大成景祥分级债券型证券投资基金
2016 年半年度报告
2016 年6 月30 日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2016 年8 月25 日大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 1 页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 23 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 2 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录....................................................................................................................................1
1.1 重要提示...........................................................................................................................................1
1.2 目录...................................................................................................................................................2
§2 基金简介................................................................................................................................................4
2.1 基金基本情况...................................................................................................................................4
2.2 基金产品说明...................................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人...............................................................................................................5
2.4 信息披露方式...................................................................................................................................5
2.5 其他相关资料...................................................................................................................................5
§3 主要财务指标和基金净值表现............................................................................................................5
3.1
主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................5
3.2 基金净值表现...................................................................................................................................6
3.3 其他指标...........................................................................................................................................7
§4 管理人报告............................................................................................................................................7
4.1 基金管理人及基金经理情况...........................................................................................................7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...................................................................9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.............................................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................................................10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................................................11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.........................................................................11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.............................................................................12
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................................12
§5 托管人报告..........................................................................................................................................12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.................................................................................12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.............................13
§6 半年度财务会计报告（未经审计）..................................................................................................13
6.1 资产负债表.....................................................................................................................................13
6.2 利润表.............................................................................................................................................14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表.................................................................................................15
6.4 报表附注.........................................................................................................................................16
§7 投资组合报告......................................................................................................................................31
7.1 期末基金资产组合情况.................................................................................................................31
7.2 期末按行业分类的股票投资组合.................................................................................................31
7.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合...................................................................31
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................................31
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动.............................................................................................32
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.........................................................................................32
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.................................32
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.....................32
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.....................33
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.................................33
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.......................................................................33大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 3 页
7.11 投资组合报告附注.......................................................................................................................33
§8 基金份额持有人信息..........................................................................................................................34
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.....................................................................................34
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.........................................................................34
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................................34
§9 开放式基金份额变动..........................................................................................................................35
§10 重大事件揭示....................................................................................................................................35
10.1 基金份额持有人大会决议...........................................................................................................35
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...........................................35
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...............................................................35
10.4 基金投资策略的改变...................................................................................................................36
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.......................................................................................36
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.......................................................36
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...................................................................................36
10.8 其他重大事件...............................................................................................................................38
§11 影响投资者决策的其他重要信息....................................................................................................41
§12 备查文件目录....................................................................................................................................41
12.1 备查文件目录...............................................................................................................................41
12.2 存放地点.......................................................................................................................................41
12.3 查阅方式.......................................................................................................................................41大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 4 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 大成景祥分级债券型证券投资基金
基金简称 大成景祥分级债券
基金主代码 000440
交易代码 000440
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 11 月 19 日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,510,067,774.73 份
基金合同存续期 3 年
下属分级基金的基金简称： 大成景祥分级债 A 大成景祥分级债 B
下属分级基金的交易代码： 000357 000358
报告期末下属分级基金的份额总额 1,165,954,508.03 份 500,316,999.99 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在控制风险的基础上，满足景祥 A 份额持有人获取 稳健收益的需求和满足
景祥 B 份额持有人在承担适当风险的基础上获取更多收益需求。
投资策略 本基金将充分发挥基金管理人的研究和投资管理优势，在分析和判断宏观经
济运行状况和金融市场运行趋势的基础上，在资产配置、类属配置、个券选
择和交易策略层面实施积极管理策略；在严格控制风险的前提下，实现基金
组合风险和收益的最优配比。
业绩比较基准 中债综合指数
风险收益特征 从基金资产整体运作来看，本基金为债券型基金，属于低风险基金产品，其
长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基
金。
大成景祥分级债 A 大成景祥分级债 B
下属分级基金的
风险收益特征
景祥 A 份额将表现出较低风
险、稳健收益的明显特征，
其预期收益和预期风险要低
于普通的债券型基金份额。
景祥 B 份额表现出高风险、高收益的显
著特征，其预期收益和预期风险要高于
普通的债券型基金份额。
注：景祥 A 自基金合同生效日起每 6 个月开放一次申购与赎回业务，景祥 B 自基金合同生效日
起至基金合同到期日前一日封闭运作，封闭期内不接受申购和赎回申请；两类份额都不上市交易。
本基金存续期限为 3 年，景祥 A 和景祥 B 的基金份额持有人可以选择在基金合同到期日赎回景
祥 A 和景祥 B 份额或默认到期后自动转换为大成债券基金（C 类份额） 。大成景祥分级债券基金
份额依据景祥 A 和景祥 B 申购赎回折合而确定。大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 5 页
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
姓名 杜鹏 林葛
联系电话 0755-83183388 010-66060069 信息披露负责人
电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 4008885558 95599
传真 0755-83199588 010-68121816
注册地址 深圳市福田区深南大道
7088 号招商银行大厦 32 层
北京市东城区建国门内大街 69
号
办公地址 深圳市福田区深南大道
7088 号招商银行大厦 32 层
北京复兴门内大街 28 号凯晨世
贸中心东座 F9
邮政编码 518040 100031
法定代表人 刘卓 周慕冰
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 、 《上海证券报》 、 《中国证券报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.dcfund.com.cn
基金半年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦
32 层大成基金管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心
东座 F9 中国农业银行股份有限公司托管业务
部
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银
行大厦 32 层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2016 年 1 月 1 日 - 2016 年 6 月 30 日 )
本期已实现收益 47,803,510.88
本期利润 29,366,592.63
加权平均基金份额本期利润 0.0234
本期加权平均净值利润率 1.67%
本期基金份额净值增长率 1.58%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2016 年 6 月 30 日 )大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 6 页
期末可供分配利润 603,348,293.66
期末可供分配基金份额利润 0.3996
期末基金资产净值 2,131,294,546.95
期末基金份额净值 1.411
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2016 年 6 月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 41.10%
注：1、本期已实现收益指本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数） 。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.50% 0.03% 0.69% 0.04% -0.19% -0.01%
过去三个月 0.36% 0.06% 0.42% 0.07% -0.06% -0.01%
过去六个月 1.58% 0.06% 1.57% 0.07% 0.01% -0.01%
过去一年 7.63% 0.11% 6.54% 0.07% 1.09% 0.04%
自基金合同生效起至今 41.10% 0.34% 21.38% 0.09% 19.72% 0.25%
大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 7 页
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
注：按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的约定。截至报告期末，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.3 其他指标
单位：人民币元
其他指标 报告期末（ 2016 年 6 月 30 日 ）
报告期末景祥 A 与景祥 B 基金份额配比 7.00:3.00
报告期末景祥 A 份额参考净值 1.004
报告期末景祥 B 份额参考净值 1.920
景祥 A 第六个运作期的年约定收益率 3.50%
注：景祥 A 第六个运作期起始日为 2016 年 5 月 20 日（含该日） 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于 1999 年 4 月 12 日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册
地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限
公司(25%) 、中国银河投资管理有限公司(25%) 。截至 2016 年 6 月 30 日，本基金管理人共管理 5
只 ETF 及 1 只 ETF 联接基金：大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金、深证成长 40 交易大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 8 页
型开放式指数证券投资基金及大成深证成长 40 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、中证
500 深市交易型开放式指数证券投资基金、中证 500 沪市交易型开放式指数证券投资基金、大成
深证成份交易型开放式指数证券投资基金，2 只 QDII 基金：大成标普 500 等权重指数证券投资
基金、大成纳斯达克 100 指数证券投资基金及 61 只开放式证券投资基金：大成景丰债券型证券
投资基金（LOF ） 、大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基
金、大成精选增值混合型证券投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深 300 指数证券投
资基金、大成财富管理 2020 生命周期证券投资基金、大成积极成长混合型证券投资基金、大成
创新成长混合型证券投资基金(LOF)、大成景阳领先混合型证券投资基金、大成强化收益定期开
放债券型证券投资基金、大成策略回报混合型证券投资基金、大成行业轮动混合型证券投资基金、
大成中证红利指数证券投资基金、大成核心双动力混合型证券投资基金、大成竞争优势混合型证
券投资基金、大成景恒保本混合型证券投资基金、大成内需增长混合型证券投资基金、大成可转
债增强债券型证券投资基金、大成消费主题混合型证券投资基金、大成新锐产业混合型证券投资
基金、大成优选混合型证券投资基金（LOF ） 、大成月添利理财债券型证券投资基金、大成现金
增利货币市场证券投资基金、大成月月盈短期理财债券型证券投资基金、大成现金宝场内实时申
赎货币市场基金、大成景安短融债券型证券投资基金、大成景兴信用债债券型证券投资基金、大
成景旭纯债债券型证券投资基金、大成景祥分级债券型证券投资基金、大成信用增利一年定期开
放债券型证券投资基金、大成健康产业混合型证券投资基金、大成中小盘混合型证券投资基金
（LOF） 、大成灵活配置混合型证券投资基金、大成丰财宝货币市场基金、大成景益平稳收益混
合型证券投资基金、大成添利宝货币市场基金、大成景利混合型证券投资基金、大成产业升级股
票型证券投资基金（LOF ） 、大成高新技术产业股票型证券投资基金、大成景秀灵活配置混合型
证券投资基金、大成互联网思维混合型证券投资基金、大成景明灵活配置混合型证券投资基金、
大成景穗灵活配置混合型证券投资基金、大成景鹏灵活配置混合型证券投资基金、大成睿景灵活
配置混合型证券投资基金、大成景源灵活配置混合型证券投资基金、大成景裕灵活配置混合型证
券投资基金、大成中证互联网金融指数分级证券投资基金、大成正向回报灵活配置混合型证券投
资基金、大成恒丰宝货币市场基金、大成绝对收益策略混合型发起式证券投资基金、大成景沛灵
活配置混合型证券投资基金、大成景辉灵活配置混合型证券投资基金、大成中证 360 互联网+大
数据 100 指数型证券投资基金、大成慧成货币市场基金、大成趋势回报灵活配置混合型证券投资
基金、大成国家安全主题灵活配置混合型证券投资基金、大成景荣保本混合型证券投资基金和大
成景华一年定期开放债券型证券投资基金等。大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 9 页
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期
限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
张文平
本基金
基金经
理
2015 年 3 月 7
日
- 5 年
南京大学管理学硕士，
2009 年 10 月至 2011 年
5 月就职于毕马威企业咨
询有限公司南京分公司审
计部；2011 年起加入大
成基金管理有限公司，历
任固定收益部助理研究员。
2013 年 11 月 25 日至
2015 年 3 月 5 日担任大
成景祥分级债券型证券投
资基金基金经理助理。
2015 年 3 月 7 日起担任
大成景祥分级债券型证券
投资基金基金经理。2015
年 6 月 23 日起任大成景
裕灵活配置混合型证券投
资基金基金经理。2015
年 7 月 1 日起任大成现金
宝场内实时申赎货币市场
基金基金经理及大成月月
盈短期理财债券型证券投
资基金基金经理。2015
年 11 月 24 日起任大成景
沛灵活配置混合型证券投
资基金基金经理。2016
年 8 月 6 日起任大成添利
宝货币市场基金基金经理。
具有基金从业资格。国籍：
中国。
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《大成景祥分级债券型
证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成景祥分级债券型
证券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、
行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 10 页
幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。本基金
将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责
的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持
有人谋求最大利益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人对旗下所有投资组合
间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价差分析及相应交易情形的分
析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素（如个
股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日
内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大。结合交易价差分布统计分析和潜在利益输送
金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
公司风险管理部定期对公司旗下所有投资组合间同向交易、反向交易等可能存在异常交易的
行为进行分析。2016 上半年公司旗下主动投资组合间股票交易存在 9 笔同日反向交易，原因是
投资组合投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票
同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日
成交量 5% 的情形；投资组合间存在 2 笔债券同日反向交易，原因为投资策略需要。投资组合间
相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大
影响，无异常；投资组合间虽然存在同向交易行为，但结合交易价差分布统计分析和潜在利益输
送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016 年上半年经济增长依然疲弱，一季度和二季度 GDP 同比增速仅 6.7% ，明显低于 2015
年的增长水平。工业生产和固定资产投资持续低迷。通胀方面，2016 年上半年 CPI 同比上涨 2.1% ，
总体可控。一二线房地产市场经历了上半年的狂飙之后，房地产销售初显疲态，带动房地产投资
开始回落。政策方面，央行主要通过公开市场操作调控货币市场，维持货币市场稳定，此外，央
行对商业银行实施了 MPA 考核，对一季度末资金面造成了明显干扰。隔夜回购利率均值在 2%
附近，7 天回购利率均值约为 2.45%，其中一季度末和二季度末资金相对较为紧张。大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 11 页
市场表现来看，上半年债券市场波动较大。年初由于股市大跌，市场风险偏好骤降，叠加宽
裕的资金面，债券市场收益率明显下行。一季度末二季度初，信用事件和资金面紧张的共同作用
带动债券市场收益率上行 60-100bp 。随后受资金面宽松、经济数据低迷和英国脱欧等因素影响，
市场风险偏好重新下降，债券收益率逐步下行。
2016 年上半年中债综合财富总指数上涨 1.57% ，中债金融债指数上涨 1.13% ，中债企业债指
数上涨 2.17%，中证转债指数下跌 11.9% 。在资金利率持续位于宽松的背景下，信用债的表现也
较为良好，市场机构广泛采用套息策略以期获得利差收益。从市场成交来看，10 年国开收益率
先上后下，区间震荡。
权益市场方面，年初在人民币贬值以及熔断的共同作用下，股市大幅下跌。从二月份以来市
场开始企稳反弹，市场资金开始追逐热点板块和估值较低的防御板块，如家电、医药、新能源汽
车和食品饮料等板块。市场指数来看，沪深 300 下跌 15.47% ，创业板指数下跌 17.92% 。
操作上，本基金对利率债进行了灵活操作，在控制组合久期的前期下加大了信用债的配置力
度，并维持了组合适当的杠杆水平，由于转债个数有限且估值较高，本基金保持了较低的转债仓
位，以绝对收益的思路进行转债投资。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止本报告期末，本基金份额资产净值为 1.411 元，本报告期基金份额净值增长率为 1.58%,
同期业绩比较基准收益率为 1.57%，高于业绩比较基准的表现。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，在资金面厚度较为薄弱的背景下，中央银行维持宽松政策料将持续。但是需关
注银行分红、缴税、公开市场操作以及汇率操作等对资金面的冲击。房地产投资下滑的可能性较
大，叠加制造业低迷和消费疲软，经济增长维持低迷的概率较大。此外，近期信用债违约的现象
不断出现，精选个券仍将是信用债投资的重中之重。而权益方面，在货币政策进一步宽松的空间
有限、金融监管加强、市场整体估值较高的背景下，需要密切关注市场变化，控制权益仓位，灵
活操作。2016 年下半年本基金将以信用债作为主要配置，保持一定的杠杆，并维持较低的组合
久期。在控制仓位的前提下，积极投资转债资产和长期限利率品种，以期获得绝对收益的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益总部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、专户投资部指定人员组成。公司估值委员会大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 12 页
的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名投资组合经
理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部和专户投资部负责关注相关投资品种的动
态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大
变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调
整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值
定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金
资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核
估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息
披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一
致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对
本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信
息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由
估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人
已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行
间同业市场交易的债券品种/ 在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准
另有规定的除外）的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金基金合同规定本基金不进行收益分配,本报告期内本基金无收益分配事项。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金
法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—大成基金管理
有限公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算
和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 13 页
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的
行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、
净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损
害基金持有人利益的行为。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：大成景祥分级债券型证券投资基金
报告截止日： 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.3.1 3,412,005.19 42,547,061.85
结算备付金 11,605,217.47 10,427,199.67
存出保证金 37,754.89 349,108.79
交易性金融资产 6.4.3.2 2,247,768,181.84 1,919,686,149.70
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 2,247,768,181.84 1,919,686,149.70
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.3.3 - -
买入返售金融资产 6.4.3.4 239,455,039.19 109,900,734.85
应收证券清算款 633,239.60 -
应收利息 6.4.3.5 42,308,728.79 37,292,380.79
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.3.6 - -
资产总计 2,545,220,166.97 2,120,202,635.65大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 14 页
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 411,079,387.38 441,999,031.50
应付证券清算款 1,464,439.47 31,034,470.76
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 696,455.44 555,861.98
应付托管费 348,227.69 277,931.01
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6.4.3.7 28,938.99 50,236.24
应交税费 - -
应付利息 24,239.13 90,588.37
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.3.8 283,931.92 190,000.00
负债合计 413,925,620.02 474,198,119.86
所有者权益：
实收基金 6.4.3.9 1,510,067,774.73 1,185,104,525.60
未分配利润 6.4.3.10 621,226,772.22 460,899,990.19
所有者权益合计 2,131,294,546.95 1,646,004,515.79
负债和所有者权益总计 2,545,220,166.97 2,120,202,635.65
注：报告截止日 2016 年 6 月 30 日，A 类基金份额参考净值为 1.004 元，份额总额为
1165954508.03 份；B 类基金份额参考净值为 1.920 元，份额总额为 500,316,999.99 份。
6.2 利润表
会计主体：大成景祥分级债券型证券投资基金
本报告期： 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
一、收入 41,105,135.84 120,644,383.72
1.利息收入 50,622,262.49 61,274,787.14
其中：存款利息收入 6.4.3.11 224,801.49 549,618.73
债券利息收入 48,889,995.39 60,622,343.72
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 1,507,465.61 102,824.69
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 8,919,791.60 152,681,906.86大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 15 页
其中：股票投资收益 6.4.3.12 - -2,913,200.45
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.3.13 8,919,791.60 155,172,341.79
资产支持证券投资收益 6.4.3.13.3 - -
贵金属投资收益 6.4.3.14 - -
衍生工具收益 6.4.3.15 - -
股利收益 6.4.3.16 - 422,765.52
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.3.17 -18,436,918.25 -93,312,310.28
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.3.18 - -
减：二、费用 11,738,543.21 20,808,634.25
1．管理人报酬 6.4.6.2.1 3,503,295.91 3,726,825.47
2．托管费 6.4.6.2.2 1,751,647.96 1,863,412.78
3．销售服务费 6.4.6.2.3 - -
4．交易费用 6.4.3.19 39,976.66 2,099,297.96
5．利息支出 6,201,251.72 12,853,028.59
其中：卖出回购金融资产支出 6,201,251.72 12,853,028.59
6．其他费用 6.4.3.20 242,370.96 266,069.45
三、利润总额（亏损总额以“-
”号填列）
29,366,592.63 99,835,749.47
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-” 号
填列）
29,366,592.63 99,835,749.47
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成景祥分级债券型证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
1,185,104,525.60 460,899,990.19 1,646,004,515.79
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 29,366,592.63 29,366,592.63大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 16 页
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
324,963,249.13 130,960,189.40 455,923,438.53
其中：1.基金申购款 402,640,030.63 162,263,932.35 564,903,962.98
2.基金赎回款 -77,676,781.50 -31,303,742.95 -108,980,524.45
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
1,510,067,774.73 621,226,772.22 2,131,294,546.95
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
1,569,921,759.04 390,652,744.48 1,960,574,503.52
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 99,835,749.47 99,835,749.47
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-455,168,602.47 -143,377,603.32 -598,546,205.79
其中：1.基金申购款 253,226.65 80,272.85 333,499.50
2.基金赎回款 -455,421,829.12 -143,457,876.17 -598,879,705.29
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
1,114,753,156.57 347,110,890.63 1,461,864,047.20
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______罗登攀______
______周立新______
____范瑛____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 17 页
6.4 报表附注
6.4.1 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.2 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1
号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得
税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税
[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号
《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项
列示如下：
(1)于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收
入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，于 2015 年 9 月 8 日前暂减按 25% 计入应纳税所得额，
自 2015 年 9 月 8 日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股
息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收
入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.3 重要财务报表项目的说明
6.4.3.1 银行存款
单位：人民币元大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 18 页
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
活期存款 3,412,005.19
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计 3,412,005.19
6.4.3.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2016 年 6 月 30 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
交易所市场 222,381,904.31 225,322,089.84 2,940,185.53
债券
银行间市场 2,007,114,382.36 2,022,446,092.00 15,331,709.64
合计 2,229,496,286.67 2,247,768,181.84 18,271,895.17
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,229,496,286.67 2,247,768,181.84 18,271,895.17
6.4.3.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融工具。
6.4.3.4 买入返售金融资产
6.4.3.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位: 人民币元
本期末
2016 年 6 月 30 日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_银行间 239,455,039.19 -
合计 239,455,039.19 -
6.4.3.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 3,707.75
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 19 页
应收结算备付金利息 5,222.40
应收债券利息 41,851,535.56
应收买入返售证券利息 448,246.08
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 17.00
合计 42,308,728.79
6.4.3.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.3.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 28,938.99
合计 28,938.99
6.4.3.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 283,931.92
合计 283,931.92
6.4.3.9 实收基金
金额单位：人民币元
大成景祥分级债 A
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 696,822,154.33 684,787,525.61
本期申购 564,903,962.98 402,640,030.63
本期赎回(以"-" 号填列) -106,948,502.91 -77,676,781.50
基金拆分/份额折算变动份额 11,176,893.63 -
本期末 1,165,954,508.03 1,009,750,774.74
金额单位：人民币元
大成景祥分级债 B
项目 本期大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 20 页
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 500,316,999.99 500,316,999.99
本期申购 - -
本期赎回(以"-" 号填列) - -
本期末 500,316,999.99 500,316,999.99
注：根据《大成景祥分级债券型证券投资基金招募说明书》和 2016 年 5 月 17 日的《大成景祥分
级债券型证券投资基金之景祥 A 份额定期份额折算及申购、赎回结果的公告》的有关规定，本
基金的基金管理人大成基金管理有限公司确定 2016 年 5 月 19 日为景祥 A 的基金份额折算日。
于 2016 年 5 月 19 日折算前，景祥 A 的基金份额总额为 589,873,651.42 份，基金份额折算比例为
1.01894795，折算后景祥 A 的基金份额总额为 601,050,545.05 份，折算后景祥 A 的基金份额净值
为 1.000 元。各基金份额持有人持有的景祥 A 经折算后的基金份额采用四舍五入的方式保留到小
数点后两位，由此产生的误差计入基金资产。
6.4.3.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 428,408,244.85 32,491,745.34 460,899,990.19
本期利润 47,803,510.88 -18,436,918.25 29,366,592.63
本期基金份额交易产
生的变动数
127,136,537.93 3,823,651.47 130,960,189.40
其中：基金申购款 157,526,654.41 4,737,277.94 162,263,932.35
基金赎回款 -30,390,116.48 -913,626.47 -31,303,742.95
本期已分配利润 - - -
本期末 603,348,293.66 17,878,478.56 621,226,772.22
6.4.3.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 126,608.31
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 97,131.65
其他 1,061.53
合计 224,801.49
6.4.3.12 股票投资收益
本报告期内本基金无股票投资收益。大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 21 页
6.4.3.13 债券投资收益
6.4.3.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
债券投资收益——买卖债券（、债转股及债券到期兑付）差
价收入
8,919,791.60
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入
-
合计
8,919,791.60
6.4.3.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 2,579,999,031.19
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 2,514,811,340.08
减：应收利息总额 56,267,899.51
买卖债券差价收入 8,919,791.60
6.4.3.13.3 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.3.14 贵金属投资收益
本基金本报告期末无贵金属投资收益。
6.4.3.15 衍生工具收益
本基金本报告期末无衍生工具收益。
6.4.3.16 股利收益
本报告期内本基金无股利收益。
6.4.3.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
1.交易性金融资产 -18,436,918.25
——股票投资 -
——债券投资 -18,436,918.25
——资产支持证券投资 -大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 22 页
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -18,436,918.25
6.4.3.18 其他收入
本基金本报告期末无其他收入。
6.4.3.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
交易所市场交易费用
4,514.16
银行间市场交易费用
35,462.50
合计
39,976.66
6.4.3.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
审计费用 44,753.80
信息披露费 149,178.12
其他 3,729.80
债券托管帐户维护费 18,000.00
银行划款手续费 26,709.24
合计 242,370.96
6.4.4 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.4.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.4.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.5 关联方关系
6.4.5.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
根据本基金管理人大成基金管理有限公司( 以下简称“大成基金”) 董事会及股东会的有关决议，
大成基金原股东广东证券股份有限公司将所持大成基金 2% 股权以拍卖竞买的方式转让给大成基大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 23 页
金股东中泰信托有限责任公司。上述股权变更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的工商
变更手续已于 2016 年 4 月 25 日在深圳市市场监督管理局办理完毕。
6.4.5.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金销售机构
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东(2016 年 4 月 25 日前)
大成国际资产管理有限公司(“大成国际”) 基金管理人的子公司
大成创新资本管理有限公司(“大成创新资本”) 基金管理人的合营企业
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.6 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.6.1.1 债券交易
金额单位：人民币元
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30
日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
关联方名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
光大证券 329,150,042.27 83.81% 325,943,443.64 32.70%
6.4.6.1.2 债券回购交易
金额单位：人民币元
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30
日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
关联方名称
回购成交金额
占当期回购债券
成交总额的比例
回购成交金额
占当期回购债券
成交总额的比例
光大证券 13,534,290,000.00 100.00% 12,074,000,000.00 35.23%
6.4.6.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
关联方名称
当期佣金
占当期佣金总量的比
例
期末应付佣
金余额
占期末应付佣金总额的
比例
光大证券 - 0.00% - 0.00%大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 24 页
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
关联方名称
当期佣金
占当期佣金总量的比
例
期末应付佣
金余额
占期末应付佣金总额的
比例
光大证券 296,738.43 32.93% 296,738.43 32.93%
6.4.6.2 关联方报酬
6.4.6.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月
30 日
当期发生的基金应支付的
管理费
3,503,295.91 3,726,825.47
其中：支付销售机构的客
户维护费
32,891.31 99,842.84
注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.40% 的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 ×0.40% /当年天数。
6.4.6.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月
30 日
当期发生的基金应支付的
托管费
1,751,647.96 1,863,412.78
注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.20% /当年天数。
6.4.6.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位：人民币元
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易
的
各关联方名称
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收入 交易金额 利息支出
中国农业银行 - - - - 30,000,000.00 34,865.75大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 25 页
6.4.6.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.6.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内本基金未发生各关联方投资本基金的情况。
6.4.6.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间除基金管理人之外的其他各关联方无投资本基金的情况。
6.4.6.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 3,412,005.19 126,608.31 59,621,585.15 288,960.73
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按约定利率计息。
6.4.6.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期内本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.6.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。
6.4.7 利润分配情况
本报告期内本基金无利润分配事项。
6.4.8 期末（2016 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.8.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
张）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
127003
海印
转债
2016 年
6 月 15
日
2016
年 7
月 1
日
新债流
通受限
100.00 100.00 8,860 886,000.00 886,000.00 -
注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 26 页
6.4.8.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.8.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 275,079,387.38 元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价
数量（张）
期末估值总额
041672004 16 兰州城投
CP001
2016 年 7 月 5
日
99.83 300,000 29,949,000.00
041564073 15 津地铁
CP001
2016 年 7 月 5
日
100.65 454,000 45,695,100.00
011699233 16 宝钢股
SCP002
2016 年 7 月 5
日
100.04 500,000 50,020,000.00
071621003 16 渤海证券
CP003
2016 年 7 月 5
日
100.12 520,000 52,062,400.00
011699924 16 鄂交投
SCP002
2016 年 7 月 5
日
100.00 1,000,000 100,000,000.00
合计 2,774,000 277,726,500.00
6.4.8.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额
136,000,000.00 元，于 2016 年 7 月 1 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所
交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券
后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.9 金融工具风险及管理
6.4.9.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资于各类固定收益类金融工具，属于低风险合理稳定收益品种。本基金的基金管理
人从事风险管理的主要目标是在控制风险的基础上，满足景祥 A 份额持有人获取稳健收益的需
求和满足景祥 B 份额持有人在承担适当风险的基础上获取更多收益需求。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控( 董事会合规审计
和风险控制委员会、公司投资风险控制委员会) 、专业监控( 监察稽核部、风险管理部) 、部门互控、
岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规审计和风险控制委大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 27 页
员会，对公司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控
制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作
层面，监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险
点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析
职责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是在合同约定的投资范围内结合定性
以及定量分析，自上而下地实施整体资产配置策略，通过预测各大类资产未来收益率变化情况，
在不同的大类资产之间进行动态调整和优化，已规避市场风险，提高基金收益率。
6.4.9.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行 中国农业银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所
进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险
可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限
制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
6.4.9.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
A-1 167,309,400.00 130,534,000.00
A-1 以下 - -
未评级 651,021,000.00 160,386,000.00
合计 818,330,400.00 290,920,000.00
6.4.9.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
AAA 126,483,247.60 199,845,074.00
AAA 以下 1,281,276,172.24 1,061,277,075.70
未评级 21,678,362.00 367,644,000.00大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 28 页
合计 1,429,437,781.84 1,628,766,149.70
注：未评级部分为政策性金融债。
6.4.9.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10% ，且本基金与由本基金的基金管
理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。本基金所持大部分证
券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注 6.4.8 中列示的部分基金资
产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过
卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的
公允价值。
于 2016 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额中有 411,079,387.38 元将在一个月以内到
期且计息( 该利息金额不重大) 外，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益) 不计息，因此账面余额即约为未折现的合约到期
现金流量。
6.4.9.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.9.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 29 页
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
6.4.9.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 6 月 30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,412,005.19 - - - 3,412,005.19
结算备付金 11,605,217.47 - - - 11,605,217.47
存出保证金 37,754.89 - - - 37,754.89
交易性金融资产 966,025,866.00 1,167,132,740.28 114,609,575.56 -2,247,768,181.84
买入返售金融资
产
239,455,039.19 - - - 239,455,039.19
应收证券清算款 - - - 633,239.60 633,239.60
应收利息 - - - 42,308,728.79 42,308,728.79
资产总计 1,220,535,882.74 1,167,132,740.28 114,609,575.56 42,941,968.392,545,220,166.97
负债
卖出回购金融资
产款
411,079,387.38 - - - 411,079,387.38
应付证券清算款 - - - 1,464,439.47 1,464,439.47
应付管理人报酬 - - - 696,455.44 696,455.44
应付托管费 - - - 348,227.69 348,227.69
应付交易费用 - - - 28,938.99 28,938.99
应付利息 - - - 24,239.13 24,239.13
其他负债 - - - 283,931.92 283,931.92
负债总计 411,079,387.38 - - 2,846,232.64 413,925,620.02
利率敏感度缺口 809,456,495.36 1,167,132,740.28 114,609,575.56 40,095,735.752,131,294,546.95
上年度末
2015 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 42,547,061.85 - - - 42,547,061.85
结算备付金 10,427,199.67 - - - 10,427,199.67
存出保证金 349,108.79 - - - 349,108.79
交易性金融资产 337,078,513.00 1,355,010,912.30 227,596,724.40 -1,919,686,149.70
买入返售金融资 109,900,734.85 - - - 109,900,734.85大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 30 页
产
应收利息 - - - 37,292,380.79 37,292,380.79
资产总计 500,302,618.16 1,355,010,912.30 227,596,724.40 37,292,380.792,120,202,635.65
负债
卖出回购金融资
产款
441,999,031.50 - - - 441,999,031.50
应付证券清算款 - - - 31,034,470.76 31,034,470.76
应付管理人报酬 - - - 555,861.98 555,861.98
应付托管费 - - - 277,931.01 277,931.01
应付交易费用 - - - 50,236.24 50,236.24
应付利息 - - - 90,588.37 90,588.37
其他负债 - - - 190,000.00 190,000.00
负债总计 441,999,031.50 - - 32,199,088.36 474,198,119.86
利率敏感度缺口 58,303,586.66 1,355,010,912.30 227,596,724.40 5,093,292.431,646,004,515.79
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
6.4.9.4.1.2 利率风险的敏感性分析
除市场利率以外的其他市场变量保持不变 假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末（ 2016 年 6 月 30 日
）
上年度末（ 2015 年 12 月
31 日 ）
市场利率下降 25 个基
点
6,960,000.00 10,970,000.00
市场利率上升 25 个基
点
-6,960,000.00 -10,840,000.00
分析
6.4.9.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.9.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，本基金按合同约定的投资范围内结合
定性以及定量分析，自上而下地实施整体资产配置策略，通过预测各大类资产未来收益率变化情大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 31 页
况，在不同的大类资产之间进行动态调整和优化，已规避市场风险，提高基金收益率。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金本债券类资产( 含可转债) 的投资比
例不低于基金资产的 80%(景祥 A 赎回开放日前一个月内和后一个月内以及开放日当天不受此限
制)。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量
方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，
及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.9.4.3.1 其他价格风险的敏感性分析
于 2016 年 6 月 30 日，本基金未持有的交易性权益类投资 (2015 年 12 月 31 日：0.00%) ，因
此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015 年 12
月 31 日：同)。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（% ）
1 权益投资 - 0.00
其中：股票 - 0.00
2 固定收益投资 2,247,768,181.84 88.31
其中：债券 2,247,768,181.84 88.31
资产支持证券 - 0.00
3 贵金属投资 - 0.00
4 金融衍生品投资 - 0.00
5 买入返售金融资产 239,455,039.19 9.41
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- 0.00
6 银行存款和结算备付金合计 15,017,222.66 0.59
7 其他各项资产 42,979,723.28 1.69
8 合计 2,545,220,166.97 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 32 页
7.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期未买入股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期未卖出股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未买入或卖出股票。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 国家债券 - 0.00
2 央行票据 - 0.00
3 金融债券 30,704,000.00 1.44
其中：政策性金融债 20,509,000.00 0.96
4 企业债券 1,208,188,771.90 56.69
5 企业短期融资券 818,330,400.00 38.40
6 中期票据 144,604,000.00 6.78
7 可转债（可交换债） 45,941,009.94 2.16
8 同业存单 - 0.00
9 其他 - 0.00
10 合计 2,247,768,181.84 105.46
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值比例
（%）
1 011599983
15 龙源电力
SCP014
1,300,000 130,481,000.00 6.12
2 011699924
16 鄂交投
SCP002
1,000,000 100,000,000.00 4.69
3 011698002 16 中车
SCP001
1,000,000 99,980,000.00 4.69大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 33 页
4 011699841
16 国航股
SCP005
600,000 60,024,000.00 2.82
5 1480217 14 崇川债 500,000 54,340,000.00 2.55
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期未投资国债期货。
7.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 37,754.89
2 应收证券清算款 633,239.60
3 应收股利 -
4 应收利息 42,308,728.79
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 42,979,723.28大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 34 页
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值比例
（%）
1 128009 歌尔转债 257.58 0.00
2 110030 格力转债 1,730,250.00 0.00
3 123001 蓝标转债 2,154,000.00 0.10
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人
户数(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
大成景祥
分级债 A
1,284 908,064.26 1,102,264,249.23 94.54% 63,690,258.80 5.46%
大成景祥
分级债 B
3 166,772,333.33 500,316,999.99 100.00% - 0.00%
合计 1,287 1,294,694.26 1,602,581,249.22 106.13% 63,690,258.80 4.22%
注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各
自级别的份额，对合计数，比例的分母采用期末主基金份额总额；
2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
大成景祥分级债 A 104,433.10 0.0090%
大成景祥分级债 B - 0.0000% 基金管理人所有从业
人员持有本基金
合计
104,433.10 0.0069%
注：上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，
比例的分母采用期末主基金份额总额。大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 35 页
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
大成景祥分级债 A 0
大成景祥分级债 B 0
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金 合计 0
大成景祥分级债 A
0
大成景祥分级债 B
0
本基金基金经理持有本开
放式基金
合计 0
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目 大成景祥分级债 A 大成景祥分级债 B
基金合同生效日（2013 年 11 月 19 日）
基金份额总额
1,163,834,036.77 500,316,999.99
本报告期期初基金份额总额 696,822,154.33 500,316,999.99
本报告期基金总申购份额 564,903,962.98 -
减:本报告期基金总赎回份额 106,948,502.91 -
本报告期基金拆分变动份额（份额减少
以"-"填列）
11,176,893.63 -
本报告期期末基金份额总额 1,165,954,508.03 500,316,999.99
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、基金管理人的重大人事变动
1、基金管理人于 2016 年 6 月 25 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第十七次会议审议通过，钟鸣远先生不再担任
公司副总经理。
二、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
无。大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 36 页
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙） ，
该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
爱建证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增
安信证券 1 - 0.00% - 0.00% -
北京高华 1 - 0.00% - 0.00% -
川财证券 1 - 0.00% - 0.00% -
第一创业 1 - 0.00% - 0.00% -
东方证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增
东兴证券 1 - 0.00% - 0.00% -
方正证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广发证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国盛证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国信证券 1 - 0.00% - 0.00% -
海通证券 1 - 0.00% - 0.00% -
红塔证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华创证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 37 页
华西证券 1 - 0.00% - 0.00% -
联讯证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民生证券 1 - 0.00% - 0.00% -
南京证券 1 - 0.00% - 0.00% -
平安证券 1 - 0.00% - 0.00% -
瑞银证券 1 - 0.00% - 0.00% -
山西证券 1 - 0.00% - 0.00% -
上海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
申万宏源 1 - 0.00% - 0.00% -
申银万国 1 - 0.00% - 0.00% -
世纪证券 1 - 0.00% - 0.00% -
天风证券 1 - 0.00% - 0.00% -
万和证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增
西部证券 1 - 0.00% - 0.00% -
湘财证券 1 - 0.00% - 0.00% -
英大证券 1 - 0.00% - 0.00% -
浙商证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -
长城证券 2 - 0.00% - 0.00% -
东北证券 2 - 0.00% - 0.00% -
光大证券 2 - 0.00% - 0.00% -
国金证券 2 - 0.00% - 0.00% -
国泰君安 2 - 0.00% - 0.00% -
兴业证券 2 - 0.00% - 0.00% -
中金公司 2 - 0.00% - 0.00% -
中信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
中银国际 2 - 0.00% - 0.00% -
招商证券 2 - 0.00% - 0.00% -
中信建投 2 - 0.00% - 0.00% -
银河证券 4 - 0.00% - 0.00% -
注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金
字[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 38 页
（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投
资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价
表》 ，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。
本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下：
本报告期内增加交易单元：爱建证券、东方证券、万和证券。本报告期内退租交易单元：无。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债
券
成交总额
的比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
光大证券 329,150,042.27 83.81%13,534,290,000.00 100.00% - 0.00%
招商证券 63,606,452.66 16.19% - 0.00% - 0.00%
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 大成景祥分级债券型证券投资基金 2015
年第 4 季度报告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 1 月 20 日
2 大成景祥分级债券型证券投资基金 2015
年年度报告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 3 月 26 日
3 大成景祥分级债券型证券投资基金 2015
年年度报告摘要
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 3 月 26 日
4 大成景祥分级债券型证券投资基金 2016
年第 1 季度报告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 4 月 22 日
5 关于大成景祥分级债券型证券投资基金
之景祥 A 份额第六个运作期利差的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 5 月 9 日
6 关于大成景祥分级债券型证券投资基金
之景祥 A 份额开放申购、赎回业务的公
告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 5 月 9 日
7 关于大成景祥分级债券型证券投资基金
之景祥 A 份额定期份额折算公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 5 月 17 日
8 关于大成景祥分级债券型证券投资基金
之景祥 A 份额定期份额折算及申购、赎
回结果的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 5 月 23 日大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 39 页
9 大成基金管理有限公司关于公司旗下部
分基金估值调整的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 1 月 5 日
10 大成基金管理有限公司关于因指数熔断
调整公司旗下部分公募基金开放时间的
公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 1 月 5 日
11 关于旗下场内基金在指数熔断期间暂停
申购赎回业务的提示性公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 1 月 6 日
12 大成基金管理有限公司关于公司旗下部
分基金估值调整的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 1 月 8 日
13 大成基金管理有限公司关于因指数熔断
调整公司旗下部分公募基金开放时间的
公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 1 月 8 日
14 大成基金管理有限公司 关于网上交易通
联系统升级暂停服务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 1 月 14 日
15 大成基金管理有限公司关于网上交易 PC
端银联支付渠道升级暂停服务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 1 月 15 日
16 大成基金管理有限公司关于养老金账户
通过直销中心申购旗下部分基金费率优
惠的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 1 月 18 日
17 大成基金管理有限公司关于网上交易通
联系统升级暂停服务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 1 月 19 日
18 大成基金管理有限公司关于网上交易 PC
端银联支付渠道升级暂停部分服务的通
知
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 1 月 22 日
19 大成基金管理有限公司关于网上直销端
银联通支付渠道维护暂停服务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 1 月 26 日
20 大成基金管理有限公司关于降低旗下部
分开放式基金申购、赎回、转换转出及
最低持有份额数额限制的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 1 月 30 日
21 大成基金管理有限公司关于网上直销端
暂停申购交易业务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 2 月 3 日
22 大成基金管理有限公司关于增加上海凯
石财富基金销售有限公司代销公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 2 月 18 日
23 大成基金管理有限公司关于公司旗下部
分基金估值调整的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 2 月 26 日
24 大成基金关于旗下部分基金增加深圳前
海微众银行股份有限公司为代销机构的
公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 2 月 27 日
25 大成基金管理有限公司关于增加北京蒽
次方资产管理有限公司为开放式基金代
销机构及相关费率优惠的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 3 月 1 日
26 大成基金管理有限公司关于增加徽商期
货有限责任公司为开放式基金代销机构
并开通相关业务的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 3 月 12 日大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 40 页
27 关于增加深圳市金斧子投资咨询有限公
司为开放式基金代销机构及相关费率优
惠的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 3 月 17 日
28 大成基金管理有限公司关于旗下基金实
行网上直销申购费率优惠的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 3 月 18 日
29 大成基金管理有限公司关于公司旗下部
分基金估值调整的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 3 月 24 日
30 大成基金管理有限公司关于网上直销端
民生银行渠道维护暂停服务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 3 月 25 日
31 大成基金管理有限公司关于增加万和证
券有限责任公司为开放式基金代销机构
并开通相关业务的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 3 月 26 日
32 关于大成基金管理有限公司上海理财中
心业务变更的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 3 月 29 日
33 大成基金管理有限公司关于公司旗下部
分基金估值调整的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 4 月 6 日
34 大成基金管理有限公司关于网上直销端
通联支付渠道维护暂停服务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 4 月 14 日
35 关于网上直销端建设银行进行系统维护
暂停服务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 4 月 15 日
36 大成基金管理有限公司关于支付宝基金
支付业务下线的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 4 月 18 日
37 大成基金管理来有限公司关于股权变更
及修改《公司章程》的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 4 月 27 日
38 大成基金管理有限公司关于网上直销端
通联支付渠道维护暂停服务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 4 月 29 日
39 大成基金管理有限公司关于增加奕丰金
融服务（深圳）有限公司为开放式基金
代销机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 4 月 30 日
40 大成基金管理有限公司关于旗下部分基
金增加北京钱景财富投资管理有限公司
为代销机构的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 5 月 5 日
41 大成基金管理有限公司关于增加深圳市
金斧子投资咨询有限公司为开放式基金
代销机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 5 月 5 日
42 大成基金管理有限公司关于增加珠海盈
米财富管理有限公司为开放式基金代销
机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 5 月 7 日
43 大成基金管理有限公司关于旗下部分基
金增加上海好买基金销售有限公司为代
销机构的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 5 月 10 日
44 大成基金管理有限公司关于增加武汉市
伯嘉基金销售有限公司为开放式基金代
销机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 5 月 17 日大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 41 页
45 大成基金管理有限公司关于网上直销端
通联支付渠道维护暂停服务的通知大成
基金管理有限公司关于网上直销端通联
支付渠道维护暂停服务的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 5 月 18 日
46 大成基金管理有限公司关于增加泰诚财
富基金销售（大连）有限公司为开放式
基金代销机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 6 月 22 日
47 大成基金管理有限公司关于高级管理人
员变更的公告
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 6 月 25 日
48 关于暂停通联-中行结算方式定投扣款功
能的通知
中国证监会指定报刊及本
公司网站
2016 年 6 月 30 日
§11 影响投资者决策的其他重要信息
根据 2016 年 4 月 27 日《大成基金管理有限公司关于股权变更及修改《公司章程》的公告》
，根据大成基金管理有限公司（以下简称“本公司” ）第六届董事会第十四次会议和 2016 年第
一次临时股东会的有关决议，本公司原股东广东证券股份有限公司通过其破产管理人将所持本
公司 2% 股权（对应出资额 400 万元）以拍卖竞买的方式转让给本公司股东中泰信托有限责任
公司，广东证券股份有限公司退出本公司投资，中泰信托有限责任公司所持本公司股权增至
50%（对应出资额 1 亿元） ，同时，就本公司股权变更的相关内容修改《大成基金管理有限公
司公司章程》 。本公司股权变更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的工商变更手续已
于 2016 年 4 月 25 日在深圳市市场监督管理局办理完毕。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立大成景祥分级债券型证券投资基金的文件；
2、 《大成景祥分级债券型证券投资基金基金合同》 ；
3、 《大成景祥分级债券型证券投资基金托管协议》 ；
4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
12.2 存放地点
备查文件存放在本基金管理人和托管人的办公住所。大成景祥分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 42 页
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查
阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-888-5558（免长途通话费用） 。
国际互联网址：http://www.dcfund.com.cn。
大成基金管理有限公司
2016 年 8 月 25 日
