基金经理; 2011 年 6 月至 2016 年 6 月任国 泰金鹿 保本增值混合证券投资基金的基 金经理;2013 年 8 月至 2015 年 1 月 15 日兼任 国泰目标收益保本混 合型证券投资基金的基金经理; 2014 年 5 月 起兼任国泰安康养老 定期支付混合型证券投资基金的 基金经理;2014 年 11 月至 2015 年 12 月兼任 国泰大宗商品配置证 券投资基金(LOF) 的基金经理; 2015 年 1 月 16 日起兼任国 泰策略 收益灵活配置混合型证券投资基 金 (原国泰目标收益保本混合型证 券投资基金)的基金经理;2015 年 4 月起兼 任国泰保本 混合型证国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 11 页共 51 页 券投资的基金经理;2015 年 4 月 至 2016 年 6 月兼任国泰国证医药 卫生行业指数分级证券投资基金 和国泰国证食品饮料行业指数分 级证券投资基金的基金经理; 2015 年 12 月起兼 任国泰新目标收益保 本混合型证券投资基金和国泰鑫 保本混合型证券投资基金的基金 经理;2016 年 3 月起兼任国泰民 福保本混合型证券投资基金的基 金经理;2016 年 4 月起 兼任国泰 事件驱动策略混合型证券投资基 金的基金经理;2016 年 7 月起兼 任国泰民利保本混合型证券投资 基金基金的基金经理。 注:1 、 此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日, 首任基金经理, 任职日期为基金合 同生效日。 2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人 对 报告期内 本 基金运作 遵 规守信情 况 的说明 本报告期内 ,本基金管 理人严格遵 守《证券法 》、《证券 投资基金法 》、《基金 管理公司公 平 交易制度指导意见》 等有关法律法规的规定, 严格遵守基金合同和招募说明书约定, 本着诚实信用、 勤勉尽责、 最大限度保 护投资人合 法权益等原 则管理和运 用基金资产 ,在控制风 险的基础上 为持有 人谋求最大 利益。本报 告期内,本 基金运作合 法合规,未 发生损害基 金份额持有 人利益的行 为,未 发生内幕交 易、操纵市 场和不当关 联交易及其 他违规行为 ,信息披露 及时、准确 、完整,本 基金与 本基金管理 人所管理的 其他基金资 产、投资组 合与公司资 产之间严格 分开、公平 对待,基金 管理小 组保持独立 运作,并通 过科学决策 、规范运作 、精心管理 和健全内控 体系,有效 保障投资人 的合法 权益。 4.3 管理人 对 报告期内 公 平交易情 况 的专项说 明 4.3.1 公 平交 易制度的 执 行情况 本报告期内 ,本基金管 理人严格遵 守《证券投 资基金管理 公司公平交 易制度指导 意见》的相 关 规定,通过 严格的内部 风险控制制 度和流程, 对各环节的 投资风险和 管理风险进 行有效控制 ,确保 公平对待所管理的所有基金和投资组合,切实防范利益输送行为。 (一)本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 12 页共 51 页 根据证监会 公平交易指 导意见,我 们计算了公 司旗下基金 、组合同日 同向交易纪 录配对。通 过 对这些配对的交易价差分析, 我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1% 数量级及以下, 且大部分溢 价率均值通过 95% 置信 度下等于 0 的 t 检验。 (二)扩展时间窗口下的价差分析 本基金管理人选取 T=3 和 T=5 作为 扩展时间窗口, 将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗 口内作平均 ,并以此为 依据,进行 基金或组合 间在扩展时 间窗口中的 同向交易价 差分析。对 于有足 够多观测样本的基金配对(样本数≥30 ),溢价 率均值大部分在 1% 数量 级及以下。 (三)基金或组合间模拟溢价金额分析 对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的 基金组合配 对,已要求 基金经理对 价差作出了 解释,根据 基金经理解 释公司旗下 基金或组合 间没有 可能导致不公平交易和利益输送的行为。 4.3.2 异 常交 易行为的 专 项说明 本报告期内 ,本基金与 本基金管理 人所管理的 其他投资组 合未发生大 额同日反向 交易。本报 告 期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人 对 报告期内 基 金的投资 策 略和业绩 表 现的说明 4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析 2016 年上半 年大盘呈现急跌缓涨态势, 沪深 300 指数上半年下跌 15.47% , 食品饮料行业上半年 表现出 色, 国证食 品指 数上涨 0.28% ,今 年上 半年在 一级 行业中 食品 饮料行 业涨 幅第一 ,远 强于 大 盘指数 ,国 泰国证 食品 饮料母 基金 上半年 净值 表现上涨 0.53% ,较好 地 实现了 对标 的指数 的紧 密 跟 踪,且实现 了正超额收 益。子行业 表现中,白 酒在年内提 价的催化下 ,高端白酒 延续了复苏 态势, 且龙头净利 增速不低, 为其他白酒 提价打开想 象空间;葡 萄酒、黄酒 整体表现稳 定,随着传 统消费 旺季的到来 ,预料销售 增速将会回 升;乳制品 竞争格局有 所改善,业 绩保持稳步 增长,或有 估值提 升行情。食品 B 上半年净值增长率为-3.28% , 价格跌幅为 9.09%,食 品 A 净值增长率为 2.75% ,价 格涨幅为 6.79% 。 作为行业指 数分级基金 ,本基金旨 在为不同风 险偏好的投 资者提供不 同风险收益 特征的投资 工 具, 食品 B 上半年日均交易量约为 3400 万元, 食品 A 二季度日均交易量约为 1000 万 元, 为投资者 在食品行业 投资领域提 供了规模和 流动性上俱 佳的工具。 本报告期内 ,我们根据 对市场行情 、日常 申赎情况和 成分股停复 牌的分析判 断,对股票 仓位及头寸 进行了合理 安排,将跟 踪误差控制 在合理 水平,尽量为投资者提供更精准的投资工具。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 13 页共 51 页 4.4.2 报 告期 内基金的 业 绩表现 本基金在 2016 年上半年的 净值增长率为 0.54% ,同 期业绩比较基准收益率为 0.39% 。 4.5 管理人 对 宏观经济 、 证券市场 及 行业走势 的 简要展望 得益于消费 升级、低通 胀预期和投 资风险偏好 的下降,国 证食品饮料 指数上半年 远远跑赢沪 深 300 指数。 细 分子行业来看: 白酒方面, 在 2014 年见底后, 白酒行业持续保持复苏态势, 今年在渠 道补库存、 集中度提升 、低基数推 动等因素的 促进作用下 ,白酒上市 公司营收增 速持续走高 。本轮 白酒复苏的 核心是消费 者结构的改 善和消费升 级,受此影 响居民购买 高端白酒意 愿得到了增 强,白 酒行业景气 度预料将持 续提升。乳 制品方面, 我国乳制品 行业随着农 村消费量增 长及居民健 康意识 的觉醒,行 业仍有增长 空间。调味 品方面,调 味品行业增 速在食品饮 料各子行业 中依然相对 突出。 此外,下半年仍需留意投资者风险偏好回落、宏观经济低迷等风险因素。 下半年我们继续看好食品行业的表现强于大盘。 投资者可根据自己的风险承受能力和投资偏好, 利用好国泰国证食品行业指数分级基金的三类份额,积极把握食品行业的投资机会。 4.6 管理人 对 报告期内 基 金估值程 序 等事项的 说 明 本基金管理 人按照相关 法律法规规 定,设有估 值委员会, 并制定了相 关制度及流 程。估值委 员 会主要负责 基金估值相 关工作的评 估、决策、 执行和监督 ,确保基金 估值的公允 与合理。报 告期内 相关基金估 值政策由托 管银行进行 复核。公司 估值委员会 由主管运营 的公司领导 负责,成员 包括基 金核算、风 险管理、行 业研究方面 业务骨干, 均具有丰富 的行业分析 、会计核算 等证券基金 行业从 业经验及专 业能力。基 金经理如认 为估值有被 歪曲或有失 公允的情况 ,可向估值 委员会报告 并提出 相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。 4.7 管理人 对 报告期内 基 金利润分 配 情况的说 明 截止本报告 期末,根据 本基金基金 合同和相关 法律法规的 规定,本基 金无应分配 但尚未实施 的 利润。 4.8 报告期 内 管理人对 本 基金持有 人 数或基金 资 产净值预 警 情形的说 明 无。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 14 页共 51 页 5


托管 人报 告 5.1 报告期 内 本基金托 管 人遵规守 信 情况声明 在托管本基金的过程中, 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券投资基金法》 相关法律法 规的规定以 及基金合同 、托管协议 的约定,对 本基金基金 管理人— 国 泰基金管理 有限公 司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日基金 的投资运作, 进行了认真、 独立的会计核算和必要 的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人 对 报告期内 本 基金投资 运 作遵规守 信 、净值计 算 、利润分 配 等情况的 说 明 本托管人认为, 国泰基金管理有限公司在本基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额申 购赎回价格 的计算、基 金费用开支 及利润分配 等问题上, 不存在损害 基金份额持 有人利益的 行为; 在报告期内 ,严格遵守 了《证券投 资基金法》 等有关法律 法规,在各 重要方面的 运作严格按 照基金 合同的规定进行。 5.3 托管人 对 本半年度 报 告中财务 信 息等内容 的 真实、准 确 和完整发 表 意见 本托管人认 为, 国泰基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金信息披露管理办法》 及其他相关 法律法规的 规定,基金 管理人所编 制和披露的 本基金半年 度报告中的 财务指标、 净值表 现、收益分 配情况、财 务会计报告 、投资组合 报告等信息 真实、准确 、完整,未 发现有损害 基金持 有人利益的行为。 6


半年 度财 务会计报 告 (未经审 计 ) 6.1 资 产 负债表 会计主体:国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 报告截止日:2016 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2016 年 6 月 30 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 资 产:


-- 银行存款 6.4.7.1 30,915,376.48 108,593,570.04 结算备付金


- 4,153,694.38 存出保证金


486,781.60 1,670,053.21 交易性金融资产 6.4.7.2 1,277,785,555.79 1,820,993,940.26 其中:股票投资


1,277,785,555.79 1,820,993,940.26国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 15 页共 51 页 基金投资


-- 债券投资


-- 资产支持证券投资


-- 贵金属投资


-- 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款


125,190,011.24 - 应收利息 6.4.7.5 9,252.51 25,843.73 应收股利


-- 应收申购款


608,732.85 349,100.67 递延所得税资产


-- 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


1,434,995,710.47 1,935,786,202.29 负债和所 有 者权益 附注号 本期末 2016 年 6 月 30 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 负 债:


-- 短期借款


-- 交易性金融负债


-- 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


-- 应付证券清算款


-- 应付赎回款


18,705,812.22 3,367,715.99 应付管理人报酬


1,223,333.39 1,609,029.64 应付托管费


244,666.68 321,805.92 应付销售服务费


-- 应付交易费用 6.4.7.7 635,385.12 906,614.37 应交税费


-- 应付利息


-- 应付利润


-- 递延所得税负债


-- 其他负债 6.4.7.8 543,024.33 445,367.86 负债合计


21,352,221.74 6,650,533.78 所有者权 益 :


-- 实收基金 6.4.7.9 1,050,619,754.671,441,362,231.10 未分配利润 6.4.7.10 363,023,734.06 487,773,437.41 所有者权益合计


1,413,643,488.73 1,929,135,668.51 负债和所有者权益总计


1,434,995,710.47 1,935,786,202.29 注:报告截止日 2016 年 6 月 30 日, 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之基础份额 净值 0.8323 元, 国泰国证 食品饮料行业指数分级证券投资基金之稳健收益类份额参考净值 1.0268 元, 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之积极收益类份额参考净值 0.6378 元, 国泰国证食品 饮料行业指数分级证券投资基金基金份额总额 1,698,509,455.38 份, 其中 国泰国证食品饮料行业指数国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 16 页共 51 页 分级证券投资基金之基础份额 704,636,957.38 份 ,国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之 稳健收益类份额 496,936,249.00 份, 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之积极收益类份 额 496,936,249.00 份。 6.2 利润表 会计主体:国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 上 年 度 可比期 间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 一、收入


19,366,890.57 837,826,362.68 1. 利息收入


546,712.12933,181.11 其中:存款利息收入 6.4.7.11 546,712.12 933,181.11 债券利息收入


-- 资产支持证券利息收入


-- 买入返售金融资产收入


-- 其他利息收入


-- 2. 投资收益( 损失以“-” 填列 )


22,387,383.70 253,492,032.78 其中:股票投资收益 6.4.7.12 5,295,899.52 222,627,372.69 基金投资收益


-- 债券投资收益 6.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益


-- 贵金属投资收益


-- 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 17,091,484.18 30,864,660.09 3. 公允价值变动收益(损失以“-” 号 填列) 6.4.7.16 -6,748,524.82 580,078,323.31 4. 汇兑收益( 损失以“ -” 号填列)


-- 5. 其他收入( 损失以“-” 号 填列) 6.4.7.17 3,181,319.57 3,322,825.48 减:二、 费 用


14,653,675.93 20,991,327.49 1 .管理人报 酬


9,385,946.1313,586,892.23 2 .托管费


1,877,189.222,717,378.44 3 .销售服务 费


-- 4 .交易费用 6.4.7.18 2,938,934.994,149,912.40 5 .利息支出


-- 其中:卖出回购金融资产支出


-- 6 .其他费用 6.4.7.19 451,605.59 537,144.42 三、 利 润总 额 (亏 损总 额以“-” 号填 列) 4,713,214.64 816,835,035.19国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 17 页共 51 页 减:所得税费用


-- 四、净利 润 (净亏损 以“-” 号填列)


4,713,214.64 816,835,035.19 6.3 所有者 权 益(基金 净 值)变动 表 会计主体:国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利 润 所 有 者 权益合 计 一、期初所有者权益(基 金净值) 1,441,362,231.10 487,773,437.41 1,929,135,668.51 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 4,713,214.64 4,713,214.64 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 值减少以“-” 号填列) -390,742,476.43 -129,462,917.99 -520,205,394.42 其中:1. 基金 申购款 1,120,476,518.04 178,290,816.39 1,298,767,334.43 2. 基金赎回款 -1,511,218,994.47 -307,753,734.38 -1,818,972,728.85 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 (净值减少以“-” 号 填列) --- 五、期末所有者权益(基 金净值) 1,050,619,754.67 363,023,734.06 1,413,643,488.73 项目 上 年 度 可比期 间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利 润 所 有 者 权益合 计 一、期初所有者权益(基 金净值) 1,604,601,321.43 186,619,274.86 1,791,220,596.29 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 816,835,035.19 816,835,035.19 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 值减少以“-” 号填列) 773,161,506.03 347,281,527.66 1,120,443,033.69 其中:1. 基金 申购款 2,072,740,375.88 946,438,445.99 3,019,178,821.87 2. 基金赎回款 -1,299,578,869.85 -599,156,918.33 -1,898,735,788.18 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 (净值减少以“-” 号 填列) ---国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 18 页共 51 页 五、期末所有者权益(基 金净值) 2,377,762,827.46 1,350,735,837.71 3,728,498,665.17 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 ,财务 报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:周向勇,主管会计工作负责人:李辉,会计机构负责人:倪蓥 6.4 报表附 注 6.4.1 基金 基本 情 况 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称“ 中 国证监会”) 证监许可[2014] 307 号 《关 于核准国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资 基金募集的 批复》核准 ,由国泰基 金管理有限 公司依照《 中华人民共 和国证券投 资基金法》 和《国 泰国证食品 饮料行业指 数分级证券 投资基金基 金合同》负 责公开募集 。本基金为 契约型开放 式,存 续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 458,905,616.15 元,业经普华永道中天会计 师事务所( 特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2014) 第 558 号验 资报告予以验证。 经向中 国证监会备案, 《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》 于 2014 年 10 月 23 日正 式生效, 基金合 同生效日的基金份额总额为 458,949,931.81 份基 金份额, 其中认购资金利息折合 44,315.66 份基 金份 额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。


根据《国泰 国证食品饮 料行业指数 分级证券投 资基金基金 合同》和《 国泰国证食 品饮料行业 指 数分级证券 投资基金招 募说明书》 的规定,本 基金的基金 份额包括国 泰国证食品 饮料行业指 数分级 证券投资基金之基础份额( 以下简称“ 国泰食品份额”) 、 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 之稳健收益 类份额( 以下简称“ 食品 A”) 及国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之积极收 益 类份额( 以下简称“ 食品 B”) 。 国泰食品 份额只接受场内与场外的申购和赎回, 但不上市交易。 食品 A 与食品 B 只 可上市交易,不可单独进行申购或赎回。投资者可选择将其在场内申购的国泰食品份额 按 1:1 的比 例分拆成食品 A 和食品 B ,但不得申请将其场外申购的国泰食品份额进行分拆。投资者 可将其持有的场外国泰食品份额跨系统转托管至场内并申请将其分拆成食品 A 和食品 B 后上 市交 易, 也可按 1:1 的配比将其 持有的食品 A 和食品 B 申请合并为场内的国泰食品份额。 在本基金食品 A 份额和食品 B 份额存 续期内, 本基金将在每个工作日按基金合同约定的净值计算规则对食品 A 份 额和食品 B 份额分别进行净值计算, 食品 A 份 额为低风险且预期收益相对稳定的基金份额, 本基金 扣除掉国泰食品份额对应的净资产部分后剩余的净资产将优先确保食品 A 份额的本金及食品 A 份额 的约定收益;食品 B 份 额为高风险且预期收益相对较高的基金份额,本基金扣除掉国泰食品份额对国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 19 页共 51 页 应的净资产部分后剩余的净资产在优先确保所有食品 A 份额的本金及约定收益后, 将计为食品 B 份 额的净资产。 基金份额净值按如下原则计算: 食品 A 的基金份额净值, 自基金合同生效日( 含) 起至 第 1 个基金 份额折算基准日( 含) 期间 、 或自上一个基金份额折算日( 定期折算日或不定期折算基准日) 次日( 含) 起至 下一个基金份额折算基准日( 含) 期间 ,以 1.0000 元为基准,食品 A 的约定日单利收 益 率( 约定基准收益率除以 365) 累计计算 。本基金 1 份食品 A 份额 与 1 份食品 B 份额构成一对份额组 合, 一对份额组合的基金份额净值之和等于 2 份国泰食品份额的基金份额净值。 计算出食品 A 份额 的基金份额净值后, 根据上述关系, 计算出食品 B 份额的基金份额净值。 本基金定期进行份额折算。 在每个会计年度( 除基金合同生效日所在会计年度外) 的第一个工作日, 本基金根据基金合同的规定对 食品 A 和国泰食品份额进行定期份额折算。 折算前的食品 A 份额持有人, 以食品 A 份额在基金份额 折算基准日的基金份额净值超出本金 1.0000 元 部分, 获得新增国泰食品份额的份额分配。 折算不改 变食品 A 份 额持有人的资产净值,其持有的食品 A 份额的 基金份额净值折算调整为 1.0000 元、 份 额数量不变 ,相应折算 增加场内国 泰食品份额 。折算前的 国泰食品份 额的基金份 额持有人, 以每 2 份国泰食品份额, 按 1 份食品 A 份额的份额分配, 获得新增国泰食品份额。 持有场外国泰食品份额 的基金份额 持有人将按 前述折算方 式获得新增 场外国泰食 品份额的分 配;持有场 内国泰食品 份额的 基金份额持 有人将按前 述折算方式 获得新增场 内国泰食品 份额的分配 。折算不改 变国泰食品 份额持 有人的资产净值。 折算不改变食品 B 份额持有 人的资产净值, 其持有的食品 B 份 额的基金份额净值 及份额数量 不变。除以 上基金份额 定期折算外 ,本基金还 将在国泰食 品份额的份 额净值大于 或等于 1.5000 时以 及食品 B 份 额的份额净值小于或等于 0.2500 时 进行不定期折算。 本基金投资人初始场内认购的基金份额合计 286,774,280.00 份,于 2014 年 10 月 29 日按 1:1 的 基金份额配比分拆为 143,387,140.00 份食品 A 与 143,387,140.00 份食品 B 。 经深圳证券交易所深证上 [2014]399 号 文审核同意, 本基金食品 A 和食品 B 于 2014 年 11 月 5 日上 市交易。 根据 《中华人民 共和国证券投资基金法》 和 《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》 的有关规定, 本基金的投 资范围为具 有良好流动 性的金融工 具,包括标 的指数成份 股及其备选 成份股、债 券、债 券回购、 银行存款、 权证、 股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须 符合中国证监会相关规定) 。 本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为 90% -95% , 其中标 的指 数成份股及其备选成份股的投资比例不低于股票资产的 90% ,且不低于非现金资产的 80% 。每 个交 易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后, 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金 或到 期日在一年以内的政府债券, 权证投资不高于基金资产净值的 3% 。 本 基金的业绩比较基准: 国证食 品饮料行业 指数收益率×95%+ 银行 活 期存款利率(税后)×5% 。 本财务报表 由本基金的 基金管理人 国 泰基金管理有限公司于 2016 年 8 月 24 日批准报出 。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 20 页共 51 页 6.4.2 会计 报表 的 编 制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“ 企 业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国 证券投资基金业协会颁布的 《证券投 资基金会计 核算业务指 引》、《国 泰国证食品 饮料行业指 数分级证券 投资基金基 金合同》和 在财务 报表附注 6.4.4 所列示的中 国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵 循企 业会计准 则 及其他有 关 规定的声 明 本基金 2016 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2016 年 6 月 30 日的 财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动 情况等有关信息。 6.4.4本 报告 期所采用 的 会计政策 、 会计估计 与 最近一期 年 度报告相 一 致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5差 错更 正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关于 开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财税[2004]78 号 《财政部 、 国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业所得 税若干优惠 政策的通知 》、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红 利差别化个人 所 得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关 问题的通知》、财税[2016]36 号《关 于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号 《关于进一 步明确全面 推开营改增 试点金融业 有关政策的 通知》、财 税[2016]70 号《关于金 融 机 构 同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 于 2016 年 5 月 1 日 前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年 5 月 1 日起 , 金 融业由缴纳 营业税改为 缴纳增值税 。对证券投 资基金管理 人运用基金 买卖股票、 债券的转让 收入免 征增值税,对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股票的股息、 红利收入, 债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 21 页共 51 页 (3) 对基金取 得的企业债 券利息收入 ,应由发行 债券的企业 在向基金支 付利息时代 扣代缴 20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在 1 个 月以内( 含 1 个月) 的, 其 股 息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的,暂减按 50%计入 应 纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后 取得的股息 、红利收入 ,按照上述 规定计算纳 税,持股时 间自解禁日 起计算;解 禁前取得的 股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的 税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7重 要财 务报表项 目 的说明 6.4.7.1 银行存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 活期存款 30,915,376.48 定期存款 - 其他存款 - 合计 30,915,376.48 6.4.7.2 交 易 性金融资 产 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,157,577,854.101,277,785,555.79120,207,701.69 贵金属投资- 金交所黄 金合约 --- 债券 交易所市场 --- 银行间市场 --- 合计 --- 资产支持证券 --- 基金 --- 其他 --- 合计 1,157,577,854.10 1,277,785,555.79 120,207,701.69 6.4.7.3 衍 生 金融资产/ 负债 本报告期末未持有衍生工具。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 22 页共 51 页 6.4.7.4 买入返 售 金 融资产 本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.5 应收利 息 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 9,053.56 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 1.76 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 197.19 合计 9,252.51 6.4.7.6 其他资 产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应 付 交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 635,385.12 银行间市场应付交易费用 - 合计 635,385.12 6.4.7.8 其他负 债 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 98,806.17 指数使用费 85,639.84 预提费用 358,578.32 合计 543,024.33国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 23 页共 51 页 6.4.7.9 实收基 金 金额单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 2,272,875,781.90 1,441,362,231.10 本期申购 1,811,409,992.00 1,120,476,518.04 本期赎回(以“-” 号填列 ) -2,443,123,329.82 -1,511,218,994.47 基金份额折算调整 57,347,011.30 - 本期末 1,698,509,455.38 1,050,619,754.67 注:(1) 根据《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》、《国泰国证食品饮料行业 指数分级证券投资基金招募说明书》及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业 务规定, 国泰基金管理有限公司以 2016 年 1 月 4 日 为基金份额折算基准日, 对在该日交易结束后登 记在册的国泰食品基金份额、食品 A 份额实施了定期份额折算。场外国泰食品份额折算前份额为 346,125,822.28 份,新增份 额折算比例为 0.025239046 ,折算后 份额为 354,861,707.58 份 ,折算后份 额净值 0.7706 元;场内国 泰食品份额折算前份额为 170,185,833.00 份,新 增份额折算比例为 0.025239046, 折算后份额为 218,796,959.00 , 折算 后份额净值 0.7706 元; 食品 A 份额折算前份额为 877,921,403.00 份,新增份 额折算比例为 0.050478093 ,折算后 份额为 877,921,403.00 份 ,折算后份 额净值 1.0000 元。


(2) 截至 2016 年 6 月 30 日 止,本基金于深交所上市的基金份额为 993,872,498.00 份, 其中:食品 A 496,936,249.00 份,食品 B 496,936,249.00 份。托管 在深交所场内未上市的基金份额为 68,251,049.00 份,托管在场外未上市的基金份额为 636,385,908.38 份,均 为国泰食品份额。场内的基金份额登记 在证券登记结算系统,其中上市的基金份额可选择按市价流通,未上市的基金份额可按基金份额净 值申购赎回;场外未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回,通过跨系 统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 6.4.7.10 未分 配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 111,758,358.74376,015,078.67487,773,437.41国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 24 页共 51 页 本期利润 11,461,739.46-6,748,524.824,713,214.64 本期基金份额交易产生的 变动数 -23,662,283.84 -105,800,634.15 -129,462,917.99 其中:基金申购款 79,994,585.14 98,296,231.25178,290,816.39 基金赎回款 -103,656,868.98-204,096,865.40-307,753,734.38 本期已分配利润 --- 本期末 99,557,814.36263,465,919.70363,023,734.06 6.4.7.11 存款 利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 504,233.23 定期存款利息收入 0.00 其他存款利息收入 0.00 结算备付金利息收入 9,592.86 其他 32,886.03 合计 546,712.12 6.4.7.12 股票 投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 1,205,304,942.14 减:卖出股票成本总额 1,200,009,042.62 买卖股票差价收入 5,295,899.52 6.4.7.13 债券 投资收益 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.14 衍生 工具收益 本基金本报告期内无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利 收益 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日 股票投资产生的股利收益 17,091,484.18 基金投资产生的股利收益 - 合计 17,091,484.18国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 25 页共 51 页 6.4.7.16 公允 价值变动 收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日 1. 交易性金融 资产 -6,748,524.82 ——股票投资 -6,748,524.82 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2. 衍生工具 - ——权证投资 - 3. 其他 - 合计 -6,748,524.82 6.4.7.17 其他 收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日 基金赎回费收入 3,181,319.57 合计 3,181,319.57 注: 本基金的场外赎回费率按持有期间递减, 场内赎回费率为赎回金额的 0.7% , 赎回费总额的 25% 归入基金 资产。 6.4.7.18 交易 费用 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日 交易所市场交易费用 2,938,934.99 银行间市场交易费用 - 合计 2,938,934.99 6.4.7.19 其他 费用 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日 审计费用 49,726.04 信息披露费 179,017.02 上市年费 29,835.26 银行汇划费用 5,296.43国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 26 页共 51 页 指数使用费 187,718.84 对账单费用 12.00 合计 451,605.59 注: 指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费, 按前一日基金资产净值的 0.02% 的年费率计提,逐日累计,按季支付,标的指数许可使用费的收取下限为每季度( 自然季度) 人民币 50,000.00 元。 6.4.8 或 有事 项、资产 负 债表日后 事 项的说明 6.4.8.1 或 有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产 负债表日 后 事项 截至财务报表报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联 方关 系 6.4.9.1 本 报 告期与基 金 发生关联 交 易的各关 联 方 关联方名称 与本基金的关系 国泰基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“ 农业 银行” ) 基金托管人、基金销售机构 申万宏源集团股份有限公司(“ 申万宏 源”) 受基金管理人控股股东中国建投控制 的公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报 告期及上 年 度可比期 间 的关联方 交 易 6.4.10.1 通过 关联方交 易 单元进行 的 交易 6.4.10.1.1 股 票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日


上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 申万宏源 156,897,229.308.40%255,255,872.42 7.96%国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 27 页共 51 页 6.4.10.1.2 权 证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3 债 券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.4 应 支付关联 方 的佣金













































































金 额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 申万宏源 146,118.229.32% 68,929.39 10.85% 关联方名称 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 申万宏源 232,382.228.43% 232,382.22 9.82% 注:1. 上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定, 以扣除由中国证券登记 结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该类佣金 协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息 服务等。 6.4.10.2 关联 方报酬 6.4.10.2.1 基 金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日 当期发生的基金应支付的管理费 9,385,946.13 13,586,892.23 其中:支付销售机构的客户维护费 107,640.27 83,893.86 注: 支付基 金管理人国泰基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.0% 的年费率计提, 逐日累 计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.0% / 当年天 数。 6.4.10.2.2 基 金托管费 单位:人民币元 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 28 页共 51 页 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日 当期发生的基金应支付的托管费 1,877,189.22 2,717,378.44 注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的 年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。 6.4.10.3 与关 联方进行 银 行间同业 市 场的债券( 含回 购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。 6.4.10.4 各关 联方投资 本 基金的情 况 6.4.10.4.1 报 告期内基 金 管理人运 用 固有资金 投 资本基金 的 情况 本基金本报告期及上年度可比期间内均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 6.4.10.4.2 报 告期末除 基 金管理人 之 外的其他 关 联方投资 本 基金的情 况 本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.10.5 由关 联方保管 的 银行存款 余 额及当期 产 生的利息 收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 30,915,376.4 8 504,233.23 345,422,966. 47 865,206.28 注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基 金在承销 期 内参与关 联 方承销证 券 的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他 关联交易 事 项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。 6.4.11 利润 分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 29 页共 51 页 6.4.12 期末 (2016 年 6 月 30 日)本 基金持有 的 流通受限 证 券 6.4.12.1 因认 购新发/ 增发 证券而于 期 末持有的 流 通受限证 券 本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末 持有的暂 时 停牌等流 通 受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 00089 3 东凌国 际 2016-01 -15 重大事 项 12.58 2016-0 7-12 12.00 580,519.00 9,062,844.56 7,302,929.02 - 00238 7 黑牛食 品 2016-05 -25 重大事 项 16.26 2016-0 8-03 17.55 698,294.00 9,954,161.74 11,354,260.4 4 - 00251 5 金字火 腿 2016-02 -03 重大事 项 9.59 2016-0 7-27 10.55 924,800.00 9,595,979.28 8,868,832.00 - 注:本基金截至 2016 年 6 月 30 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停 牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 6.4.12.3 期末 债券正回 购 交易中作 为 抵押的债 券 6.4.12.3.1 银 行间市场 债 券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。 6.4.12.3.2 交 易所市场 债 券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。 6.4.13 金融 工具风险 及 管理 6.4.13.1 风险 管理政策 和 组织架构 本基金虽为 股票型指数 基金,但由 于采取了基 金份额分级 的结构设计 ,不同的基 金份额具有 不 同的风险收益特征。运作过程中,本基金共有三类基金份额,分别为国泰食品份额、食品 A 份额、 食品 B 份额 。其中国泰食品份额为普通的股票型指数基金份额,具有较高预期风险、较高预期收益 的特征, 其预期风险和预期收益均高于混合型基金、 债券型基金和货币市场基金; 食品 A 份额的预 期风险和预期收益较低;食品 B 份 额采用了杠杆式的结构,预期风险和预期收益有所放大,将高于 普通的股票型基金。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 30 页共 51 页 流动性风险 及市场风险 。本基金紧 密跟踪标的 指数,追求 基金净值收 益率与业绩 比较基准之 间的跟 踪偏离度和 跟踪误差最 小化。本基 金的风险控 制目标是追 求基金净值 收益率与业 绩比较基准 之间的 日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35% , 年跟踪误差不超过 4% 。 如因标的指数编制规则调整或其他 因素导致跟 踪偏离度和 跟踪误差超 过上述范围 ,基金管理 人应采取合 理措施避免 跟踪偏离度 、跟踪 误差进一步扩大。 本基金的基 金管理人奉 行全员与全 程结合、风 控与发展并 重的风险管 理理念。董 事会主要负 责 公司的风险 管理战略和 控制政策、 协调突发重 大风险等事 项。在公司 经营管理层 下设风险管 理委员 会,制定公 司日常经营 过程中各类 风险的防范 和管理措施 ;在业务操 作层面,一 线业务部门 负责对 各自业务领 域风险的管 控,公司具 体的风险管 理职责由风 险管理部和 稽核监察部 负责,组织 、协调 并与各业务 部门一道, 共同完成对 法律风险、 投资风险、 操作风险、 合规风险等 风险类别的 管理, 并定期向公 司专门的风 险管理委员 会报告公司 风险状况。 风险管理部 和稽核监察 部由督察长 分管, 配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。 本基金的基 金管理人对 于金融工具 的风险管理 方法主要是 通过定性分 析和定量分 析的方法去 估 测各种风险 产生的可能 损失。从定 性分析的角 度出发,判 断风险损失 的严重程度 和出现同类 风险损 失的频度。 而从定量分 析的角度出 发,根据本 基金的投资 目标,结合 基金资产所 运用金融工 具特征 通过特定的 风险量化指 标、模型, 日常的量化 报告,确定 风险损失的 限度和相应 置信程度, 及时可 靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用 风险 信用风险是 指基金在交 易过程中因 交易对手未 履行合约责 任,或者基 金所投资证 券之发行人 出 现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基 金管理人在 交易前对交 易对手的资 信状况进行 了充分的评 估。本基金 的银行存款 存 放在本基金 的托管行中 国农业银行 ,与该银行 存款相关的 信用风险不 重大。本基 金在交易所 进行的 交易均以中 国证券登记 结算有限责 任公司为交 易对手完成 证券交收和 款项清算, 违约风险可 能性很 小;在银行 间同业市场 进行交易前 均对交易对 手进行信用 评估并对证 券交割方式 进行限制以 控制相 应的信用风险。 本基金的基 金管理人建 立了信用风 险管理流程 ,通过对投 资品种信用 等级评估来 控制证券发 行 人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于 2016 年 6 月 30 日,本基金未持有信用类债 券(2015 年 12 月 31 日: 同) 。 6.4.13.3 流动 性风险 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 31 页共 51 页 流动性风险 是指基金在 履行与金融 负债有关的 义务时遇到 资金短缺的 风险。本基 金的流动性 风 险一方面来 自于基金份 额持有人可 随时要求赎 回其持有的 基金份额, 另一方面来 自于投资品 种所处 的交易市场 不活跃而带 来的变现困 难或因投资 集中而无法 在市场出现 剧烈波动的 情况下以合 理的价 格变现。 针对兑付赎 回资金的流 动性风险, 本基金的基 金管理人每 日对本基金 的申购赎回 情况进行严 密 监控并预测 流动性需求 ,保持基金 投资组合中 的可用现金 头寸与之相 匹配。本基 金的基金管 理人在 基金合同中 设计了巨额 赎回条款, 约定在非常 情况下赎回 申请的处理 方式,控制 因开放申购 赎回模 式带来的流动性风险,有效保障基金份额持有人利益。 针对投资品 种变现的流 动性风险, 本基金的基 金管理人通 过独立的风 险管理部门 设定流动性 比 例要求,对 流动性指标 进行持续的 监测和分析 ,包括组合 持仓集中度 指标、组合 在短时间内 变现能 力的综合指 标、组合中 变现能力较 差的投资品 种比例以及 流通受限制 的投资品种 比例等。本 基金所 持证券均在证券交易所上市,因此除附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转 让的情况外 ,其余均能 根据本基金 的基金管理 人的投资意 图以合理的 价格适时变 现。此外, 本基金 可通过卖出 回购金融资 产方式借入 短期资金应 对流动性需 求,其上限 一般不超过 基金持有的 债券投 资的公允价值。 于 2016 年 6 月 30 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计 息, 可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息, 因此账面余额即为未折现的合约到期 现金流量。 6.4.13.4 市场 风险 市场风险是 指基金所持 金融工具的 公允价值或 未来现金流 量因所处市 场各类价格 因素的变动 而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利 率风险 利率风险是 指金融工具 的公允价值 或现金流量 受市场利率 变动而发生 波动的风险 。利率敏感 性 金融工具均 面临由于市 场利率上升 而导致公允 价值下降的 风险,其中 浮动利率类 金融工具还 面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基 金管理人定 期对本基金 面临的利率 敏感性缺口 进行监控, 并通过调整 投资组合的 久 期等方法对上述利率风险进行管理。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 32 页共 51 页 本基金持有 及承担的大 部分金融资 产和金融负 债不计息, 因此本基金 的收入及经 营活动的现 金 流量在很大 程度上独立 于市场利率 变化。本基 金持有的利 率敏感性资 产主要为银 行存款、结 算备付 金及债券投资等。 6.4.13.4.1.1 利率风险 敞 口 单位:人民币元 本期末 2016 年 6 月 30 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产 银行存款 30,915,376.48 - - -30,915,376.48 存出保证金 486,781.60 - - -486,781.60 交易性金融资产 - - -1,277,785,555.79 1,277,785,555. 79 应收证券清算款 - - -125,190,011.24 125,190,011.2 4 应收利息 - - -9,252.519,252.51 应收申购款 530.00 - -608,202.85608,732.85 资产总计 31,402,688.08 - -1,403,593,022.39 1,434,995,710. 47 负债 应付赎回款 - - -18,705,812.2218,705,812.22 应付管理人报酬 - - -1,223,333.391,223,333.39 应付托管费 - - -244,666.68244,666.68 应付交易费用 - - -635,385.12635,385.12 其他负债 - - -543,024.33543,024.33 负债总计 - - -21,352,221.74 21,352,221. 74 利率敏感度缺口 31,402,688.08 - -1,382,240,800.65 1,413,643,488. 73 上年度末 2015 年 12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产 银行存款 108,593,570.04 - - - 108,593,570.0 4国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 33 页共 51 页 结算备付金 4,153,694.38 - - -4,153,694.38 存出保证金 1,670,053.21 - - -1,670,053.21 交易性金融资产 - - -1,820,993,940.26 1,820,993,940. 26 买入返售金融资 产 ----- 应收证券清算款 ----- 应收利息 - - -25,843.7325,843.73 应收申购款 17,700.00 - - 331,400.67349,100.67 其他资产 ----- 资产总计 114,435,017.63 - -1,821,351,184.66 1,935,786,202. 29 负债 卖出回购金融资 产款 ---- - 应付证券清算款 --- - - 应付赎回款 - - -3,367,715.99 3,367,715.99 应付管理人报酬 - - -1,609,029.64 1,609,029.64 应付托管费 - - -321,805.92 321,805.92 应付交易费用 - - -906,614.37 906,614.37 应付利息 ---- - 其他负债 - - -445,367.86 445,367.86 负债总计 - - -6,650,533.786,650,533.78 利率敏感度缺口 114,435,017.63 - -1,814,700,650.88 1,929,135,668. 51 注:表中所示为本基金资产及负债的账面公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期 日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险 的 敏感性分 析 于 2016 年 6 月 30 日,本 基金未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影响(2015 年 12 月 31 日: 同)。 6.4.13.4.2 外 汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 6.4.13.4.2.1 外汇风险 敞 口 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 34 页共 51 页 6.4.13.4.2.2 外汇风险 的 敏感性分 析 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其 他价格风 险 其他价格风 险是指基金 所持金融工 具的公允价 值或未来现 金流量因除 市场利率和 外汇汇率以 外 的市场价格 因素变动而 发生波动的 风险。本基 金主要投资 于证券交易 所上市或银 行间同业市 场交易 的股票和债 券,所面临 的其他价格 风险来源于 单个证券发 行主体自身 经营情况或 特殊事项的 影响, 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 6.4.13.4.3.1 其他价格 风 险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产 净值比例 (% ) 公允价值 占基金资产 净值比例 (% ) 交易性金融资产-股票投资 1,277,785,55 5.79 90.39 1,820,993,940 .26 94.39 交易性金融资产-基金投资 --- - 交易性金融资产-贵金属投资 --- - 衍生金融资产-权证投资 --- - 其他 --- - 合计 1,277,785,55 5.79 90.39 1,820,993,940 .26 94.39 6.4.13.4.3.2 其他价格 风 险的敏感 性 分析 假设 除国证食品饮料行业指数以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 2016 年 6 月 30 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 国证食品饮料行业指数 增 加 约 7,231 增加约 9,680国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 35 页共 51 页 上升 5% 国证食品饮料行业指数 下降 5% 减少约 7,231 减少约 9,680 6.4.14 有助 于理解和 分 析会计报 表 需要说明 的 其他事项 (1) 公允价值


(a) 金融工具公允价值计量的方法


公允价值计 量结果所属 的层次,由 对公允价值 计量整体而 言具有重要 意义的输入 值所属的最 低 层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b) 持续的以公允价值计量的金融工具


(i) 各层次金融工具公允价值


于 2016 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 1,277,785,555.79 元 ,第二层次的余额为 27,526,021.46 元 ,无属于第三层次的余 额。 (2015 年 12 月 31 日: 第一层次:3,307,126,482.48 元, 第二层次 268,954,016.65 元, 无第三层 次)。于 2016 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债均属 于第一层次(2015 年 12 月 31 日:同) 。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动


对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活跃) 、 或属于非公 开发行等情 况,本基金 不会于停牌 日至交易恢 复活跃日期 间、交易不 活跃期间及 限售期 间将相关股 票的公允价 值列入第一 层次;并根 据估值调整 中采用的不 可观察输入 值对于公允 价值的 影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次 公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2016 年 6 月 30 日,本 基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31 日: 未持有) 。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 36 页共 51 页 不以公允价 值计量的金 融资产和负 债主要包括 应收款项和 其他金融负 债,其账面 价值与公允 价 值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7


投资 组合 报告 7.1 期末基 金 资产组合 情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(% ) 1 权益投资 1,277,785,555.79 89.04 其中:股票 1,277,785,555.79 89.04 2 固定收益投资 -- 其中:债券 -- 资产支持证券 -- 3 贵金属投资 -- 4 金融衍生品投资 -- 5 买入返售金融资产 -- 其中: 买断式 回购的买入返售金融 资产 -- 6 银行存款和结算备付金合计 30,915,376.48 2.15 7 其他各项资产 126,294,778.20 8.80 8 合计 1,434,995,710.47100.00 7.2 报告期 末 按行业分 类 的股票投 资 组合 7.2.1 指 数投 资期末按 行 业分类的 股 票投资组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 -- B 采矿业 --国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 37 页共 51 页 C 制造业 1,270,478,997.49 89.87 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 -- E 建筑业 -- F 批发和零售业 -- G 交通运输、仓储和邮政业 -- H 住宿和餐饮业 -- I 信息传输、软件和信息技术服务业 -- J 金融业 -- K 房地产业 -- L 租赁和商务服务业 -- M 科学研究和技术服务业 -- N 水利、环境和公共设施管理业 -- O 居民服务、修理和其他服务业 -- P 教育 -- Q 卫生和社会工作 -- R 文化、体育和娱乐业 -- S 综合 -- 合计 1,270,478,997.49 89.87 7.2.2 积 极投 资期末按 行 业分类的 股 票投资组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 -- B 采矿业 -- C 制造业 7,306,558.30 0.52 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 -- E 建筑业 -- F 批发和零售业 -- G 交通运输、仓储和邮政业 -- H 住宿和餐饮业 -- I 信息传输、软件和信息技术服务业 -- J 金融业 --国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 38 页共 51 页 K 房地产业 -- L 租赁和商务服务业 -- M 科学研究和技术服务业 -- N 水利、环境和公共设施管理业 -- O 居民服务、修理和其他服务业 -- P 教育 -- Q 卫生和社会工作 -- R 文化、体育和娱乐业 -- S 综合 -- 合计 7,306,558.30 0.52 7.3 期末按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的所有 股 票投资明 细 7.3.1 期 末指 数投资按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的所有 股 票投资明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净 值比例( %) 1 600519 贵州茅台 892,881 260,649,821.52 18.44 2 600887 伊利股份 11,642,823 194,085,859.41 13.73 3 000858 五粮液 3,874,440 126,035,533.20 8.92 4 002304 洋河股份 1,160,447 83,459,348.24 5.90 5 000568 泸州老窖 1,819,101 54,027,299.70 3.82 6 000895 双汇发展 2,063,797 43,092,081.36 3.05 7 600873 梅花生物 5,005,627 31,084,943.67 2.20 8 600737 中粮屯河 2,309,069 26,669,746.95 1.89 9 000729 燕京啤酒 2,663,241 20,213,999.19 1.43 10 600600 青岛啤酒 666,892 19,386,550.44 1.37 11 000860 顺鑫农业 812,267 19,315,709.26 1.37 12 603288 海天味业 625,132 19,004,012.80 1.34 13 600298 安琪酵母 960,402 17,133,571.68 1.21 14 603369 今世缘 1,249,733 16,771,416.86 1.19 15 300146 汤臣倍健 1,231,860 16,679,384.40 1.18 16 600597 光明乳业 1,287,468 16,325,094.24 1.15 17 600872 中炬高新 1,278,529 15,777,047.86 1.12 18 600073 上海梅林 1,360,357 15,576,087.65 1.10 19 000848 承德露露 1,241,234 14,832,746.30 1.05 20 002570 贝因美 1,134,775 14,513,772.25 1.03 21 600702 沱牌舍得 549,296 13,864,231.04 0.98国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 39 页共 51 页 22 600809 山西汾酒 589,678 13,079,058.04 0.93 23 600559 老白干酒 524,198 12,559,784.08 0.89 24 000596 古井贡酒 261,037 12,516,724.15 0.89 25 002329 皇氏集团 801,576 12,015,624.24 0.85 26 000752 西藏发展 736,567 11,652,489.94 0.82 27 002387 黑牛食品 698,294 11,354,260.44 0.80 28 600059 古越龙山 1,100,525 11,324,402.25 0.80 29 002650 加加食品 1,533,006 10,899,672.66 0.77 30 600300 维维股份 1,710,127 10,158,154.38 0.72 31 000869 张裕A 250,959 10,083,532.62 0.71 32 600199 金种子酒 876,482 9,728,950.20 0.69 33 600305 恒顺醋业 787,368 9,070,479.36 0.64 34 002515 金字火腿 924,800 8,868,832.00 0.63 35 002507 涪陵榨菜 735,354 8,853,662.16 0.63 36 002604 龙力生物 803,989 8,675,041.31 0.61 37 600084 中葡股份 1,327,169 8,533,696.67 0.60 38 002481 双塔食品 1,164,711 8,502,390.30 0.60 39 600238 海南椰岛 658,682 7,871,249.90 0.56 40 600616 金枫酒业 764,385 7,812,014.70 0.55 41 002646 青青稞酒 365,365 7,530,172.65 0.53 42 600132 重庆啤酒 449,720 6,831,246.80 0.48 43 002568 百润股份 283,669 6,240,718.00 0.44 44 603589 口子窖 140,275 5,079,357.75 0.36 45 000529 广弘控股 595,314 4,869,668.52 0.34 46 603198 迎驾贡酒 185,587 4,437,385.17 0.31 47 002330 得利斯 319,309 3,429,378.66 0.24 48 002216 三全食品 205 1,763.00 0.00 49 600429 三元股份 130 1,017.90 0.00 50 002461 珠江啤酒 1 11.62 0.00 7.3.2 期 末积 极投资按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的所有 股 票投资明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净 值比例( %) 1 000893 东凌国际 580,519 7,302,929.02 0.52 2 002557 洽洽食品 147 2,740.08 0.00 3 002495 佳隆股份 117 889.20 0.00 7.4 报告期 内 股票投资 组 合的重大 变 动 7.4.1 累 计买 入金额超 出 期初基金 资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细 金额单位:人民币元 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 40 页共 51 页 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金 资 产净值比例 (%) 1 600519 贵州茅台 99,578,989.77 5.16 2 600887 伊利股份 85,850,342.52 4.45 3 002304 洋河股份 59,858,860.40 3.10 4 000858 五 粮 液 51,191,597.29 2.65 5 600737 中粮屯河 41,010,307.84 2.13 6 603369 今世缘 22,625,705.20 1.17 7 000895 双汇发展 19,850,369.63 1.03 8 000568 泸州老窖 18,425,064.96 0.96 9 603589 口子窖 14,677,302.40 0.76 10 002329 皇氏集团 11,450,488.34 0.59 11 600073 上海梅林 11,086,269.87 0.57 12 300146 汤臣倍健 10,542,075.36 0.55 13 603288 海天味业 10,336,744.80 0.54 14 600600 青岛啤酒 10,248,276.36 0.53 15 000729 燕京啤酒 10,136,195.54 0.53 16 002515 金字火腿 9,595,979.28 0.50 17 600872 中炬高新 9,573,306.25 0.50 18 000860 顺鑫农业 8,698,710.49 0.45 19 002481 双塔食品 8,582,992.95 0.44 20 603198 迎驾贡酒 8,494,460.94 0.44 注:买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累 计卖 出金额超 出 期初基金 资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金 资 产净值比例 (%) 1 600519 贵州茅台 237,686,801.77 12.32 2 600887 伊利股份 162,640,026.50 8.43 3 000858 五 粮 液 110,190,428.17 5.71 4 002304 洋河股份 76,573,059.76 3.97 5 000895 双汇发展 41,728,503.38 2.16 6 000568 泸州老窖 29,096,256.23 1.51 7 600737 中粮屯河 25,249,646.56 1.31 8 002481 双塔食品 24,959,287.10 1.29 9 600872 中炬高新 21,739,089.20 1.13 10 002604 龙力生物 20,623,311.09 1.07 11 000729 燕京啤酒 19,769,001.15 1.02 12 600600 青岛啤酒 19,573,946.19 1.01 13 603288 海天味业 18,307,305.35 0.95国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 41 页共 51 页 14 000860 顺鑫农业 17,071,269.22 0.88 15 300146 汤臣倍健 16,920,648.91 0.88 16 300149 量子高科 15,514,727.72 0.80 17 600597 光明乳业 15,481,042.78 0.80 18 600298 安琪酵母 15,267,690.65 0.79 19 603369 今世缘 15,062,936.65 0.78 20 600238 海南椰岛 14,966,106.18 0.78 注:卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 663,549,182.97 卖出股票的收入(成交)总额 1,205,304,942.14 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑 相关交易费用。 7.5 期末按 债 券品种分 类 的债券投 资 组合 本报告期末未持有债券。 7.6 期末按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的前五 名 债券投资 明 细 本报告期末本基金未持有债券。 7.7 期末按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的所有 资 产支持证 券 投资明细 本报告期末本基金未持有资产支持证券。 7.8 报告期 末 按公允价 值 占基金资 产 净值比例 大 小排序的 前 五名贵金 属 投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的前五 名 权证投资 明 细 本报告期末本基金未持有权证。 7.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明 7.10.1 报告 期末本基 金 投资的股 指 期货持仓 和 损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.10.2 本基 金投资股 指 期货的投 资 政策 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 42 页共 51 页 本基金本报 告期未投资 股指期货。 若本基金投 资股指期货 ,本基金将 根据风险管 理的原则, 以 套期保值为 主要目的, 有选择地投 资于股指期 货。套期保 值将主要采 用流动性好 、交易活跃 的期货 合约。 本基金在进 行股指期货 投资时,将 通过对证券 市场和期货 市场运行趋 势的研究, 并结合股指 期 货的定价模型寻求其合理的估值水平。 本基金管理 人将充分考 虑股指期货 的收益性、 流动性及风 险特征,通 过资产配置 、品种选择 , 谨慎进行投资,以降低投资组合的整体风险。 法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的,本基金将按法律法规的规定执行。 7.11 报告 期 末本基金 投 资的国债 期 货交易情 况 说明 根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。 7.12 投 资组 合报告附 注 7.12.1 本 报 告期内基金 投资的前十 名证券的发 行主体没有 被监管部门 立案调查或 在报告编制 日前一 年受到公开谴责、处罚的情况。


7.12.2 基金投 资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。 7.12.3 期 末其他 各 项 资产构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 486,781.60 2 应收证券清算款 125,190,011.24 3 应收股利 - 4 应收利息 9,252.51 5 应收申购款 608,732.85 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 126,294,778.20 7.12.4 期末 持 有的处于 转 股期的可 转 换债券明 细 本基金本报告期末未持有可转换债券。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 43 页共 51 页 7.12.5 期末 前十名股 票 中存在流 通 受限情况 的 说明 7.12.5.1 期末 指数投资 前 十名股票 中 存在流通 受 限情况的 说 明 本基金本报告期末指数投资前十名股票投资中不存在流通受限情况。 7.12.5.2 期末 积极投资 前 五名股票 中 存在流通 受 限情况的 说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 流通受限情 况说明 1 000893 东凌国际 7,302,929.02 0.52 重大事项 8


基金 份额 持有人信 息 8.1 期末基 金 份额持有 人 户数及持 有 人结构 份额单位:份 份额级别 持有人 户数 ( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 国泰食品 10,942 64,397.46 605,164,155.13 85.88% 99,472,802.25 14.12% 食品A 421 1,180,371.14 479,247,652.00 96.44%17,688,597.00 3.56% 食品B 11,385 43,648.33 103,758,327.00 20.88%393,177,922.00 79.12% 合计 22,748 74,666.321,188,170,134.13 69.95%510,339,321.25 30.05% 8.2 期末上 市 基金前十 名 持有人 食品A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 新华人寿保险股份有限公 司 118,122,078.00 23.77% 2 中国太平洋人寿保险股份 有限公司-传统-普通保 57,406,719.00 11.55%国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 44 页共 51 页 险产品 3 中意人寿保险有限公司 52,839,877.00 10.63% 4 中国人寿再保险有限责任 公司 46,550,368.00 9.37% 5 建信人寿保险有限公司- 分红保险产品 25,589,811.00 5.15% 6 全国社保基金一零零八组 合 23,643,656.00 4.76% 7 工银安盛人寿保险有限公 司 23,471,612.00 4.72% 8 中国财产再保险有限责任 公司 20,867,507.00 4.20% 9 建信人寿保险有限公司- 传 统保险产品 10,000,000.00 2.01% 10 全国社保基金二零五组合 8,620,000.00 1.73% 注:以上信息是根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的名册编制。 食品B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 中信证券股份有限公司 26,803,690.00 5.39% 2 瑞泰人寿保险有限公司- 万 能险 24,837,416.00 5.00% 3 王丽仪 8,762,200.00 1.76% 4 上海欧肯投资管理有限公 司-欧肯致创 5 号私募 基 金 6,835,000.00 1.38% 5 冯爱社 6,540,100.00 1.32% 6 幸福人寿保险股份有限公 司-自有资金 5,923,159.00 1.19% 7 朱曼晴 5,433,100.00 1.09% 8 吉烈钧 5,000,000.00 1.01% 9 尹春锦 4,015,492.00 0.81% 10 张勇 3,711,910.00 0.75% 注:以上信息是根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的名册编制。 8.3 期末基 金 管理人的 从 业人员持 有 本基金的 情 况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 员持有本基金 国泰食品 20,381.26 0.00% 食品A 0.00 0.00% 食品B 0.00 0.00% 合计 20,381.26 0.00%国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 45 页共 51 页 8.4 期末基 金 管理人的 从 业人员持 有 本开放式 基 金份额总 量 区间的情 况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 国泰食品 0 食品A 0 食品B 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 国泰食品 0 食品A 0 食品B 0 合计 0 9 开放 式基金 份额变动 单位:份 项目 国泰食品 食品 A 食品 B 基金合同生效日 (2014 年 10 月 23 日)基金份额总额 458,949,931.81 - - 本报告期期初基金份额总额 516,793,965.90 878,040,908.00 878,040,908.00 本报告期基金总申购份额 1,811,409,992.00 - - 减:本报告期基金总赎回份额 2,443,123,329.82 - - 本报告期基金拆分变动份额 819,556,329.30-381,104,659.00 -381,104,659.00 本报告期期末基金份额总额 704,636,957.38 496,936,249.00 496,936,249.00 10


重大事 件揭示 10.1 基 金份 额持有人 大 会决议 报告期内,本基金无基金份额持有人大会决议。 10.2 基 金管 理人、基 金 托管人的 专 门基金托 管 部门的重 大 人事变动 2016 年 3 月 26 日,本 基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司督察长任职公告》,经本基 金管理人第六届董事会第二十四次会议审议通过,聘任李永梅女士担任公司督察长; 2016 年 3 月 26 日,本 基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公告》, 经本基金管 理人第六届 董事会第二 十四次会议 审议通过, 巴立康先生 不再担任本 基金管理人 副总经 理,且不再代为履行督察长职务; 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 46 页共 51 页 2016 年 6 月 8 日, 本基金管理人发布了 《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公告》 , 经 本基金管理 人第六届董 事会第二十 五次会议审 议通过,张 峰先生不再 担任本基金 管理人总经 理,由 公司董事长唐建光先生代为履行总经理职务。 2016 年 7 月 12 日,本 基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公告》, 经本基金管理人第六届董事会第二十六次会议审议通过, 聘任周向勇先生担任本基金管理人总经理, 公司董事长唐建光先生不再代为履行总经理职务。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉 及基 金管理人 、 基金财产 、 基金托管 业 务的诉讼 报告期内, 本基金无涉 及对公司运 营管理及基 金运作产生 重大影响的 与本基金管 理人、基金 财 产、基金托管业务相关的诉讼事项。 10.4 基金 投资 策 略 的改变 报告期内,本基金投资策略无改变。 10.5 报告 期内 改 聘 会计师 事 务 所情况 报告期内,为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。 10.6 管理 人 、托管人 及 其高级管 理 人员受稽 查 或处罚等 情 况 报告期内, 基金管理人 、托管人托 管业务部门 及其相关高 级管理人员 无受监管部 门稽查或处 罚 的情况。 10.7 基 金租 用证券公 司 交易单元 的 有关情况 10.7.1 基金 租用证券 公 司交易单 元 进行股票 投 资及佣金 支 付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 浙商证券 1 -- -- - 长江证券 1 -- -- - 国都证券 1 -- -- - 中金公司 2 -- -- - 中信建投 2 -- -- - 海通证券 1 -- -- - 广发证券 2 -- -- - 华宝证券 1 -- -- - 南京证券 4 -- -- - 长城证券 1 -- -- - 中银国际 1 -- -- - 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 47 页共 51 页 华泰联合证券 1 -- -- - 江海证券 1 -- -- - 华安证券 1 -- -- - 东兴证券 1 -- -- - 西南证券 1 -- -- - 渤海证券 1 -- -- - 天风证券 1 -- -- - 国金证券 1 -- -- - 中投证券 1 -- -- - 国信证券 3 -- -- - 招商证券 1 -- -- - 中航证券 2 -- -- - 中投证券 1 674,744,651.02 36.10% 493,442.76 31.47% - 中信证券 1 301,527,450.11 16.13% 280,811.26 17.91% - 方正证券 2 276,316,987.89 14.79% 257,337.07 16.41% - 银河证券 2 257,418,075.52 13.77% 234,457.03 14.95% - 申银万国 1 156,897,229.30 8.40% 146,118.22 9.32% - 华创证券 2 105,451,293.36 5.64% 77,116.56 4.92% - 光大证券 1 56,610,990.52 3.03% 41,399.80 2.64% - 华泰证券 1 39,887,447.39 2.13% 37,147.21 2.37% - 注:基金租用席位的选择标准是: (1 )资力雄 厚,信誉良好; (2 )财务状 况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; (3 )经营行 为规范,在最近一年内无重大违规经营行为; (4 )内部管 理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (5 ) 公司具 有较强的研究能力, 能及时、 全面、 定 期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、 行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务;能根据基金投资的 特定要求,提供专门研究报告。 选择程序是:根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果,符合交易席位租 用标准的,由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见(包括调整名单及调整原因 等),并经公司批准。 10.7.2 基金 租用证券 公 司交易单 元 进行其他 证 券投资的 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 48 页共 51 页 浙商证券 - ---- - 长江证券 - ---- - 国都证券 - ---- - 中金公司 - ---- - 中信建投 - ---- - 海通证券 - ---- - 广发证券 - ---- - 华宝证券 - ---- - 南京证券 - ---- - 长城证券 - ---- - 中银国际 - ---- - 华泰联合证券 - ---- - 江海证券 - ---- - 华安证券 - ---- - 东兴证券 - ---- - 西南证券 - ---- - 渤海证券 - ---- - 天风证券 - ---- - 国金证券 - ---- - 中投证券 - ---- - 国信证券 - ---- - 招商证券 - ---- - 中航证券 - ---- - 中投证券 - ---- - 中信证券 - ---- - 方正证券 - ---- - 银河证券 - ---- - 申银万国 - ---- - 华创证券 - ---- - 光大证券 - ---- - 华泰证券 - ---- - 10.8 其他 重大 事 件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 国泰基金管理有限公司关于指数熔断当日调 整旗下部分基金开放时间及申购、 赎回等业务 安排的临时公告 公司官网 2016-01-04 2 关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投 资基金办理定期份额折算业务期间食品 A 份 额停复牌的公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-01-05 3 关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投 《中国证券报》 、 《上海 证 2016-01-06 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 49 页共 51 页 资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告 券报》 、 《证 券时报》 4 关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投 资基金之食品 A 份额定期份额折算后次日前 收盘价调整的公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-01-06 5 国泰基金管理有限公司关于旗下场内基金在 指数熔断期间暂停申购赎回业务的提示性公 告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 、 《证 券日报》 2016-01-06 6 国泰基金管理有限公司关于指数熔断当日调 整旗下部分基金开放时间及申购、 赎回等业务 安排的临时公告 公司官网 2016-01-07 7 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-01-12 8 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-01-16 9 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-01-22 10 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-01-23 11 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-01-27 12 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-01-28 13 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-01-29 14 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-01-30 15 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-02-02 16 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-02-03 17 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-02-04 18 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-02-05 19 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-02-06 20 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-02-16 21 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-02-17 22 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-02-18 23 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-02-19 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 50 页共 51 页 24 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-02-20 25 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-02-26 26 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-02-27 27 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-03-01 28 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-03-02 29 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-03-03 30 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-03-10 31 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-03-11 32 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 金可能发生不定期份额折算的风险提示公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 2016-03-12 33 国泰基金管理有限公司督察长任职公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 、 《证 券日报》 2016-03-26 34 国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公 告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 、 《证 券日报》 2016-03-26 35 国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公 告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 、 《证 券日报》 2016-06-08 36 国泰基金管理有限公司关于调整开户证件类 型的公告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 、 《证 券日报》 2016-06-18 37 国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公 告 《中国证券报》 、 《上海 证 券报》 、 《证 券时报》 、 《证 券日报》 2016-07-12 11


备查文 件目录 11.1 备查 文件 目 录 1 、国泰国证 食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同 2 、国泰国证 食品饮料行业指数分级证券投资基金托管协议 3 、关于核准 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金募集的批复 4 、报告期内 披露的各项公告 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2016 年半 年度报告 第 51 页共 51 页 5 、法律法规 要求备查的其他文件 11.2 存放 地点 本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 16 层-19 层。 11.3 查阅 方式 可咨询本基金管理人;部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。 客户服务中心电话:(021 )31089000,400-888-8688 客户投诉电话:(021)31089000 公司网址:http://www.gtfund.com 国泰基金 管 理有限公 司 二〇一六 年 八月二十 六 日