工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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工银 瑞信 双债 增强 债券 型证 券投 资基 金
2016 年半 年度 报告
2016 年 6 月 30 日
基 金 管 理 人 ： 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ： 二 〇 一 六 年 八 月 二 十 六 日
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1
重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本半年 度报 告已经 三 分 之 二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 25 日复核 了本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ，保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自 2016 年01 月01 日起 至 06 月 30 日止。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 8
§ 4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12
4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13
4.8 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14
5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 14
§6 半年 度 财务 会 计 报告（ 未 经 审计） ................................................................................................. 14
6.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 14
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 15
6.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 16
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 17
§7 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 35
7.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 35
7.2 报告期末 按行业分类的股票投资组合 .................................................................................... 35
7.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 36
7.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 37
7.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 39
7.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 39
7.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 40
7.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 40
7.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 40
7.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 40
7.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 40 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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7.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 40
§8 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 41
8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 41
8.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 41
8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情 况 .................................................................... 42
8.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 42
§9 开放 式 基金 份 额 变动 ......................................................................................................................... 42
§ 10 重大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 43
10.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 43
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 43
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 43
10.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 43
10.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 43
10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 43
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 43
10.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 45
§ 11 影 响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 47
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 47
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 47
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 48
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 48
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§2 基金简介
2.1
基 金 基 本情 况
基金名称 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金
基金简称 工银双债增强债券
场内简称 工银双债
基金主代码 164814
基金运作方式 契 约 型 ， 本 基 金 自 基 金 合 同 生 效 之 日 起 三 年 内( 含三
年) 为本基金 的封闭期
基金合同生 效日 2013 年 9 月25 日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 412,116,928.75 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013-12-23
2.2
基 金 产 品说 明
投资目标 在锁定投资组合下方风险的基础上，通过积极主动的
可转债、信用债投资管理，追求基金资产的长期稳定
增值。
投资策略 本基金将在资产配置策略的基础上，通过构建债券组
合以获取相对稳定的基础收益，同时，通过重点投资
可转债和信用债以及灵活把握权益类资产的投资机会
来提高基金资产的收益水平。
业绩比较基准 天相可转债指数收益率×40%+ 中 债 企 业 债 总 全 价 指 数
收益率×60% 。
风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和风险水平低于混合
型基金、股票型基金，高于货币市场基金。另外，由
于本基金可转债（含分离交易的可转换债券）和信用
债合计投资比例不低于固定收益类资产的 80% ， 可转债
（含分离交易的可转换债券）的投资比例不低于固定
收益类资产的 30% 。 而可 转债和信用债的预期收益和风
险水平通常高于普通债券，所以本基金的预期收益和
风险水平高于普通债券型基金。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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信息披露负责
人
姓名 朱碧艳 王永民
联系电话 400-811-9999 010-66594896
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-811-9999 95566
传真 010-66583158 010-66594942
注册地址 北京市西城区金融大街 5 号、 甲 5
号 6 层 甲5 号 601、甲 5 号 7 层甲
5 号701、甲 5 号8 层甲5 号 801 、
甲 5 号9 层甲 5 号901
北京市西城区复兴门内大街 1
号
办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛
大厦 A 座6-9 层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
邮政编码 100033 100818
法定代表人 郭特华 田国立
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.icbccs.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人 的住所
2.5 其他相关资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务 指 标 和 基 金 净 值 表 现
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2016 年 1 月1 日 - 2016 年 6 月 30 日 )
本期已实现收益 7,610,213.60
本期利润 1,104,851.43
加权平均基金份额本期利润 0.0027
本期加权平均净值利润率 0.26%
本期基金份额净值增长率 0.21%
3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2016 年6 月30 日 )
期末可供分配利润 13,789,095.61
期末可供分配基金份额利润 0.0335
期末基金资产净值 432,868,740.19
期末基金份额净值 1.050 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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3.1.3 累计期 末指标 报告期末( 2016 年6 月30 日 )
基金份额累计净值增长率 40.50%
注：1 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益 水平要
低于所列数字；
2 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣 除 相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3 、本基金基 金合同生效日为 2013 年9 月25 日。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 1.06% 0.17% -0.01% 0.15% 1.07% 0.02%
过去三个月 0.57% 0.17% -2.92% 0.22% 3.49% -0.05%
过去六个月 0.21% 0.25% -6.21% 0.35% 6.42% -0.10%
过去一年 1.54% 0.20% -11.47% 0.92% 13.01% -0.72%
自基金合同
生效起至今
40.50% 0.28% 3.00% 0.80% 37.50% -0.52%
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：1 、本基 金基金合同于 2013 年9 月 25 日生效 。
2 、 按基金合同规定， 本基金建仓期为 6 个月。 截至报告期末， 本基金的各项投资比例符合基金合
同关于投资范围及投资限制的规定： 债券等固定收益类资产占基金资产的比例不低于 80％， 其 中，
可 转债 （含分 离交 易的可 转换 债券） 和信 用债合 计投 资比例 不低 于固定 收益 类资产的 80% ，其中
信用债 是指 公司债 、企 业债、 短期 融资券 、商 业银行 金融 债、次 级债 、资产 支持 证券、 中 期 票 据
等企业 机构 发行的 非国 家信用 债券 ；可转 债（ 含分离 交易 的可转 换债 券）的 投资 比例不 低 于 固 定
收益类资产的 30% ；股票 、权 证等权益类资产占基金资产的比例不超过 20 ％。
3.3 其他指标
无。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005 年 6 月 21 日 ，是我国第一家由银
行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币 ，注册地在北京。公司目
前拥有 共同 基金募 集和 管理资 格、 境外证 券投 资管理 业 务 资格、 企业 年金基 金投 资管理 人 资 格 、
特定客户资产管理业务资格、全国社保基金境内投资管理人资格。
截至 2016 年6 月30 日 ， 公司旗下管理 83 只公募 基金 ——工银瑞信核心价值混合型证券投资
基金、 工银 瑞信货 币市 场基金 、工 银瑞信 精选 平衡混 合型 证券投 资基 金、工 银瑞 信稳健 成 长 混 合
型证券 投资 基金、 工银 瑞信增 强 收 益债券 型证 券投资 基金 、工银 瑞信 红利混 合型 证券投 资 基 金 、
工银瑞 信中 国机会 全球 配置股 票证 券投资 基金 、工银 瑞信 信用添 利债 券型证 券投 资基金 、 工 银 瑞
信大盘蓝筹混合型证券投资基金、 工银瑞信沪深 300 指数证券 投资基金、 上证中央企业 50 交易型
开放式 指数 证券投 资基 金、工 银瑞 信中小 盘成 长混合 型证 券投资 基金 、工银 瑞信 全球精 选 股 票 型
证券投 资基 金、工 银瑞 信双利 债券 型证券 投资 基金、 深证 红利交 易型 开放式 指数 证券投 资 基 金 、
工银瑞信深证红利 ETF 联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行
业混合 型证 券投资 基金 、工银 瑞 信 添颐债 券型 证券投 资基 金、工 银瑞 信主题 策略 混合型 证 券 投 资
基金、工银瑞信保本混合型证券投资基金、工银瑞信睿智中证 500 指 数分级证券投资基金、工银
瑞信基 本面 量化策 略混 合型证 券投 资基金 、工 银瑞信 纯债 定期开 放债 券型证 券投 资基金 、 工 银 瑞
信 7 天理财 债券型证券投资基金、工银瑞信睿智深证 100 指数分级证券投资基金、工银瑞信 14
天理财债券型发起式证券投资基金、 工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金、 工银瑞信 60 天理财
债券型 证券 投资基 金、 工银瑞 信优 质精选 混合 型证券 投资 基金、 工银 瑞信增 利债 券型证 券 投 资 基
金、 工银瑞信产业债债券型证券 投资基金、 工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金、
工银瑞 信信 用纯债 两年 定期开 放债 券型证 券投 资基金 、工 银瑞信 标普 全球自 然资 源指数 证 券 投 资
基金、工银瑞信保本 3 号混合型证券投资基金、工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基 金、
工银瑞 信金 融地产 行业 混合型 证券 投资基 金、 工银瑞 信双 债增强 债券 型证券 投资 基金、 工 银 瑞 信
添福债券型证券投资基金、 工银瑞信信息产业混合型证券投资基金、 工银瑞信薪金货币市场基金、
工银瑞 信纯 债债券 型证 券投资 基金 、工银 瑞信 绝对收 益策 略混合 型发 起式证 券投 资基金 、 工 银 瑞
信目标 收益 一年定 期开 放债券 型投 资基金 、工 银瑞信 新财 富灵活 配置 混合型 证券 投资基 金 、 工 银
瑞信现 金快 线货币 市场 基金、 工银 瑞信添 益快 线货币 市场 基金、 工银 瑞信高 端制 造行业 股 票 型 证工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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券投资 基金 、工银 瑞信 研究精 选股 票型证 券投 资基金 、工 银瑞信 医疗 保健行 业股 票型证 券 投 资 基
金 、工 银瑞 信创新 动力 股票型 证券 投资基 金、 工银瑞 信国 企改革 主题 股票型 证券 投资基 金 、 工 银
瑞信战 略转 型主题 股票 型证券 投资 基金、 工银 瑞信新 金融 股票型 证券 投资基 金、 工银瑞 信 美 丽 城
镇主题 股票 型证券 投资 基金、 工银 瑞信总 回报 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、工 银瑞信 新 材 料 新
能源行 业股 票型证 券投 资基金 、工 银瑞信 养老 产业股 票型 证券投 资基 金、工 银瑞 信丰盈 回 报 灵 活
配置混 合型 证券投 资基 金、工 银瑞 信中证 传媒 指数分 级证 券投资 基金 、工银 瑞信 农业产 业 股 票 型
证券投 资基 金、工 银瑞 信生态 环境 行业股 票型 证券投 资基 金、工 银瑞 信互联 网加 股票型 证 券 投 资
基金、 工银 瑞信财富快线货币市场基金、 工银瑞信聚焦 30 股票型证券投资基金、 工银瑞信中证 新
能源指 数分 级证券 投资 基金、 工银 瑞信中 证环 保产业 指数 分级证 券投 资基金 、工 银瑞信 中 证 高 铁
产业指 数分 级证券 投资 基金、 工银 瑞信新 蓝筹 股票型 证券 投资基 金、 工银瑞 信丰 收回报 灵 活 配 置
混合型 证券 投资基 金、 工银瑞 信中 高等级 信用 债债券 型证 券投资 基金 、工银 瑞信 新趋势 灵 活 配 置
混合型 证券 投资基 金、 工银瑞 信文 体产业 股票 型证券 投资 基金、 工银 瑞信物 流产 业股票 型 证 券 投
资基金 、工 银瑞信 前沿 医疗股 票型 证券投 资基 金、工 银瑞 信国家 战略 主题股 票型 证券投 资 基 金 、
工银瑞 信香 港中小 盘股 票型证 券投 资基金 、工 银瑞信 沪港 深股票 型证 券投资 基金 、工银 瑞 信 瑞 丰
纯债半 年定 期开放 债券 型证券 投资 基金、 工银 瑞信泰 享三 年理财 债券 型证券 投资 基金、 工 银 瑞 信
安盈货币市场基金、 工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金， 证券投资基金管理规模逾 4800 亿元
人民币。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
李敏
本基金
的基金
经理
2015 年 5 月 26
日
- 9
先 后 在 中 国 泛 海 控 股 集 团 担
任 投 资 经 理 ， 在 中 诚 信 国 际
信 用 评 级 有 限 责 任 公 司 担 任
高 级 分 析 师 ， 在 平 安 证 券 有
限 责 任 公 司 担 任 高 级 业 务 总
监；2010 年 加入工银瑞信，
现 任 固 定 收 益 部 基 金 经 理 ；
2013 年 10 月 10 日至今，担
任 工 银 信 用 纯 债 两 年 定 期 开
放基金基金经理；2014 年 7
月 30 日至今 ， 担任工银保本
2 号 混 合 型 发 起 式 基 金( 自
2016 年2 月19 日起变更为 工
银 瑞 信 优 质 精 选 混 合 型 证 券
投资基金) 基 金经理； 2015 年工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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5 月 26 日起 至今，担任工银
双 债 增 强 债 券 型 基 金 基 金 经
理； 2015 年5 月26 日起至 今，
担 任 工 银 保 本 混 合 型 基 金 基
金经理。
张洋
本基金
的基金
经理
2015 年 8 月 17
日
- 4
2012 年加入 工银 瑞信，现任
固定收益部基金经理， 2015
年 8 月17 日 至今， 担任工银
瑞 信 双 债 增 强 债 券 型 证 券 投
资基金基金经理；2015 年 8
月 17 日至今 ， 担任工银瑞信
保本 3 号混 合型证券投资基
金基金经理。
注：
1 、任职日期 说明：
1 ）李敏的任 职日期为公司执委会决议正式生效日期
2 ）张洋的任 职日期为公司执委会决议正式生效日期
2 、离任日期 说明：无
3 、 证券从业年限的计算标准： 证券从业的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的
相关规定等
4 、本基金无 基金经理助理
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 严格 按照 《 证券 投资 基 金法 》等 有 关法 律法 规 及基 金合 同、招募
说明书 等有 关基金 法律 文件的 规定 ，依照 诚实 信用、 勤勉 尽责的 原则 管理和 运用 基金资 产 ， 在 控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
为 了 公平 对待 各 类投 资人 ， 保护 各类 投 资人 利益 ， 避免 出现 不 正当 关联 交 易、 利益 输送等违
法违规行为， 公司根据 《证券投资基金法》 、 《基金管 理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、 《证
券投资 基金 管理公 司公 平交易 制度 指导意 见》 等法律 法 规 和公司 内部 规章， 拟定 了《公 平 交 易 管
理办法》 、 《 异常交易管理办法》 ， 对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定， 并 规定
对买卖 股票 、债券 时候 的价格 和市 场价格 差距 较大， 可能 存在操 纵股 价、利 益输 送等违 法 违 规 情
况进行 监控 。本报 告期 ，按照 时间 优先、 价格 优先的 原则 ，本公 司对 满足限 价条 件且对 同 一 证 券
有相同交易需求的基金等投资组合， 均采用了系统中的公平交易模块进行操作， 实现了公平交易；工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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且本基 金及 本基金 与本 基金管 理人 管理的 其他 投资组 合之 间未发 生法 律法规 禁止 的反向 交 易 及 交
叉交易。
4.3.2 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本 基 金本 报告 期 内 未 出现 异 常交 易的 情 况。 本报 告 期内 ，本 公 司所 有投 资 组合 参与 的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况 有 9 次。 投 资组
合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
2016 年上半 年国内经济运行平稳， 但海外市场波动加大， 美国经济复苏不及预期导致美联储
加息延迟，英国脱欧黑天鹅事件导致全球金融市场波动。
在避险情绪推动之下，利率债及高等级信用债收益率下行，收益率曲线趋平。
受 国 际市 场影 响 ，一 季度 权 益市 场情 绪 不佳 ，但 二 季度 末受 益 于国 内经 济 基本 面的 运行平稳
以及全球风险事件的释放完毕，市场情绪有所提升。
本 基 金在 报告 期 内根 据对 于 市场 变化 的 判断 积极 调 整仓 位， 同 时参 与新 发 可转 债及 可交换债
申购。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
报告期内，本基金净值增长率为 0.21% ，业绩比 较基准收益率为-6.21% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望 2016 年 下半年， 整体 宏观经济的亮点依然在结构调整， 第 三产业增速仍将领先第二产业 。
国际经济总体态势受美国复苏放缓及英国退欧等影响存在一定不确定性 。
债券市场方面， 全球经济的不确定因素仍然利好避险资产， 债券收益特别是利率债整体看多，
但经济结构转型中实体企业偿债能力仍将明显分化，需要甄别信用资质并规避高风险个券。
权 益 市场 在当 前 经济 基本 面 基础 和政 策 环境 下仍 然 具备 投资 机 会， 但须 注 意在 点位 攀升波动
加剧情况下控制仓位做好波段止盈。
4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
4.6.1 参与估 值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.6.1.1 职责 分工
（1 ） 参与估值小组成员为 4 人， 分 别是公司运作部负责人、 研究部负责人、 风险管理部负责工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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人、法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。
（2 ） 各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员， 如需更换， 由相应 部门负责人
提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。
4.6.1.2 专业 胜任能力及相关工作经历
小 组 由具 有多 年 从事 估值 运 作、 证券 行 业研 究、 风 险管 理及 熟 悉业 内法 律 法规 的专 家型人员
组成。
4.6.2 基金经 理 参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
4.6.3 参与估 值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4 已签约 的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚 无 已签 约的 任 何定 价服 务 。本 基金 所 采用 的估 值 流程 及估 值 结果 均已 经 过会 计师 事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
本报告期内，本基金利润分配情况如下：
本基金本期于 2016 年 1 月 13 日发布分红公告，每 10 份派发红利 0.250 元，共计派发红利
10,302,925.95 元，权益 登记日为 2016 年1 月19 日。
本基金本报告期共计派发红利 10,302,925.95 元。
4.8 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
本基金在报告期内没有触及 2014 年8 月8 日生效 的《公开募集证券投资基金运作管理办法》
第四十一条规定的条件。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在对工银瑞信双债增强债券型证
券投资基金 （以下称 “ 本基金” ） 的 托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他有关法律法
规、基 金合 同和托 管协 议的有 关规 定，不 存在 损害基 金份 额持有 人利 益的行 为， 完全尽 职 尽 责 地
履行了应尽的义务。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说
明
本 报 告期 内 ， 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议
的规定 ，对 本基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要的监 督， 对基金 资产 净值的 计算 、基金 份 额 申 购
赎回价 格的 计算以 及基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 地复 核，未 发现 本基金 管理 人存在 损 害 基 金
份额持有人利益的行为。
5.3 托 管 人 对 本半 年 度 报 告中 财 务 信 息等 内 容 的 真实 、 准 确 和完 整 发 表 意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的 “金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组 合报告等数据真实、准确和完整。
§6 半 年 度 财 务 会 计 报 告 （ 未 经 审 计 ）
6.1 资产负债表
会计主体： 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金
报告截止日： 2016 年6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 1,472,867.60 4,355,687.67
结算备付金
5,242,478.77 7,686,544.86
存出保证金
57,657.77 101,591.45
交易性金融资产 6.4.7.2 514,563,798.93 573,606,930.34
其中：股票投资
48,688,247.91 18,788,096.75
基金投资
- -
债券投资
465,875,551.02 554,818,833.59
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 7,558,539.60 7,083,670.72
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
528,895,342.67 592,834,425.04
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
94,000,000.00 150,000,000.00
应付证券清算款
1,000,468.61 -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
263,998.30 281,306.79
应付托管费
70,399.57 75,015.17
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 431,607.54 82,595.43
应交税费
- -
应付利息
44,465.94 64,392.94
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 215,662.52 264,300.00
负债合计
96,026,602.48 150,767,610.33
所 有 者 权益：
实收基金 6.4.7.9 412,116,928.75 412,116,928.75
未分配利润 6.4.7.10 20,751,811.44 29,949,885.96
所有者权益合计
432,868,740.19 442,066,814.71
负债和所有者权益总计
528,895,342.67 592,834,425.04
注：1 、本基 金基金合同生效日为 2013 年9 月25 日。
2 、 报 告 截 止 日 2016 年 6 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.050 元 ， 基 金 份 额 总 额 为
412,116,928.75 份。
6.2 利润表
会计主体： 工银瑞信双债增强债券型证券投资基 金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月30 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月30 日
一、收入
6,527,430.25 66,411,195.25
1. 利息收入
8,608,610.18 14,214,810.38
其中：存款利息收入 6.4.7.11 116,358.38 85,150.21
债券利息收入
8,488,394.86 14,121,622.00
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
3,856.94 8,038.17
其他利息收入
- -
2. 投资收益（ 损失以“- ”填列）
4,424,182.24 65,467,357.19
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -2,933,756.01 26,576,926.07 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 7,170,840.64 38,551,674.19
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收 益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 187,097.61 338,756.93
3. 公允价值变 动收益（损失以“- ”
号填列）
6.4.7.16 -6,505,362.17 -13,270,972.32
4. 汇兑收益（ 损失以“- ”号填列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填列） 6.4.7.17 - -
减： 二 、费用
5,422,578.82 7,542,730.22
1 ．管理人报 酬 6.4.10.2.1 1,600,301.54 1,805,625.40
2 ．托管费 6.4.10.2.2 426,747.11 481,500.14
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 6.4.7.18 696,242.84 397,688.32
5 ．利息支出
2,437,116.84 4,456,463.86
其中：卖出回购金融资产支出
2,437,116.84 4,456,463.86
6 ．其他费用 6.4.7.19 262,170.49 401,452.50
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ”
号填列）
1,104,851.43 58,868,465.03
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以“- ”号 填
列）
1,104,851.43 58,868,465.03
注：本基金基金合同生效日为 2013 年 9 月25 日。
6.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
412,116,928.75 29,949,885.96 442,066,814.71
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 1,104,851.43 1,104,851.43
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
- - - 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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其中：1. 基 金申购款 - - -
2. 基金赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- -10,302,925.95 -10,302,925.95
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
412,116,928.75 20,751,811.44 432,868,740.19
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
412,116,928.75 73,378,021.25 485,494,950.00
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 58,868,465.03 58,868,465.03
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
- - -
其中：1. 基 金申购款 - - -
2. 基金赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- -57,696,366.93 -57,696,366.93
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
412,116,928.75 74,550,119.35 486,667,048.10
注：本基金基金合同生效日为 2013 年 9 月25 日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 郭特 华______
______ 朱碧艳_______
____朱辉 毅____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金 基 本 情况
工 银瑞 信双债 增强 债券型 证券 投资基 金（ 以下简 称“ 本基金 ” ） ，系 经中 国证 券 监 督管理 委 员
会 （以下简称 “中国证监会” ） 证监许可[2013]220 号文 《关 于核准工银瑞信双债增强债券型证券
投资基金募集的批复》 的批准， 由工银瑞信基金管理有限公司向社会公开募集， 基金合同于 2013工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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年 9 月 25 日 正式生效，首次设立募集规模为 412,116,928.75 份基金份额，本基金为契约型，将
在封闭期 届满后的下一个工作日转型为上市开放式基金 （LOF ） ， 并自转型 为上市开放式基金 （LOF ）
之日起不超过 3 个月开 始办理申购、赎回业务，投资者可通过 场内和场外两种方式进行基金份额
的申购 与赎 回，存 续期 限不定 。本 基金的 基金 管理人 为工 银瑞信 基金 管理有 限公 司，注 册 登 记 机
构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
本 基 金主 要投 资 于具 有良 好 流动 性的 金 融工 具， 包 括国 内依 法 发行 上市 的 股票 （含 中小板、
创业板以及其他经中国证监会核准上市的股票） 、 债券、 货币市场工具、 权证、 资产支持证券以及
法律、 法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融工具。 本基金主要投资于固定收益类金融工具，
包括具有良好流动性的企业债、 公司债、 短期融资券、 地方政府债、 金融债、 次级债、 可转债 （含
分离交易的可转换债券） 、 资产支持证券、 债券回购、 国债、 中央银行票据、 中期票据、 银行存款
等固定 收益 类资产 ，股 票和权 证等 权益类 资产 ，并可 持有 由可转 债转 股获得 的股 票、因 所 持 股 票
派发以 及因 投资可 分离 债券而 产生 的权证 。法 律法规 或监 管机构 以后 允许基 金投 资的其 他 品 种 ，
基金管 理人 在履行 适当 程序后 ，可 以将其 纳入 投资范 围。 本基金 投资 组合资 产配 置比例 ： 债 券 等
固 定收 益类资 产占 基金资 产 的 比例不 低 于 80% ， 其中 ，可转 债（ 含分离 交易 的可转 换债券 ） 和 信
用债合计投资比例不低于固定收益类资产的 80% ， 其中信用债是指公司债、 企业债 、 短期融资券、
商业银 行金 融债、 次级 债、资 产支 持证券 、中 期票据 等企 业机构 发行 的非国 家信 用债券 ； 可 转 债
（ 含分 离交易 的可 转换债 券） 的投资 比例 不低于 固定 收益类 资产 的 30% ； 股票 、权证等权 益 类 资
产占基金资产的比例不超过 20% 。 本 基金在 3 年 封闭期满转换为上市开放式基金 （LOF） 后， 基 金
持有现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5% 。 本基 金的业绩比较基
准为：天相可转债 指数收益率×40%+ 中债企业债 总全价指数收益率 ×60% 。
6.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本 财 务报 表系 按 照财 政部 颁 布的 《企 业 会计 准则 — 基本 准则 》 以及 其后 颁 布及 修订 的具体会
计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下统称 “企业会计准则” ） 编制， 同时， 对于在 具
体会计 核算 和信息 披露 方面， 也参 考了中 国证 券投资 基金 业协会 修订 并发布 的《 证券投 资 基 金 会
计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关
于证券 投资 基金执 行< 企 业会计 准则> 估值业 务及 份额净 值计 价有关 事项 的通知》 、 《 证券投 资基 金
信息披露 管理办法》 、 《 证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与 格
式》 、 《证券 投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金
信息披露 XBRL 模板第3 号< 年度报告和 半年度报告> 》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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6.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2016 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2016 年上半年 度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
本报告期所采用的会计政策与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
6.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
6.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
6.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期无需要说明的差错更正事项。
6.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起 ， 调整证券 （股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日 起，调整由出让方按
证券（股票）交易 印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
2.营业税、 增值税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《 关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定， 经国务院批准， 自 2016 年5 月1 日起在 全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金
融业纳 入试 点范围 ，由 缴纳营 业税 改为缴 纳增 值税。 对证 券投资 基金 （封闭 式证 券投资 基 金 ， 开工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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放式证 券投 资基金 ）管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的转 让收入 免征 增值税 ；国 债、地 方 政 府 债
利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]46 号文 《 关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政 策的 通知》 的规 定，质 押式 买入返 售金 融商品 及持 有政 策 性金 融债券 的利 息收入 免 征 增 值
税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]70 号文 《 关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，买断式买入返售金融商品、同业存单以及持有金融债券的利息收入免征增值税。
3.企业所得 税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号文 《关 于 企业 所得 税 若干 优惠 政 策的 通知 》 的规
定，对 证券 投 资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
4.个人所得 税
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号文《 关 于开 放式 证 券投 资基 金 有关 税收 问 题 的
通知》 的规 定， 对 基金 取得的 股票 的股息 、红 利收入 ，债 券的利 息收 入、储 蓄存 款利息 收 入 ， 由
上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所 得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关 问题的通知》 的规定， 自 2013 年1 月 1 日起 ， 证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（ 含 1 个月） 的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年 （含1 年 ） 的， 暂减按 50% 计入应 纳税所得额；
持股期限超过 1 年的， 暂 减按 25% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得
税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 、中 国证 监 会财 税[2015]101 号文 《 关于 上市 公 司股 息红 利 差 别
化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2015 年9 月 8 日起 ， 证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息 红利所得暂免征收个人所得税； 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]132 号文《 财 政部 、国 家 税务 总局 关 于储 蓄存 款 利 息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税。
6.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月30 日
活期存款 1,472,867.60
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其中：存款期限 1 个月 以内 -
其他存款 -
合计： 1,472,867.60
注：本基金本报 告期未投资于定期存款。
6.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 47,190,863.03 48,688,247.91 1,497,384.88
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 271,366,303.71 275,473,551.02 4,107,247.31
银行间市场 189,043,916.36 190,402,000.00 1,358,083.64
合计 460,410,220.07 465,875,551.02 5,465,330.95
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 507,601,083.10 514,563,798.93 6,962,715.83
6.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 22 页 共 48 页
6.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
6.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易，也无在买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月30 日
应收活期存款利息 2,751.47
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 2,359.51
应收债券利息 7,553,402.72
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 25.90
合计 7,558,539.60
注： “其他” 为应收结算保证金利息。
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月30 日
交易所市场应付交易费用 429,552.54
银行间市场应付交易费用 2,055.00
合计 431,607.54
6.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 - 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 23 页 共 48 页
预提信息披露费 149,178.12
预提上市费 29,835.26
预提审计费 27,349.14
预提账户维护费 9,300.00
合计 215,662.52
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 412,116,928.75 412,116,928.75
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 412,116,928.75 412,116,928.75
注： “本期申 购”中包含红利再投、转入份额及金额， “本期 赎回”中包含转出份额及金额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 16,481,807.96 13,468,078.00 29,949,885.96
本期利润 7,610,213.60 -6,505,362.17 1,104,851.43
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -10,302,925.95 - -10,302,925.95
本期末 13,789,095.61 6,962,715.83 20,751,811.44
6.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
活期存款利息收入 42,161.26
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 73,596.38
其他 600.74
合计 116,358.38 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 24 页 共 48 页
注： “其他” 为结算保证金利息收入。
6.4.7.12 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
卖出股票成交总额 217,654,016.78
减：卖出股票成本总额 220,587,772.79
买卖股票差价收入 -2,933,756.01
6.4.7.13 债 券 投 资 收益
6.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债 券 （ 、 债 转股
及债券到期兑付）差价收入
7,170,840.64
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入
-
合计
7,170,840.64
6.4.7.13.2 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
卖出债券（ 、债转股及债券到期兑付）成交
总额
424,011,818.10
减：卖出债券（ 、债转股及债券到期兑付）
成本总额
409,842,684.41
减：应收利息总额 6,998,293.05
买卖债券差价收入 7,170,840.64
6.4.7.13.3 资 产 支 持 证券 投 资 收 益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益
本基金本报告期无贵金属投资收益。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 25 页 共 48 页
6.4.7.15 衍 生 工 具 收益
6.4.7.15.1 衍 生 工 具 收益 ——买 卖权 证 差 价 收入
本基金本报告期无买卖权证差价收入。
6.4.7.15.2 衍 生 工 具 收益 ——其 他投 资 收 益
本基金 本报告期无买卖衍生工具其他投资收益。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
股票投资产生的股利收益 187,097.61
基金投资产生的股利收益 -
合计 187,097.61
6.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
1. 交易性金 融资产 -6,505,362.17
—— 股票投资 1,625,675.33
—— 债券投资 -8,131,037.50
—— 资产支持证券投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
合计 -6,505,362.17
6.4.7.18 其他收入
本基金本报告期无其他收入。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
交易所市场交易费用
692,117.84
银行间市场交易费用
4,125.00 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 26 页 共 48 页
合计
696,242.84
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
审计费用 27,349.14
信息披露费 149,178.12
分红手续费 30,908.76
上市年费 29,835.26
账户维护费 18,600.00
其他 200.00
银行费用 6,099.21
合计 262,170.49
6.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明 的重大或有事项。
6.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
本基金于 2016 年 7 月 11 日发 布 分红 公 告， 每 10 份派 发 红利 0.210 元， 共 计派 发红 利
8,654,454.49 元，权益登 记日为 2016 年 7 月15 日。
除以上情况外，无其他需要说明的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本 报 告 期 存在 控 制 关 系或 其 他 重 大利 害 关 系 的关 联 方 发 生变 化 的 情 况
本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报 告 期 与基 金 发 生 关联 交 易 的 各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
注：1 、本报 告期本基金关联方未发生变化。
2 、以下关联 交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 27 页 共 48 页
6.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
6.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
1,600,301.54 1,805,625.40
其中： 支付销售机构的客
户维护费
643,751.42 728,022.28
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.75% 的年费率 计提。计算方法如下：
H=E×0.75%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
426,747.11 481,500.14
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20% 的年费率 计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金本报告期与上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回 购) 交易。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 28 页 共 48 页
6.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
6.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本基金的管理人在本报告期内与上年度可 比期间均未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未投资本基金。
6.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份
有限公司
1,472,867.60 42,161.26 54,612,641.18 16,752.50
注：1 、本报 告期末余额仅为活期存款，利息收入（本期）仅为活期存款利息收入；
2 、 上年度可比期间报告期末余额仅为活期存款， 利息收入 （上年度可比期间） 仅为活期存款利息
收入；
3 、本基金的 银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本基金在本报告期和上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。
6.4.11 利 润 分 配 情况
单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每 10 份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分
配
合计
备注
场内 场外
1 2016 年1
月19 日
2016 年1 月
20 日
2016 年1
月19 日
0.250 10,302,925.95 - 10,302,925.95
合
计
- - 0.250 10,302,925.95 - 10,302,925.95
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 29 页 共 48 页
6.4.12 期末（ 2016 年 6 月 30 日 ） 本 基 金 持 有 的流 通 受 限 证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券 而于期 末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
002465
海格通
信
2016
年6 月
13 日
重大
事项
12.44 - - 90,000 1,161,000.00 1,119,600.00 -
000401
冀东水
泥
2016
年4 月
6 日
重大
事项
10.60
2016
年7 月
14 日
11.32 100,000 915,104.99 1,060,000.00
指数法
估值
注：本 基金 因重大 事项 停牌的 股票 中包含 按指 数收益 法确 定公允 价值 的长期 停牌 股票， 该 类 股 票
估值采用中国证券业协会基金估值小组提供的估值方法，并于 2016 年 6 月 30 日对 资产净值和本
期净利润的影响均为人民币-30,000.00 元。
6.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
6.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本基金本报告期末未发生银行间市场债券正回购， 未持有债 券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年06 月 30 日止 ， 基金从事证 券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 94,000,000.00 元， 将于 2016 年 7 月 1 日到期。 本基金在回购期内持有的证券交易所
交易的 债券 或在新 质押 式回购 下转 入质押 库的 债券， 按证 券交易 所规 定的比 例折 算为标 准 券 后 ，
不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
6.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金在 日常 经 营活 动中 涉 及的 风险 主 要包 括信 用 风险 、流 动 性风 险及 市 场风 险。 本基金管
理人制 定了 政策和 程序 来识别 及分 析这些 风险 ，并设 定适 当的风 险限 额及内 部控 制流程 ， 通 过 可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本 基 金管 理人 的 风险 管理 机 构由 董事 会 下属 的公 司 治理 与风 险 控制 委员 会 、 督 察长 、公司风工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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险管理委员会、法律合规部、风险管理部以及各个业务部门组成。
公 司 实行 全面 、 系统 的风 险 管理 ，风 险 管理 覆盖 公 司所 有战 略 环节 、业 务 环节 和操 作环节。
同时制 定了 系统化 的风 险管理 程序 ，对风 险管 理的整 个流 程进行 评估 和改进 。公 司构建 了 分 工 明
确、相 互协 作、彼 此牵 制的风 险管 理组织 结构 ，形成 了由 四大防 线共 同筑成 的风 险管理 体 系 ： 第
一道防 线由 各个业 务部 门构成 ，各 业务部 门总 监作为 风险 责任人 ，负 责制订 本部 门的作 业 流 程 以
及风险 控制 措施； 第二 道监控 防线 由公司 专属 风险管 理部 门法律 合规 部和风 险管 理部构 成 ， 法 律
合规部 负责 对公司 业务 的 法律 合规 风险进 行监 控管理 ，风 险管理 部负 责对公 司投 资管理 风 险 和 运
作风险 进行 监控管 理； 第三道 防线 是由公 司经 营管理 层和 风险管 理委 员会构 成， 公司管 理 层 通 过
执 行 委 员 会 下 的 风 险 管 理 委 员 会 对 风 险 状 况 进 行 全 面 监 督 并 及 时 制 定 相 应 的 对 策 和 实 施 监 控 措
施；在 上述 这三道 风险 监控防 线中 ，公司 督察 长和监 察稽 核人员 对风 险控制 措施 和合规 风 险 情 况
进行全 面检 查、监 督， 并视所 发生 问题情 节轻 重及时 反馈 给各部 门经 理、公 司总 经理、 公 司 治 理
与风险 控制 委员会 、董 事会、 监管 机构。 督察 长独立 于公 司其他 业务 部门和 公司 管理层 ， 对 内 部
控制制 度的 执行情 况实 行严格 检查 和 及时 反馈 ，并独 立报 告；第 四道 监控防 线由 董事会 下 属 的 公
司治理 与风 险控制 委员 会构成 ，公 司治理 与风 险控制 委员 会通过 督察 长和监 察稽 核人员 的 工 作 ，
掌握整 体风 险状况 并进 行决策 。公 司治理 与风 险控制 委员 会负责 检查 公司业 务的 内控制 度 的 实 施
情况，监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。
本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
6.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 ，导 致基金 资产 损失和 收益 变化的 风险 。本基 金均 投资于 具 有 良 好
信用等级的债券、国债、央行票据等，且通过分散化投资以分散信用风险。
本 基 金在 交易 所 进行 的交 易 均与 中国 证 券登 记结 算 有限 责任 公 司完 成证 券 交收 和款 项清算，
因此违约风险 发生的可能性很小； 基 金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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6.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
A-1
- 10,123,000.00
A-1 以下
- -
未评级
120,461,000.00 130,239,000.00
合计
120,461,000.00 140,362,000.00
注：1 、表中 所列示的债券投资为短期融资券及超短期融资券，其中超短期融资券无信用评级。
2 、上述评级 均取自第三方评级机构的债项评级。
6.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
AAA
118,262,937.00 218,752,672.60
AAA 以下
157,210,614.02 164,750,160.99
未评级
- -
合计
275,473,551.02 383,502,833.59
注：1 、表中 所列示的债券投资为除短期融资券以外的信用债券。
2 、上述评级 均取自第三方评级机构的债项评级。
6.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金
份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃
而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券为剩余期限较短、 信誉良好的国债、 企业债及央行票
据等， 除在 证券交 易所 的债券 回购 交易及 返售 交易， 其余 均在银 行间 同业市 场交 易，均 能 够 及 时
变现。 此外 ，本基 金可 通过卖 出回 购金融 资产 方式借 入短 期资金 应对 流动性 需求 ，其上 限 一 般 不
超过基 金持 有的债 券资 产的公 允价 值。本 基金 于资产 负债 表日所 持有 的金融 负债 的合约 约 定 剩 余
到 期日 均 为 一年以 内且 一般不 计息 ，可赎 回基 金份额 净值( 所有者 权益) 无固定 到期 日且不 计 息 ，
因 此 账 面 余 额 一 般 即 为 未 折 现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 。 本 基 金 管 理 人 每 日 预 测 本 基 金 的 流 动 性 需
求， 并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求， 对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.3.1 金 融 资 产 和金 融 负 债 的到 期 期 限 分析
无。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 32 页 共 48 页
6.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 基 金的 财务 状 况和 现金 流 量受 市场 利 率变 动而 发 生波 动的 风 险。 利率 敏感性金
融工具 均面 临由于 市场 利率上 升而 导致公 允价 值下降 的风 险，其 中浮 动利率 类金 融工具 还 面 临 每
个付息 期间 结束根 据市 场利率 重新 定价时 对于 未来现 金流 影响的 风险 。本基 金主 要投资 于 债 券 市
场，因 此本 基金的 收入 及经营 活动 的现金 流量 受到市 场利 率变化 的影 响。本 基金 的生息 资 产 主 要
为银行 存款 、结算 备付 金、存 出保 证金及 债券 投资等 。本 基金的 基金 管理人 定期 对本基 金 面 临 的
利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 6
月 30 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,472,867.60 - - - - - 1,472,867.60
结算备付
金
5,242,478.77 - - - - - 5,242,478.77
存出保证
金
57,657.77 - - - - - 57,657.77
交易性金
融资产
46,291,102.00 146,036,624.00 33,205,818.80 122,249,269.22 118,092,737.00 48,688,247.91 514,563,798.93
应收利息 - - - - - 7,558,539.60 7,558,539.60
资产总计 53,064,106.14 146,036,624.00 33,205,818.80 122,249,269.22 118,092,737.00 56,246,787.51 528,895,342.67
负债
卖出回购
金融资产
款
94,000,000.00 - - - - - 94,000,000.00
应付证券
清算款
- - - - - 1,000,468.61 1,000,468.61
应付管理
人报酬
- - - - - 263,998.30 263,998.30
应付托管
费
- - - - - 70,399.57 70,399.57
应付交易
费用
- - - - - 431,607.54 431,607.54 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 33 页 共 48 页
应付利息 - - - - - 44,465.94 44,465.94
其他负债 - - - - - 215,662.52 215,662.52
负债总计 94,000,000.00 - - - - 2,026,602.48 96,026,602.48
利率敏感
度缺口
-40,935,893.86 146,036,624.00 33,205,818.80 122,249,269.22 118,092,737.00 54,220,185.03 432,868,740.19
上年度末
2015 年
12 月 31
日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,355,687.67 - - - - - 4,355,687.67
结算备付
金
7,686,544.86 - - - - - 7,686,544.86
存出保证
金
101,591.45 - - - - - 101,591.45
交易性金
融资产
10,123,000.00 12,692,500.00 388,678,801.10 133,755,332.49 9,569,200.00 18,788,096.75 573,606,930.34
应收利息 - - - - - 7,083,670.72 7,083,670.72
资产总计 22,266,823.98 12,692,500.00 388,678,801.10 133,755,332.49 9,569,200.00 25,871,767.47 592,834,425.04
负债
卖出回购
金融资产
款
150,000,000.00 - - - - - 150,000,000.00
应付管理
人报酬
- - - - - 281,306.79 281,306.79
应付托管
费
- - - - - 75,015.17 75,015.17
应付交易
费用
- - - - - 82,595.43 82,595.43
应付利息 - - - - - 64,392.94 64,392.94
其他负债 - - - - - 264,300.00 264,300.00
负债总计 150,000,000.00 - - - - 767,610.33 150,767,610.33
利率敏感
度缺口
-127,733,176.02 12,692,500.00 388,678,801.10 133,755,332.49 9,569,200.00 25,104,157.14 442,066,814.71
注：表 中所 示为本 基金 资产及 交易 形成负 债的 公允价 值， 并按照 合约 规定的 重新 定价日 或 到 期 日
孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
假设
该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；
假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基 点，其他变量不变；
此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 34 页 共 48 页
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016 年6 月30 日 ）
上年度末（ 2015 年 12 月31
日 ）
利率增加 25 基准点 -3,443,568.33 -1,129,371.16
利率减少 25 基准点 3,521,542.83 1,135,828.93
6.4.13.4.2 外汇风险
无。
6.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 主 要为 市场 价 格风 险， 市 场价 格风 险 是指 基金 所 持金 融工 具 的公 允价 值或未来
现金流 量因 除市场 利率 和外汇 汇率 以外的 市场 价格因 素变 动而发 生波 动的风 险。 本基金 主 要 投 资
于证券 交易 所上市 或银 行间同 业市 场交易 的股 票和债 券， 所面临 的最 大市场 价格 风险由 所 持 有 的
金融工 具的 公允价 值决 定。本 基金 通过投 资组 合的分 散化 降低市 场价 格风险 ，并 且本基 金 管 理 人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 48,688,247.91 11.25 18,788,096.75 4.25
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融资产 －债券投资 465,875,551.02 107.63 554,818,833.59 125.51
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 514,563,798.93 118.87 573,606,930.34 129.76
注：1 、 本基金投资于债券类资产 （含可转换债券） 的比例不低于基金资产的 80% ， 投资于股票等
权 益类 证券的 比例 不超过 基金 资产的 20% ， 现金 或者 到期日 在一 年以内 的政 府债券 不低于 基 金 资
产净值的 5% 。
2 、由于四舍 五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 35 页 共 48 页
6.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
于 2016 年6 月 30 日和 2015 年 12 月31 日， 本基金 主要投资于债券， 因此除市场利率以外 的
市场价格因素的变动对 于本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.4 采 用 风 险 价值 法 管 理 风险
无。
6.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投 资 组 合 报 告
7.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 48,688,247.91 9.21
其中：股票 48,688,247.91 9.21
2 固定收益投资 465,875,551.02 88.08
其中：债券 465,875,551.02 88.08
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 6,715,346.37 1.27
7 其他各项资产 7,616,197.37 1.44
8 合计 528,895,342.67 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2 报 告 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合
7.2.1 报 告 期 末 按行 业 分 类 的境 内 股 票 投资 组 合
金额单位 ：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 28,788,038.40 6.65
D
电力、 热力、 燃气及水生产和供 4,862,030.00 1.12 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 36 页 共 48 页
应业
E
建筑业 1,562,300.00 0.36
F
批发和零售业 3,456,300.00 0.80
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、 软件和信息技术服务
业
2,508,800.00 0.58
J
金融业 1,108,500.00 0.26
K
房地产业 2,101,100.00 0.49
L
租赁和商务服务业 2,063,800.00 0.48
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 1,070,928.00 0.25
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 1,166,451.51 0.27
S
综合 - -
合计 48,688,247.91 11.25
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与 合计可能有尾差。
7.2.2 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
无。
7.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 002241 歌尔股份 200,000 5,736,000.00 1.33
2 600271 航天信息 146,809 3,494,054.20 0.81
3 300339 润和软件 70,000 2,508,800.00 0.58
4 600337 美克家居 180,000 2,341,800.00 0.54
5 601199 江南水务 300,000 2,334,000.00 0.54
6 600485 信威集团 90,000 1,605,600.00 0.37
7 002325 洪涛股份 170,000 1,562,300.00 0.36
8 002273 水晶光电 50,000 1,399,500.00 0.32
9 002039 黔源电力 71,000 1,365,330.00 0.32
10 002597 金禾实业 100,000 1,347,000.00 0.31 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 37 页 共 48 页
11 002603 以岭药业 79,940 1,271,845.40 0.29
12 601801 皖新传媒 99,953 1,166,451.51 0.27
13 300335 迪森股份 70,000 1,162,700.00 0.27
14 002013 中航机电 85,000 1,145,800.00 0.26
15 002465 海格通信 90,000 1,119,600.00 0.26
16 000078 海王生物 150,000 1,114,500.00 0.26
17 600376 首开股份 100,000 1,112,000.00 0.26
18 002142 宁波银行 75,000 1,108,500.00 0.26
19 002547 春兴精工 100,000 1,106,000.00 0.26
20 002053 云南盐化 38,920 1,104,938.80 0.26
21 600312 平高电气 70,000 1,096,200.00 0.25
22 002179 中航光电 25,000 1,083,000.00 0.25
22 002302 西部建设 150,000 1,083,000.00 0.25
23 300187 永清环保 79,920 1,070,928.00 0.25
24 002308 威创股份 65,000 1,067,950.00 0.25
25 000401 冀东水泥 100,000 1,060,000.00 0.24
26 002202 金风科技 70,000 1,059,100.00 0.24
27 002001 新 和 成 50,000 1,056,500.00 0.24
28 000796 凯撒旅游 60,000 1,048,800.00 0.24
29 002707 众信旅游 50,000 1,015,000.00 0.23
30 600730 中国高科 70,000 989,100.00 0.23
31 002169 智光电气 43,000 978,250.00 0.23
32 002286 保龄宝 65,000 973,700.00 0.22
7.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
7.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600496 精工钢构 5,111,498.00 1.16
2 601199 江南水务 4,956,393.69 1.12
3 300100 双林股份 4,620,295.00 1.05
4 002241 歌尔股份 4,203,706.00 0.95
5 600030 中信证券 3,702,728.00 0.84
6 600745 中茵股份 3,552,278.82 0.80
7 600595 中孚实业 3,071,936.96 0.69
8 600155 宝硕股份 2,987,833.00 0.68 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 38 页 共 48 页
9 300027 华谊兄弟 2,899,234.48 0.66
10 002597 金禾实业 2,788,301.00 0.63
11 002325 洪涛股份 2,787,693.50 0.63
12 601799 星宇股份 2,659,149.84 0.60
13 002739 万达院线 2,654,453.20 0.60
14 600337 美克家居 2,424,966.58 0.55
15 600109 国金证券 2,359,144.00 0.53
16 001979 招商蛇口 2,346,629.65 0.53
17 000063 中兴通讯 2,315,338.00 0.52
18 002603 以岭药业 2,261,217.50 0.51
19 600998 九州通 2,248,337.40 0.51
20 000157 中联重科 2,245,467.00 0.51
注：1 、买入 包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2 、买入金额 按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交 易费用。
7.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 300100 双林股份 5,665,112.50 1.28
2 600496 精工钢构 5,004,052.00 1.13
3 600030 中信证券 3,585,300.00 0.81
4 600745 中茵股份 3,477,510.00 0.79
5 300027 华谊兄弟 3,374,898.90 0.76
6 600595 中孚实业 3,005,707.15 0.68
7 600155 宝硕股份 2,876,600.28 0.65
8 600109 国金证券 2,821,774.00 0.64
9 601688 华泰证券 2,578,058.00 0.58
10 601799 星宇股份 2,572,187.16 0.58
11 601199 江南水务 2,385,716.00 0.54
12 000625 长安汽车 2,280,641.23 0.52
13 002780 三夫户外 2,264,049.55 0.51
14 600998 九州通 2,231,453.54 0.50
15 002557 洽洽食品 2,211,687.76 0.50
16 000063 中兴通讯 2,195,500.00 0.50
17 600893 中航动力 2,176,200.00 0.49
18 002739 万达院线 2,165,900.00 0.49 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 39 页 共 48 页
19 002268 卫 士 通 2,156,201.00 0.49
20 002292 奥飞娱乐 2,150,925.09 0.49
注：1 、卖出 主要指二级市场上主 动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2 、卖出金额 按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 248,862,248.62
卖出股票收入（成交）总额 217,654,016.78
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
7.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 69,941,000.00 16.16
其中：政策性金融债 69,941,000.00 16.16
4 企业债券 155,661,754.50 35.96
5 企业短期融资券 120,461,000.00 27.83
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 119,811,796.52 27.68
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 465,875,551.02 107.63
注：由于四舍五入的原因公允 价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 （张） 公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
1 132004 15 国盛 EB 440,100 42,606,081.00 9.84
2 126018 08 江铜债 427,080 42,528,626.40 9.82
3 120001 16 以岭 EB 315,333 34,951,509.72 8.07
4 160210 16 国开 10 300,000 29,985,000.00 6.93
5 011524006 15 中冶
SCP006
200,000 20,086,000.00 4.64 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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7.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 权证 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
7.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本报告期末未持有股指期货投资，也无期间损益。
7.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
7.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
7.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。
7.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.12 投 资 组 合 报告 附 注
7.12.1 本 基 金 投 资的 前 十 名 证券 的 发 行 主体 本 期 未 出现 被 监 管 部门 立 案 调 查， 或 在
报 告 编 制 日前 一 年 内 受到 公 开 谴 责、 处 罚 的 情形 。
7.12.2 本 基 金 投 资的 前 十 名 股票 未 超 出 基金 合 同 规 定的 备 选 股 票库 。
7.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 57,657.77
2 应收证券清算款 - 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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3 应收股利 -
4 应收利息 7,558,539.60
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 7,616,197.37
7.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
金额单位：人民币元
序号
债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113008 电气转债 13,514,831.10 3.12
2 123001 蓝标转债 3,231,000.00 0.75
3 132002 15 天集 EB 18,735,279.00 4.33
7.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
无。
§8 基 金 份 额 持 有 人 信 息
8.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
6,873 59,961.72 31,471,243.00 7.64% 380,645,685.75 92.36%
8.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 黄会刚 691,987.00 6.79% 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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2 北京斯诺波资产管理有限公
司－私募工场雪球工程师 1
号私募证
659,200.00 6.47%
3 广发证券－广发－广发金管
家多添利集合资产管理计划
611,060.00 5.99%
4 陆靓宇 490,060.00 4.81%
5 任宝根 400,000.00 3.92%
6 肖唯物 335,228.00 3.29%
7 鲍晓兰 322,574.00 3.16%
8 赵本营 270,000.00 2.65%
9 王迪文 266,500.00 2.61%
10 任春美 258,800.00 2.54%
注：以上数据由中国证券登记结算有限公司提供, 持有人为 场内持有人。
8.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
0.00 0.0000%
8.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金
0
§9 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（ 2013 年 9 月25 日 ）基金份额 总额
412,116,928.75
本报告期期初基金份额总额 412,116,928.75
本报告期基金总申购份额 -
减: 本报告期 基金总赎回份额 -
本报告期基金拆分变动份额（份额减 少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 412,116,928.75
注：1 、报告 期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2 、报告期期 间基金总赎回份额含转换出份额。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 43 页 共 48 页
§10 重 大 事 件 揭 示
10.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
1 、基金管理 人：
基金管理人于2016 年1 月30 日发布 《 工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》 ，
江明波先生、 杜海涛先生、 赵紫英 女士自 2016 年 1 月29 日 起担任工银瑞信 基金管理有限公司 副
总经理。
2 、基金托管 人 托管部门：
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本报告期内基金投资策略未有改变。
10.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本 基 金 的 审 计 机 构 为 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） ， 该 审 计 机 构 自 基 金 合 同 生 效
日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。
10.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
10.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信证券 1 245,202,514.52 52.56% 223,453.34 52.02% - 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 44 页 共 48 页
中信证券 1 221,303,950.88 47.44% 206,099.20 47.98% -
中泰证券 1 - - - - -
民族证券 1 - - - - -
注：1.券商 的选择标准和程序
（1 ）选择标 准：注重综合服务能力
a) 券商财务 状况良 好、 经营行 为规 范、风 险管 理先进 、投 资风格 与工 银瑞信 有互 补性、 在 最 近 一
年内无重大违规行为。
b) 券商具有 较强的综合研究能力： 能及时、 全面、 定期提供高质量的关于宏观、 行业、 资本 市 场 、
个股分 析的 报告及 其他 丰富全 面的 信息咨 询服 务；有 很强 的分析 能力 ，能根 据工 银瑞信 所 管 理 基
金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的 能力以及其他综合服务能力。
c) 与其他券 商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。
（2 ）选择程 序
a) 新增券商 的选定 ：根 据以上 标准 对券商 进行 考察、 选择 和确定 。在 合作之 前， 券商需 提 供 至 少
两个季 度的 服务， 并与 其他已 合作 券商一 起参 与投资 研究 部门（ 权益 投资部 ，固 定收益 部 ， 专 户
投资部 ，研 究部和 中央 交易室 ）两 个季度 对券 商的研 究服 务评估 。公 司投委 会根 据对券 商 研 究 服
务评估结果决定是否作为新增合作券商。
b) 签订委托 协议： 与被 选择的 券商 签订委 托代 理协议 ，明 确签定 协议 双方的 公司 名称、 委 托 代 理
期限、佣金率、双方的权 利义务等，经签章有效。
2. 券商的评 估，保留和更换程序
（1 ）席位的 租用期限暂定为一年，合同到期 15 天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期
间的综合证券服务质量等情况，进行评估。
（2 ） 对于符合标准的券商， 工银瑞信将与其续约； 对于不能达到标准的券商， 不与其续约， 并 根
据券商选择标准和程序， 重新选择其它经营稳健、 研究能力强、 综合 服务质量高的证券经营机构 ，
租用其交易席位。
（3 ） 若券商提供的综合证券服务不符合要求， 工银瑞信有权按照委托协议规定， 提前中止租用其
交易席位。
10.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 45 页 共 48 页
的比例
国信证券 80,661,368.75 23.17% 109,000,000.00 1.10% - -
中信证券 267,417,020.53 76.83% 9,782,400,000.00 98.90% - -
中泰证券 - - - - - -
民族证券 - - - - - -
10.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
工银瑞信基金管理有限公司关于
浙江金观诚财富管理有限公司费
率调整的公告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介
2016 年 1 月12 日
2
工银瑞信双债增强债券型证券投
资基金第八次分红公告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介 2016 年 1 月13 日
3
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加北京创金启富投资管理有限
公司为旗下基金销售机构并实行
费率优惠的公告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介
2016 年 1 月29 日
4
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加中证金牛（北京）投资咨询
有限公司为旗下基金销售机构并
实行费率优惠的公告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介
2016 年 1 月29 日
5
工银瑞信基金管理有限公司关于
副总经理变更的公告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介 2016 年 1 月30 日
6
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加和耕传承基金销售有限公司
为旗下基金销售机构并实行费率
优惠的公告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介
2016 年 2 月3 日
7
工银瑞信基金管理有限公司北京
分公司关于营业场所变更的公告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介 2016 年 3 月15 日
8 工银瑞信基金管理有限公司关于 中 国 证 监 会 指 定的 2016 年 3 月17 日 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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增加北京钱景财富投资管理有限
公司为旗下基金销售机构并实行
费率优惠的公告
媒介
9
关于增加太平洋证券股份有限公
司为工银瑞信基金管理有限公司
旗下部分基金销售机构的公告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介
2016 年 3 月22 日
10
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加浙江同花顺基金销售有限公
司为旗下部分基金销售机构的公
告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介
2016 年 3 月25 日
11
工银瑞信基金管理有限公司关于
深圳市新兰德证券投资咨询有限
公司费率调整的公告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介
2016 年 4 月5 日
12
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加奕丰金融服务（深圳）有限
公司为旗下基金销售机构并实行
费率优惠的公告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介
2016 年 4 月22 日
13
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加徽商银行股份有限公司为旗
下基金销售机构的公告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介
2016 年 5 月4 日
14
工银瑞信基金管理有限公司关于
中证金牛（北京）投资咨询有限
公司费率调整的公告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介
2016 年 5 月7 日
15
关于工银瑞信基金管理有限公司
网上交易支付宝渠道关闭基金支
付服务的公告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介
2016 年 5 月11 日
16
关于工银瑞信基金管理有限公司
淘宝基金店关闭申购服务的公告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介 2016 年 5 月11 日
17 工银瑞信基金管理有限公司关于 中 国 证 监 会 指 定 的 2016 年 6 月2 日 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 47 页 共 48 页
增加珠海盈米财富管理有限公司
为旗下基金销售机构并进行费率
调整的公告
媒介
18
工银瑞信基金管理有限公司关于
上海联泰资产管理有限公司费率
调整的公告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介
2016 年 6 月20 日
19
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加北京晟视天下投资管理有限
公司为旗下基金销售机构的公告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介
2016 年 6 月23 日
20
关于直销电子自助交易系统继续
开展基金转换费率优惠活动的 公
告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介
2016 年 6 月28 日
21
工银瑞信基金管理有限公司关于
调整京东金融平台基金申购费率
优惠的公告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介
2016 年 6 月30 日
22
工银瑞信基金管理有限公司关于
直销渠道招商银行网银支付方式
基金申购费率优惠活动的公告
中 国 证 监 会 指 定 的
媒介
2016 年 6 月30 日
§11 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
无。
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
1 、中国证监 会批准工银瑞信双债增强债券型证券投资基金募集的文件
2 、 《工银瑞 信双债增强债券型证券投资基金基金合同》
3 、 《工银瑞 信 双债增强债券型证券投资基金托管协议》
4 、 《工银瑞 信双债增强债券型证券投资基金招募说明书》 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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5 、基金管理 人业务资格批件、营业执照
6 、基金托管 人业务资格批件、营业执照
7 、报告期内 基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
12.2 存放地点
基金管理人或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投 资 者可 于营 业 时间 免费 查 阅， 或登 录 基金 管理 人 网站 查阅 。 也可 在支 付 工本 费后 ，在合理
时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人 ——工银瑞信基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
