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鑫元合享分级(000813)

鑫元合享分级:2016年半年度报告查看PDF公告

 
 
鑫 元 合 享 分级 债 券 型 证券 投 资 基金2016 年
半年度报告 
 
2016 年6 月30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 鑫元基金管 理有限公司 
基金托 管人: 中国光大银 行股份有限公司 
送出日 期:2016 年8 月25 日 
 
 
 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 
第 2 页 共 47 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二 以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。


基金托 管人 中国 光大 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2016 年 8 月 23 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。


基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。


本报告 中财 务资 料未 经审 计。


本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 3 页 共 47 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5 2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6 3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ............................................................................................................... 6 3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 8 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 12 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 13 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 13 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 13 4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 14 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 14 4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 14 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 14 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 15 5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............................ 15 §6 半年度财务会计报告( 未经审计) ................................................................................................. 15 6.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 15 6.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 16 6.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ................................................................................................ 17 6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 19 §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38 7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 38 7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 38 7.2.2 报告 期末 按行 业分 类的沪 港通 投资 股票 投资 组合 ................................................................ 38 7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 39 7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 39 7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 39 7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ................................ 39 7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 40 7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 40 7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 40 7.10 报告 期末 本基 金投 资 的 股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 40 7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 40 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 4 页 共 47 页


7.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 40 §8 基 金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 41 8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 41 8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 41 8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 .................................... 42 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 42 § 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 42 10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 42 10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 43 10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 43 10.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 43 10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 43 10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 43 10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 43 10.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 44 § 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 46 11.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 46 11.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 47 11.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 47 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 5 页 共 47 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况


基金名 称 鑫元合 享 分 级债 券型 证券 投资基 金 基金简 称 鑫元合 享分 级债 券 基金主 代码 000813 基金运 作方 式 契约型 基金合 同生 效日 2014 年 10 月 15 日 基金管 理人 鑫元基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国光 大银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 591,604,162.82 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 : 鑫元合 享分 级债 券 A 鑫元合 享分 级债 券 B 下属分 级基 金的 交易 代码 : 000814 000815 报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 411,590,762.82 份 180,013,400.00 份


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 本基金 在严 格控 制风 险和 保证适 当流 动性 的前 提下 ,通过 合理 配置 债券 等固 定收益 类金 融工 具并 进行 积极主 动的 投资 管理 ,力 争取得 超越 基金 业绩 比较 基准的 收益 ,为 投资 者创 造稳定 的投 资收 益。 投资策 略 本基金 以中 长期 利率 趋势 分析为 基础 ,结 合经 济周 期、宏 观政 策方 向及 收益 率曲线 分析 , 自 上而 下决 定资产 配置 及组 合久 期, 并依据 内部 信用 评级 系统 , 深入挖 掘价 值被 低估 的标 的券种 ,实 施积 极的 债券 投资组 合管 理, 以获 取较 高的债 券组 合投 资收 益。 业绩比 较基 准 二年期 银行 定期 存款 收益 率(税 后)+1% 风险收 益特 征 本基金 是债 券型 证券 投资 基金, 属于 具有 中低 预期 风险、 预期 收益 特征 的基 金品种 ,其 长期 平均 预期 风险和 预期 收益 率低 于股 票基金 、混 合基 金、 但高 于货币 市场 基金 。 鑫元合 享分 级债 券A 鑫元合 享分 级债 券 B 下 属 分 级 基 金 的 风险收 益特 征 从 投 资 者 具 体 持 有 的 基 金 份 额 来 看 , 由 于 基 金 收 益 分 配 的安排 ,合 享 A 将表 现出 低 风险、 收益 稳定 的明 显特 征, 其 预 期 收 益 和 预 期 风 险 要 低 于普通 的债 券型 基金 份额 。 从投资 者具 体持 有的 基金 份额来 看 , 由 于 基金收 益分 配的 安排 , 合 享 B 则 表现 出高 风险、 高收 益的显 著特 征 , 其预 期收 益和 预期风 险要 高于 普 通 的债 券型基 金份 额 。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 6 页 共 47 页


名称 鑫元基 金管 理有 限公 司 中国光 大银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 李晓燕 张建春 联系电 话 021-20892000 转 010-63639180 电子邮 箱 service@xyamc.com zhangjianchun@cebbank.com 客户服 务电 话


4006066188 95595 传真 021-20892111 010-63639132 注册地 址 上海市 浦东 新区 富城 路 99 号震旦 国际 大 楼 31 楼 北京市 西城 区太 平桥 大街25 号、 甲25 号中 国光 大中 心 办公地 址 上海市 静安 区中 山北 路 909 号12 层 北京市 西城 区太 平桥 大街25 号、 甲25 号中 国光 大中 心 邮政编 码 200120 100033 法定代 表人 束行农 唐双宁


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 证券日 报 登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.xyamc.com 基金半 年度 报告 备置 地点 上海市 静安 区中 山北 路 909 号 12 层


鑫 元基 金 管理有 限公 司


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 注册登 记机 构 鑫元基 金管 理有 限公 司 上海市 静安 区中 山北 路 909 号 12 层


§3 主要财 务指标和基金净值 表现 3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标


























































































































金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2016 年1 月1 日 - 2016 年6 月 30 日 ) 本期已 实现 收益 6,847,724.21 本期利 润 8,740,127.09 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0161 本期加 权平 均净 值利 润率 1.55% 本期基 金份 额净 值增 长率 1.06% 3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 ) 期末可 供分 配利 润 30,542,363.93 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0516 期末基 金资 产净 值 613,192,467.38 期末基 金份 额净 值 1.036 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 7 页 共 47 页


3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 ) 基金份 额累 计净 值增 长率 6.23% 注:1 ) 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 , 计入 费 用后实 际收 益水 平 要 低于所 列数 字。 2) 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相 关费用 后的 余额 ,本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。 3)期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较 基准收 益 率标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去一 个 月 0.58% 0.04% 0.29% 0.01% 0.29% 0.03% 过去三 个 月 -0.19% 0.27% 0.77% 0.02% -0.96% 0.25% 过去六 个 月 1.06% 0.23% 1.54% 0.02% -0.48% 0.21% 过去一 年 4.14% 0.60% 3.73% 0.02% 0.41% 0.58% 自基金 合 同生效 起 至今 6.23% 0.54% 6.91% 0.02% -0.68% 0.52%


鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 8 页 共 47 页


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 注: 本基 金的 合同 生效 日 为 2014 年10 月 15 日 。 根 据基金 合同 约定 , 本基 金 建仓期 为 6 个月 , 建 仓期结 束时 本基 金各 项资 产配置 比例 符合 基金 合同 约定。 §4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 本基金 管理 人为 鑫元 基金 管理有 限公 司, 本公 司经 中国证 监会 证监 许可[2013]1115 号文 批准 于2013 年8 月 成立 , 由 南 京银行 股份 有限 公司 发起 , 与 南京 高科 股份 有限 公 司联合 组建 ; 注册 资 本金 2 亿元 人民 币, 总部 设在上 海。 经营 范围 包括 基金募 集、 基金 销售 、特 定客户 资产 管理 、 资 产管理 (包 括特 定对 象投 资咨询 )和 中国 证监 会许 可的其 他业 务。 截至2016 年6 月30 日, 公司旗 下管 理 12 只 证券 投 资基金 —— 鑫元 货币 市场 基金、 鑫元 一年 定期开放债券 型证券投 资 基金、鑫元稳 利债券型 证 券投资基金、 鑫元鸿利 债 券型证券投 资基金、鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 9 页 共 47 页


鑫元合享分级 债券型 证 券 投资基金、鑫 元半年定 期 开放债券型证 券投资基 金 、鑫元合丰 分级债券 型证券投资基 金、鑫元 安 鑫宝货币市场 基金、鑫 元 鑫新收益灵活 配 置混合 型 证券投资基 金、鑫元 兴利债 券型 证券 投资 基金 、鑫元 汇利 债券 型证 券投 资基金 、鑫 元双 债增 强债 券型证 券投 资基 金。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理) 期 限 证券从 业年限 说明 任职日 期 离任日 期 颜昕 鑫 元安 鑫 宝货 币 市场 基 金、 鑫 元货 币 市场 基 金、 鑫 元合 享 债券 型 证券 投 资基 金 、鑫 元 合丰 分 级债 券 型证 券 投资 基 金、 鑫 元兴 利 债券 型 证券 投 资基 金 、鑫 元 汇利 债 券型 证 券投 资基 金 、鑫 元 双债 增 强债 券 型证 券 投资 基 金的 基 金经 理; 基 金 投资 决 策委 2016 年3 月2 日 - 7 年 学 历 :国 际审 计专 业, 学 士 。 相关 业务 资格 :证 券 投 资 基金 从业 资格 。从 业 经历:2009 年 8 月, 任职 于 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司, 担 任交 易员。2013 年 9 月 加入 鑫元 基金 担任 交 易员, 2014 年2 月至8 月, 担 任 鑫 元 基 金 交 易 室 主 管,2014 年9 月 起担 任鑫 元 货 币市 场基 金的 基金 经 理助理 ,2015 年 6 月 26 日 起 担任 鑫元 安鑫 宝货 币 市 场 基 金 的 基 金 经 理 , 2015 年 7 月 15 日起 担任 鑫 元 货币 市场 基金 的基 金 经理,2016 年 1 月 13 日 起 担 任鑫 元兴 利债 券型 证 券 投 资基 金的 基金 经理 , 2016 年3 月2 日 起担 任鑫 元 合 享分 级债 券型 证券 投 资 基 金、 鑫元 合丰 分 级债 券 型 证券 投资 基金 的基 金 经理 ,2016 年 3 月9 日起 担 任 鑫元 汇利 债券 型证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 , 2016 年6 月3 日 起担 任鑫 元 双 债增 强债 券型 证券 投 资 基 金的 基金 经理 ;同 时 兼 任 基金 投资 决策 委员 会 委员。 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 10 页 共 47 页


员 会委 员 张明凯 鑫 元一 年 定期 开 放债 券 型证 券 投资 基 金、 鑫 元稳 利 债券 型 证券 投 资基 金 、鑫 元 鸿利 债 券型 证 券投 资基 金 、鑫 元 合享 债 券型 证 券投 资基 金 、鑫 元 半年 定 期开 放 债券 型 证券 投 资基 金 、鑫 元 合丰 分 级债 券 型证 券 投资 基 金、 鑫 元安 鑫 宝货 币 市场 基 金、 鑫 元鑫 新 收益 灵 活配 置 混合 型 证券 投 资基 金 、鑫 2014 年 10 月 15 日 - 8 年 学 历 :数 量经 济学 专业 , 经 济 学硕 士。 相关 业务 资 格 : 证券 投资 基金 从业 资 格。从 业经 历:2008 年 7 月至 2013 年 8 月 , 任 职于 南 京 银行 股份 有限 公司 , 担 任 资深 信用 研究 员, 精 通 信 用债 的行 情与 风险 研 判 , 参与 创立 了南 京银 行 内 部 债券 信用 风险 控制 体 系 , 对债 券市 场行 情具 有 较 为 精 准 的 研 判 能 力 。 2013 年8 月 加入 鑫元 基金 管 理 有限 公司 ,任 投资 研 究部信 用研 究员 。2013 年 12 月30 日至2016 年3 月 2 日 担任 鑫元 货币 市场 基 金基金 经理 ,2014 年4 月 17 日 至 今 任 鑫 元 一 年 定 期 开 放债 券型 证券 投资 基 金基金 经理 ,2014 年6 月 12 日 至 今 任 鑫 元 稳 利 债 券 型 证券 投资 基金 基金 经 理,2014 年 6 月 26 日至 今 任 鑫元 鸿利 债券 型证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 , 2014 年10 月15 日至 今任 鑫 元 合享 分级 债券 型证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 , 2014 年 12 月 2 日至 今任 鑫 元 半年 定期 开放 债券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理,2014 年 12 月16 日至 今 任 鑫元 合丰 分级 债券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理,2015 年 6 月 26 日至 今 任 鑫元 安鑫 宝货 币市 场 基金的基金经理,2015 年 7 月15 日至 今任 鑫元 鑫新 收 益 灵活 配置 混合 型证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 , 2016 年 4 月 21 日起 任鑫 元双债增 强债 券型 证券 投鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 11 页 共 47 页


元 双债 增 强债 券 型证 券 投资 基 金的 基 金经 理 ;基 金 投资 决 策委 员 会委 员 资 基 金的 基金 经理 ;同 时 兼 任 基金 投资 决策 委员 会 委员。 赵慧 鑫 元货 币 市场 基 金、 鑫 元兴 利 债券 型 证券 投 资基 金 、鑫 元 汇利 债 券型 证 券投 资基 金 、鑫 元 双债 增 强债 券 型证 券 投资 基 金的 基 金经 理 ;鑫 元 一年 定 期开 放 债券 型 证券 投 资基 金 、鑫 元 稳利 债 券型 证 券投 资基 金 、鑫 元 鸿利 债 券型 证 券投 2014 年 10 月 20 日 - 6 年 学历: 经济 学专 业, 硕 士。 相 关 业务 资格 :证 券投 资 基金从 业资 格 。 从 业经 历: 2010 年7 月 任职 于北 京汇 致 资 本管 理有 限公 司, 担 任交易 员 。2011 年4 月起 在 南 京银 行金 融市 场部 资 产 管 理部 和南 京银 行金 融 市 场 部投 资交 易中 心担 任 债 券 交易 员, 有丰 富的 银 行 间 市 场交 易 经验 。2014 年 6 月 加入 鑫元 基金 ,担 任基金 经理 助理 。2014 年 7 月15 日起 担任 鑫元 一年 定 期 开放 债券 型证 券投 资 基 金 、鑫 元稳 利债 券型 证 券 投 资基 金、 鑫元 鸿利 债 券 型 证券 投资 基金 的基 金 经理助 理,2014 年 10 月 20 日 起 担 任 鑫 元 合 享 分 级 债 券型 证券 投资 基金 的 基金经 理助 理 , 2014 年 12 月 2 日 起担 任鑫 元半 年定 期 开 放债 券型 证券 投资 基 金 的 基 金经 理 助理 ,2014 年 12 月 16 日起 担任 鑫元 合 丰 分级 债券 型证 券投 资 基 金 的 基 金 经 理 助 理 , 2015 年 7 月 15 日起 担任 鑫 元 鑫新 收益 灵活 配置 混 合 型 证券 投资 基金 的基 金 经理助 理 , 2016 年 1 月 13 日 起 担任 鑫元 兴利 债券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 12 页 共 47 页


资基 金 、鑫 元 合享 分 级债 券 型证 券 投资 基 金、 鑫 元半 年 定期 开 放债 券 型证 券 投资 基 金、 鑫 元合 丰 分级 债 券型 证 券投 资基 金 、鑫 元 鑫新 收 益灵 活 配置 混 合型 证 券投 资 基金 的 基金 经 理助 理 ;基 金 投资 决 策委 员 会委 员 理,2016 年3 月2 日 起担 任 鑫 元货 币市 场基 金的 基 金经理 ,2016 年3 月9 日 起 担 任鑫 元汇 利债 券型 证 券 投 资基 金的 基金 经理 , 2016 年6 月3 日 起担 任鑫 元 双 债增 强债 券型 证券 投 资 基 金的 基金 经理 ;同 时 兼 任 基金 投资 决策 委员 会 委员。 注:1. 基 金的 首任 基金 经 理, 任职 日期 为基 金合 同 生效日 , 离职 日期 为根 据 公司决 议确 定的 解聘 日期; 2. 非 首任 基金 经理 ,任 职 日期和 离任 日期 分别 指根 据公司 决议 确定 的聘 任日 期和解 聘日 期; 3. 证 券从 业的 含义 遵从 《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 在本报告期内 ,基金管 理 人勤勉尽责地 为基金份 额 持有人谋求利 益,不存 在 损害基金份额 持 有人利益的行 为。本基 金 管理人遵守了 《证券投 资 基金法》及其 他有关法 律 法规、本基 金基金合 同的规 定, 基金 投资 比例 符合法 律法 规和 基金 合同 的要求 。 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 13 页 共 47 页


4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易 情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况 报告期内,本 公司继续 严 格执行《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》等法律 法 规和公司内部 关于公平 交 易管理的各项 制度规范 , 进一步完善境 内上市股 票 、债券的一 级市场申 购和二级市场 交易活动 。 本公司通过系 统控制和 人 工控制等各种 方式,确 保 本公司管理 的不同投 资组合在授权 、研究分 析 、投资决策、 交易执行 、 业绩评估等投 资管理活 动 的相关环节 均得到公 平对待 。 报告期内,公 司整体公 平 交易制度执行 情况良好 , 通过对不同投 资组合之 间 同向交易和反 向 交易的 交易 价格 和交 易时 机进行 监控 分析 ,未 发现 有违公 平交 易要 求的 情况 。 4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明 公司制 订 《 鑫元 基金 管理 有限公 司异 常交 易监 控管 理办法 》 , 通过 系统 和人 工 相结合 的方 式进 行基金投资交 易行为的 日 常监督检查, 执行异常 交 易行为的监控 、分析与 记 录工作机制 。报告期 内未发现本基 金存在可 能 导致不公平交 易和利益 输 送的异常交易 行为,未 出 现涉及本基 金的交易 所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 交易 量超 过该证 券当 日成 交 量5% 的 情况。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 本基金一直秉 持控制风 险 为首要地位的 操作思路 , 一方面将久期 锁定在 一 定 区间内,另一 方 面降低 杠杆 水平 。总 体来 看,在 调整 过程 中, 本基 金的回 撤度 较小 ,运 行较 为平稳 。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 本 报 告 期 鑫 元 合 享 分 级 债 券 的 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 1.06% , 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 1.54% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 2016 年一 季度 资金 面的 波 动性较 去年 四季 度明 显加 大, 央 行投 放流 动性 的目 的更多 是对 冲操 作,一 季度 末资 金压 力凸 显,除 了惯 常的 季末 效应 外,首 次 MPA 考 核关 注广 义信贷 增速 ,质 押 式 逆回购被纳入 考核从而 抑 制了银行的资 金融出意 愿 ,地产销售火 爆信贷提 速 释放,加上 央行 谨慎 操作, 令资 金面 承压 。高 等级短 融收 益率 一季 度整 体变化 不大 ,仍 在低 位徘 徊。 一季度末及二 季度初经 济 回升力度和信 贷投放明 显 超预期,直接 导致二季 度 货币政策宽松 边 际减缓以及信 贷投放的 收 缩,同时在猪 周期和大 宗 商品价格大涨 的带动下 , 部分投资者 开始担忧 通胀是否会抑 制货币政 策 的宽松节奏, 同时,监 管 层也加大金融 杠杆的监 管 以及市场对 人民币汇鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 14 页 共 47 页


率信心不足, 另外,经 济 的结构性下行 形成债市 的 结构性违约压 力开始凸 显 ,直接导致 二季度债 市出现较大幅 度的调整 。 另一方面,五 月以来, 市 场配置压力依 然偏大, 加 上英国脱欧 等多件黑 天鹅事件影响 ,债券收 益 率趋势向下, 结合我们 对 基本面,货币 政策和供 需 关系的分析 来看,我 们认为 今年 债券 收益 率仍 有下行 空间 。收 益率 曲线 后续可 能牛 市变 陡。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 本公司 成立 估值 委员 会 , 并制订 有关 工作 规则 。 成 员包括 首席 营运 官 、 首 席 投资官 、 督察 长、 研究部门负责 人、交易 部 负责人、基金 运营部负 责 人等,对公司 依法受托 管 理资产的投 资品种估 值政策、估值 方法和估 值 模型进行评估 、研究、 决 策,确定估值 业务的操 作 流程和风险 控制,确 保基金估值的 公允、合 理 ,所有相关成 员均具有 丰 富的证券基金 行业从业 经 验。本公司 的基金估 值和会计 核算 由基金运 营 部负责实施, 根据相关 的 法律法规规定 、基金合 同 的约定,制 定了内部 控制措施,对 基金估值 和 会计核算的各 个环节和 整 个流程进行风 险控制, 目 的是保证基 金估值和 会计核算的准 确性。基 金 运营部人员均 具备基金 从 业资格和相关 工作经历 。 本公司基金 经理可参 与讨论估值原 则及方法 , 但不参与最终 估值决策 。 参与估值流程 各方之间 不 存在任何重 大利益冲 突。 报告期内,本 基金依据 签 署的《中债收 益率曲线 和 中债估值最终 用户服务 协 议》从中央国 债 登记结 算有 限责 任公 司取 得中债 估值 服务 。 对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除 外) , 鉴于 其交 易量 和交 易 频率不 足以 提供 持续 的定 价信息 , 本 基金 本报 告期 改为采 用中 证指 数有 限公司 根据 《中 国证 券投 资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年1 季度 固 定收益 品种 的估 值 处理标 准》 所独 立提 供的 估值结 果确 定公 允价 值。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 根据本 基金 基金 合同 相关 约定, 在分 级运 作存 续期 内,本 基金 (包 括合 享 A 与合 享 B )不 进 行收益 分配 。 4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本报告 期内 不存 在需 要对 基金持 有人 数或 基金 资产 净值进 行说 明的 情况 。 §5 托管人 报 告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 2016 年上 半年 度, 中国光 大银行 在鑫 元合 享分 级债 券型证 券投 资基 金的 托管 过程中 , 严 格 遵鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 15 页 共 47 页


守了《证券 投资基金 法》 、 《证券投资 基金运作 管理 办法》 、 《证券 投资基金 信 息披露管理 办法》 及 其他法 律法 规 、 相 关实 施 准则 、 基 金合 同 、 托 管协 议等的 规定 , 依法 安全 托 管了基 金的 全部 资产 , 对鑫元合享分 级债券型 证 券投资基金的 投资运作 进 行了全面的会 计核算和 应 有的监督, 对发现的 问题及时提出 了意见和 建 议。按规定如 实、独立 地 向监管机构提 交了本基 金 运作情况报 告,没有 发生任何损害 基金份额 持 有人利益的行 为,诚实 信 用、勤勉尽责 地履行了 作 为基金托管 人所应尽 的义务 。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 2016 年上 半年 度, 中 国光 大银行 依据 《证 券投 资基 金法》 、 《证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 、 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法 》 及 其他 法律 法规 、 相关实 施准 则 、 基 金合 同 、 托 管协 议等 的规 定, 对基金管理人 ——鑫元 基 金管理有限公 司的投资 运 作、信息披露 等行为进 行 了复核、监 督,未发 现基金管理人 在投资运 作 、基金资产净 值的计算 、 基金份额申购 赎回价格 的 计算、基金 费用开支 等方面存在损 害基金份 额 持有人利益的 行为。该 基 金 在运作中遵 守了《证 券 投资基金法 》等有关 法律法 规的 要求 ;各 重要 方面由 投资 管理 人依 据基 金合同 及实 际情 况进 行处 理。 5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见 中国光大银行 依法对基 金 管理人 ——鑫 元基金管 理 有限公司编制 的“鑫元 合 享分级债券型 证 券投资 基 金2016 年 半年 度 报告” 进行 了复 核, 报告 中相关 财务 指标 、净 值表 现、收 益分 配情 况、 财务会 计报 告、 投资 组合 报告等 内容 是真 实、 准确 的。 §6 半年度 财务会计报告(未 经审计) 6.1 资 产负 债表 会计主 体: 鑫元 合享 分级 债券型 证券 投资 基金 报告截 止日 : 2016 年6 月 30 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2016 年 6 月 30 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 6.4.7.1 489,054.67 99,908.32 结算备 付金


728,129.49 12,680,606.44 存出保 证金


8,964.32 10,512.06 交易性 金融 资产 6.4.7.2 572,235,812.00 644,434,431.50 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


572,235,812.00 644,434,431.50 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 16 页 共 47 页


资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 6.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 90,160,455.24 - 应收证 券清 算款


62,000,000.00 - 应收利 息 6.4.7.5 11,973,869.99 13,416,657.76 应收股 利


- - 应收申 购款


- - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 6.4.7.6 - - 资产总 计


737,596,285.71 670,642,116.08 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年 6 月 30 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 6.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


124,036,108.98 130,498,695.00 应付证 券清 算款


- 26,101.83 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


200,322.53 183,085.16 应付托 管费


50,080.63 45,771.26 应付销 售服 务费


33,946.14 28,978.76 应付交 易费 用 6.4.7.7 14,705.24 72,949.43 应交税 费


- - 应付利 息


4,010.23 - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 6.4.7.8 64,644.58 130,000.00 负债合 计


124,403,818.33 130,985,581.44 所有者权益:





实收基 金 6.4.7.9 560,268,952.87 500,426,944.83 未分配 利润 6.4.7.10 52,923,514.51 39,229,589.81 所有者 权益 合计


613,192,467.38 539,656,534.64 负债和 所有 者权 益总 计


737,596,285.71 670,642,116.08 注:报 告截 止 日 2016 年 6 月 30 日 ,基 金的 份额 净 值 1.036 元,A 类 基金 份 额净 值 1.008 元,B 类 基 金 份 额 净 值 1.102 元 ; 基 金 份 额 总 额 591,604,162.82 份 , 其 中 ,A 类 基 金 份 额 总 额 411,590,762.82 份;B 类 基金份 额总 额 180,013,400.00 份。


6.2 利 润表 会计主 体: 鑫元 合享 分级 债券型 证券 投资 基金 本报告 期 : 2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日


鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 17 页 共 47 页


单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年6 月30 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日 一、收入


10,937,880.18 25,409,070.54 1.利息 收入


15,002,026.30 18,404,709.58 其中: 存款 利息 收入 6.4.7.11 81,005.08 106,062.76 债券利 息收 入


14,341,529.55 18,278,132.99 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


579,491.67 20,513.83 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列)


-5,956,549.00 -3,397,875.56 其中: 股票 投资 收益 6.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 6.4.7.13 -5,956,549.00 -3,397,875.56 资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.5 - - 贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 6.4.7.15 - - 股利收 益 6.4.7.16 - - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 6.4.7.17 1,892,402.88 10,402,236.52 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填 列) - -


5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填 列) 6.4.7.18 - - 减: 二、费用


2,197,753.09 4,554,652.15 1.管 理人 报酬 6.4.10.2.1 1,131,017.07 936,489.16 2.托 管费 6.4.10.2.2 282,754.18 234,122.33 3.销 售服 务费 6.4.10.2.3 184,491.30 145,736.36 4.交 易费 用 6.4.7.19 4,970.66 9,696.48 5.利 息支 出


511,075.30 3,151,641.22 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


511,075.30 3,151,641.22 6.其 他费 用 6.4.7.20 83,444.58 76,966.60 三、 利润总额 (亏损总额以 “-” 号填列) 8,740,127.09 20,854,418.39 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净亏损以 “- ” 号 填列) 8,740,127.09 20,854,418.39


6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 鑫元 合享 分级 债券型 证券 投资 基金 本报告 期:2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 18 页 共 47 页


单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月 1 日至 2016 年6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 500,426,944.83 39,229,589.81 539,656,534.64 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 8,740,127.09 8,740,127.09 三、本期基金份额交易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “- ” 号 填 列) 59,842,008.04 4,953,797.61 64,795,805.65 其中:1.基 金申 购款 95,792,675.39 7,893,858.64 103,686,534.03 2.基金 赎回 款 -35,950,667.35 -2,940,061.03 -38,890,728.38 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ”号 填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 560,268,952.87 52,923,514.51 613,192,467.38 项目 上年度可比期间 2015 年1 月 1 日至 2015 年6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 600,013,400.00 -5,022,091.99 594,991,308.01 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 20,854,418.39 20,854,418.39 三、本期基金份额交易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “- ” 号 填 列) -312,930,693.00 -10,526,658.89 -323,457,351.89 其中:1.基 金申 购款 63,021,414.00 - 63,021,414.00 2.基金 赎回 款 -375,952,107.00 -10,526,658.89 -386,478,765.89 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 19 页 共 47 页


四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ”号 填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 287,082,707.00 5,305,667.51 292,388,374.51


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 张乐 赛______














______陈宇______














____包颖____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 6.4 报 表附 注 6.4.1 基 金基 本情况 鑫元合享分级债券型证券 投资基金( 以下简称“ 本 基金 ”) 经中国证券监督管 理 委员会( 以下 简称“ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2014]942 号 《 关于 核 准鑫元 合享 分级 债券 型证 券投资 基金 注册 的 批复》核准, 由鑫元基 金 管理有限公司 依照《中 华 人民共和国证 券投资基 金 法》和《鑫 元合享分 级债券型证券 投资基金 基 金合同》负责 公开募集 。 本基金为契约 型,存续 期 限不定,首 次设立募 集不包 括认 购资 金利 息共 募集 599,999,000.00 元 , 业经普 华永 道中 天会 计师 事务所(特 殊普 通合 伙) 普 华永 道中 天验 字(2014) 第 598 号 验资 报告 予以 验证。 经向 中国 证监 会备 案, 《 鑫元 合享 分级 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 于 2014 年10 月 15 日正式 生效 , 基 金合 同生 效日的 基金 份额 总额 为600,013,400.00 份, 其 中认购 资金 利息 折 合 14,400.00 份基 金份 额 。 本基 金 的基金 管理 人为 鑫 元基金 管理 有限 公司 ,基 金托管 人为 中国 光大 银行 股份有 限公 司。 根据《鑫元合 享分级债 券 型证券投资基 金基金合 同 》的相关规定 ,本基金 通 过基金收益分 配 的安排 , 将 基金 份额 分成 预 期收益 与风 险不 同的 两个 级别, 即合 享 A 基金 份额( 基金份 额简 称 “ 合 享 A” ) 与 合享 B 基 金份 额(基 金份 额简 称 “ 合享 B ”)。其 中, 合 享 A 根 据基 金合同 的规 定获 取约 定收益 ,扣 除合 享 A 的本 金、应 计约 定收 益后 的全 部剩余 收益 归合 享 B 享有 ,亏损 以合 享 B 的资 产净值 为限 由合 享 B 承 担 。除基 金合 同终 止时 的基 金清算 财产 分配 外, 每份 合享 A 和 每份 合享 B 享有同 等的 权利 和义 务。 合享 A 与合 享 B 分别 募集 并按照 基金 合同 约定 的比 例进行 初始 配比 , 所 募集的 两级 基金 的基 金资 产合并 运作 。 本基金在分级 运作存续 期 内,以“2 年 分级运作 周 期 ”滚动方式 运作。分 级 运作周期为自 分 级运作周期 起始日(首 个分 级运作周期 起始日为 基金 合同生效日) 起至 2 年 后 的对应日(该 对应日 及该对应日的 前后一 日 应 均为工作日, 如该对应 日 不符合此条件 ,则顺延 至 符合该条件 的首个工鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 20 页 共 47 页


作日, 下同)止 。 自 基金 合 同生效 之日 起, 在任 一分 级运作 周期 内自 分级 运作 周期起 始日 起每 满 6 个月的 对应 日为 合享 A 的 申购开 放日 ,前 一日 为合 享 A 的赎回 开放 日。 基金 管理人 仅在 申购 、 赎 回开放 日接 受合 享 A 的申 购、赎 回申 请。 合享 B 在 分级运 作周 期内 封闭 运作 ,且不 上市 交易 。 其 中, 在 任一 分级 运作 周期 到 期日当 日( 即自 分级 运作 周 期起始 日起 至2 年后 的对 应日) 及其 前一 日, 基金管 理人 将不 接受 合 享 A 的申 购与 赎回 申请 。自 分级运 作周 期到 期日 后的 第一个 工作 日起 ,进 入本基 金的 过渡 期, 在过 渡期的 开放 日内 本基 金接 受合享 A 与 合享 B 的 申购 与赎回 申请 。在 接 受 过渡期的申购 时,基金 管 理人有权根据 基金份额 上 限和两级份额 配比进行 规 模控制,其 中过渡期 内合 享A 与合享 B 的 两级 基金份 额配 比不 超 过 7:3 。 在本 基 金任 一分 级运 作周 期内, 合享 A 和 合享 B 将 根据基 金合 同的 规定 进行 各级基 金份 额 的 折算。 其中 , 合 享A 的前3 个基金 份额 折算 基准 日为 合享 A 的申 购开 放日(即 在 任一分 级运 作周 期 内分级 运作 周期 起始 日每 满 6 个 月的 对应 日),第 4 个折算 基准 日为 分级 运作 周期到 期日 ; 合 享 B 的基金 份额 折算 基准 日为 分级运 作周 期到 期日 。折 算基准 日日 终, 合享 A 和 合享 B 的基 金份 额 净 值将调 整 为 1.000 元 ,折 算后基 金份 额持 有人 所持 有的合 享 A 和合 享 B 的 份 额数按 照折 算比 例相 应增减 。 根据《 鑫元 合享 分级 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》的相 关规 定, 在过 渡期 内合 享 B 最后一 个申购 开放 日日 终, 若合 享 B 的基金 资产 净值 等于 或小于 3,000 万 元, 经基 金管理 人与 基金 托 管 人协商 一致 ,本 基金 无须 召开基 金份 额持 有人 大会 ,将于 合 享 B 最 后一 个申 购开放 日后 次个 工 作 日直接转型为 普通开放 式 债券型证券投 资基金, 即 “ 鑫元合享纯 债债券型 证 券投资基金 ”,份额 分级运 作终 止, 转型 后基 金的投 资管 理, 包括 投资 范围、 投资 策略 等均 保持 不变。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《鑫 元 合享分级债券 型证券投 资 基金基金合同 》 的有关规定, 本基金主 要 投资于具有良 好流动性 的 金融工具,包 括国内依 法 发行上市的 国债、金 融债、央行票 据、企业 债 、公司债、中 期票据、 地 方政府债、次 级债、中 小 企业私募债 、可分离 交易可转债的 纯债部分 、 短期融资券、 资产支持 证 券、债券回购 、协议存 款 、通知存款 、银行存 款等固定收益类金 融工具 以及法律法规或中 国证监 会允许基金投资的 其他金 融工具( 但 须 符 合中 国证监 会相 关规 定) 。 本 基 金投资 于债 券资 产的 比例 不低于 基金 资产 的 80%( 在 分级运 作存 续期 内, 在本基 金分级 运作周期 内 任一开放日、 任一开放 日 前十个工作日 和后十个 工 作日以及过 渡期开始 前十个 工作 日和 结束 后十 个工作 日, 本基 金可 不受 上述限 制) 。 在 每个 分级 运 作周期 内的 每个 开放 日, 现 金或 者到 期日 在一 年内的 政府 债券 的投 资比 例合计 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。 本基 金不 参 与买入 股票 和权 证。 本基 金的业 绩比 较基 准为 :二 年期银 行定 期存 款收 益率( 税后)+1% 。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人鑫 元基 金管 理有 限公司 于 2016 年 8 月 23 日批准 报出 。 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 21 页 共 47 页


6.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会 计准 则- 基 本 准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称 “中国基金 业协会 ”)颁布 的《证券投 资基金会 计核 算业务指引》 、 《 鑫元合 享 分级债券型 证券投 资基金 基 金合 同》 和在 财 务报表 附 注 6.4.4 所 列示 的中国 证监 会、 中国 基金 业协会 发布 的有 关规 定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制。 6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本基 金2016 年 半年 度的 财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 , 真 实、 完整 地反 映 了本基 金 2016 年6 月30 日的 财务 状况 以 及 2016 年 半年 度经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。 6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。 6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 无。 6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 无。 6.4.5.3 差 错更 正的说 明 无。 6.4.6 税项 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通 知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作, 主要税 项列 示如 下: (1)以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 , 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 债券的 差价 收 入不予 征收 营业 税。 (2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 , 包 括债 券的 差 价收入 , 债券 的利 息收 入 及其他 收入 , 暂 不征收 企业 所得 税。 (3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 22 页 共 47 页


的个人 所得 税。 6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 6.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年6 月30 日 活期存 款 489,054.67 定期存 款 - 其中: 存款 期 限1-3 个月 - 其他存 款 - 合计 489,054.67


6.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 188,688,818.95 191,909,612.00 3,220,793.05 银行间 市场 375,660,340.23 380,326,200.00 4,665,859.77 合计 564,349,159.18 572,235,812.00 7,886,652.82 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 564,349,159.18 572,235,812.00 7,886,652.82


6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 注:无 。 6.4.7.4 买 入返 售金融 资产 6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 23 页 共 47 页


买入返 售证 券_ 银行 间 90,160,455.24 - 合计 90,160,455.24 -


6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 注:无 。 6.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年6 月30 日 应收活 期存 款利 息 769.70 应收定 期存 款利 息 - 应收其 他存 款利 息 - 应收结 算备 付金 利息 294.93 应收债 券利 息 11,845,341.71 应收买 入返 售证 券利 息 127,459.96 应收申 购款 利息 - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - 其他 3.69 合计 11,973,869.99


6.4.7.6 其 他资 产 注:无 。 6.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 交易所 市场 应付 交易 费用 5,325.05 银行间 市场 应付 交易 费用 9,380.19 合计 14,705.24


6.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - 应付赎 回费 - 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 24 页 共 47 页


预提费 用 64,644.58 合计 64,644.58


6.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 鑫元合 享分 级债 券 A 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 338,493,282.33 320,413,544.83 本期申 购 103,686,534.03 95,792,675.39 本期赎 回( 以"-" 号填列) -37,979,229.05 -35,950,667.35 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 7,390,175.51 - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 本期末 411,590,762.82 380,255,552.87 金额单 位: 人民 币元 鑫元合 享分 级债 券 B 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年6 月30 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 180,013,400.00 180,013,400.00 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 本期末 180,013,400.00 180,013,400.00


6.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度 末 20,897,027.21 18,332,562.60 39,229,589.81 本期利 润 6,847,724.21 1,892,402.88 8,740,127.09 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生的变 动数 2,797,612.51 2,156,185.10 4,953,797.61 其中: 基金 申购 款 4,414,282.84 3,479,575.80 7,893,858.64 基金赎 回款 -1,616,670.33 -1,323,390.70 -2,940,061.03 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 25 页 共 47 页


本期已 分配 利润 - - - 本期末 30,542,363.93 22,381,150.58 52,923,514.51


6.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 活期存 款利 息收 入 27,304.67 定期存 款利 息收 入 - 其他存 款利 息收 入 - 结算备 付金 利息 收入 53,614.30 其他 86.11 合计 81,005.08


6.4.7.12 股 票投 资收益 6.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 注:无 。 6.4.7.13 债 券投 资收益 6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2016年1月1 日至2016 年6 月30日 债券 投资收益 ——买 卖 债券( 、债转 股 及债券 到期 兑付 )差 价收 入 -5,956,549.00 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - 合计 -5,956,549.00


6.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016年1月1 日至2016 年6 月30日 卖出债 券( 、 债 转股 及债 券到期 兑付 )成 交 总额 415,539,132.80 减:卖 出债 券( 、 债 转股 及债券 到期 兑付 ) 成本总 额 409,678,660.68 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 26 页 共 47 页


减:应 收利 息总 额 11,817,021.12 买卖债 券差 价收 入 -5,956,549.00


6.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益 注:无 。 6.4.7.14 贵 金属 投资收 益


注:无 。 6.4.7.15 衍 生工 具收益 6.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入 注:无 。 6.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益 注:无 。 6.4.7.16 股 利收 益 注:无 。 6.4.7.17 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 1.交易 性金 融资 产 1,892,402.88 —— 股 票投 资 - —— 债 券投 资 1,892,402.88 ——资 产支 持证 券投 资 - ——贵 金属 投资 - ——其他 - 2.衍生 工具 - —— 权 证投 资 - 3.其他 - 合计 1,892,402.88


6.4.7.18 其 他收 入 注:无 。 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 27 页 共 47 页


6.4.7.19 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 交易所 市场 交易 费用 1,495.66 银行间 市场 交易 费用 3,475.00 合计 4,970.66


6.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 审计费 用 29,835.26 信息披 露费 34,809.32 其他 800.00 债券账 户维 护费 18,000.00 合计 83,444.58


6.4.7.21 分 部报 告 无。 6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 6.4.8.1 或 有事 项 无。 6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 无。 6.4.9 关 联方 关系 6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害 关 系的关 联方 发生变 化的 情况 无。 6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方 关联方 名称 与本基 金的 关系 鑫元基 金管 理有 限公 司(“ 鑫元基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中国光 大银 行股 份有 限公 司 (“ 光大 银行 ”) 基金托 管人 注: 下述 关联 交易 均在 正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。


鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 28 页 共 47 页


6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 6.4.10.1.1 股 票交 易 注:无 。 6.4.10.1.2 债 券交 易 注:无 。 6.4.10.1.3 债 券回 购交易 注:无 。 6.4.10.1.4 权 证交 易 注:无 。 6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 注:无 。 6.4.10.2 关 联方 报酬 6.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人 民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管理费 1,131,017.07 936,489.16 其中: 支付 销售 机构 的客 户 维护费 - - 注: 支 付基 金管 理人 鑫元 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值0.4% 的 年 费率计 提, 逐日 累计 至每月 月底 ,按 月支 付。 其计算 公式 为: 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 x 0.4% / 当 年天数 。 6.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托管费 282,754.18 234,122.33 注: 支 付基 金托 管人 光大 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.1% 的 年费 率 计提, 逐日 累计 至每鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 29 页 共 47 页


月月底 ,按 月支 付。 其计 算公式 为: 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 x 0.1% / 当 年天 数。 6.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年6 月30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 鑫元合 享分 级债 券A 鑫元合 享分 级债 券 B 合计 鑫元基 金 178,524.42 - 178,524.42 合计 178,524.42 - 178,524.42 获得销 售服 务 费的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2015 年 1 月1 日至2015 年6 月30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 鑫元合 享分 级债 券 A 鑫元合 享分 级债 券 B 合计 鑫元基 金 145,736.36 - 145,736.36 合计 145,736.36 - 145,736.36 注: 在任 一分 级运 作周 期 内, 合享A 基 金份 额的 销 售服务 费年 费率 为 0.1% , 合享 B 基金 份额 不收 取销售 服务 费。 本基 金销 售服务 费按 前一 日合 享 A 基金资 产净 值 的 0.1% 的 年 费率计 提。 其计 算公 式为: 日销售 服务 费= 前一 日A 类基金 份额 基金 资产 净值 x 0.1% / 当年 天数 。 6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 注:无 。 6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 注:无 。 6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 注:无 。 6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月 30 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 30 页 共 47 页


期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 光大银行 489,054.67 27,304.67 1,095,217.75 16,117.08 注:本 基金 的活 期存 款由 基金托 管人 光大 银行 保管 ,按银 行同 业利 率计 息。 6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 注:无 6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 无。 6.4.11 利 润分 配情况 6.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金 注:无 。 6.4.12 期 末(2016 年 6 月 30 日 )本 基金持 有的 流通受 限证 券 6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 注:无。 6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 注:无 。 6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截止本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 ,本 基金 从事 银行 间市场 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购 证券款 余 额62,036,728.98 元, 是以 如下 债券 作为 质押: 金额单 位: 人民 币元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 011599799 15 宁设备 SCP001 2016 年7 月1 日 100.61 400,000 40,244,000.00 101662017 16 新业国资 MTN001 2016 年7 月1 日 99.73 263,000 26,228,990.00 合计





663,000 66,472,990.00 6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止, 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购 证券款 余 额61,999,380.00 元, 于 2016 年7 月1 日 到期。 该类 交易 要求 本基 金 转入质 押库 的债 券,鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 31 页 共 47 页


按证券 交易 所规 定的 比例 折算为 标准 券后 ,不 低于 债券回 购交 易的 余额 。 6.4.13 金 融工 具风险 及管 理 6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金为债券 型基金, 投 资于各类具有 良好流动 性 的金 融工具, 属于证券 投 资基金中的较 低 风险品种。本 基金在日 常 经营活动中面 临的与这 些 金融工具相关 的风险主 要 包括信用风 险、流动 性风险及市场 风险。本 基 金的基金管理 人从事风 险 管理的主要目 标是实现 “ 在严格控制 风险和保 证适当流动性 的前提下 , 通过合理配置 债券等固 定 收益类金融工 具并进行 积 极主动的投 资管理, 力争取 得超 越基 金业 绩比 较基准 的收 益, 为投 资者 创造稳 定的 投资 收益 ”的 投资目 标。


本基金的基金 管理人实 行 全员风险管理 ,风险管 理 是公司所有部 门、全体 员 工的应尽职责 。 公司建立董事 会、经营 管 理层、独立风 险管理部 门 、业务部门四 级风险管 理 组 织架构, 并分别明 确风险管理职 能与责任 。 董事会对公司 的风险管 理 负有最终责任 ,董事会 下 设风险控制 与合规审 计委员会,负 责研究、 确 定公司风险管 理理念, 指 导公司风险管 理体系的 建 设;经营管 理层负责 组织、部署风 险管理工 作 ,经营管理层 设风险控 制 委员会,负责 确定风险 管 理理念、原 则、目标 和方法,促进 风险管理 环 境、文化的形 成,组织 风 险管理体系建 设,审议 风 险管理制度 和流程, 审议重大风险 事件;监 察 稽核部作为独 立风险管 理 部门负责协同 相关业务 部 门落实投资 风险、操 作风险、合规 风险、道 德 风险等各类风 险的控制 和 管理,督促、 检查各业 务 部门、各业 务环节的 风险管理工作 ;各业务 部 门负责根据职 能分工贯 彻 落实风险管理 程序,执 行 风险管理措 施。根据 风险管理工作 要求,各 业 务部门健全完 善规章制 度 和操作流程, 严格遵守 风 险管理制度 、流程和 限额,严格执 行从风险 识 别、风险测量 、风险控 制 、风险评价到 风险报告 的 风险管理程 序,对本 部门发生风险 事件承担 直 接责任,及时 、准确、 全 面、客观地将 本部门及 本 部门发现的 风险信息 向风险 管理 部门 报告 。 6.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益 变 化的 风险 。 本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款 均存放于信用 良好的银 行 ,因而与银行 存款相关 的 信用风险不重 大。本基 金 在交易所进 行的交易 均以中 国证 券登 记结 算有 限责任 公司 为交 易对 手完 成证券 交收 和款 项清 算, 违 约风险 可能 性很 小; 在银行间同业 市场进行 交 易前均对交易 对手进行 信 用评估并对证 券交割方 式 进行限制以 控制相应 的信用 风险 。 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 32 页 共 47 页


本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程, 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发 行人的 信用 风险 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 6.4.13.2.1 本 基金 债券投 资的 信用 评 级情 况按《 中国 人民银 行信 用评级 管理 指导意 见 》设 定的标 准统 计及汇 总。 按短期 信用 评级列 示的 债券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2016 年6 月30 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 A-1 0.00 20,312,000.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 180,650,000.00 230,905,000.00 合计 180,650,000.00 251,217,000.00 注:未 评级 债券 为超 级短 期融资 券。 6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期 末 2016 年6 月30 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 AAA 20,402,000.00 20,278,000.00 AAA 以下 340,241,812.00 372,939,431.50 未评级 30,942,000.00 0.00 合计 391,585,812.00 393,217,431.50 注:未 评级 债券 为政 策性 金融债 。 6.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性 风险一方面来 自于基金 份 额持有人可于 赎回开放 期 内要求赎回其 持有的基 金 份额 ,另一 方面来自 于投资品种所 处的交易 市 场不活跃而带 来的变现 困 难或因投资集 中而无法 在 市场出现剧 烈波动的 情况下 以合 理的 价格 变现 。 针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人于申购及 赎回开放 日 对本基金的申 购 赎回情况进行 严密监控 并 预测流动性需 求,保持 基 金投资组合中 的可用现 金 头寸与之相 匹配。本 基金的基金管 理人在基 金 合同中设计了 巨额赎回 条 款,约定在非 常情况下 赎 回申请的处 理方式, 控制因 开放 申购 赎回 模式 带来的 流动 性风 险, 有效 保障基 金持 有人 利益 。 针对投资品种 变现的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定 流动 性 比例要求,对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 , 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变 现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本 基金持有一家 公司发行 的 证券,其市值 不得超过 基 金资产净值 的 10%, 且本 基金与由本基 金的基鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 33 页 共 47 页


金管理人管理 的其他基 金 共同持有一家 公司发行 的 证券不得超过 该证券 的 10% 。本基金所持 部分 证券在 银行 间 同 业市 场交 易, 其 余亦 可在 证券 交易 所上市 交易 , 因 此除 附注6.4.12 中列 示的 部分 基金资产流通 暂时受限 制 不能自由转让 的情况外 , 其余均能根据 本基金的 基 金管理人投 资意图, 以合理的价格 适时变现 。 此外,本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对 流动性需 求,其 上限 一般 不超 过基 金持有 的债 券投 资的 公允 价值。 于2016 年6 月30 日 , 除 卖 出回购 金融 资产 款余 额中 有 124,036,108.98 元将 在 一个月 以内 到 期且计息(该 利息金额 不重 大)外,本基 金所承担 的其 他金融负债 的合约约 定到 期日均为一 个月以 内且不计息 ,可赎回 基金 份额净 值(所 有者权益) 无 固定到期日 且不计息 ,因 此账面余额 约为未 折 现的合 约到 期现 金流 量。 6.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 6.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感 性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中浮 动 利率类金融 工具还面 临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控,并通 过 调整投资组合 的 久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。 本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种, 因此 存在 相应 的利率 风险 。 6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期 末


2016 年6 月 30 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产











银行 存款 489,054.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 489,054.67 结算 备付 728,129.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 728,129.49 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 34 页 共 47 页


金 存出 保证 金 8,964.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,964.32 交易 性金 融资 产 90,484,000.00 33,284,700.00 76,339,000.00 258,473,200.00 113,654,912.00 0.00 572,235,812.00 买入 返售 金融 资产 90,160,455.24 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 90,160,455.24 应收 证券 清算 款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 62,000,000.00 62,000,000.00 应收 利息 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,973,869.99 11,973,869.99 资产 总计 181,870,603.72 33,284,700.00 76,339,000.00 258,473,200.00 113,654,912.00 73,973,869.99 737,596,285.71 负债











卖出 回购 金融 资产 款 124,036,108.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 124,036,108.98 应付 证券 清算 款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应付 管理 人报 酬 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200,322.53 200,322.53 应付 托管 费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50,080.63 50,080.63 应付 销售 服务 费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 33,946.14 33,946.14 应付 交易 费用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14,705.24 14,705.24 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 35 页 共 47 页


应付 利息 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,010.23 4,010.23 其他 负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 64,644.58 64,644.58 负债 总计 124,036,108.98 0.00 0.00 0.00 0.00 367,709.35 124,403,818.33 利率 敏感 度缺 口 57,834,494.74 33,284,700.00 76,339,000.00 258,473,200.00 113,654,912.00 73,606,160.64 613,192,467.38 上年 度末


2015 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行 存款 99,908.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 99,908.32 结算 备付 金 12,680,606.44 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,680,606.44 存出 保证 金 10,512.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,512.06 交易 性金 融资 产 0.00 141,000,000.00 113,434,800.00 275,876,103.50 114,123,528.00 0.00 644,434,431.50 买入 返售 金融 资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应收 证券 清算 款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应收 利息 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13,416,657.76 13,416,657.76 资产 总计 12,791,026.82 141,000,000.00 113,434,800.00 275,876,103.50 114,123,528.00 13,416,657.76 670,642,116.08 负债











鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 36 页 共 47 页


卖出 回购 金融 资产 款 130,498,695.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 130,498,695.00 应付 证券 清算 款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 26,101.83 26,101.83 应付 管理 人报 酬 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 183,085.16 183,085.16 应付 托管 费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 45,771.26 45,771.26 应付 销售 服务 费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 28,978.76 28,978.76 应付 交易 费用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 72,949.43 72,949.43 应付 利息 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 130,000.00 130,000.00 负债 总计 130,498,695.00 0.00 0.00 0.00 0.00 486,886.44 130,985,581.44 利率 敏感 度缺 口 -117,707,668.18 141,000,000.00 113,434,800.00 275,876,103.50 114,123,528.00 12,929,771.32 539,656,534.64 注:表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值, 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早 者予以 分类 。 6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2016 年 6 月 30 日 ) 上年度 末 ( 2015 年 12 月31 日 ) 市场利 率下 降25 个 基点 3,044,901.38 2,962,602.31 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 37 页 共 47 页


市场利 率上 升25 个 基点 -3,027,736.53 -2,946,431.59





6.4.13.4.2 外 汇风 险 外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基 金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价, 因此 无重 大外 汇风险 。 6.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和 外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 所面临的其他 价格风险 主 要系市场价 格风险。 市场价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇 率以外的 市场价 格因 素变 动而 发生 波动的 风险 。 本 基金 主要 投 资于具 有良 好流 动性 的固 定收益 类金 融工 具, 且本期 期末 未持 有股 票, 因此无 重大 市场 价格 风险(2014 年 12 月 31 日 :同) 。


6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1) 公 允价 值 (a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所 属的 最 低层次 决定 : 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 (i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值 于 2016 年 6 月 30 日 ,本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 , 属于第 二层 次的 余额 为572,235,812.00 元, 无属 于 第一、 三层 次的 余额 。(2015 年 12 月31 日: 第二层 次644,434,431.50 元,无 第一 、第 三层 次的 余额) 。 (ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动 对于在证券交 易所上市 或 挂牌转让的不 含权固定 收 益品种(资产支 持证券和 私 募债券除外) , 本基金 根据 《中 国证 券投 资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年1 季度 固 定收益 品种 的估 值 处理标 准》 , 于2015 年3 月 26 日起 改为 采用 中证 指 数有限 公司 所独 立提 供的 估值结 果确 定公 允价 值,并 将相 关债 券的 公允 价值从 第一 层次 调整 至第 二层次 。 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 38 页 共 47 页


(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额 无。 (c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 于 2016 年 6 月 30 日 ,本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2015 年 12 月 31 日:同)。 (d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值相 差很 小。 (2) 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §7 投资组 合报告 7.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (% ) 1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 固定收 益投 资 572,235,812.00 77.58 其中: 债券 572,235,812.00 77.58








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 90,160,455.24 12.22 其中 : 买 断式 回购 的买 入返 售金 融资产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,217,184.16 0.17 7 其他各 项资 产 73,982,834.31 10.03 8 合计 737,596,285.71 100.00


7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合 注:本 基金 报告 期末 未持 有股票 。 7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 沪港通 投资 股票投 资组 合 注:本 基金 报告 期末 未持 有股票 。 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 39 页 共 47 页


7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 注:本 基金 报告 期末 未持 有股票 。 7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细 注:本 基金 报告 期末 未持 有股票 。 7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细 注:本 基金 报告 期末 未持 有股票 。 7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 注:本 基金 报告 期末 未持 有股票 。 7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 30,942,000.00 5.05 其中: 政策 性金 融债 30,942,000.00 5.05 4 企业债 券 258,656,812.00 42.18 5 企业短 期融 资券 180,650,000.00 29.46 6 中期票 据 101,987,000.00 16.63 7 可转债 (可 交换 债) - - 8 同业存 单 - - 9 其他 - - 10 合计 572,235,812.00 93.32


7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 122464 15 世茂 01 500,000 50,395,000.00 8.22 2 011557002 15 中电SCP002 500,000 50,240,000.00 8.19 3 011599799 15 宁 设备 SCP001 400,000 40,244,000.00 6.56 4 011699558 16 清华SCP002 400,000 40,028,000.00 6.53 5 150313 15 进出 13 300,000 30,942,000.00 5.05


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7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。 7.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。 7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。 7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明 7.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指 期 货持仓 和损 益明细 注:本 基金 本报 告期 未投 资股指 期货 。 7.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策 注:本 基金 本报 告期 内未 投资 股 指期 货 。 7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 7.11.1 本 期国 债期货 投资 政策 注:本 基金 本报 告期 内未 投资国 债期 货。 7.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 注:本 基金 本报 告期 未持 有国债 期货 。 7.11.3 本 期国 债期货 投资 评价 注:本 基金 本报 告期 内未 投资国 债期 货。 7.12 投 资组 合报告 附注 7.12.1 声 明本 基金投 资的 前十名 证券 的发行 主体 本期是 否出 现被监 管部 门立案 调 查 ,或 在报告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。 如是 ,还应 对 相关 证 券的 投资决 策程 序做出 说明 无 。 7.12.2 声 明基 金投资 的前 十名股 票是 否超出 基金 合同规 定的 备选股 票库 。如是 ,还 应 对相 关股票 的投 资决策 程序 做出说 明 无 。 7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 41 页 共 47 页


序号 名称 金额 1 存出保 证金 8,964.32 2 应收证 券清 算款 62,000,000.00 3 应收股 利 - 4 应收利 息 11,973,869.99 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 73,982,834.31


7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明 细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。 7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 §8 基金份 额持有人信息 8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基金 份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 鑫元 合享 分级 债券 A 1,946 211,506.04 388,000,000.00 94.27% 23,590,762.82 5.73% 鑫元 合享 分级 债券 B 1 180,013,400.00 180,013,400.00 100.00% 0.00 0.00% 合计 1,947 303,854.22 568,013,400.00 96.01% 23,590,762.82 3.99%


8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 42 页 共 47 页


基金管 理人 所有 从业 人员持 有本 基金 鑫元合 享分 级 债券A 51,141.40 0.0124% 鑫元合 享分 级 债券B - - 合计 51,141.40 0.0086%


8.3 期 末基 金 管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部门 负责 人 持 有本开 放式 基金 鑫元合 享分 级债 券A 0~10 鑫元合 享分 级债 券B 0 合计 0~10 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 鑫元合 享分 级债 券A 0 鑫元合 享分 级债 券B 0 合计 0 §9 开放式 基金份额变动 单位: 份 项目 鑫元合 享分 级债 券 A 鑫元合 享分 级债 券 B 基金合 同生 效日 (2014 年10 月15 日 ) 基金份 额总 额 420,000,000.00 180,013,400.00 本报告 期期 初基 金份 额总 额 338,493,282.33 180,013,400.00 本报告 期基 金总 申购 份额 103,686,534.03 - 减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 37,979,229.05 - 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 ( 份额 减 少以"-"填 列) 7,390,175.51 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 411,590,762.82 180,013,400.00


§10 重大事 件揭示 10.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。








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10.2 基 金管 理 人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 1 、基 金管 理人 : 本报告 期内 ,基 金管 理人 于 2016 年 4 月 9 日 发布 了《鑫 元基 金管 理有 限公 司关于 聘任 基 金 行业高 级管 理人 员的 公告 》 , 自2016 年4 月 8 日起 王 辉先生 担任 公司 副总 经理 职务 ; 基 金管 理人 于 2016 年 4 月 16 日发 布 了《鑫 元基 金管 理有 限公 司高级 管理 人员 变更 公告 》 ,自 2016 年 4 月 15 日起李湧先生不再担任总经理职务,并由董事长束行农先生代理总经理职务;基金管理人于 2016 年 5 月 20 日发 布了 《鑫元 基金 管理 有限 公司 关于聘 任基 金行 业高 级管 理人员 的公 告》 , 自 2016 年5 月19 日起 李雁 女士担 任公 司副 总经 理职 务。 2 、基 金托 管人 :本 报告 期 内,本 基金 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 人事变 动。 10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 , 本基 金未 发 生对基 金份 额持 有人 权益 或者基 金份 额的 价格 产生 重大影 响的 涉及 基金财 产、 基金 管理 业务 、基金 托管 业务 的诉 讼。





10.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期内 本基 金投 资策 略无改 变。





10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本报告 期内 本基 金所 聘用 的会计 师事 务所 未发 生改 变。





10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 1 、本 基金 管理 人 及 其高 级 管理人 员 在 本报 告期 内未 受稽查 或处 罚。 2 、基 金托 管人 涉及 托管 业 务的部 门及 其高 级管 理人 员在本 报告 期内 未受 稽查 或处罚 。





10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金


备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 中金公司 2 - - 19,199.51 37.75% - 中信证券 2 - - 3,150.27 6.19% - 方正证券 2 - - - - - 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 44 页 共 47 页


广发证券 2 - - 20,430.26 40.17% - 银河证券 2 - - - - - 安信证券 2 - - 8,077.64 15.88% - 注: (1 )交 易单 元的 主要 选择标 准:


1)财 务状 况良 好, 经营 行 为规范 ; 2) 内部 管理 规范、 严格 , 具备健 全的 内控 制度 , 具 备投资 运作 所需 的高 效、 安全的 通讯 条件 , 交 易设施 符合 代理 基金 进行 证券交 易的 需要 ; 3)具 备研 究实 力, 能及 时 提供高 质量 的研 究服 务;


4)收 取的 交易 佣金 费率 合 理。


(2 ) 交易 单元 的选 择程 序 :


1) 投 资研 究部 根据 选择 标 准选取 合作 券商 ,发 起签 署研究 服务 协议 ;


2) 营 运支 持部 发起 与合 作 券商签 订交 易单 元租 用协 议, 办 理交 易单 元的 相关 开通手 续, 调整 相关 系统参 数, 并及 时通 知托 管人。


(3 ) 报告 期 内 基金 租用 券 商交易 单元 的变 更情 况: 新增券 商交 易单 元: 安信 证券。 10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债 券 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 债券 回购 成交总 额的 比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 中金公 司 12,010,294.97 11.39% 1,908,080,000.00 38.31% - - 中信证券 22,027,804.56 20.89% 293,100,000.00 5.88% - - 方正证券 - - - - - - 广发证券 31,401,775.25 29.77% 2,012,000,000.00 40.39% - - 银河证券 - - - - - - 安信证券 40,023,749.37 37.95% 768,000,000.00 15.42% - -


10.8 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 鑫元基 金管 理有 限公 司关 于2016 年1 月4 日指数 熔断 调整 旗下 部分基 金开 放时 间的 公司网 站 2016 年1 月4 日 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 45 页 共 47 页


临时公 告 2 鑫元基 金管 理有 限公 司关 于2016 年1 月7 日指数 熔断 调整 旗下 部分基 金开 放时 间的 临时公 告 公司网 站 2016 年1 月7 日 3 公募基 金2015 年第4 季度报 告 公司网 站、 上海 证券 报、 中 国证券 报、 证券 时报 、 证 券 日报 2016 年 1 月 22 日 4 鑫元基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基金 所持 有股票 因长 期停 牌变 更估值 方法 的提 示性 公告 公司网 站、 中国 证券 报、 上 海证券 报、 证券 时报 2016 年3 月1 日 5 鑫元基 金管 理有 限公 司关于 增聘 基金 经理 的公告 公司网 站、 中国 证券 报、 上 海证券 报、 证券 时报 2016 年3 月2 日 6 公募基 金2015 年年 度 报告及 摘要 公司网 站、 上海 证券 报、 中 国证券 报、 证券 时报 、 证 券 日报 2016 年 3 月 25 日 7 鑫元基 金管 理有 限公 司关于 鑫元 合享 分级 债券型 证券 投资 基 金 A 新增数 米基 金 、 天 天基 金和好 买基 金为 销售 机构的 公告 公司网 站、 上海 证券 报、 中 国证券 报、 证券 时报 2016 年4 月8 日 8 鑫元基 金管 理有 限公 司关于 聘任 基金 行业 高级管 理人 员的 公告 公司网 站、 上海 证券 报、 中 国证券 报、 证券 时报 2016 年4 月9 日 9 鑫元合 享分 级债 券型 证券投 资基 金之 合 享 A 开放申 购 、 赎 回业 务公 告 公司网 站、 上海 证券 报、 中 国证券 报、 证券 时报 2016 年 4 月 11 日 10 鑫元合 享分 级债 券型 证券投 资基 金之 合 享 A 开放申 购 、 赎 回业 务公 告 公司网 站、 证券 日报 2016 年 4 月 14 日 11 鑫元合 享分 级债 券型 证券投 资基 金之 合 享 A 基金份 额折 算方 案的 公告 公司网 站、 证券 日报 2016 年 4 月 14 日 12 鑫元基 金管 理有 限公 司高级 管理 人员 变更 公告 公司网 站、 上海 证券 报、 中 国证券 报、 证券 时报 2016 年 4 月 16 日 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 46 页 共 47 页


13 公募基 金2016 年第1 季度报 告 公司网 站、 上海 证券 报、 中 国证券 报、 证券 时报 、 证 券 日报 2016 年 4 月 21 日 14 鑫元合 享分 级债 券型 证券投 资基 金之 合 享 A 基金份 额折 算和 申购 与赎回 结果 的公 告 公司网 站、 证券 日报 2016 年 4 月 21 日 15 鑫元基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基金 所持 有股票 因停 牌变 更估 值方法 的提 示性 公告 公司网 站、 上海 证券 报、 中 国证券 报、 证券 时报 2016 年5 月6 日 16 鑫元基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基金 所持 有股票 因长 期停 牌变 更估值 方法 的提 示性 公告 公司网 站、 上海 证券 报、 中 国证券 报、 证券 时报 2016 年5 月9 日 17 鑫元基 金管 理有 限公 司关于 调整 旗下 部分 基金参 与上 海好 买基 金销售 有限 公司 费率 优惠方 案的 公告 公司网 站、 上海 证券 报、 中 国证券 报、 证券 时报 2016 年 5 月 10 日 18 鑫元基 金管 理有 限公 司关于 聘任 基金 行业 高级管 理人 员的 公告 公司网 站、 上海 证券 报、 中 国证券 报、 证券 时报 2016 年 5 月 20 日 19 鑫元合 享分 级债 券型 证券投 资基 金更 新招 募说明 书 (2016 年第 1 号) 公司网 站 2016 年 5 月 30 日 20 鑫元合 享分 级债 券型 证券投 资基 金更 新招 募说明 书摘 要 (2016 年 第1 号) 公司网 站、 中国 证券 报、 上 海证券 报、 证券 时报 2016 年 5 月 30 日 21 鑫元基 金管 理有 限公 司及鑫 沅资 产管 理有 限公司 关于 办公 地址 变更的 公告 公司网 站、 上海 证券 报、 中 国证券 报、 证券 时报 2016 年6 月6 日


§11 备查文 件目录 11.1 备 查文 件目录 1 、中 国证 监会 批准 鑫元 合 享分级 债券 型证 券投 资基 金设立 的文 件; 2 、 《鑫 元合 享分 级债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 ; 鑫元合享分级债券 2016 年半年 度报告 第 47 页 共 47 页


3 、 《鑫 元合 享分 级债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》 ; 4 、基 金管 理人 业务 资格 批 复、营 业执 照; 5 、基 金托 管人 业务 资格 批 复、营 业执 照。 11.2 存 放地 点 基金管 理人 或基 金托 管人 处。 11.3 查 阅方 式 投资者 可在 营业 时间 免费 查阅, 也可 按工 本费 购买 复印件 。 鑫元基金管理有限公司 2016 年8 月25 日