中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
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中 加货 币市场 基金2016 年 半年 度报告 摘要
2016年6月30 日
基 金管 理人： 中加 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 光大银 行股 份有限 公司
送 出日 期：2016 年8月25 日
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§ 1
重 要 提示及 目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016 年8月15日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润 分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读半年度
报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2016年1月1日起至6月30日止。
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§ 2
基 金 简介
2.1 基 金基 本情 况
基金简称 中加货币
基金主代码 000331
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年10月21日
基金管理人 中加基金管理有限公司
基金托管人 中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 25,820,315,911.04 份
基金合同存续期 不定期
下属两级基金的基金简称 中加货币A 中加货币C
下属两级基金的交易代码 000331 000332
报告期末下属两级基金的份
额总额
1,295,395,644.23 份 24,524,920,266.81 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目标
在有效控制投资风险和保持较高流动性的前提下，追
求超过业绩比较基准的现金收益。
投资策略
本基金投资策略将审慎考虑各类资产的收益性、流动
性及风险性特征，力求将各类风险降到最低，在控制
投资组合良好流动性的前提下为投资者获取稳定的收
益。
业绩比较基准 七天通知存款利率（税后）。
风险收益特征
本基金为货币市场基金， 平均剩余期限控制在120天以
内，属于低风险、高流动性、预期收益稳健的基金产
品。本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、
混合型基金、债券型基金。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中加基金管理有限公司
中国光大银行股份有限公
司
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信息披露负责
人
姓名 刘向途 张建春
联系电话 400-00-95526 010-63639180
电子邮箱 service@bobbns.com
zhangjianchun@cebbank.c
om
客户服务电话 400-00-95526 95595
传真 010-66226080 010-63639132
注册地址
北京市顺义区仁和镇顺泽
大街65号317 室
北京市西城区太平桥大街
25号、甲25号中国光大中
心
办公地址 北京市西城区南纬路35号
北京市西城区太平桥大街
25号中国光大中心
邮政编码 100057 100033
法定代表人 闫冰竹 唐双宁
2.4 信 息披 露方 式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金半年度报告正文的
管理人互联网网址
www.bobbns.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人处、基金托管人处
§ 3
主 要 财务指 标和 基金 净值 表现
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2016 年1月1日-2016年6月30 日）
中加货币A 中加货币C
本期已实现收益 17,043,189.99 323,413,482.53
本期利润 17,043,189.99 323,413,482.53
本期净值收益率 1.39% 1.51%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016 年6月30日)
期末基金资产净值 1,295,395,644.23 24,524,920,266.81
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期末基金份额净值 1.000 1.000
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2016 年6月30日)
累计净值收益率 12.10% 12.82%
注：1. 本基 金无 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 。
2. 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入( 不 含公 允价 值 变动收 益) 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 ，由 于货币 市场 基金 采用 摊
余成本 法核 算， 因此 ，公 允价值 变动 收益 为零 ，本 期已实 现收 益和 本期 利润 的金额 相等 。
3. 本基 金收 益分 配是 按月 结转份 额。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
（1） 中加 货币A 基金 份额 净值收 益率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
阶段(A 级)
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去一个月
0.2061
%
0.0014
%
0.1126
%
0.0000
%
0.0935
%
0.0014
%
过去三个月
0.6773
%
0.0022
%
0.3418
%
0.0000
%
0.3355
%
0.0022
%
过去六个月
1.3850
%
0.0017
%
0.6848
%
0.0000
%
0.7002
%
0.0017
%
过去一年
2.9351
%
0.0016
%
1.3819
%
0.0000
%
1.5532
%
0.0016
%
自基金合同生效日起
至今（2013年10月21
日-2016 年06月30日）
12.0958
%
0.0086
%
3.7589
%
0.0000
%
8.3369
%
0.0086
%
（2） 中加 货币C 基金 份额 净值收 益率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
阶段(B 级)
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
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过去一个月
0.2257
%
0.0014
%
0.1126
%
0.0000
%
0.1131
%
0.0014
%
过去三个月
0.7372
%
0.0022
%
0.3418
%
0.0000
%
0.3954
%
0.0022
%
过去六个月
1.5058
%
0.0017
%
0.6848
%
0.0000
%
0.8210
%
0.0017
%
过去一年
3.1823
%
0.0016
%
1.3819
%
0.0000
%
1.8004
%
0.0016
%
自基金合同生效日起
至今（2013年10月21
日-2016 年06月30日）
12.8203
%
0.0086
%
3.7589
%
0.0000
%
9.0614
%
0.0086
%
3.2.2 自 基金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益
率 变动 的比较
中加货币 市场基 金
份额累计 净值收 益率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图
（2013年10 月21 日-2016 年6月30日）
中加货币A 业绩比较基准
2013-10-21 2014-03-10 2014-07-28 2014-12-16 2015-05-05 2015-09-23 2016-02-10 2016-06-30
12%
11%
10%
9%
8%
7%
6%
5%
4%
3%
2%
1%
0%
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注：1 、本 基金 合同 生效 日 为2013 年10 月21 日。
2 、依 照基 金合 同约 定， 建 仓期为6个 月， 截至 报告 期 末，本 基金 的各 项投 资比 例符合 基金 合同
关于投 资范 围及 投资 限制 规定。
§ 4
管 理 人报告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013年3月27日，是第三批
银行系试点中首家获批的基金公司，注册资本为3亿元人民币，注册地为北京，股东分
别为北京银行股份有限公司、 加拿大丰业银行、 北京有色金属研究总院， 持股比例分别
为62% 、33% 、5% 。
报告期内， 本公司共管理七只基金， 分别为 中加货币市场基金 （基金代码： A 类000331 ，
C 类000332）、中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 （ 基金代码：A 类：000552 ，
C 类： 000553 ） 、 中加纯 债分级债券型证券投资基金 （基金代码： A 类000914 ， B 类000915）、
中加改革红利灵活配置混合型证券投资基金 （基金代码：001537） 、 中加心享灵活配置
混合型证券投资基金 （基金代码 ：A 类002027， C 类002533）、 中加心安保本混合型
证券投资基金 （基金代码： 002440）、 中加丰润纯债债券型证券投资基金 （基金代码：
A 类002881 ，C 类002882 ）。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
闫沛贤
本基金
基金经
2013 年10月
21日
－ 8
英国帝国理工大学金融学
硕士、伯明翰大学计算机
中加货币C 业绩比较基准
2013-10-21 2014-03-10 2014-07-28 2014-12-16 2015-05-05 2015-09-23 2016-02-10 2016-06-30
12%
11%
10%
9%
8%
7%
6%
5%
4%
3%
2%
1%
0%
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理、 投资
研究部
副总监
兼固定
收益部
总监
硕士学位。2008 年至2013
年曾任职于平安银行资金
交易部、北京银行资金交
易部，担任债券交易员。
2013年加入中加基金管理
有限公司，现任投资研究
部副总监兼固定收益部总
监、中加货币市场基金基
金经理（2013 年10月21日
至今）、中加纯债一年定
期开放债券型证券投资基
金基金经理 （2014年3月24
日至今）、中加纯债分级
债券型证券投资基金基金
经理（2014年12月17日至
今）、中加心享灵活配置
混合型证券投资基金基金
经理（2015年12月28日至
今）。
注：1 、任 职日 期说 明： 闫 沛贤的 任职 日期 以本 基金 基金合 同生 效公 告为 准。
2 、离 任日 期说 明： 无。
3 、证 券从 业年 限的 计算 标 准：证 券从 业的 含义 遵从 行业协会 《证 券业 从业 人员 资 格管 理办 法》
的相关 规定 。
4 、本 基金 无基 金经 理助 理 。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
在本报告期内， 本基金管理人严格遵循 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中
加货币市场基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原
则管理和运用基金资产， 以尽可能减少和分散投资风险， 力保基金资产的安全并谋求基
金资产长期稳定的增 长 为 目 标 ， 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 无 损 害 基 金 持 有 人 利 益 的 行 为 ，
基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
本基金交易过程中严格遵守 《中加基金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 对买卖
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债券时候的价格和市场价格差距较大， 可能存在操纵股价、 利益输送等违法违规情况进
行监控。本报告期内不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了同
日反向交易控制的规则， 同时加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检查。
同时， 公司利用公平交易分析系统， 对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进行持
续监控， 定期对组合间的同向交易分析。 本报告 期内基金管理人管理的所有投资组合间
不存在同日反向交易。 投资组合间虽然存在同向交易行为， 但结合交易价差分布统计分
析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性， 未出现异常
交易的情况。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
上半年资金面虽出现一定的波动， 但整体较为平稳。 春节前后， 央行均通过公开市
场及SLO\SLF 等工具向 市场投放巨量资金，以缓解紧张的资金面，7天回购加权利率始
终稳定在2.5% 以下。
三月初降准0.5% ，释放资金7000亿左右，但全月公开市场大规模净回笼1.025万亿
元， 三月较高的信贷投放带来准备金的上缴也较高， 以及外汇占款的继续流出， 整体资
金供给维持偏紧状态。 在资金供应有限的情况下， 三月下旬面临季末压力和MPA 初次考
核更是加剧了结构性的非银机构的资金紧张状况，回购利率在季末陡升。
进入6月份，MPA 考核导致阶段性的资金面承压。此外，转债打新、新债缴款等因
素也带来了新增的资金需求，增加了 流 动 性 层 面 的 压 力 。 央 行 全 月 通 过 逆 回 购 、MLF 、
国库现金定存等实现净投放5350亿，并且主要集中在资金需求较高的后两周。对 比3月
末资金利率的大幅上 行 ， 本 次 资 金 价 格 并 未 出 现 大 幅 飙 升 ， 市 场 反 映 出 虽 然 承 受 压 力 ，
但基本可控的局面。
报告期内， 基金规模有一定增长， 组合通过对资金面进行阶段性判断， 择机调整杠
杆水平和债券投资比例， 同时合理安排了资产的到期分布， 保持组合的流动性， 并通过
节前、季末等的逆回购操作增厚产品收益。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
报告期内中加货币A 净值收益率为1.3850% ，中加货币C 净值收益率为1.5058% ，同
期业绩比较基准收益率为0.6848% 。
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4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
从公布的6月份经济金融数据来看，6月经济数据总体与预期有差异， 工业和消费好
于预期， 固定资产投资差于预期， 且结构上， 仍靠政府基建托底经济， 但制造业、 民间
投资、 房地产开发投资仍在恶化。 从信贷结构来看， 也仍以居民房贷为主， 实体的融资
需求仍较弱。 趋势上， 经济的内生动力不强， 高杠杆和债务压力倒逼利率保持低位， 信
用风险仍处于上升期，决定无风险利率下行的趋势并未逆转。
整体来看， 尽管央行呵护下， 流动性无忧， 但 需求疲弱以及稳增长诉求下， 货币政
策放松的压力仍在。当前短端利率受制 于公开市场操作利率2.25% 的制约难以下行，上
半年货币政策维持稳健没有进行主动引导宽松， 但后期随着通胀压力的进一步下行， 以
公开市场操作利率衡量的政策利率水平有进一步下行的空间。
4.6 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
公司成立估值小组和风险内控小组。 公司总经理任估值小组负责人， 成员由投资研
究部门负责人、 运营保障部门负责人、 基金会计人员、 投资研究相关人员组成， 主要负
责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算， 并在定期报告中计算公允价值对基金资
产净值及当期损益的影响。 公司督察长任风险内控小组负责人， 成员 包括风险管理部门、
监察稽核部门相关人员， 主要负责对估值时所采用的估值模型、 假设、 参数及其验证机
制进行审核并履行相关信息披露义务。
本基金管理人、 本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流程，
基金经理不参与决定本基金估值的程序。
本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议， 采用其提供的估值数据对银
行间债券进行估值。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
（1）根据基金合同规定：本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权；分
配方式为红利再投资， 免收再投资费用； 每日分配， 按月支付； 根据每日收益情况， 收
益全部分配。本基金截至2016年6月30日，本期应付收益340,456,672.52元。
（2）自2016年1月1 日至2016年6月30日，中加货币A 已按再投资形式转实收基金：
19,289,844.93 元， 年度利润分配合计：17,043,189.99 元； 中加货币C 已按再投资形式转实
收基金：265,615,230.13 元，年度利润分配合计：323,413,482.53元。
（3） 本基金截至2016 年6月30日， 未分配支付利润为61,996,537.25元,于次月第一个
工作日结转支付。
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4.8 报 告期 内管 理人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于人民币五千万元的情形。
§ 5
托 管 人报告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
2016 年上半年度， 中国光大银行在中加货币市场基金的托管过程中， 严格遵守了 《证
券投资基金法》 、 《 公 开募集 证券投资基金运作管理办法》 、 《证券 投资基金信息披露
管理办法》 及其他法律法规、 相关实施准则、 基金合同、 托管协议等的规定， 依法安全
托管了基金的全部资产， 对中加货币市场基金投资基金的投资运作进行了全面的会计核
算和应有的监督， 对发现的问题及时提出了意见和建议。 按规定如实、 独立地向监管机
构提交了本基金运作情况报告， 没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为， 诚实信
用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。
5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
2016 年上半年度， 中国光 大银行依据 《证券投资基金法》 、 《 公开募 集 证券投资基
金运作管理办法》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 及其他法律法规、 相关实施准
则、基金合同、托管 协 议 等 的 规 定 ， 对 基 金 管 理 人 中 加 基 金 管 理 有 限 公 司 的 投 资 运 作 、
信息披露等行为进行了复核、 监督， 未发现基金管理人在投资运作、 基金资产净值的计
算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益
的行为。 该基金在运作中遵守了 《证券投资基金法》 等有关法律法规的要求； 各重要方
面由投资管理人依据基金合同及实际情况进行处理。
5.3 托 管人 对本 半年度报 告中 财 务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见
中国光大银行依法对基金管理人中加基金管理有限公司编制的" 中加 货币基金2016
年半年度报告" 进行了 复核，报告中相关财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会
计报告、投资组合报告等内容是真实、准确的。
§ 6 半 年度 财务 会计报告 （未 经审计 ）
6.1 资 产负 债表
会计主体：中加货币市场基金
报告截止日：2016年6月30日
单位：人民币元
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资 产 附 注号
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 15,686,915,542.79 4,234,792,593.36
结算备付金
－
存出保证金
－ －
交易性金融资产 6.4.7.2 11,524,736,868.44 6,362,976,215.42
其中：股票投资
－ －
基金投资
－ －
债券投资
11,524,736,868.44 6,362,976,215.42
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 6.4.7.3 － －
买入返售金融资产 6.4.7.4 2,328,460,092.68 5,631,947,807.91
应收证券清算款
－ －
应收利息 6.4.7.5 267,471,091.89 129,820,504.74
应收股利
－ －
应收申购款
18,488,288.03 400.00
递延所得税资产
－ －
其他资产 6.4.7.6 － －
资产总计
29,826,071,883.83 16,359,537,521.43
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年12月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债 6.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款
3,931,354,491.11 3,484,197,521.69
应付证券清算款
－ －
应付赎回款
－ －
应付管理人报酬
8,153,294.26 3,673,911.50
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应付托管费
2,470,695.19 1,113,306.54
应付销售服务费
502,124.08 361,239.96
应付交易费用 6.4.7.7 240,033.68 187,547.84
应交税费
－ －
应付利息
567,061.02 534,392.89
应付利润
61,996,537.25 31,166,178.15
递延所得税负债
－ －
其他负债 6.4.7.8 471,736.20 389,855.99
负债合计
4,005,755,972.79 3,521,623,954.56
所 有者 权益：
实收基金 6.4.7.9 25,820,315,911.04 12,837,913,566.87
未分配利润 6.4.7.10 － －
所有者权益合计
25,820,315,911.04 12,837,913,566.87
负债和所有者权益总计
29,826,071,883.83 16,359,537,521.43
注： 报告 截止 日2016 年6 月30 日 ， 基 金份 额净 值1.0000 元， 基金 份额 总额25,820,315,911.04 份 ； 其中 ，
中加货 币A 基 金份 额净 值1.0000 元 ，基 金份 额总 额1,295,395,644.237 份； 中加 货 币C 基金 份额 净值
1.0000 元， 基金 份额 总额24,524,920,266.81 份。
6.2 利 润表
会计主体：中加货币市场基金
本报告期：2016年1月1日-2016年6月30日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期2016 年1月1日
-2016 年6月30日
上年度可比期间2015
年01月01 日-2015年06
月30日
一 、收 入
404,263,423.64 105,000,221.78
1.利息收入
402,634,821.58 92,038,554.40
其中：存款利息收入 6.4.7.11 172,223,635.30 26,338,525.58
债券利息收入
161,594,128.14 49,509,316.71
资产支持证券利息收
入
－ 1,448,876.70
买入返售金融资产收 68,817,058.14 14,741,835.41
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
第 14 页 共 36 页
入
其他利息收入
－ －
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
1,577,450.59 12,961,667.38
其中：股票投资收益
－ －
基金投资收益
－ －
债券投资收益 6.4.7.12 1,577,450.59 12,961,667.38
资产支持证券投资收
益
6.4.7.12.
3
－ －
贵金属投资收益 6.4.7.13 － －
衍生工具收益 6.4.7.14 － －
股利收益
－ －
3.公允价值变动收益 （损失以
“- ” 号填列）
－ －
4.汇兑收益 （损失以 “ － ” 号填
列）
－ －
5.其他收入（损失以 “- ” 号填
列）
6.4.7.15 51,151.47 －
减 ：二 、费用
63,811,163.19 15,416,284.08
1．管理人报酬
37,755,651.04 6,168,169.99
2．托管费
11,441,106.38 1,869,142.35
3．销售服务费
2,622,714.90 1,943,542.02
4．交易费用 6.4.7.16 677.05 46.94
5．利息支出
11,700,333.61 5,186,925.96
其中： 卖出回购金融资产支出
11,700,333.61 5,186,925.96
6．其他费用 6.4.7.17 290,680.21 248,456.82
三 、 利 润总 额 （ 亏损总额 以“-”
号 填列 ）
340,452,260.45 89,583,937.70
减：所得税费用
－ －
四 、净 利润（ 净亏 损以“-”号
填 列）
340,452,260.45 89,583,937.70
6.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
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会计主体：中加货币市场基金
本报告期：2016年1月1日-2016年6月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2016 年1月1日-2016年6月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
12,837,913,566.
87
－ 12,837,913,566.87
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数( 本期利润)
－ 340,456,672.52 340,456,672.52
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ” 号填列）
12,982,402,344.
17
－ 12,982,402,344.17
其中：1.基金申购款
63,156,654,690.
69
－ 63,156,654,690.69
2.基金赎回款
-50,174,252,34
6.52
－ -50,174,252,346.52
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以 “- ” 号填列 ）
－
-340,456,672.5
2
-340,456,672.52
五、期末所有者权益
（基金净值）
25,820,315,911.
04
－ 25,820,315,911.04
项 目
上年度可比期间
2015年01月01日-2015年06月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
3,225,009,690.9
7
－ 3,225,009,690.97
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数( 本期利润)
－ 89,583,937.70 89,583,937.70
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ” 号填列）
2,840,056,924.0
2
－ 2,840,056,924.02
其中：1.基金申购款 16,702,608,383. － 16,702,608,383.01
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
第 16 页 共 36 页
01
2.基金赎回款
-13,862,551,45
8.99
－ -13,862,551,458.99
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以 “- ” 号填列 ）
－ -89,583,937.70 -89,583,937.70
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
6,065,066,614.9
9
－ 6,065,066,614.99
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
夏英
—————————
基金管理人负责人
陈昕
—————————
主管会计工作负责人
陈昕
—————————
会计机构负责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情 况
中加货币市场基金 （以下简称" 本基金" ） 依据 中国证券监督管理委员会 （以下简称
" 中国证监会"）于2013年8月27日证监许可[2013]1125 号 《关于核准 中加货币市场基金募
集的批复》核准，由中 加基金管理有限公司（以下简称" 中加基金" ）依照《中华人民共
和国证券投资基金法》 及配套规则和 《中加货币市场基金基金合同》 公开募集。 本基金
为契约型开放式， 存续期限为不定期。 本基金的管理人为中加基金， 托管人为中国光大
银行股份有限公司（以下简称" 光大银行" ）。
本基金通过中加基金及光大银行、 北京银行股份有限公司 （以下简称" 北京银行"）、
南京银行股份有限公司、 宁波银行股份有限公司、 杭州银行股份有限公司和上海农村商
业银行股份有限公司的代销网点公开发售， 募集期为2013年10月10日至2013 年10月16 日。
本基金于2013年10月21日成立， 成立之日基金实收份额为6,872,827,402.92 份 （含利息转
份额人民币562,401.71元） ， 发行价格为人民币1.00 元。 该资金已由毕马威华振会计师事
务所（特殊普通合伙）审验并出具验资报告。
根据 《中加货币市场基金基金合同》 和 《中加 货币市场基金招募说明书》 并报中国
证监会备案， 本基金自成立日起实行销售服务费分级收费方式， 按单个基金账户内保留
的基金份额是否达到或超过500万份将其分设为A 类或C 类基金份额， 并分别适用不同的
销售服务费费率。本基金分级后，除A 、C 两类基金份额收益率不同外，各级基金份额
持有人的其他权益平等。
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
第 17 页 共 36 页
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称" 财政部" ）于2006 年2月15日颁
布的《企业会计准则- 基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称" 企 业 会 计 准 则" ）的要求编制。
在具体会计核算和信息披露方面， 同时亦按照 中国证监会 颁布的 《证券投资基金信息披
露XBRL 模板第3号< 年 度报告和半年度报告> 》和中国证券投资基金业协会于2012年11
月16日修订的《证券投资基金会计核算业务指引》编制。
本财务报表以本基金持续经营为基础编制。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合企业会计准则、 中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关
基金行业实务操作规定的要求，真实、完整地反映了本基金截止2016年6月30日的财务
状况及自2016年1月1日至2016年6月30日期间的经营成果和基金净值变动情况。
6.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金财务报表的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 本期财务报表的编制期
间为2016 年1月1日至2016 年6月30日止。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币，本基金编制财务报表采用的货币为人民币。
6.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的把金融资产和金融负债分为不
同类别： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 应收款项、 持
有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。
(1) 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产和金融负债 （包括交易性金融
资产或金融负债）: 本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债属于此类 。
衍生工具所产生的金融资产和金融负债在资产负债表中以衍生 金融资产和衍生金融负
债列示。
(2) 应收款项: 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。
(3) 持有至到期投资: 本基金将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收
金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。
(4) 可供出售金融资产: 本基金将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资
产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。
(5) 其他金融负债: 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
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融负债以外的金融负债。
6.4.4.4 金 融资 产 和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时， 于交易日按公
允价值在资产负债表内确认。
取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 应当
单独确认为应收项目。 债券投资采用实际利率法， 以摊余成本进行后续计量， 即债券投
资按票面利率或商定利率每日计提应收利息， 按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入
时的溢价或折价； 同时于每一估值日计算影子价格， 以避免债券投资的摊余成本与公允
价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。
应收款项和其他金融负债的相关 交易费用计入初始确认金额， 采用实际利率法， 以
摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和
报酬转移时， 本基金终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权平均
法于交易日结转。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 本基金终止确认该金融
负债或其一部分。
6.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算
的基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，
基金管理人于每一估值日， 采用金融工具的公允价值确定影子价格。 当基金资产净值与
按影子价格计算的基金资产净值之间的偏离度的绝对值达到或超过0.25% 时，基金管理
人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产净值。
计算影子价格时按如下原则确定金融工具的公允价值： 存在活跃市场的金融工具按
其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最近交易日后经济环境未发
生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按最近交易日的市场交
易价格确定公允价值。 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济
环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 使潜在估值调整
对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25% 以上的，参考类似投资品种的现行市价及
重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
当金融 工具不存在活跃市场， 且其潜在估值调整对前一日估值日的基金资产净值的
影响在0.25% 以上的，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可
靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现
法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参数， 减少使用与本
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
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基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 没有相互抵销。 但是， 同时满足下
列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
(1) 本基金具有抵销已确 认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
(2) 本基金计划以净额结 算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申
购和赎回分别包括A 类与C 类基金份额之间转换所引起的转入基金的实收基金增加和转
出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损 益平 准金
无
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
债券投资收益/ （损失) 于卖出交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差
额确认。
债券利息收入按债券投资的摊余成本和与实际利率计算的金额扣除应由发行债券
的企业代扣代缴的个人所得税( 适用于企业债和可转债等) 后的净额确认，在债券实际持
有期内逐日计提。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债， 根据其发行价、 到期价和
发行期限按直线法推算内含票面利率后， 逐日计提利息收入。 如票面利率与实际利率出
现重大差异，按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额， 在回
购期内按实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线
法。
6.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
根据 《中加货币市场基金基金合同》 的规定， 本基金的基金管理人报酬按前一日基
金资产净值0.33% 的年费率逐日确认。
根据 《中加货币市场基金基金合同》 的规定， 本基金的基金托管费按前一日基金资
产净值0.1% 的年费率逐日确认。
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
第 20 页 共 36 页
根据 《中加货币市场基金基金合同》 的规定， 本 基金实行销售服务费分级收费方式。
本基金A 类 基 金 份 额 的 基 金 销 售 服 务 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值0.25% 的 年 费 率 逐 日 计 提 ，
本基金C 类基金份额的销售服务费按前一日基金资产净值0.01% 的年费率逐日计提。 对于
因账户基金份额达到500 万份而由A 类升级为C 类的基金份额， 年基金销售服务费率应自
其达到C 类条件的开放日后的下一工作日起享受C 类基金份额的费率。对于因账户基金
份额降至500万份以下而由C 类降级为A 类的基金份额， 年销售服务费率应自其降级后的
下一工作日起适用A 类基金份额的费率。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产 利 息 支 出 按 到 期 应 付 或 实 际 支 付 的 金 额 与 初 始 确 认 金 额 的 差 额 ，
在回购期内以实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用
直线法。
6.4.4.11 基 金的 收益 分配 政策
本基金同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益分配采用红利再投
资分红方式， 投资者可通过赎回基金份额方式获取现金红利收益。 本基金每日进行基金
收益公告，以每万份 基 金 份 额 收 益 为 基 准 ， 为 投 资 者 每 日 计 算 并 结 转 至 应 付 利 润 科 目 ，
次月以红利再投资方式集中支付累计收益。 当日申购的基金份额自下一个工作日起， 享
有基金的收益分 配权益； 当日赎回的基金份额自下一个工作日起， 不享有基金的收益分
配权益。
6.4.4.12 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 在银行间同业市场交
易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投 资基金执行〈企业
会计准则〉 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确定公允价值。 本
基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估值模型、 参数及结果由
中央国 债登记结算有限责任公司独立提供。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 差 错更 正的 说明
本报告期，本基金未发生会计差错更正事项。
6.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号 文 《关于证券投资基金税收问题的通知》 、 财 税[2002]128 号
文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
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资基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1 号文 《 财政部、 国家税务总局关于企业所得税若
干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号文《关 于实施上市公司股息红利差别化个人所得
税政策有关问题的通知》 及其他相关税务法规和实务操作， 本基金适用的主要税项列示
如下：
(1) 以发行基金方式募集 资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖债券的差价 收入暂不征收营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的债券的 利息收入， 由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣
代缴20% 的个人所得税。
(4) 对投资者 （包括个人 和机构投资者） 从基金分配中取得的收入， 暂不征收个人所
得税和企业所得税。
6.4.7关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本基金本报告期内存在控制管理或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方名称 与本基金的关系
中加基金管理有限公司
基金管理人、 基金注册登记机构、 基金销售
机构
北京银行股份有限公司 基金管理人控股股东、基金销售机构
中国光大银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本报告期未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期2016年1月1日-2016 年6
月30日
上年度可比期间2015年01月
01日-2015年06 月30日
当期发生的基金应支
付的管理费
37,755,651.04 6,168,169.99
其中： 应支付销售机构
的客户维护费
793,069.19 1,081,957.72
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
第 22 页 共 36 页
注： 支 付基 金管 理人 中加 基金的 基金 管理 费按 前一 日基金 资产 净值0.33% 的年 费率计 提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。 其 计算公 式为 ：日 管理 人报 酬=前 一日 基金 资产 净值*0.33%/ 当年 天数 。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期2016年1月1日-2016 年6
月30日
上年度可比期间2015年01月
01日-2015年06 月30日
当期发生的基金应支
付的托管费
11,441,106.38 1,869,142.35
注：支 付基 金托 管人 光大 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.1% 的年 费率计 提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。 其 计算公 式为 ：日 托管 费= 前 一日基 金资 产净 值*0.10%/ 当年天 数。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016年1 月1日-2016年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中加货币A 中加货币C 合计
中加基金管理有限公
司
64,386.37 1,064,006.88 1,128,393.25
北京银行股份有限公
司
1,308,735.20 10,230.03 1,318,965.23
中国光大银行股份有
限公司
21,816.65 － 21,816.65
合计 1,394,938.22 1,074,236.91 2,469,175.13
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间2015 年01月01日-2015年06 月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中加货币A 中加货币C 合计
中加基金管理有限公
司
63,876.17 83,782.94 147,659.11
北京银行股份有限公
司
1,453,220.36 21,675.42 1,474,895.78
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
第 23 页 共 36 页
中国光大银行股份有
限公司
38,930.48 91.10 39,021.58
合计 1,556,027.01 105,549.46 1,661,576.47
注：1. 本 基金A 类 基金 份额 的销售 服务 费年 费率 为0.25% ， 对于 由C 级降 级为A 级 的基金 份额 ， 应自 其
降级后 的下 一个 工作 日起 适用A 级 基金 份额 的销 售 服务费 年费 率； C 级基 金份 额的销 售服 务费 年费 率
为0.01% ， 对于 由A 级 升级 为C 级的 基金 份额 ， 应 自其 升级后 的下 一个 工作 日起 享受C 级 基金 份额 的销
售服务 费年 费率 。
2.A 类基 金日 销售 服务 费＝A 类 基金 份额 前一 日基 金 资产净 值*0.25%/ 当年天 数 ；C 类基 金日 销售 服务
费＝C 类 基金 份额 前一 日基 金资产 净值*0.01%/ 当年 天 数。
6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
份额单位：份
项目
本期2016年1月1日-2016 年6
月30日
上年度可比期间2015年01月
01日-2015年06 月30日
中加货币A 中加货币C 中加货币A 中加货币C
基金合同生效日持有
的基金份额
－ － － －
期初持有的基金份额 －
99,566,123.
46
－
152,538,126
.21
期间申购/ 买入总份额 －
20,000,000.
00
－
53,215,167.
47
期间因拆分变动份额 － － － －
减：期间赎回/ 卖出总
份额
－ － －
-8,000,000.
00
期末持有的基金份额 －
121,123,061
.71
－
197,233,707
.30
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
－ 0.47% － 3.25%
注：关 联方 投资 本基 金的 费率按 照基 金合 同及 招募 说明书 的规 定确 定， 符合 公允性 要求 ，申 购买 入
总份额 里包 含红 利再 投、 转换入 份额 。
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
第 24 页 共 36 页
6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
C
类
北京银行股份有
限公司
638248613.9 2.47% 630231787.68 4.22%
注： 关联 方投 资本 基金 的费率 按照 基金 合同 及招 募说明 书的 规定 确定 ，符 合公允 性要 求。
6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期2016年1月1日-2016年6月30
日
上年度可比期间2015 年01月01日
-2015年06月30日
期末
余额
当期
存款利息收入
期末
余额
当期
存款利息收入
中国光大银行
活期存款
915,542.79 117,915.48 3,300,593.45 9,616.48
中国光大银行
定期存款
－ 2,493,750.00 380,000,000.00 216,388.90
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管行 中国 光大 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金本报告期未在承销期内参与各关联方承销的证券。
6.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
上述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.9 期 末（2016年6 月30 日 ）本 基金持 有的 流通 受限 证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本期间无因认购新发/ 增发证券而于本报告期末持有的流通受限证券。
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
第 25 页 共 36 页
6.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本期间未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
金额单位：人民币元
债券代码
债券名
称
回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
011599884
15陕煤
化
SCP009
2016-07-04 100.06
2,020,000.0
0
202,126,199.94
011699003
16陕有
色
SCP001
2016-07-04 100.11
2,800,000.0
0
280,298,014.29
011699533
16兖州
煤业
SCP004
2016-07-04 99.68
1,071,000.0
0
106,760,464.17
011699628
16陕煤
化
SCP003
2016-07-01 99.97
1,115,000.0
0
111,463,297.02
011699685
16中建
材
SCP004
2016-07-01 99.79
4,000,000.0
0
399,176,473.28
011699782
16中材
股
SCP001
2016-07-04 100.33
3,080,000.0
0
309,026,914.66
041551039
15赣煤
炭
CP002
2016-07-01 99.99 500,000.00 49,993,145.40
041553047
15冀中
CP002
2016-07-04 100.07
1,240,000.0
0
124,087,964.36
041553054
15宏图
CP002
2016-07-01 99.99 600,000.00 59,996,689.23
041556031 15峰峰 2016-07-01 100.03 321,000.00 32,108,634.69
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
第 26 页 共 36 页
CP003
041558061
15魏桥
铝电
CP001
2016-07-01 100.11 200,000.00 20,021,396.43
041559067
15包钢
集
CP002
2016-07-04 99.82 600,000.00 59,894,159.86
041560081
15华南
工业
CP001
2016-07-01 100.11
1,200,000.0
0
120,135,034.65
041561038
15万向
钱潮
CP001
2016-07-01 100.11
1,500,000.0
0
150,160,211.34
041564062
15晋焦
煤
CP002
2016-07-04 100.02
2,005,000.0
0
200,543,190.34
041566016
15包钢
CP001
2016-07-06 100.02
2,051,000.0
0
205,134,779.46
041566023
15嘉实
投
CP002
2016-07-01 99.98 327,000.00 32,694,051.95
041569033
15东方
园林
CP002
2016-07-01 100.09 600,000.00 60,055,633.23
041654029
16鞍钢
集
CP001
2016-07-01 99.95
2,000,000.0
0
199,901,991.57
041654029
16鞍钢
集
CP001
2016-07-01 99.95 500,000.00 49,975,497.89
041654031
16陕煤
化
CP002
2016-07-04 99.95
3,000,000.0
0
299,851,508.82
041656017
16陕煤
化
2016-07-04 100.19
3,000,000.0
0
300,559,445.96
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
第 27 页 共 36 页
CP003
070208
07国开
08
2016-07-01 99.47
1,200,000.0
0
119,360,526.89
090221
09国开
21
2016-07-06 99.86
3,000,000.0
0
299,569,355.85
101453007
14河钢
MTN00
1
2016-07-05 102.58 800,000.00 82,065,208.50
110417
11农发
17
2016-07-01 100.52
1,000,000.0
0
100,515,151.72
1182222
11中煤
MTN1
2016-07-04 100.57
5,000,000.0
0
502,830,186.99
1182222
11中煤
MTN1
2016-07-01 100.57 200,000.00 20,113,207.48
1182222
11中煤
MTN1
2016-07-05 100.57
5,000,000.0
0
502,830,186.99
1182222
11中煤
MTN1
2016-07-04 100.57
1,200,000.0
0
120,679,244.88
1182307
11晋焦
煤
MTN1
2016-07-04 100.57
2,000,000.0
0
201,134,801.46
1182324
11河钢
MTN3
2016-07-04 100.56
3,000,000.0
0
301,685,462.04
120223
12国开
23
2016-07-01 99.66
1,100,000.0
0
109,622,020.55
140208
14国开
08
2016-07-01 102.00
2,300,000.0
0
234,592,000.24
140401
14农发
01
2016-07-05 101.77
1,000,000.0
0
101,765,431.79
150302
15进出
02
2016-07-01 100.73
1,300,000.0
0
130,950,734.90
150419
15农发
19
2016-07-05 100.04 200,000.00 20,008,968.98
160204
16国开
04
2016-07-05 99.84 800,000.00 79,869,735.76
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
第 28 页 共 36 页
160209
16国开
09
2016-07-01 99.86 428,000.00 42,740,411.02
160209
16国开
09
2016-07-01 99.86 708,000.00 70,701,427.57
160209
16国开
09
2016-07-06 99.86
1,041,000.0
0
103,955,065.11
160414
16农发
14
2016-07-01 99.91 70,000.00 6,993,518.61
合计
65,077,000.
00
6,525,947,345.8
7
6.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至报告期末，本基金未进行交易所市场 债券 正回购交易。
6.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 以公允价值计量的金 融工具
下述按公允价值三个层级列示了以公允价值计量的金融资产于2016年6月30日的账
面价值。公允价值计 量 中 的 层 级 取 决 于 对 计 量 整 体 具 有 重 大 意 义 的 最 低 层 级 的 输 入 值 。
三个层级的定义如下：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价；
第二层级：直接( 比如取自价格) 或间接( 比如 根据价格推算的) 可观察到的、除市场
报价以外的有关资产或负债的输入值；
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值
( 不可观察输入值) 。
于2016年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工
具中属于第二层级的余额为人民币11,524,736,868.44 元，无属于第一层级、第三层级的
余额。
对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产的公允价值信息， 本基金在
估计公允价值时运用的主要方法和假设详参见本报告附注6.4.4.4和6.4.4.5。
本基金本期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大
变动。
(2) 其他金融工具的公允 价值（非以公允价值计量账面价值）
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值之间无重大差异。
§ 7
投 资 组合报 告
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
第 29 页 共 36 页
7.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 固定收益投资 11,524,736,868.44 38.64
其中：债券 11,524,736,868.44 38.64
资产支持证券 － －
2 买入返售金融资产 2,328,460,092.68 7.81
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
3 银行存款和结算备付金合计 15,686,915,542.79 52.59
4 其他各项资产 285,959,379.92 0.96
5 合计 29,826,071,883.83 100.00
7.2债 券回 购融资 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（% ）
1 报告期内债券回购融资余额 4.78
其中：买断式回购融资 －
序号 项目 金额
占基金资产净
值的比例（% ）
2 报告期末债券回购融资余额 3,931,354,491.11 15.23
其中：买断式回购融资 － －
注：报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占资 产净 值
比例的 简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的20% 的 说明
金额单位：人民币元
序号 发生日期
融资余额占基金资
产净值比例（% ）
原因 调整期
1 2016-01-04 25.34
2015 年12月29日发生
巨额赎回
1个交易日
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
第 30 页 共 36 页
2 2016-01-29 20.74
2016 年1月28日发生巨
额赎回
2个交易日
3 2016-02-01 20.21
2016 年1月28日发生巨
额赎回
2个交易日
4 2016-03-23 20.49
2016 年3月22日发生巨
额赎回
1个交易日
7.3 基 金投 资组 合平均剩 余期 限
7.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 102
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 110
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 72
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过120天情况 说明
注： 根据本基金的基金合同约定， 本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得
超过120 天。本报告期内无投资组合平均剩余期限超过120天的情况。
7.3.2
期 末 投资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（% ）
各期限负债占基金资
产净值的比例（% ）
1 30天以内 27.35 15.23
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
2 30天( 含) —60天 22.12 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
0.15 －
3 60天( 含) —90天 20.26 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
4 90天( 含) —120天 － －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
第 31 页 共 36 页
5 120天( 含) —397 天（含 ） － －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
合计 114.56 15.23
7.4 报 告期 内投 资组合平 均剩 余存续 期超 过240天 情况 说明
本报告期不存在投资组合平均剩余存续期超过240 天情况。
7.5 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产
净值比例（％）
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 1,636,881,446.50 6.34
其中：政策性金融债 1,636,881,446.50 6.34
4 企业债券 － －
5 企业短期融资券 7,551,278,498.63 29.25
6 中期票据 2,336,576,923.31 9.05
7 同业存单 － －
8 其他 － －
9 合计 11,524,736,868.44 44.63
10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 39,772,291.58 0.15
7.6期 末按 摊余成 本占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号
债券代
码
债券名称
债券数量
( 张)
摊余成本
占基金资产净
值
比例（％）
1 1182222 11中煤MTN1 11,500,000
1,156,647,918.4
4
4.48
2
0116996
85
16中建材
SCP004
4,000,000 399,172,349.31 1.55
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
第 32 页 共 36 页
3
0116997
82
16中材股
SCP001
3,500,000 351,172,117.65 1.36
4 1182324 11河钢MTN3 3,000,000 301,697,705.32 1.17
5
0416560
17
16陕煤化
CP003
3,000,000 300,561,233.47 1.16
6
0116996
28
16陕煤化
SCP003
3,000,000 299,900,751.04 1.16
7
0416540
29
16鞍钢集
CP001
3,000,000 299,852,468.88 1.16
8
0416540
31
16陕煤化
CP002
3,000,000 299,850,984.48 1.16
9 090221 09国开21 3,000,000 299,566,272.19 1.16
10
0116990
03
16陕有色
SCP001
2,800,000 280,307,321.27 1.09
7.7 “影 子定 价” 与“ 摊 余成 本法”确定的 基金 资产 净值 的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25( 含)-0.5% 间的 次数 －
报告期内偏离度的最高值 0.1742%
报告期内偏离度的最低值 0.0027%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0883%
注：无 。
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到0.25%情况 说明
本报告 期不 存在 负偏 离度 的绝对 值达 到0.25%情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到0.5%情况 说明
本报告 期不 存在 正偏 离度 的绝对 值达 到0.5%情况 。
7.8 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金 本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 投 资组 合报 告附注
7.9.1 基 金计 价方 法说明 。
本基金按以下方式进行计价：
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
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（1）本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或
协议利率并考虑其买入时的溢价与折价， 在剩余存续期内平均摊销， 每日计提损益。 本
基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 在有关法律法
规允许交易所短期债券可以采用摊余成本法估值前， 本基金暂不投资于交易所短期债券。
（2）为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算
的基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，
基金管理人于每一估值日， 采用估值技术， 对基金持有的估值对象进行重新评估， 即影
子定价。 当摊余成本法计算的基金资产净值与影子定价确定的基金资产净值偏离达到或
超过0.25% 时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，其中，对于偏离程度达到
或超过0.5% 的情形， 基 金管理人应与基金托管人协商一致后， 参考成 交价、 市场利率等
信息对投资组合进行价值重估， 使基金资产净值更能公允地反 映基金资产价值， 并且按
相关规定进行临时公告。
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
（4）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国
家最新规定估值。
7.9.2
基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查， 或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 －
2 应收证券清算款 －
3 应收利息 267,471,091.89
4 应收申购款 18,488,288.03
5 其他应收款 －
6 待摊费用 －
7 其他 －
8 合计 285,959,379.92
7.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分。
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
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由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 8 基 金份 额持 有人信息
8.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
中加货
币A
76,160 17,008.87
99,735,931.
66
7.70%
1,195,659,7
12.57
92.30%
中加货
币C
163
150,459,633
.54
24,503,611,
421.51
99.91%
21,308,845.
30
0.09%
合计 76,323 338,303.21
24,603,347,
353.17
95.29%
1,216,968,5
57.87
4.71%
8.2 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人
员持有本基金
中加货币A 3,372,587.58 0.26%
中加货币C － －
合计 3,372,587.58 0.01%
8.3 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
中加货币A
0
中加货币C
0
合计
0
本基金基金经理持有本开放
式基金
中加货币A
0
中加货币C
0
合计
0
注： 报告 期末 本公 司高 级 管理人 员 、 基 金投 资研 究 部门负 责人 、 本基 金基 金 经理未 持有 本基 金份 额。
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§ 9
开 放 式基金 份额 变动
单位：份
中加货币A 中加货币C
基金合同生效日(2013 年10月21日)
基金份额总额
2,302,992,307.69 4,569,835,095.23
本报告期期初基金份额总额 1,210,023,092.17 11,627,890,474.70
本报告期基金总申购份额 3,213,131,432.30 59,943,523,258.39
减：本报告期基金总赎回份额 3,127,758,880.24 47,046,493,466.28
本报告期期末基金份额总额 1,295,395,644.23 24,524,920,266.81
注：总申购份额中包含红利再投份额。
§ 10 重 大事 件揭 示
10.1 基 金份 额持 有人大 会决 议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金管 理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
基金管理人本报告期内人事变动情况：自2016 年5月17日起，因工作变动原因，霍
向辉先生不再担任中加基金管理有限公司督察长， 由刘向途先生自该日起担任公司督察
长一职。
本报告期内，基金托管人托管部门无重大人事变动。
10.3 涉 及基 金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基 金投 资策 略的改 变
无。
10.5 为 基金 进行 审计的 会计 师事务 所情 况
自本基金成立日（2013年10月21日）起至今聘任毕马威华振会计师事务所（特殊
普通合伙）为本 基金提供审计服务，本报告期内未发生变动。
10.6 管 理人 、托 管人及 其高 级管理 人员 受监管 部门 稽查或 处罚 的情况
中加货 币市 场基 金2016 年 半年度 报告 摘要
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本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未
受到任何处分。
10.7 本 期基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
金额单位：人民币元
券商
名称
交易
单元
数量
债券
成交
金额
债券交易
占当期成
交总额的
比例
债券
回购
成交
金额
债券回购
交易占当
期成交总
额的比例
权证
交易
成交
金额
权证
交易
占当
期成
交总
额的
比例
应支
付券
商的
佣金
应支付券
商的佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
注：本 期基 金未 租用 证券 公司交 易单 元。
10.8 偏 离度 绝对 值超过0.5% 的情 况
本基金本报告期内未出现偏离度绝对值超过0.5% 的情况。
§ 11
影 响 投资者 决策的 其他 重要信 息
无。
中 加基 金管理 有限 公司
二 〇一 六年八 月二 十五日
