国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
国泰深证 TMT50 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金
2016 年半年度报告
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年八月二十六日 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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重 要提 示及 目 录
1.1 重 要 提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏， 并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限 公司根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 23 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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1.2 目录
1
重 要提 示及 目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
2
基 金简 介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 7
3
主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ............................................................................................................... 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
4
管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管理人对 报告 期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 12
4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 13
4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 13
4.8 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 13
5
托 管人 报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 13
5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14
6
半 年度 财务 会 计 报告（ 未 经 审计） ..................................................................................................... 14
6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 14
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15
6.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 16
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 17
7
投 资组 合报 告 ......................................................................................................................................... 35
7.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 35
7.2 报告期末 按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 36
7.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 37
7.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 39
7.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 40
7.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 40
7.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 41
7.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 41
7.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 41
7.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情 况说明 ...................................................................... 41
7.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 41
7.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 41
8
基 金份 额持 有 人 信息 ............................................................................................................................. 42
8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 42 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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8.2 期末上市 基金前十名持有人 ........................................................................................................ 43
8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 44
8.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 44
9 开 放式 基 金份 额 变 动 ................................................................................................................................ 44
10
重 大 事件 揭 示 ....................................................................................................................................... 45
10.1 基金份 额持有人大会决议 .......................................................................................................... 45
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 45
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 45
10.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 45
10.5 报告期 内改聘会计师事务所情况 .............................................................................................. 45
10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 45
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 45
10.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 48
11
备查 文件 目 录 ....................................................................................................................................... 49
11.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 49
11.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 49
11.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 49 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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2
基 金简 介
2.1 基 金 基本情况
基金名称 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金
基金简称 国泰深证 TMT50 指数分 级
场内简称 国泰 TMT
基金主代码 160224
交易代码 160224
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015 年 3 月 26 日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 255,409,580.22 份
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2015 年 4 月 10 日
下属分级基金的基金简称 国泰 TMT TMTA TMTB
下属分级基金的场内简称 国泰 TMT TMTA TMTB
下属分级基金的交易代码 160224 150215 150216
报告期末下属分级基金的份额总额
204,210,772.22
份
25,599,404.00 份 25,599,404.00 份
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金紧密跟踪标的指数， 追求基金 净值收益率与业绩比较基准之间的跟
踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
1 、股票投资 策略
本基金主要采取完全复制法， 即按照 标的指数成份股组成及其权重构建股
票投资组合，并根据标的指数成份股及其权 重的变动而进行相应的调整。
但因特殊情况 （如成份股长期停牌、 成份股发生变更、 成 份股权重由于 自
由流通量发生变化、 成份股公司行为、 市场流动性不足等） 导致本基 金 管
理人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时， 基金管 理人将对投资
组 合 进 行 优 化 ， 尽 量 降 低 跟 踪 误 差 。 在正常市场情况下， 本基金的风 险
控制目标是追求基金净值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度
的绝对值不超过 0.35% ，年跟踪误差不超过 4% 。如因标的指数编制规则
调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围， 基金管理人应
采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差 进一步扩大。
2 、债券投资 策略
基于流动性管理的需要， 本基金可以投资于到期日在一年期以内的政府债
券、 央行票据和金融债， 债券投资的目的是保证基金资产流动性并提高基
金资产的投资收益。
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3 、股指期货 投资策略
本基金投资股指期货将主要选择流动性好、 交易活跃的股指期货合约。 本
基金力争利用股指期货的杠杆作用， 降低股票仓位频繁调整的交易成本和
跟 踪 误 差 ， 达 到 有 效 跟 踪 标 的 指 数 的 目 的 。 本 基 金 投 资 股 指 期 货 的 ， 基
金管理人应在季度报告、 半年度报告、 年度报告等定期报告和招募说明书
（更新） 等文件中披露股指期货交易情况， 包括投资政策 、 持仓情况、 损
益情况、 风险指标等， 并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以
及是否符合既定的投资政策和投资目标。
业绩比较基准 深证 TMT50 指数收益率× 95%+ 银行活 期存款利率（税后）× 5%
风险收益特征
本基金虽为股票型指数基金， 但由于采取了基金份额分级的结构设计， 不
同的基金份额具有不同的风险收益特征。
下 属 分 级 基 金 的 风 险
收益特征
国泰 TMT50 份额为普
通 的 股 票 型 指 数 基 金
份额， 具有较高预期风
险、 较高预期收益的特
征， 其预期风险和预期
收 益 均 高 于 混 合 型 基
金、 债券型基金和货币
市场基金
TMT50A 份额的预期
风险和预期收益较低
TMT50B 份 额 采 用 了
杠杆式的结构， 预期风
险 和 预 期 收 益 有 所 放
大， 将高于普通的股票
型基金
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国泰基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 李永梅 林葛
联系电话 021-31081600转 010-66060069
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 （021 ） 31089000 ， 400-888-8688 95599
传真 021-31081800 010-68121816
注册地址
上海市世纪大道100 号上 海环
球金融中心39 楼
北京市东城区建国门内大街69
号
办公地址
上海市虹口区公平路18 号8 号
楼嘉昱大厦16 层-19 层
北京市西城区复兴门内大街28
号凯晨世贸中心东座F9
邮政编码 200082 100031
法定代表人 唐建光 周慕冰
2.4 信 息 披露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》 、 《上海 证券报》 和 《证券时
报》
登载基金 半年度报告正文的管理人互联网网址 www.gtfund.com
基金 半年度报告备置地点 上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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16 层-19 层
2.5 其 他 相关资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
3
主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 报告期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 -17,770,658.07
本期利润 -61,681,431.95
加权平均基金份额本期利润 -0.2388
本期 加权平均净值利润率 -22.42%
本期基金份额净值增长率 -17.43%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 -96,277,885.31
期末可供分配基金份额利润 -0.3770
期末基金资产净值 286,199,360.40
期末基金份额净值 1.1206
3.1.3 累计 期末 指 标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 -25.16%
注：(1) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
(3) 对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 3.03% 1.82% 1.38% 1.71% 1.65% 0.11%
过去三个月 1.72% 1.78% 1.62% 1.52% 0.10% 0.26%
过去六个月 -17.43% 2.78% -16.90% 2.42% -0.53% 0.36% 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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过去一年 -26.81% 3.23% -25.91% 2.76% -0.90% 0.47%
自基金合同生
效起至今
-25.16% 3.22% -12.34% 2.81% -12.82% 0.41%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图
（2015 年 3 月 26 日至 2016 年 6 月 30 日）
注：本基金的合同生效日为 2015 年 3 月 26 日。 本基金在 6 个月建仓期结束时，各项资产配置
比例符合合同规定。
4
管 理人 报告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
国泰基金管理有限公司成立于 1998 年 3 月 5 日 ，是经中国证监会证监基字[1998]5 号文批准的
首批规范的全 国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地为上海，并在
北京和深圳设有分公司。 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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截至 2016 年 6 月 30 日， 本基金管理人共管理 62 只开放式证券投资基金： 国泰金鹰增长混合型
证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括 2 只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资
基 金 、 国 泰金 龙 债 券 证券 投 资 基 金） 、 国 泰 金马 稳 健 回 报证 券 投 资 基金 、 国 泰 货币 市 场 证 券投 资 基
金 、 国 泰 金鹿 保 本 增 值混 合 证 券 投资 基 金 、 国泰 金 鹏 蓝 筹价 值 混 合 型证 券 投 资 基金 、 国 泰 金鼎 价 值
精 选 混 合 型证 券 投 资 基金 （ 由 金 鼎证 券 投 资 基金 转 型 而 来） 、 国 泰 金牛 创 新 成 长混 合 型 证 券投 资 基
金、国泰沪深 300 指数 证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰双
利债券证券投资基金、国泰区位优势混合型证券投资基金、国泰中小盘成长混合型证券投资基金
（LOF ）（ 由金盛证券投资基金转型而来）、国泰纳斯达克 100 指数 证券投资基金、国泰价值经典
混合型证券投资基金（LOF ）、上证 180 金融交易 型开放式指数证券投资基金、国泰上证 180 金融
交 易 型 开 放式 指 数 证 券投 资 基 金 联接 基 金 、 国泰 保 本 混 合型 证 券 投 资基 金 、 国 泰事 件 驱 动 策略 混 合
型 证 券 投 资基 金 、 国 泰信 用 互 利 分级 债 券 型 证券 投 资 基 金、 国 泰 成 长优 选 混 合 型证 券 投 资 基金 、 国
泰大宗商品配置证券投资基金(LOF) 、国泰信用债券型证券投资基金、国泰现金管理货币市场基金、
国 泰 金 泰 平衡 混 合 型 证券 投 资 基 金（ 由 金 泰 证券 投 资 基 金转 型 而 来 ）、 国 泰 民 安增 利 债 券 型发 起 式
证券投资基金、国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势混合型证券投资基金
（LOF ）（ 由国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来）、上证 5 年期国
债交易型开放式指数证券投资基金、 国泰上证 5 年期国债交易型开放式指数证券投资基金联接基金、
纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基 金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国
泰 黄 金 交 易型 开 放 式 证券 投 资 基 金、 国 泰 美 国房 地 产 开 发股 票 型 证 券投 资 基 金 、国 泰 国 证 医药 卫 生
行 业 指 数 分级 证 券 投 资基 金 、 国 泰淘 金 互 联 网债 券 型 证 券投 资 基 金 、国 泰 聚 信 价值 优 势 灵 活配 置 混
合 型 证 券 投 资 基 金 、 国 泰 民 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （LOF ） 、 国 泰 国 策 驱 动 灵 活 配 置 混 合
型 证 券 投 资基 金 、 国 泰浓 益 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基 金、 国 泰 安 康养 老 定 期 支付 混 合 型 证券 投 资
基 金 、 国 泰结 构 转 型 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 国 泰金 鑫 股 票 型证 券 投 资 基金 （ 由 金 鑫证 券 投
资 基 金 转 型而 来 ） 、 国泰 新 经 济 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金 、 国 泰国 证 食 品 饮料 行 业 指 数分 级 证
券投资基金、 国泰创利债券型证券投资基金 （由国泰 6 个月短 期理财债券型证券投资基金转型而来） 、
国泰策略收益灵活配置混合型证券投资基金 （由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来） 、
国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金、 国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金、 国泰睿吉
灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 兴 益 灵 活配 置 混 合 型证 券 投 资 基金 、 国 泰 生益 灵 活 配 置混 合 型
证券投资基金、 国泰互联网+ 股票型证券投资基金、 国泰央企改革股票型证券投资基金、 国泰新目标
收 益 保 本 混合 型 证 券 投资 基 金 、 国泰 全 球 绝 对收 益 型 基 金优 选 证 券 投资 基 金 、 国泰 鑫 保 本 混合 型 证
券 投 资 基 金、 国 泰 大 健康 股 票 型 证券 投 资 基 金、 国 泰 民 福保 本 混 合 型证 券 投 资 基金 、 国 泰 黄金 交 易国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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型 开 放 式 证券 投 资 基 金联 接 基 金 、国 泰 融 丰 定增 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基 金 、国 泰 国 证 新能 源 汽
车指数分级证券投资基金（国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金由中小板 300 成长交易 型开
放式指数证券投资基金转型而来， 自 2016 年 7 月 1 日起转 型为国泰国证新能源汽车指数证券投资基
金（LOF ） ） 。 另外， 本基金管理人于 2004 年获 得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资
格， 目前受 托管理全国社保基金多个投资组合。2007 年 11 月 19 日， 本 基金管理人获得企业年金投
资管理人资格。2008 年 2 月 14 日， 本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户
理财）的基金公司之一，并于 3 月 24 日经中国证 监会批准获得合格境内机构投资者（QDII ）资 格，
成为目前业内少数拥有 “ 全牌照” 的基金公司之一， 囊括了公募基金、 社保、 年金、 专户理财和 QDII
等管理业务资格。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
艾小军
本基金的基
金经理、国泰
黄金 ETF 、国
泰上证 180 金
融 ETF 、国泰
上证 180 金融
ETF 联接、国
泰沪深 300 指
数、国泰黄金
ETF 联接、国
泰中证军工
ETF 、国泰中
证全指证券公
司 ETF 的基 金
经理
2015-03-2
6
- 15 年
硕士研究生。2001 年 5 月至 2006
年 9 月在华 安基金管理 有限公司
任量化分析师； 2006 年9 月至 2007
年 8 月在汇 丰晋信基金 管理有限
公司任应用分析师；2007 年 9 月
至2007 年 10 月在平安资产管理有
限公司任量化分析师；2007 年 10
月加入国泰基金管理有限 公司， 历
任金融工程分析师、 高级产品经理
和基金经理助理。2014 年 1 月起
任国泰黄金交易型开放式证券投
资基金、 上证 180 金融交易 型开放
式指数证券投资基金、国泰上证
180 金 融 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投资基金联接基金的基金经理，
2015 年 3 月 起 兼 任 国 泰 深 证
TMT50 指数 分级证券投资基金的
基金经理，2015 年 4 月 起兼任国
泰沪深 300 指数证券投 资基金的
基金经理，2016 年 4 月 起兼任国
泰黄金交易型开放式证券投资基
金联接基金的基金经理， 2016 年 7
月起兼任国泰中证军工交易型开
放式指数证券投资基金和国泰中
证全指证券公司交易型开放式指
数证券投资基金的基金经理。 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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注：1 、 此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日， 首任基金经理， 任职日期为基金合
同生效日。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 法》 、 《 证 券投 资 基 金 法》 、 《 基 金管 理 公 司 公平
交易制度指导意见》 等有关法律法规的规定， 严格遵守基金合同和招募说明书约定， 本着诚实信用、
勤 勉 尽 责 、最 大 限 度 保护 投 资 人 合法 权 益 等 原则 管 理 和 运用 基 金 资 产， 在 控 制 风险 的 基 础 上为 持 有
人 谋 求 最 大利 益 。 本 报告 期 内 ， 本基 金 运 作 合法 合 规 ， 未发 生 损 害 基金 份 额 持 有人 利 益 的 行为 ， 未
发 生 内 幕 交易 、 操 纵 市场 和 不 当 关联 交 易 及 其他 违 规 行 为， 信 息 披 露及 时 、 准 确、 完 整 ， 本基 金 与
本 基 金 管 理人 所 管 理 的其 他 基 金 资产 、 投 资 组合 与 公 司 资产 之 间 严 格分 开 、 公 平对 待 ， 基 金管 理 小
组 保 持 独 立运 作 ， 并 通过 科 学 决 策、 规 范 运 作、 精 心 管 理和 健 全 内 控体 系 ， 有 效保 障 投 资 人的 合 法
权益。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 管 理公 司 公 平 交易 制 度 指 导意 见 》 的 相关
规 定 ， 通 过严 格 的 内 部风 险 控 制 制度 和 流 程 ，对 各 环 节 的投 资 风 险 和管 理 风 险 进行 有 效 控 制， 确 保
公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析
根 据 证 监 会公 平 交 易 指导 意 见 ， 我们 计 算 了 公司 旗 下 基 金、 组 合 同 日同 向 交 易 纪录 配 对 。 通过
对这些配对的交易价差分析， 我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1% 数量级及以下， 且大部分溢
价率均值通过 95% 置信 度下等于 0 的 t 检验。
（二）扩展时间窗口下的价差分析
本基金管理人选取 T=3 和 T=5 作为 扩展时间窗口， 将基金或 组合交易情况分别在这两个时间窗
口 内 作 平 均， 并 以 此 为依 据 ， 进 行基 金 或 组 合间 在 扩 展 时间 窗 口 中 的同 向 交 易 价差 分 析 。 对于 有 足
够多观测样本的基金配对（样本数 ≥30 ），溢价 率均值大部分在 1% 数量 级及以下。
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析
对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的
基 金 组 合 配对 ， 已 要 求基 金 经 理 对价 差 作 出 了解 释 ， 根 据基 金 经 理 解释 公 司 旗 下基 金 或 组 合间 没 有
可能导致不公平交易和利益输送的行为。 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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4.3.2 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 与本 基 金 管 理人 所 管 理 的 其 他 投 资 组合 未 发 生 大额 同 日 反 向交 易 。 本 报告
期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2016 年上半 年，A 股年初受到汇率波动、 资金面紧张、 保险监管政策以及熔断新政等多重利空
因素的影响下，1 月份至 2 月份经 历了一次较大幅度的下跌和震荡调整。3 月份以后， 随着 “ 两会 ” 召
开 ， 市 场 逐渐 趋 于 理 性， 股 市 波 动率 有 所 下 降， 但 风 险 事件 仍 然 频 频发 生 ：4 月， 三 大 期 交所 出 台
措施抑制市场过热，A 股阶段性反弹见顶；5 月，权威人士发文，跨界定增被叫停；6 月 A 股未能
纳入 MSCI ，英国意外退欧。诸多风险事件的发生和中国经济增长的不确定性使得二季度的行情 以
回调震荡为主， 风险偏好的下行和存量博弈的格局则让股市行情震荡低迷。2016 年上半年上证指数
下跌 17.22% ， 沪深 300 指 数和创业板指数分别下跌 15.47% 和 17.92% 。 申 万一级 28 个 行业中表现不
一，涨幅最大的是食品饮料行业，上涨 0.74% ； 跌幅最大的为传媒行业，下跌 25.42% 。
TMT 行业包 含科技、传媒、电子、通信行业，随着供给侧改革的推进，TMT 行业 将成为承载
企业转型的主要方向 。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
本基金在 2016 年上半年的 净值增长率为-17.43% ， 同期业绩比较基准收益率为-16.90% 。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
国 际 方 面 ，随 着 美 国 经济 数 据 不 及预 期 和 英 国退 欧 造 成 的负 面 影 响 扩散 ， 美 联 储将 不 得 不 减缓
加 息 步 伐 ，国 际 金 融 市场 仍 将 面 临风 险 压 力 ；同 时 ， 由 于全 球 经 济 仍维 持 疲 软 增长 态 势 ， 预期 全 球
主 要 经 济 体仍 将 持 续 货币 宽 松 。 国内 方 面 ， 国内 经 济 需 求疲 软 ， 财 政金 融 风 险 增大 ， 短 期 内经 济 明
显 好 转 的 可能 性 不 大 。但 由 于 上 半年 市 场 风 险已 经 得 到 较大 程 度 的 释放 和 美 国 加息 概 率 降 低， 将 使
得国内经济能在下半年企稳。 此外， 目前流动性仍然较为宽松， 人民币贬值幅度也尚在合理范围内，
通胀压力较小。A 股方面，虽然大概率上仍将持续震荡行情，但在国企改革、供给侧改革、新兴经
济等三大主题的促进下， 仍将出现结构性行情， 新能源汽车、 虚拟现实、 食品饮料、TMT 和 航天军
工等概念板块将受益最多。 在此背景下， 显著具备创新驱动发展特质的 TMT 行业将在去杠杆后凸显
投资机会，投资者可以借助国泰 TMT50 指数分 级基金充分分享 TMT 细 分行业龙头的成长性。 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
本 基 金 管 理人 按 照 相 关法 律 法 规 规定 ， 设 有 估值 委 员 会 ，并 制 定 了 相关 制 度 及 流程 。 估 值 委员
会 主 要 负 责基 金 估 值 相关 工 作 的 评估 、 决 策 、执 行 和 监 督， 确 保 基 金估 值 的 公 允与 合 理 。 报告 期 内
相 关 基 金 估值 政 策 由 托管 银 行 进 行复 核 。 公 司估 值 委 员 会由 主 管 运 营的 公 司 领 导负 责 ， 成 员包 括 基
金 核 算 、 风险 管 理 、 行业 研 究 方 面业 务 骨 干 ，均 具 有 丰 富的 行 业 分 析、 会 计 核 算等 证 券 基 金行 业 从
业 经 验 及 专业 能 力 。 基金 经 理 如 认为 估 值 有 被歪 曲 或 有 失公 允 的 情 况， 可 向 估 值委 员 会 报 告并 提 出
相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
截 止 本 报 告期 末 ， 根 据本 基 金 基 金合 同 和 相 关法 律 法 规 的规 定 ， 本 基金 无 应 分 配但 尚 未 实 施的
利润。
4.8 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
无。
5
托 管人 报告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
在托管国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金的过程中， 本基金托管人中国农业银行股份有限
公 司 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 法 》相 关 法 律 法规 的 规 定 以及 基 金 合 同、 托 管 协 议的 约 定 ， 对本 基 金
基金管理人-- 国泰基金管理有限公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日基金的投 资运作，进
行 了 认 真 、独 立 的 会 计核 算 和 必 要的 投 资 监 督， 认 真 履 行了 托 管 人 的义 务 ， 没 有从 事 任 何 损害 基 金
份额持有人利益的行为。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本托管人认为，国泰基金管理有限公司在国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金的投资运作、
基 金 资 产 净值 的 计 算 、基 金 份 额 申购 赎 回 价 格的 计 算 、 基金 费 用 开 支及 利 润 分 配等 问 题 上 ，不 存 在
损 害 基 金 份额 持 有 人 利益 的 行 为 ；在 报 告 期 内， 基 本 遵 守了 《 证 券 投资 基 金 法 》等 有 关 法 律法 规 ，
在各重要方面的运作严格按照基 金合同的规定进行。 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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5.3 托 管 人对本 半 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
本托管人认为， 国泰基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金信息披露管理办法》
及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的国泰深证 TMT50 指数分级 证券投资基金半
年 度 报 告 中的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 收 益 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 信 息 真实 、 准
确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
6
半 年度 财务 会 计 报告（ 未 经 审计）
6.1 资 产 负债表
会计主体：国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金
报告截 止日：2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款 6.4.7.1 20,170,683.51 18,611,098.65
结算备付金
- 947,365.97
存出保证金
25,275.45 881,317.16
交易性金融资产 6.4.7.2 268,419,002.38 335,310,165.86
其中：股票投资
268,419,002.38 334,966,365.86
基金投资
- -
债券投资
- 343,800.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 137,700.20
应收利息 6.4.7.5 3,618.72 4,896.84
应收股利
- -
应收申购款
5,900.00 45,789.20
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
288,624,480.06 355,938,333.88
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - - 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
655,266.89 -
应付赎回款
1,040,844.62 725,226.45
应付管理人报酬
228,837.89 312,817.85
应付托管费
45,767.57 62,563.58
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 60,896.08 288,709.49
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 393,506.61 333,834.25
负债合计
2,425,119.66 1,723,151.62
所 有 者 权益：
- -
实收基金 6.4.7.9 382,477,245.71 390,828,828.83
未分配利润 6.4.7.10 -96,277,885.31 -36,613,646.57
所有者权益合计
286,199,360.40 354,215,182.26
负债和所有者权益总计
288,624,480.06 355,938,333.88
注：报告截止日 2016 年 6 月 30 日， 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金之基础份额净值
1.1206 元， 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金之稳健收益类份额净值 1.0219 元，国泰深证
TMT50 指数 分级证券投资基金之积极收益类份额净值 1.2193 元； 国泰深 证 TMT50 指 数分级证券投
资基金份额总额 255,409,580.22 份， 其中国泰深证 TMT50 指数 分级证券投资基金之基础份额
204,210,772.22 份，国泰 深证 TMT50 指数分级证券投资基金之稳健收益类份额 25,599,404.00 份，
国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金之积极收益类份额 25,599,404.00 份。
6.2 利润表
会计主体： 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 3 月 26 日 （基
金 合 同 生效日 ） 至 2015
年 6 月 30 日
一 、收入
-59,551,731.21 136,059,100.00
1. 利息收入
70,258.58 728,045.21
其中：存款利息收入 6.4.7.11 70,058.90 388,995.76
债券利息收入
199.68 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 338,526.99 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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其他利息收入
- 522.46
2. 投资收益（ 损失以 “- ” 填 列）
-15,831,625.82 151,333,704.63
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -16,926,251.19 148,407,258.78
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 52,349.27 -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 1,042,276.10 2,926,445.85
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
6.4.7.16 -43,910,773.88 -18,861,640.34
4. 汇兑收益（ 损失以 “ －” 号填列）
- -
5. 其他收入（ 损失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.17 120,409.91 2,858,990.50
减 ： 二 、费用
2,129,700.74 9,112,745.35
1 ．管理人报 酬
1,370,695.48 3,637,627.78
2 ．托管费
274,139.08 727,525.57
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 6.4.7.18 144,421.27 4,503,890.35
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 6.4.7.19 340,444.91 243,701.65
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “- ”号填
列）
-61,681,431.95 126,946,354.65
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ”号填列）
-61,681,431.95 126,946,354.65
6.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所有者权 益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
390,828,828.83 -36,613,646.57 354,215,182.26
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -61,681,431.95 -61,681,431.95
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
-8,351,583.12 2,017,193.21 -6,334,389.91
其中：1. 基金 申购款 90,637,223.75 -26,257,253.30 64,379,970.45 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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2. 基金赎回款 -98,988,806.87 28,274,446.51 -70,714,360.36
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
382,477,245.71 -96,277,885.31 286,199,360.40
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 3 月 26 日（ 基 金合 同 生 效日） 至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
1,056,599,913.83 - 1,056,599,913.83
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 126,946,354.65 126,946,354.65
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
-81,809,690.53 -104,973,058.18 -186,782,748.71
其中：1. 基金 申购款 1,269,241,550.02 177,672,182.92 1,446,913,732.94
2. 基金赎回款 -1,351,051,240.55 -282,645,241.10 -1,633,696,481.65
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
974,790,223.30 21,973,296.47 996,763,519.77
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：周向勇，主管会计工作负责人：李辉，会计机构负责人：倪蓥
6.4 报 表 附注
6.4.1 基金 基本 情 况
国泰深证 TMT50 指 数分 级 证 券 投资 基 金( 以 下简 称 “本基金”) 经 中 国 证 券监 督 管 理 委员 会( 以下
简称 “ 中国证 监会”) 证监许可[2014] 第 308 号 《关于 核准国泰深证 TMT50 指 数分级证券投资基金募集
的批复》 核准， 由国泰基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国泰深证 TMT50
指 数 分 级 证券 投 资 基 金基 金 合 同 》负 责 公 开 募集 。 本 基 金为 契 约 型 开放 式 ， 存 续期 限 不 定 ，首 次 设
立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,056,354,790.60 元，业经普华永道中天会计师事务所( 特
殊普通合伙) 普华永道中天验字(2015) 第 228 号验 资报告予以验证。经向中国证 监会备案，《国泰深国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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证 TMT50 指 数分级证券投资基金基金合同》 于 2015 年 3 月 26 日正式生效 ， 基金合同生效日的基金
份额总额为 1,056,599,913.83 份基金份 额， 其中认购资金利息折合 245,123.23 份基金份额 。 本基金的
基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据 《国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金基金合同》 和 《国泰深证 TMT50 指 数分级证券
投资基金招募说明书》 的规定， 本基金的基金份额包括国泰深证 TMT50 指 数分级证券投资基金之基
础份额( 以下简称“ 国泰 TMT50 份额”) 、 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金之稳健收益类份额( 以
下简称 “ TM T5 0A”) 及国泰深证 TMT50 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 之 积 极 收 益 类 份 额 ( 以下简称
“ TMT 50 B ”) 。 国泰 TMT50 份额只接受场内与场外的申购和赎回， 但不上市 交易。 TMT50A 与 TMT50B
只可上市交易，不可单独进行申购或赎回。投资者可选择将其在场内申购的国泰 TMT50 份额 按 1:1
的比例分拆成 TMT50A 和 TMT50B ，但不得申请将其场外申购的国泰 TMT50 份额 进行分拆。投资
者可将其持有的场外国泰 TMT50 份 额跨系统转托管至场内并申 请将其分拆成 TMT50A 和 TMT50B
后上市交易，也可按 1:1 的配比将其持有的 TMT50A 和 TMT50B 申请合 并为场内的国泰 TMT50 份
额。
在本基金 TMT50A 份额和 TMT50B 份 额存续期内， 本基金将在每个工作日按基金合同约定的净
值计算规则对 TMT50A 份额和 TMT50B 份额分 别进行基金份额净值计算，TMT50A 份额为低风险
且预期收益相对稳定的基金份额， 本基金扣除掉国泰 TMT50 份额对应的净资产部分后剩余的净资产
将优先确保 TMT50A 份额的本金及 TMT50A 份额的约定收益；TMT50B 份额为高预期风险且预期
收益相对较高的基金份额， 本基金扣除掉国泰 TMT50 份额对 应的净资产部分后剩余的净资产在优先
确保所有 TMT50A 份额的 本金及约定收益后，将计为 TMT50B 份额的净 资产。
基金份额净值按如下原则计算：TMT50A 的基金份额净值，自基金合同生效日( 含) 起 至第 1 个
基金份额折算基准日( 含) 期间、 或自上一个基金份额折算日( 定期折算日或不定期折算基准日) 次日( 含)
起至下一个基金份额折算基准日( 含) 期间， 以 1.0000 元为基准 ，TMT50A 的约定日单利收益率( 约定
基准收益率除以 365) 累 计计算。 本基金 1 份 TMT50A 份额与 1 份 TMT50B 份额构成 一对份额组合 ，
一对份额组合的基金份额净值之和等于 2 份国 泰 TMT50 份 额的基金份额净值。计算出 TMT50A 份
额的基金份额净值后，根据上述关系，计算出 TMT50B 份 额的基金份额净值。
国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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本 基 金 定 期 进 行 份 额 折 算 。 在 每 个 会 计 年 度( 除 基 金 合 同 生 效 日 所 在 会 计 年 度 外) 的 第 一 个 工 作
日 ， 本 基 金 根 据 基 金 合 同 的 规 定 对 TMT50A 和国泰 TMT50 份 额 进 行 定 期 份 额 折 算 。 折 算 前 的
TMT50A 份 额持有人， 以 TMT50A 份 额在基金份额折算基准日的基金份额净值超出本金 1.0000 元部
分，获得新增国泰 TMT50 份额的份 额分配。折算不改变 TMT50A 份额持 有人的资产净值，其持有
的 TMT50A 份额的基金份额净值折算调整为 1.0000 元 、 份 额 数 量 不 变 ， 相 应 折 算 增 加 场 内 国 泰
TMT50 份额 。折算前的国泰 TMT50 份额的基金份额持有人，以每 2 份 国泰 TMT50 份额，按 1 份
TMT50A 份 额的份额分配， 获得新增国泰 TMT50 份额。 持 有场外国泰 TMT50 份额 的基金份额持有
人将按前述折算方式获得新增场外国泰 TMT50 份额的分配； 持有场内国泰 TMT50 份额的基金份额
持有人将按前述折算方式获得新增场内国泰 TMT50 份额的 分配。 折算不改变国 泰 TMT50 份额 持有
人的资产净值。 折算不改变 TMT50B 份额持有人的资产净值， 其持有的 TMT50B 份额的 基金份额净
值及份额数量不变。 除以上基金份额定期折算外， 本基金还将在国泰 TMT50 份额的份 额净值大于或
等于 1.5000 时以及 TMT50B 份额的 份额净值小于或等于 0.2500 时进行不 定期折算。
本基金投资人初始场内认购的基金份额合计 183,187,800.00 份，于 2015 年 4 月 2 日按 1:1 的基
金份额配比分拆为 91,593,900.00 份 TMT50A 与 91,593,900.00 份 TMT50B 。经深圳证券交易所深证
上[2015]123 号文审核同意，本基金 TMT50A 和 TMT50B 于 2015 年 4 月 10 日上市交易 。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国泰 深证 TMT50 指数分级证券投资基金基金合同》
的 有 关 规 定， 本 基 金 的投 资 范 围 为具 有 良 好 流动 性 的 金 融工 具 ， 包 括标 的 指 数 成份 股 及 其 备选 成 份
股 、 债 券 、债 券 回 购 、银 行 存 款 、权 证 、 股 指期 货 以 及 法律 法 规 或 中国 证 监 会 允许 基 金 投 资的 其 他
金融工具( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 相 关 规 定) 。 本 基 金 投 资 于 股 票 的 资 产 占 基 金 资 产 的 比 例 为 90% －
95% ，其中标 的指数成份 股及其备选 成份股的投资比例不低于 股票资产的 90% ，且不低于非现金资
产的 80% 。 每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产
净值 5% 的现 金或到期日在一年以内的政府债券，权证投资不高于基金资产净值的 3% 。本基金的业
绩比较基准：深圳 TMT50 指数收益 率× 95%+ 银 行活期存款利率( 税后)× 5% 。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2016 年 8 月 24 日批准 报出。
6.4.2 会计 报表 的 编 制基础 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 20 页共 50 页
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》 、 各项具体会计 准则及相关规定( 以下合称 “ 企 业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国 证券投资基金业协会颁布的 《证券投
资基金会计核算业务指引》 、 《国泰 深证 TMT50 指数分级证券投资基金基金合同》 和中国证监会发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本基金 2016 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016 年
6 月 30 日的 财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日的经营成果和 基金净值变动情况等
有关信息。
6.4.4 本报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错 更正 的 说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财
税[2004]78 号 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财税[2008]1 号 《 关 于
企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税
政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于 上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题
的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于
进一步 明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来
等 增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 对证
券投资基 金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入 免征营业税。自 2016 年 5 月 1 日起， 金融 业
由 缴纳营 业税 改 为 缴 纳增 值 税 。 对证 券 投 资 基金 管 理 人 运用 基 金 买 卖股 票 、 债 券的 转 让 收入 免征增
值税，对金融同业往来 利息收入亦免征增值税 。
(2) 对 基 金 从 证券 市 场 中 取得 的 收 入 ，包 括 买 卖 股票 、 债 券 的差 价 收 入 ，股 票 的 股 息、 红 利 收 入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应 由发行债券的企业在向基金支付 利息时代扣代缴 20%的个
人所得税。 对基金 从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月) 的， 其股息红
利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入应纳 税
所得额；持股期限超过 1 年的，暂免 征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 21 页共 50 页
的 股 息 、 红利 收 入 ， 按照 上 述 规 定计 算 纳 税 ，持 股 时 间 自解 禁 日 起 计算 ； 解 禁 前取 得 的 股 息、 红 利
收入继续暂减按 50% 计 入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税 率计征 个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的 税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 重要 财务 报 表 项目的 说 明
6.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
活期存款 20,170,683.51
定期存款 -
其他存款 -
合计 20,170,683.51
6.4.7.2 交易性 金 融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 333,038,468.78 268,419,002.38 -64,619,466.40
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 333,038,468.78 268,419,002.38 -64,619,466.40
6.4.7.3 衍生金 融 资 产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买入返 售 金 融资产
6.4.7.4.1 各项 买 入 返售金 融 资 产期末 余 额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 22 页共 50 页
6.4.7.4.2 期末 买 断 式逆回 购 交 易中取 得 的 债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 3,607.20
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 1.26
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 10.26
合计 3,618.72
6.4.7.6 其他资 产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交 易 费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 60,896.08
银行间市场应付交易费 用 -
合计 60,896.08
6.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 4,819.07
应付指数使用费 50,000.00
预提费用 338,687.54
合计 393,506.61 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 23 页共 50 页
6.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 259,496,487.70 390,828,828.83
本期申购 - -
本期赎 回（以“- ” 号填列 ） - -
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份额折算调整 1,486,219.27 —
本期申购 60,523,938.64 14,828,788.14
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -66,097,065.39 -13,620,166.30
本期末 255,409,580.22 392,037,450.67
注：(1) 根据《国泰深证 TMT50 指数 分级证券投资基金基金合同》、《国泰深证 TMT50 指数分 级
证券投资基金招募说明书》及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定，
国泰基金管理有限公司以 2016 年 1 月 4 日为基 金份额折算基准日， 对在该日交易结束后登记在册的
国泰深证 TMT50 基金份 额和 TMT50A 份额实施了定期份额折算。TMT50A 份额折算前份额为
29,357,932.00 份，新增份 额折算比例为 0.011484909 ，折算后 份额为 29,357,932.00 份， 折算后份额
净值 1.0000 元；场外国泰 TMT50 份 额折算前份额为 190,577,947.09 份， 新增份额折算比例为
0.005742455 ， 折算后份 额为 191,672,333.36 份 ， 折算后份额净值 1.2451 元； 场内国 泰房地产份额折
算前份额为 9,518,598.00 份，新增份额折算比例为 0.005742455 ，折算后 份额为 9,910,431.00 份， 折
算后份额净值 1.2451 元。
(2) 截至 2016 年 6 月 30 日 止，本基金于深交所上市的基金份额为 51,198,808.00 份，其 中：
TMT50A25,599,404.00 份，TMT50B 25,599,404.00 份。托管在深交所场内未上市的基金份额为
8,752,021.00 份，托管在场外未上市的基金份额为 195,458,751.22 份，均 为国泰深证 TMT50 份额 。
场内的基金份额登记在证券登记结算系统，其中上市的基金份额可选择按市价流通，未上市的基金
份额可按基金份额净值申购赎回；场外未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申
购或赎回，通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
6.4.7.10 未 分配 利 润 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 24 页共 50 页
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -42,965,324.40 6,351,677.83 -36,613,646.57
本期利润 -17,770,658.07 -43,910,773.88 -61,681,431.95
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
961,451.50 1,055,741.71 2,017,193.21
其中：基金申购款 -10,502,807.04 -15,754,446.26 -26,257,253.30
基金赎回款 11,464,258.54 16,810,187.97 28,274,446.51
本期已分配利润 - - -
本期末 -59,774,530.97 -36,503,354.34 -96,277,885.31
6.4.7.11 存 款利 息 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 66,860.36
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 802.48
其他 2,396.06
合计 70,058.90
6.4.7.12 股 票投 资 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 56,041,133.90
减：卖出股票成本总额 72,967,385.09
买卖股票差价收入 -16,926,251.19
6.4.7.13 债 券投 资 收 益
单 位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
卖出债券 （ 债转股及债券到期兑付） 成
交总额
396,401.70
减： 卖出债券 （ 债转股及债券到期兑付）
成本总额
343,800.00
减：应收利息总额 252.43
买卖债券差价收入 52,349.27 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 25 页共 50 页
6.4.7.14 衍 生工 具 收 益
本基金本报告期无衍生工具投资。
6.4.7.15 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
股票投资产生的股利收益 1,042,276.10
基金投资产生的股利收益 -
合计 1,042,276.10
6.4.7.16 公 允价 值 变 动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
1. 交易性金融 资产 -43,910,773.88
—— 股票投资 -43,910,773.88
—— 债券投资 -
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
合计 -43,910,773.88
6.4.7.17 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
基金赎回费收入 120,409.91
合计 120,409.91
注：本基金场外份额的赎回费率按持有期间递减，场内份额的赎回费率为赎回金额的 0.70% ，
不低于赎回费总额的 25% 归入基金资产。
6.4.7.18 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 26 页共 50 页
交易所市场交易费用 144,421.27
银行间 市场交易费用 -
合计 144,421.27
6.4.7.19 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
审计费用 29,835.26
信息披露费 179,017.02
上市年费 29,835.26
银行汇划费用 1,735.37
指数使用费 100,000.00
对帐单费 22.00
合计 340,444.91
注： 指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费， 按前一日基金资产净值的 0.02%
的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用 费的收取下限为每季度( 自然季度) 人民币
50,000.00 元。
6.4.8 或有 事项 、 资 产负债 表 日 后事项 的 说 明
6.4.8.1 或 有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资 产负 债 表 日后事 项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本报告 期 与 基金发 生 关 联交易 的 各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司 (“ 农业银 行 ”) 基金托管人、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本 报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
6.4.10.1 通 过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
本基金本报告期及上年度末均无通过关联方交易单元进行的交易。 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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6.4.10.2 关 联方 报 酬
6.4.10.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30日
上年度可比期间
2015 年3 月26日 （基金合同
生效日） 至2015年6 月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 1,370,695.48 3,637,627.78
其 中：支付销售机构的客户维护费 488,480.76 15,799.57
注：支 付基 金管理 人国 泰基金 管理 有限公 司的 管理人 报酬 按前一 日基 金资产 净值 1.00%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天 数。
6.4.10.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30日
上年度可比期间
2015 年3 月26日 （基金合同
生效日） 至2015年6 月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 274,139.08 727,525.57
注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的年费率 计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。
6.4.10.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本基金本报告期间及上年度末均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交 易。
6.4.10.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况
6.4.10.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
本基金本报告期间及上年度末均无基金 管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.10.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
上年度可比期间
2015 年3 月26 日（基金合同生效国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 28 页共 50 页
日）至2015年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行
20,170,683.5
1
66,860.36
49,286,057.2
2
359,752.90
注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本 基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其 他关 联 交 易事项 的 说 明
本基金本报告期与上年度可比期间无其他关联交易事项。
6.4.11 利 润分 配 情 况
本基金成立于 2015 年 3 月 26 日，截 止至本报告期末，未进行利润分配。
6.4.12 期 末（2016 年 6 月 30 日 ） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
本基金本报告期末无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00054
7
航天发
展
2016-04
-19
重大事
项
15.36 - - 211,621.00 4,902,339.63 3,250,498.56 -
00212
9
中环股
份
2016-04
-25
重大事
项
8.27 - - 418,666.00 6,896,011.33 3,462,367.82 -
00206
5
东华软
件
2015-12
-22
重大事
项
18.72
2016-0
7-04
22.59 253,700.00 7,463,858.93 4,749,264.00 -
00246
5
海格通
信
2016-06
-13
重大事
项
12.44 - - 467,875.00 7,396,628.28 5,820,365.00 -
注：本基金截至 2016 年 6 月 30 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停
牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
6.4.12.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 29 页共 50 页
6.4.12.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.13 金 融工 具 风 险及管 理
6.4.13.1 风 险管 理 政 策和组 织 架 构
本 基 金 虽 为股 票 型 指 数基 金 ， 但 由于 采 取 了 基金 份 额 分 级的 结 构 设 计， 不 同 的 基金 份 额 具 有不
同 的 风 险 收 益 特 征 。 运 作 过 程 中 ， 本 基 金 共 有 三 类 基 金 份 额 ， 分 别 为 国 泰 TMT50 份额、TMT50A
份额、TMT50B 份额。 其 中国泰 TMT50 份额为普 通的股票型指数基金份额， 具有较高预期风险、 较
高 预 期 收 益 的 特 征 ， 其 预 期 风 险 和 预 期 收 益 均 高 于 混 合 型 基 金 、 债 券 型 基 金 和 货 币 市 场 基 金 ；
TMT50A 份 额的预期风险和预期收益较低；TMT50B 份额采 用了杠杆式的结构，预期风险和预期收
益 有 所 放 大， 将 高 于 普通 的 股 票 型基 金 。 本 基金 在 日 常 经营 活 动 中 面临 的 与 这 些金 融 工 具 相关 的 风
险主 要 包 括信 用 风 险 、流 动 性 风 险及 市 场 风 险。 本 基 金 紧密 跟 踪 标 的指 数 ， 追 求基 金 净 值 收益 率 与
业 绩 比 较 基准 之 间 的 跟踪 偏 离 度 和跟 踪 误 差 最小 化 。 本 基金 的 风 险 控制 目 标 是 追求 基 金 净 值收 益 率
与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35% ， 年跟踪误差不超过 4% 。 如因标的指
数 编 制 规 则调 整 或 其 他因 素 导 致 跟踪 偏 离 度 和跟 踪 误 差 超过 上 述 范 围， 基 金 管 理人 应 采 取 合理 措 施
避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
本 基 金 的 基金 管 理 人 奉行 全 员 与 全程 结 合 、 风控 与 发 展 并重 的 风 险 管理 理 念 。 董事 会 主 要 负责
公 司 的 风 险管 理 战 略 和控 制 政 策 、协 调 突 发 重大 风 险 等 事项 。 在 公 司经 营 管 理 层下 设 风 险 管理 委 员
会 ， 制 定 公司 日 常 经 营过 程 中 各 类风 险 的 防 范和 管 理 措 施； 在 业 务 操作 层 面 ， 一线 业 务 部 门负 责 对
各 自 业 务 领域 风 险 的 管控 ， 公 司 具体 的 风 险 管理 职 责 由 风险 管 理 部 和稽 核 监 察 部负 责 ， 组 织、 协 调
并 与 各 业 务部 门 一 道 ，共 同 完 成 对法 律 风 险 、投 资 风 险 、操 作 风 险 、合 规 风 险 等风 险 类 别 的管 理 ，
并 定 期 向 公司 专 门 的 风险 管 理 委 员会 报 告 公 司风 险 状 况 。风 险 管 理 部和 稽 核 监 察部 由 督 察 长分 管 ，
配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。
本 基 金 的 基金 管 理 人 对于 金 融 工 具的 风 险 管 理方 法 主 要 是通 过 定 性 分析 和 定 量 分析 的 方 法 去估
测 各 种 风 险产 生 的 可 能损 失 。 从 定性 分 析 的 角度 出 发 ， 判断 风 险 损 失的 严 重 程 度和 出 现 同 类风 险 损
失 的 频 度 。而 从 定 量 分析 的 角 度 出发 ， 根 据 本基 金 的 投 资目 标 ， 结 合基 金 资 产 所运 用 金 融 工具 特 征国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 30 页共 50 页
通 过 特 定 的风 险 量 化 指标 、 模 型 ，日 常 的 量 化报 告 ， 确 定风 险 损 失 的限 度 和 相 应置 信 程 度 ，及 时 可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信 用风 险
信 用 风 险 是指 基 金 在 交易 过 程 中 因交 易 对 手 未履 行 合 约 责任 ， 或 者 基金 所 投 资 证券 之 发 行 人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化 的风险。
本 基 金 的 基金 管 理 人 在交 易 前 对 交易 对 手 的 资信 状 况 进 行了 充 分 的 评估 。 本 基 金的 银 行 存 款存
放 在 本 基 金的 托 管 行 中国 农 业 银 行， 与 该 银 行存 款 相 关 的信 用 风 险 不重 大 。 本 基金 在 交 易 所进 行 的
交 易 均 以 中国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 为 交易 对 手 完 成证 券 交 收 和款 项 清 算 ，违 约 风 险 可能 性 很
小 ； 在 银 行间 同 业 市 场进 行 交 易 前均 对 交 易 对手 进 行 信 用评 估 并 对 证券 交 割 方 式进 行 限 制 以控 制 相
应的信用风险。
本 基 金 的 基金 管 理 人 建立 了 信 用 风险 管 理 流 程， 通 过 对 投资 品 种 信 用等 级 评 估 来控 制 证 券 发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2016 年 6 月 30 日，本基金未持有信用类债
券。（2015 年 12 月 31 日：同）
6.4.13.3 流 动性 风 险
流 动 性 风 险是 指 基 金 所持 金 融 工 具变 现 的 难 易程 度 。 本 基金 的 流 动 性风 险 一 方 面来 自 于 基 金份
额 持 有 人 可随 时 要 求 赎回 其 持 有 的基 金 份 额 ，另 一 方 面 来自 于 投 资 品种 所 处 的 交易 市 场 不 活跃 而 带
来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针 对 兑 付 赎回 资 金 的 流动 性 风 险 ，本 基 金 的 基金 管 理 人 每日 对 本 基 金的 申 购 赎 回情 况 进 行 严密
监 控 并 预 测流 动 性 需 求， 保 持 基 金投 资 组 合 中的 可 用 现 金头 寸 与 之 相匹 配 。 本 基金 的 基 金 管理 人 在
基金合同 中设 计 了 巨 额赎 回 条 款 ，约 定 在 非 常情 况 下 赎 回申 请 的 处 理方 式 ， 控 制因 开 放 申 购赎 回 模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针 对 投 资 品种 变 现 的 流动 性 风 险 ，本 基 金 的 基金 管 理 人 通过 独 立 的 风险 管 理 部 门设 定 流 动 性比
例 要 求 ， 对流 动 性 指 标进 行 持 续 的监 测 和 分 析， 包 括 组 合持 仓 集 中 度指 标 、 组 合在 短 时 间 内变 现 能
力 的 综 合 指标 、 组 合 中变 现 能 力 较差 的 投 资 品种 比 例 以 及流 通 受 限 制的 投 资 品 种比 例 等 。 本基 金 所
持的证券均在证券交易所上市，因此除附注 6.4.12 中列示的 部分基金资产流通暂时受限制不能自由
转 让 的 情 况外 ， 其 余 均能 以 合 理 价格 适 时 变 现。 此 外 ， 本基 金 可 通 过卖 出 回 购 金融 资 产 方 式借 入 短
期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 31 页共 50 页
于 2016 年 6 月 30 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息， 可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息， 因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。
6.4.13.4 市 场风 险
市 场 风 险 是指 基 金 所 持金 融 工 具 的公 允 价 值 或未 来 现 金 流量 因 所 处 市场 各 类 价 格因 素 的 变 动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率 风 险
利 率 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 现 金 流 量受 市 场 利 率变 动 而 发 生波 动 的 风 险。 利 率 敏 感性
金 融 工 具 均面 临 由 于 市场 利 率 上 升而 导 致 公 允价 值 下 降 的风 险 ， 其 中浮 动 利 率 类金 融 工 具 还面 临 每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金 的 基金 管 理 人 定期 对 本 基 金面 临 的 利 率敏 感 性 缺 口进 行 监 控 ，并 通 过 调 整投 资 组 合 的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本 基 金 持 有及 承 担 的 大部 分 金 融 资产 和 金 融 负债 不 计 息 ，因 此 本 基 金的 收 入 及 经营 活 动 的 现金
流 量 在 很 大程 度 上 独 立于 市 场 利 率变 化 。 本 基金 持 有 的 利率 敏 感 性 资产 主 要 为 银行 存 款 、 结算 备 付
金及 债券投资等。
6.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 6 月 30 日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 20,170,683.51 - - - 20,170,683.51
存出保证金 25,275.45 - - - 25,275.45
交易性金融资产 - - - 268,419,002.38
268,419,002.3
8
应收利息 - - - 3,618.72 3,618.72
应收申购款 100.00 - - 5,800.00 5,900.00
资产总计 20,196,058.96 - - 268,428,421.10
288,624,480.0
6 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 32 页共 50 页
负债
应付赎回款 - - - 1,040,844.62 1,040,844.62
应付管理人报酬 - - - 228,837.89 228,837.89
应付托管费 - - - 45,767.57 45,767.57
应付交易费用 - - - 60,896.08 60,896.08
预提费用 - - - 338,687.54 338,687.54
其他负债 - - - 54,819.07 54,819.07
应付证券清算款 - - - 655,266.89 655,266.89
负债总计 - - - 2,425,119.66
2,425,119.6
6
利率敏感度缺口 20,196,058.96 - - 266,003,301.44
286,199,360.4
0
上年度末
2015 年 12 月 31
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 18,611,098.65 - - - 18,611,098.65
结算备付金 947,365.97 - - - 947,365.97
存出保证金 881,317.16 - - - 881,317.16
交易性金融资产 - - 343,800.00 334,966,365.86
335,310,165.8
6
应收利息 - - - 4,896.84 4,896.84
应收申购款 - - - 45,789.20 45,789.20
证券清算款 - - - 137,700.20 137,700.20
资产总计 20,439,781.78 - 343,800.00 335,154,752.10
355,938,333.8
8
负债
应付赎回款 - - - 725,226.45 725,226.45
应付管理人报酬 - - - 312,817.85 312,817.85
应付托管费 - - - 62,563.58 62,563.58
应付交易费用 - - - 288,709.49 288,709.49
其他负债 - - - 333,834.25 333,834.25
负债总计 - - - 1,723,151.62 1,723,151.62
利率敏感度缺口 20,439,781.78 - 343,800.00 333,431,600.48
354,215,182.2
6 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 33 页共 50 页
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有交易性债券投资 （2015 年 12 月 31 日：0.09% ） ， 因此市
场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（2015 年 12 月 31 日：同 ）。
6.4.13.4.2 外汇 风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而 发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他 价 格 风险
其 他 价 格 风险 是 指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外
的 市 场 价 格因 素 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 主 要 投 资于 证 券 交 易所 上 市 同 业市 场 交 易 的股 票 和
债 券 ， 所 面临 的 其 他 价格 风 险 来 源于 单 个 证 券发 行 主 体 自身 经 营 情 况或 特 殊 事 项的 影 响 ， 也可 能 来
源于证券市场整体波动的影响。
本 基 金 主 要采 取 完 全 复制 法 ， 即 按照 标 的 指 数成 份 股 组 成及 其 权 重 构建 股 票 投 资组 合 ， 并 根据
标的指数成份股及其权重的变动而进 行相应的调整。 但因 特殊情况( 如成份股长期停牌、 成份 股发生
变更、 成份股权重由于自由流通量发生变化、 成份股公司行为、 市场流动性不足等) 导致本基金管理
人 无 法 按 照标 的 指 数 构成 及 权 重 进行 同 步 调 整时 ， 基 金 管理 人 将 对 投资 组 合 进 行优 化 ， 尽 量降 低 跟
踪误差。
本基金所持有的股票资产占基金资产的比例为 90－95% ，其 中标的指数成份股及其备选成份股
的投资比例不低于股票资产的 90% ，且不低于非现金资产的 80% 。每 个交易日日终在扣除股指期货
合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金或到期日在一年以内的政府债
券， 权 证投资不高于基金资产净值的 3% 。 此外 ， 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价
格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk) 指标等来测试本
基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 34 页共 50 页
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
交易性金融资产 －股票投资
268,419,002.
38
93.79
334,966,365.8
6
94.57
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计
268,419,002.
38
93.79 334,966,365.8
6
94.57
6.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设 除深证 TMT50 指数以外 的市场变量不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
深证 TMT50 指数上升
5%
增加约 1,585 -
深证 TMT50 指数下降
5%
减少约 1,585 -
注：2015 年 12 月 31 日， 本基金成立尚未满一年， 无足够历 史经验数据计算其他价格风险对基
金资产净值的影响。
6.4.14 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 ， 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低
层次决定：
国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 35 页共 50 页
第一层次：相同资产或负债在活跃市场 上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2016 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为
244,474,759.14 元，属于第二层次的余额为 23,944,243.24 元 ，无 属 于 第 三 层
次的余额。(2015 年 12 月 31 日 ： 第一 层次 296,306,303.00 元， 第二层次 39,003,862.86 元， 无第 三
层次) 。
(ii) 公允价值 所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活跃) 、
或 属 于 非 公开 发 行 等 情况 ， 本 基 金不 会 于 停 牌日 至 交 易 恢复 活 跃 日 期间 、 交 易 不活 跃 期 间 及限 售 期
间 将 相 关 股票 的 公 允 价值 列 入 第 一层 次 ； 并 根据 估 值 调 整中 采 用 的 不可 观 察 输 入值 对 于 公 允价 值 的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次 公允价值余额和本期变动金额
无。
7
投 资组 合报 告
7.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 268,419,002.38 93.00
其中：股票 268,419,002.38 93.00
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - - 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 36 页共 50 页
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 20,170,683.51 6.99
7 其他各项资产 34,794.17 0.01
8 合计 288,624,480.06 100.00
7.2 报告期末按 行 业 分类的 股 票 投资组 合
7.2.1 指数 投资 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业
- -
B 采矿业
- -
C 制造业
102,082,401.41 35.67
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件 和信息技术服务业
109,112,934.25 38.12
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
3,745,253.81 1.31
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
28,064,213.51 9.81
S 综合
- -
合计
243,004,802.98 84.91 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 37 页共 50 页
7.2.2 积极 投资 期 末 按行业 分 类 的股 票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业
- -
B 采矿业
- -
C 制造业
14,611,223.40 5.11
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
9,759,544.00 3.41
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
1,043,432.00 0.36
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
25,414,199.40 8.88
7.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细
7.3.1 期末 指数 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 000725 京东方 A 6,656,717 15,377,016.27 5.37
2 300104 乐视网 288,590 15,269,296.90 5.34 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 38 页共 50 页
3 300059 东方财富 604,739 13,425,205.80 4.69
4 002415 海康威视 562,304 12,067,043.84 4.22
5 000063 中兴通讯 667,497 9,571,906.98 3.34
6 300017 网宿科技 138,363 9,297,993.60 3.25
7 002230 科大讯飞 253,922 8,341,337.70 2.91
8 000503 海虹控股 206,337 8,296,810.77 2.90
9 002739 万达院线 103,400 8,261,660.00 2.89
10 002241 歌尔股份 250,265 7,177,600.20 2.51
11 000839 中信国安 313,162 6,673,482.22 2.33
12 002456 欧菲光 220,903 6,516,638.50 2.28
13 300027 华谊兄弟 458,038 6,201,834.52 2.17
14 002405 四维图新 242,441 5,964,048.60 2.08
15 002465 海格通信 467,875 5,820,365.00 2.03
16 000917 电广传媒 340,214 5,623,737.42 1.96
17 002236 大华股份 428,068 5,607,690.80 1.96
18 002008 大族激光 243,602 5,563,869.68 1.94
19 300168 万达信息 203,707 5,294,344.93 1.85
20 000793 华闻传媒 512,607 5,064,557.16 1.77
21 002475 立讯精密 257,504 5,059,953.60 1.77
22 000413 东旭光电 559,147 4,803,072.73 1.68
23 002065 东华软件 253,700 4,749,264.00 1.66
24 300315 掌趣科技 443,793 4,655,388.57 1.63
25 300033 同花顺 56,222 4,579,281.90 1.60
26 002049 紫光国芯 98,698 4,337,777.10 1.52
27 000977 浪潮信息 179,906 4,218,795.70 1.47
28 002292 奥飞娱乐 138,877 4,159,366.15 1.45
29 000997 新大陆 200,076 4,009,523.04 1.40
30 002439 启明星辰 154,424 3,988,771.92 1.39
31 300253 卫宁健康 157,858 3,899,092.60 1.36
32 300058 蓝色光标 385,711 3,745,253.81 1.31
33 002129 中环股份 418,666 3,470,741.14 1.21
34 300251 光线传媒 281,332 3,252,197.92 1.14
35 000547 航天发展 211,621 3,250,498.56 1.14
36 300079 数码视讯 376,400 3,225,748.00 1.13
37 300133 华策影视 203,298 3,165,349.86 1.11
38 002657 中科金财 48,837 2,683,104.78 0.94
39 300085 银之杰 79,005 2,362,249.50 0.83
40 000156 华数传媒 114,211 2,118,614.05 0.74
41 300433 蓝思科技 65,943 1,854,317.16 0.65
7.3.2 期末 积极 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细
金额单位：人民币元 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 39 页共 50 页
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 000988 华工科技 184,800 3,705,240.00 1.29
2 300383 光环新网 97,200 3,683,880.00 1.29
3 300418 昆仑万维 127,200 3,595,944.00 1.26
4 002273 水晶光电 123,960 3,469,640.40 1.21
5 000050 深天马 A 126,900 2,648,403.00 0.93
6 002153 石基信息 94,000 2,479,720.00 0.87
7 002161 远望谷 156,000 2,322,840.00 0.81
8 300077 国民技术 124,500 2,465,100.00 0.86
9 002027 分众传媒 63,200 1,043,432.00 0.36
7.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
7.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金 资
产净值比例
（％）
1 002739 万达院线 6,197,086.00 1.75
2 000725 京东方Ａ 4,682,579.00 1.32
3 000988 华工科技 3,717,947.26 1.05
4 300383 光环新网 3,679,122.93 1.04
5 300418 昆仑万维 3,606,088.00 1.02
6 002273 水晶光电 3,481,678.10 0.98
7 000050 深天马Ａ 2,645,600.97 0.75
8 002153 石基信息 2,471,648.32 0.70
9 300077 国民技术 2,470,173.67 0.70
10 002161 远 望 谷 2,308,314.00 0.65
11 002049 紫光国芯 1,595,260.00 0.45
12 002439 启明星辰 1,103,195.07 0.31
13 002027 分众传媒 1,054,771.00 0.30
14 300085 银之杰 876,152.98 0.25
15 300059 东方财富 656,397.00 0.19
16 300315 掌趣科技 639,405.00 0.18
17 002657 中科金财 530,471.00 0.15
18 002415 海康威视 509,975.00 0.14
19 000063 中兴通讯 446,973.00 0.13
20 002292 奥飞娱乐 423,270.00 0.12
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 40 页共 50 页
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金 资
产净值比例
（％）
1 000839 中信国安 4,382,982.64 1.24
2 002400 省广股份 4,370,873.17 1.23
3 000970 中科三环 4,063,118.85 1.15
4 002152 广电运通 3,691,621.01 1.04
5 300002 神州泰岳 3,392,452.16 0.96
6 002104 恒宝股份 3,142,165.93 0.89
7 300134 大富科技 3,013,511.07 0.85
8 300170 汉得信息 3,012,301.39 0.85
9 002410 广联达 2,947,643.65 0.83
10 002415 海康威视 1,839,337.13 0.52
11 002195 二三四五 1,825,393.16 0.52
12 300104 乐视网 1,627,795.50 0.46
13 300017 网宿科技 1,473,791.27 0.42
14 300027 华谊兄弟 1,411,676.40 0.40
15 002475 立讯精密 1,339,892.54 0.38
16 300059 东方财富 1,269,751.09 0.36
17 000063 中兴通讯 1,035,989.05 0.29
18 000413 东旭光电 938,650.49 0.26
19 002049 紫光国芯 910,132.47 0.26
20 000725 京东方Ａ 867,716.90 0.24
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 50,330,795.49
卖出股票的收入（成交）总额 56,041,133.90
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。
7.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名债 券 投 资明细
本基金本报告期末未持有债券。 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 41 页共 50 页
7.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 所 有资产 支 持 证券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
7.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策
本 基 金 本 报告 期 未 投 资股 指 期 货 。若 本 基 金 投资 股 指 期 货， 本 基 金 将根 据 风 险 管理 的 原 则 ，以
套 期 保 值 为主 要 目 的 ，有 选 择 地 投资 于 股 指 期货 。 套 期 保值 将 主 要 采用 流 动 性 好、 交 易 活 跃的 期 货
合约。
本 基 金 在 进行 股 指 期 货投 资 时 ， 将通 过 对 证 券市 场 和 期 货市 场 运 行 趋势 的 研 究 ，并 结 合 股 指期
货的定价模型寻求其合理的估值水平。
本 基 金 管 理人 将 充 分 考虑 股 指 期 货的 收 益 性 、流 动 性 及 风险 特 征 ， 通过 资 产 配 置、 品 种 选 择，
谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。
法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法规的规定执行。
7.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
7.11.1 本 期国 债 期 货投资 政 策
根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。
7.12 投资 组合 报 告 附注
7.12.1 本报告 期 内 基 金投 资 的 前 十名 证 券 的 发行 主 体 没 有被 监 管 部 门立 案 调 查 或在 报 告 编 制日 前 一
年受到公开谴责、处罚的情况。
7.12.2 基金投 资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
7.12.3 期 末其他 各 项 资产构 成 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 42 页共 50 页
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 25,275.45
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 3,618.72
5 应收申购款 5,900.00
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 34,794.17
7.12.4 期 末持有 的 处 于转股 期 的 可转换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
7.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
7.12.5.1 期 末指 数 投 资前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
本基金本报告期末指数投资前十名中不存在流通受限情况。
7.12.5.2 期 末积 极 投 资前五 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
本基金本报告期末积极投资前五名中不存在流通受限情况。
8
基 金份 额持 有 人 信息
8.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 43 页共 50 页
国泰 TMT 8,165 25,010.50 5,967,807.81 2.92% 198,242,964.41 97.08%
TMTA 186 137,631.20 21,281,846.00 83.13% 4,317,558.00 16.87%
TMTB 2,912 8,791.00 925,605.00 3.62% 24,673,799.00 96.38%
合计 11,263 22,676.87 28,175,258.81 11.03% 227,234,321.41 88.97%
8.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
TMTA
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
中国太平洋人寿保险股份
有限公司－传统－普通保
险产品
7,007,498.00 27.37%
2
上海明汯投资管理有限公
司－明汯 CTA 一号基金
4,929,317.00 19.26%
3
中国太平洋人寿保险股份
有限公司－分红- 个人分红
4,343,619.00 16.97%
4 陈杰 2,383,977.00 9.31%
5
利安人寿保险股份有限公
司－利安福 （C 款） 年金保
险
1,924,104.00 7.52%
6
新华人寿保险股份有限公
司
1,406,731.00 5.50%
7
北京千石创富－招商银行
－千石资本－华宝证券明
汯套利 1 号 资产管理计划
926,898.00 3.62%
8 申屠建中 798,523.00 3.12%
9 王毅 279,632.00 1.09%
10
国泰元鑫资产－银河证券
－国泰元鑫向日葵 3 号资 产
管理计划
232,794.00 0.91%
注：以上信息是根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的名册编制。
TMTB
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 陈法基 1,218,547.00 4.76%
2 曾东 900,000.00 3.52%
3 管红霞 802,322.00 3.13% 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 44 页共 50 页
4 傅伟铮 780,000.00 3.05%
5 刘琰 377,624.00 1.48%
6 邹璞如 360,007.00 1.41%
7
上海观全资产管理有限公
司－观全成长投资基金
255,700.00 1.00%
8 毛子龙 243,583.00 0.95%
9 刘国峰 237,276.00 0.93%
10
国泰元鑫资产－银河证券
－国泰元鑫向日葵 3 号资
产管理计划
232,794.00 0.91%
注：以上信息是根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的名册编制。
8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人
员持有本基金
国泰 TMT 46,621.70 0.02%
TMTA 0.00 0.00%
TMTB 0.00 0.00%
合计 46,621.70 0.02%
8.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式 基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
国泰 TMT 0
TMTA 0
TMTB 0
合计 0
本基金基金经理 持有本开
放式基金
国泰 TMT 0
TMTA 0
TMTB 0
合计 0
9 开 放式 基 金份 额 变 动
单位：份
项目 国泰 TMT TMTA TMTB
基金合同生效日（2015 年 3 月 26
日）基金份额总额
1,056,599,913.83 - -
本报告期期初基金份额总额 200,638,613.70 29,428,937.00 29,428,937.00
本报告期基金总申购份额 60,523,938.64 - -
减：本报告期基金总赎回份额 66,097,065.39 - -
本报告期基金拆分变动份额 9,145,285.27 -3,829,533.00 -3,829,533.00 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 45 页共 50 页
本报告期期末基金份额总额 204,210,772.22 25,599,404.00 25,599,404.00
10
重 大 事件 揭 示
10.1 基金 份额 持 有 人大会 决 议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
2016 年 3 月 26 日，本 基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司督察长任职公告》，经本基
金管理人第六届董事会第二十四次会议审议通过，聘任李永梅女士担任公司督察长；
2016 年 3 月 26 日，本 基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
经 本 基 金 管理 人 第 六 届董 事 会 第 二十 四 次 会 议审 议 通 过 ，巴 立 康 先 生不 再 担 任 本基 金 管 理 人副 总 经
理，且不再代为履行督察长职务；
2016 年 6 月 8 日， 本基金管理人发布了 《国泰基金管理有限公司高 级管理人员变更公告》 ， 经
本 基 金 管 理人 第 六 届 董事 会 第 二 十五 次 会 议 审议 通 过 ， 张峰 先 生 不 再担 任 本 基 金管 理 人 总 经理 ， 由
公司董事长唐建光先生代为履行总经理职务。
2016 年 7 月 12 日，本 基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
经本基金管理人第六届董事会第二十六次会议审议通过， 聘任周向勇先生担任本基金管理人总经理，
公司董事长唐建光先生不再代为履行总经理职务。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
报 告 期 内 ，本 基 金 无 涉及 对 公 司 运营 管 理 及 基金 运 作 产 生重 大 影 响 的与 本 基 金 管理 人 、 基 金财
产、基金托管业务相关的诉讼事项。
10.4 基金 投资 策 略 的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。
10.5 报告 期内 改 聘 会计师 事 务 所情况
报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。
10.6 管 理人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
报 告 期 内 ，基 金 管 理 人、 托 管 人 托管 业 务 部 门及 其 相 关 高级 管 理 人 员无 受 监 管 部门 稽 查 或 处罚
的情况。
10.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
10.7.1 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情况 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
渤海证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
国都证券 1 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
川财证券 4 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
华泰联合证券 1 - - - - -
江海证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
华安证券 1 - - - - -
华创证券 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
国信证券 3 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中航证券 2 - - - - -
华宝证券 1 - - - - -
广发证券 2 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
光大证券 1 62,939,369.85 59.17% 46,027.91 58.32% -
中投证券 3 20,116,587.56 18.91% 14,711.47 18.64% -
银河证券 2 17,631,003.48 16.57% 12,893.58 16.34% -
华泰证券 2 5,684,968.50 5.34% 5,294.41 6.71% -
注：基金租用席位的选择标准是：
（1 ）资力雄 厚，信誉良好；
（2 ）财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3 ）经营行 为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
（4 ）内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 47 页共 50 页
（5 ） 公司具 有较强的研究能力， 能及时、 全面、 定 期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、
行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的
特定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合交易席位租
用 标准的，由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包括调整名单及调整原因
等），并经公司批准。
10.7.2 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
渤海证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
国都证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
川财证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
华泰联合证券 - - - - - -
江海证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
华安证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中航证券 - - - - - -
华宝证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - - 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 48 页共 50 页
中投证券
396,401.7
0
100.00% - - - -
银河证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
10.8 其他 重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 指 数 熔 断 当 日 调
整旗下部分基金开放时间及申购、 赎回等业务
安排的临时公告
公司官网 2016-01-04
2
关于国泰深证 TMT50 指 数分级证券投资基金
办理定期份额折算业务期间 TMTA 份额停复
牌的公告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》
2016-01-05
3
关于国泰深证 TMT50 指 数分级证券投资基金
定期份额折算结果及恢复交易的公告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》
2016-01-06
4
关于国泰深证 TMT50 指 数分级证券 投资基金
之 TMTA 份额定期份额折算后次日前收盘价
调整的公告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》
2016-01-06
5
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 场 内 基 金 在
指 数 熔 断 期 间 暂 停 申 购 赎 回 业 务 的 提 示 性 公
告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》 、 《 证
券日报》
2016-01-06
6
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 调 整 长 期 停 牌 股 票 估
值方法的公告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》
2016-01-07
7
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 指 数 熔 断 当 日 调
整旗下部分基金开放时间及申购、 赎回等业务
安排的临时公告
公司官网 2016-01-07
8
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 调 整 长 期 停 牌 股 票 估
值方法的公告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》 、 《 证
券日报》
2016-01-14
9
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 调 整 长 期 停 牌 股 票 估
值方法的公告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》
2016-03-22
10
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 调 整 长 期 停 牌 股 票 估
值方法的公告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》
2016-03-25
11 国泰基金管理有限公司督察长任职公告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》 、 《 证
券日报》
2016-03-26
12
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 高 级 管 理 人 员 变 更 公
告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》 、 《 证
券日报》
2016-03-26
13
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 调 整 长 期 停 牌 股 票 估
值方法的公告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》
2016-04-16
14 国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 《中国证券报》 、 《上海 证 2016-05-11 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 49 页共 50 页
值方法的公告 券报》 、 《证 券时报》
15
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 高 级 管 理 人 员 变 更 公
告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》 、 《 证
券日报》
2016-06-08
16
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 开 户 证 件 类
型的公告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》 、 《 证
券日报》
2016-06-18
17
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 高 级 管 理 人 员 变 更 公
告
《中国证券报》 、 《上海 证
券报》 、 《证 券时报》 、 《 证
券日报》
2016-07-12
11
备 查 文件 目 录
11.1 备查 文件 目 录
1 、国泰深证 TMT50 指数 分级证券投资基金基金合同
2 、国泰深证 TMT50 指数 分级证券投资基金托管协议
3 、关于核准 国泰深证 TMT50 指数分 级证券投资基金募集的批复
4 、报告期内 披露的各项公告
5 、法律法规 要求备查的其他文件
11.2 存放 地点
本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点 ——上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
16 层-19 层。
11.3 查阅 方式
可咨询本基金管理人；部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。
客户服务中心电话：（021 ）31089000 ，400-888-8688
客户投诉电话：（021 ）31089000
公司网址：http://www.gtfund.com
国 泰 基 金管理 有 限 公司 国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
第 50 页共 50 页
二 〇 一 六年八 月 二 十六日
