东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 1 页 共 37 页
东海中证 社会发展安全产业主题 指数型证券投资基金2016 年半年度报告摘要
2016 年6月30 日
基金管理 人：东海基金管理有限 责任公司
基金托管 人：中国工商银行股份 有限公司
送出日期 ：2016 年8月25日
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 2 页 共 37 页
§1
重 要提示及目录
1.1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容 的真实性、 准确性和完 整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016 年8月19日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润 分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读半年度
报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2016年1月1日起至6月30日止。
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 3 页 共 37 页
§2
基 金简介
2.1 基 金基本情况
基金简称 东海社会安全
基金主代码 001899
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015年11月23日
基金管理人 东海基金管理有限责任公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 158,973,148.90份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金产品说明
投资目标
本基金通过被动的指数化投资管理，紧密跟踪标的指
数，力求将基金净值收益率与业绩比较基准之间的 日
均跟踪偏离度的绝对值控制在0.35%以内， 年化跟踪误
差控制在4%以内。
投资策略
本基金将采取完全复制策略，即按照标的指数的成份
股构成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的
指数成份股及其权重的变动进行相应调整。当预期成
份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为
时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数
的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动
性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的
指数时，基金经理可以对投资组合进行适当调整，并
可在条件允许的情况下，辅以股指期货等金融衍生工
具进行投资管理，以便实现对跟踪误差的有效控制。
业绩比较基准
中证社会发展安全产业主题指数收益率×95％＋人民
币税后活期存款利率×5％
风险收益特征
本基金属于股票型基金，属于较高风险、较高预期收
益的投资品种， 预期风险与预期收益高于混合型基金、
债券型基金与货币市场基金。本基金为被动投资的指
数型基金， 主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 4 页 共 37 页
具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相
似的风险收益特征。
2.3 基 金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
东海基金管理有限责任公
司
中国工商银行股 份有限公
司
信息披露负责
人
姓名 刘建锋 洪渊
联系电话 021-60586998 010-66105799
电子邮箱
liujianfeng@donghaifun
ds.com
custody@icbc.com.cn
客户服务电话 95531-3 95588
传真 021-60586926 010-66105798
2.4 信 息披露方式
登载基金半年度报告
正文的管理人互联网
网址
www.donghaifunds.com
基金半年度报告备置
地点
基金管理人和基金托管人办公地址
§3 主要 财务指标和基金净值表 现
3.1 主 要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2016年1月1日至2016 年6月30日）
本期已实现收益 -23,205,127.84
本期利润 -41,415,109.80
加权平均基金份额本期利润 -0.2326
本期基金份额净值增长率 -17.31%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016年6月30 日)
期末可供分配基金份额利润 -0.1875
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 5 页 共 37 页
期末基金资产净值 129,161,801.45
期末基金份额净值 0.812
注：(1) 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用， 计入 费 用后实 际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
(2)本 期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣除 相关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 ；
(3)本 基金 基金 合同 生效 日 为2015 年11 月23 日。
3.2 基 金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 5.32% 1.62% 5.97% 1.74% -0.65% -0.12%
过去三个月 3.18% 1.69% 3.62% 1.78% -0.44% -0.09%
过去六个月 -17.31% 2.60% -17.42% 2.67% 0.11% -0.07%
自基金合同生效日起
至今（2015年11月23
日-2016 年06月30日）
-18.80% 2.52% -18.49% 2.65% -0.31% -0.13%
注：(1) 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金 的 各项 费用， 计入 费 用后实 际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
(2)本 基金 的业 绩基 准为 ： 中证社 会发 展安 全产 业主 题指数 收益 率×95％ ＋人 民币税 后活 期存 款利 率
×5％。
3.2.2 自基金合同生 效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 6 页 共 37 页
东海社会安全 基金基准
2015-11-23 2015-12-22 2016-01-21 2016-02-26 2016-03-28 2016-04-28 2016-05-27 2016-06-30
0%
-5%
-10%
-15%
-20%
-25%
-30%
注：（1） 本基 金基 金合 同 生效日 为2015 年11月23日 ，截止 本报 告期 期末 未满 一年；
（2） 本 基金 的投 资范 围为 具有良 好流 动性 的金 融工 具， 以中 证安 全指 数的 成 份股及 其备 选成 份股 为
主要投 资对 象。 为更 好地 实现投 资目 标， 本基 金也 可少量 投资 于其 他股 票（ 非标的 指数 成份 股及其
备选成 份股 ，含 中小 板、 创业板 及其 他经 中国 证监 会核准 的上 市股 票） 、债 券、债 券回 购、 权证 、
股指期 货、 资产 支持 证券 、货币 市场 工具 及法 律法 规或中 国证 监会 允许 本基 金投资 的其 它金 融工 具
（但须 符合 中国 证监 会的 相关规 定 ） 。 本 基金 投资 于股票 的资 产比 例不 低于 基金资 产的90% 。 本基 金
投资于 标的 指数 成份 股票 及其备 选成 份股 票的 资产 比例不 低于 非现 金基 金资 产的80% ； 任何 交易 日日
终在扣 除股 指期 货合 约需 缴纳的 交易 保证 金后 ，现 金或到 期日 在一 年以 内的 政府债 券不 低于 基金 资
产净值 的5% ；
（3） 本基 金的 建仓 期为 本 基金合 同生 效日 起6 个月 ， 建仓期 结束 时各 项资 产配 置比例 均符 合基 金合
同的约 定。
§4
管 理人报告
4.1 基 金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
东海基金管理有限责任公司，2013年2月25日正式成立。 由东海证券股份有限公司、
深圳鹏博实业集团有限公司和苏州市相城区江南化纤集团有限公司共同发起成立。 注册
地上海，注册资本1.5亿元人民币。
公司现有员工70余人，业务骨干的平均从业年限在十年以上。公司秉承"基金份额
持有人利益优先、管理创造价值、品质创造财富"的经营理念，在夯实基础上稳步推进
创新发展步伐， 努力建设成"运作稳健、 专业精良、 治理完善、 诚信 合规" 在业内具有影
响力的现代资产管理公司。
截至本报告期末，本基金管理人管理东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金、
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 7 页 共 37 页
东海中证社会发展安全产业主题性证券投资基金、东海祥瑞债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
杜斌
本基金
的基金
经理
2015 年11月
23日
－ 19年
国籍： 中国。 经济学学士，
中级经济师。曾任泰阳证
券湘证基金管理部经理助
理、泰阳证券资产管理总
部投资交易部经理、方正
证券资产管理部债券型集
合计划投资主办人等职，
2013年2月加入东海基金
任公司专户理财部投资经
理。现任东海美丽中国灵
活配置混合型证券投资基
金、东海中证社会发展安
全产业主题指数型证券投
资基金、东海祥瑞债券型
证券投资基金的基金经
理。
注： （1 ） 此 处的 任职 日期 、 离 职日 期均 指公 司做 出 决定之 日 ， 若 该基 金经 理 自基金 合同 生效 日起 即
任职， 则任 职日 期为 基金 合同生 效日 ；
（2） 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券
投资基金销售管理办法》 、 《公开募集证券投 资基金运作管理办法》 、 基金合同和其他
有关法律法规、 监管部门的相关规定， 依照诚实信用、 勤勉尽责、 安 全高效的原则管理
和运用基金资产， 在认真控制投资风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益， 没
有发生损害基金份额持有人利益的行为。 基金的投资范围、 投资比例符合有关法律法规
及基金合同的规定。
4.3 管 理人对报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 8 页 共 37 页
公司公平交易制度适用于所 有投资品种， 以及 所有投资管理活动， 涵 盖授权、 研究
分析、投资决策与执行、交易执行、业绩评估等投资管理活动各环节，从研究、投资、
交易合规性监控， 发现可疑交易立即报告， 并由风险管理部负责对公平交易情况进行定
期和不定期评估。
公司所有研究成果对公司所管理的所有产品公平开放， 投资经理严格遵守公平、 公
正、 独立的原则下达投资指令， 所有投资指令在中央交易室集中执行， 投资交易过程公
平公正，投资交易监控贯穿于整个投资过程。
本报告期内， 投资交易监控与价差分析未发现投资组合之间存在利益输送等不公平
交易行为，公平交易制度整体执行情 况良好。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
根据中国证监会 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了公
平交易制度和异常交易监控细则， 同时加强对组合间同向交易和同日反向交易的监控和
检查。 公司利用公平交易分析系统， 对组合间不同时间窗口下的同向交易指标进行持续
监控， 并定期分析组合间的同向交易。 公司禁止组合内的同日反向交易， 严格控制组合
间的同日反向交易， 对采用量化投资策略的组合与其他组合间发生的同日反向交易进行
监控和分析。 本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反
向交易成交较 少的单边交易量超过该证券当日总成交量5%的交易次数为0次。
本报告期内，各组合投资交易未发现异常情况。
4.4 管 理人对报告期内基金的投 资策略和业绩表现的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策略和 运作分析
在报告期间， 本基金管理人根据基金合同规定， 采取了对指数的完全被动复制策略，
将基金净值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度和年化跟踪误差控制在了基
金合同约定的范围之内。
报告期内， 本基金严格遵守基金合同配置比例的要求， 即投资于股票的资产比例不
低于基金资产的90%，投资于标的指数成分股及其备选成分 股的资产比例不低于非现金
基金资产的80%。
报告期内基金的跟踪误差主要来自基金所持股票组合占基金资产的比例及与所跟
踪标的指数在权重结构上的差异。 占基金资产的比例差异源自基金股票组合占基金资产
的比例在合同规定的90% 至95%的范围内波动， 而业绩比较基准为中证社会发展安全产业
主题指数×95％＋人民币税后活期存款利率×5％。
权重差异源自部分股票由于停牌或舍入取整等原因， 股票组合中各股票的权重与标
的指数相比有所变化。 本基金管理人采取了适当的组合调整策略， 尽可能地控制了基金
的跟踪偏离度与跟踪误差。
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 9 页 共 37 页
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
2016 年上半年，本基金净值增长率为-17.31% ，业绩基准增长率为17.42% ，跑赢业
绩比较基准0.11%。自成立以来（2014年11月14日）,本基金净值增长率为-18.80% %，
业绩基准增长率为-18.49% ，低于业绩比较基准0.31% 。
4.5 管 理人对宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
目前宏观经济增速仍处底部， 管理层强调以结构调整促进增长方式转变， 传统行业
面临较大经营压力，而新兴行业则保持了较好的发展。同时现阶段股市缺乏增量资金，
仅是存量资金的博弈, 在宏观经济结 构调整的大背景下，有国家政策战略支持的成长性
好的新兴行业股将继续受到市场存量资金的重点关注， 我们认为在后续的行情中， 依然
会以成长性的题材型小盘股的结构性行情为主， 有国家政策支持的新经济产业将成为投
资热点，中证安全指数将继续大概率对主板指数保持相对强势。
4.6 管 理人对报告期内基金估值 程序等事项的说明
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意
见》 和中国证券业协会基金估值工作小组 《关于停牌股票估值的参考方法》 等法律法规
的有关规定，本基金管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。
估值委员会由总经理、 督察长、 投资总监和运营总监及公司相关业务部门工作人员
组成。 估值委员会成员均具有会计核算经验、 行业分析经验、 金融工具应用等丰富的证
券投资基金行业从业经验和专业能力， 且之间不存在任何重大利益冲突。 基金经理如果
认为某证券有更能准确反应其公允价值的估值方法， 可以向估值委员会申请对其进行专
项评估。 新的证券价格需经估值委员会和托管行同意后才能采纳， 否则不改变用来进行
证券估值的初始价格。
估值委员会职责： 根据相关估值原则研究相关估值政策和估值模型， 拟定公司的估
值政策、 估值方法和估值程序， 确保公司各 基金产品净值计算的公允性， 以维护广大投
资者的利益。
4.7 管 理人对报告期内基金利润 分配情况的说明
本基金 《基金合同》 约定： 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分
配次数最多为6次，每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日该次可供
分配利润的20%。
本报告期内本基金未进行利润分配。
4.8 报 告期内管理人对本基金持 有人数或基金资产净值 预警情形的说明
本报告期内， 本基金未有连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 10 页 共 37 页
者基金资产净值低于五千万元的情况。
§5
托 管人报告
5.1 报 告期内本基金托管人遵规 守信情况声明
本报告期内， 本基金托 管人在对东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基
金的托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定，
不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的
义务。
5.2 托 管人对报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
本报告期内， 东海中证 社会发展安全产业主题指数型证券投资基金的管理人 —— 东
海 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 在 东 海 中 证 社 会 发 展 安 全 产 业 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 的 投
资运作、 基 金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上， 不
存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 在 各重要方面的运作严格按照基金合同的规
定进行。 本报告期内， 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金未进行利润
分配。
5.3 托 管人对本半年度报告中财 务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本托管人依法对东海基金管理有限责任公司编制和披露的东海中证社会发展安全
产业主题指数型证券投资基金2016年半年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、
财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准 确和完整。
§6 半年 度财务会计报告（未经 审计）
6.1 资 产负债表
会计主体：东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金
报告截止日：2016年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 8,808,898.75 24,145,683.87
结算备付金
9,997.35 566,830.25
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 11 页 共 37 页
存出保证金
63,910.79 9,131.65
交易性金融资产 6.4.7.2 121,179,616.37 204,751,925.48
其中：股票投资
121,179,616.37 204,751,925.48
基金投资
－ －
债券投资
－ －
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 6.4.7.3 － －
买入返售金融资产 6.4.7.4 － －
应收证券清算款
－ －
应收利息 6.4.7.5 2,043.07 38,304.09
应收股利
－ －
应收申购款
－ 45,880.91
递延所得税资产
－ －
其他资产 6.4.7.6 － －
资产总计
130,064,466.33 229,557,756.25
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年12月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债 6.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款
－ －
应付证券清算款
－ －
应付赎回款
311,359.46 6,440,554.69
应付管理人报酬
82,839.91 201,619.76
应付托管费
10,355.00 25,202.47
应付销售服务费
－ －
应付交易费用 6.4.7.7 225,504.92 155,011.52
应交税费
－ －
应付利息
－ －
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 12 页 共 37 页
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债 6.4.7.8 272,605.59 83,128.36
负债合计
902,664.88 6,905,516.80
所有者权 益：
实收基金 6.4.7.9 158,973,148.90 226,656,784.40
未分配利润 6.4.7.10 -29,811,347.45 -4,004,544.95
所有者权益合计
129,161,801.45 222,652,239.45
负债和所有者权益总计
130,064,466.33 229,557,756.25
注：(1) 报 告截 止日2016 年6 月30 日， 基金 份额 净值0.812 元 ，基 金份 额总 额158,973,148.9 份；
(2)后 附会 计报 表附 注为 本 会计报 表的 组成 部分 。
6.2 利 润表
会计主体：东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日
单位：人民币元
项 目 附注号 本期2016年1月1日至2016年6月30日
一、收入
-40,348,289.99
1.利息收入
40,008.82
其中：存款利息收入 6.4.7.11 40,008.82
债券利息收入
－
资产支持证券利息收
入
－
买入返售金融资产收
入
－
其他利息收入
－
2.投资收益（损失以“-”填
列）
-22,344,700.19
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -22,930,964.78
基金投资收益
－
债券投资收益 6.4.7.13 －
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 13 页 共 37 页
资产支持证券投资收
益
6.4.7.13.
2
－
贵金属投资收益
－
衍生工具收益 6.4.7.14 －
股利收益 6.4.7.15 586,264.59
3.公允价值变动收益 （ 损失以
“-”号填列）
6.4.7.16 -18,209,981.96
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
－
5.其他收入（损失以“-”号
填列
6.4.7.17 166,383.34
减：二、 费用
1,066,819.81
1．管理人报酬
546,908.69
2．托管费
68,363.60
3．销售服务费
－
4．交易费用 6.4.7.18 154,972.86
5．利息支出
－
其中： 卖出回购金融资 产支出
－
6．其他费用 6.4.7.19 296,574.66
三、 利润 总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-41,415,109.80
减：所得税费用
－
四、净利 润（净亏损以“-”
号填列）
-41,415,109.80
注：(1) 本 基金 基金 合同 生效日 为2015 年11月23日 ，无上 年度 可比 期间 的相 关数据 ，因 此利 润表 仅
列示2016 年1月1 日至2016 年6月30 日 的数 据， 特此 说 明；
(2) 后 附会 计报 表附 注为 本会计 报表 的组 成部 分。
6.3 所 有者权益（基金净值）变 动表
会计主体：东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日
单位：人民币元
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 14 页 共 37 页
项 目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权 益(基金净
值)
226,656,784.40 -4,004,544.95 222,652,239.45
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数(本期利润)
－ -41,415,109.80 -41,415,109.80
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“-”号填列）
-67,683,635.50 15,608,307.30 -52,075,328.20
其中：1.基金申购款 2,109,330.02 -488,600.48 1,620,729.54
2.基金赎回款 -69,792,965.52 16,096,907.78 -53,696,057.74
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ － －
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
158,973,148.90 -29,811,347.45 129,161,801.45
注：本 基金 基金 合同 生效 日为2015 年11月23日 ，无 上年度 可比 期间 的相 关数 据，因 此所 有者 权益 变
动表仅 列示2016 年1 月1日至2016 年6 月30 日的 数据 ， 特此说 明。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
葛伟忠
—————————
基金管理人负责人
刘建锋
—————————
主管会计工作负责人
刘宇
—————————
会计机构负责人
6.4 报 表附注
6.4.1 基金基本情况
东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金（以下简称"本基金")，系经
中国证券监督管理委员会 （以下简称"中国证监会"） 证监许可[2015]2158 号文准予注册
募集， 由基金管理人东海基金管理有限责任公司于2015年10月19日至2015 年11月18日向
社会公开募集， 募集期结束经安永华明会计师 事务所 （特殊普通合伙） 验证并出具安永
华明(2015 验字第61047315_B536 号验资报告后， 向中国证监会报送基金备案材料。 基金
合同于2015年11月23日生效。 本基金为契约型开放式， 存续期限为不定期。 募集期间净
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 15 页 共 37 页
认购金额为人民币310,565,751.14 元，认购资金在募集期间产生的利息为人民币
38,345.35 元，以上实收基金（本息）合计为人民币310,604,096.49元，合计募集份额
为310,604,096.49 份。 本基金的基金管理人为东海基金管理有限责任公司， 注册登记机
构为东海基金管理有限责任公 司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 以中证安全指数的成份股及其备
选成份股为主要投资对象。 为更好地实现投资目标， 本基金也可少量投资于其他股票 （ 非
标的指数成份股及其备选成份股， 含中小板、 创业板及其他经中国证监会核准的上市股
票） 、 债券、 债券回购 、 权证、 股指期货、 资 产支持证券、 货币市场工具及法律法规或
中国证监会允许本基金投资的其它金融工具 （但须符合中国证监会的相关规定） 。 本基
金投资于股票的资产比例不低于基金资产的90%。本基金投资于标的指数成份股票及其
备选成份股票 的资产比例不低于非现金基金资产的80%；任何交易日日终在扣除股指期
货合约需缴纳的交易保证金后， 现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净
值的5% ；
本基金业绩比较基准： 中证社会发展安全产业主题指数收益率×95％＋人民币税后
活期存款利率×5％。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及
修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计准则"）
编制， 同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基金业协会
修订的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券
投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及
份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资 基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基
金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信
息披露编报规则》 第3号 《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他 有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年6月30
日的财务状况以及2016上半年的经营成果和净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度， 即每年1月1 日至12月31日止。 本期会计报表的实际
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 16 页 共 37 页
编制期间为2016年1月1日至2016年6月30日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的 分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股
票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）。
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的 金融负债划分为其他金融负债。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债；
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、 债券等， 以及不
作为有效套期工具的衍生工具， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额， 相关的交易
费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金
股利， 应当确认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债的公允价值变 动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投
资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融资
产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确
认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一
方(转入方)； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 17 页 共 37 页
止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该
金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产生的资
产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资， 股票投资成本， 按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于 成交日
结转。
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本， 按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发行
期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除
交易费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投 资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于成
交日结转。
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易可转债
全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投
资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
(5) 回购协议
基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提 利息。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的 估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿
的金额。 本基金的公允价值的计量分为三个层次， 第一层次是本基金在计量日能获得相
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 18 页 共 37 页
同资产或负债在活跃市场上报价的， 以该报价为依据确定公允价值； 第二层次是本基金
在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价， 或相同或类似资产或负债在非活
跃市场上的报价的， 以该报价为依据做必要调整确定公允价值； 第三层次是本基金无法
获得相同或类似资产可比市场交易价格的， 以其他反映市场参与者对资产或负债定价时
所使用 的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具的估值方法如下：
1) 股票投资
(1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。 估值日无交易的但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件
的， 按最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行
机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映
公允价值，调整最近交易市价，确定公允 价值。
(2) 未上市的股票的估值
A. 送股、 转增股、 公开 增发新股或配股的股票， 以其在证券交易所挂 牌的同一证券
估值日的估值方法估值。
B. 首次公开发行的股票， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公
允价值的情况下，按其成本价计算。
首次公开发行有明确锁定期的股票， 同一股票在交易所上市后， 以其在证券交易所
挂牌的同一证券估值日的估值方法估值。
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值。
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取
得成本时，采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取
得成本时，按中国证监会相关规定处理。
2) 债券投资
(1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事
件的， 按最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发
行机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素， 调整最近 交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映
公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 19 页 共 37 页
的债券应收利息得到的净价进行估值。 估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生
重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按最近交易日债券收盘净
价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格
的重大事件， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确
定公允价值。 如有充足证据表 明最近交易市价不能真实反映公允价值， 调整最近交易市
价，确定公允价值；
(3) 未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定
公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
(4) 在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值
技术确定公允价值。
3) 权证投资
(1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大
事件的， 按最近交易日的收盘价估值； 如最近 交易日后经济环境发生了重大变化或证券
发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化
因素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能真实反
映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公
允价值的情况下，按成本计量；
(3) 因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值。
4) 分离交易可转债
分离交易可转债， 上市 日前， 采用估值技术分 别对债券和权证进行估值； 自上市日
起，上市流通 的债券和权证分别按上述2)、3)中的相关原则进行估值。
5) 其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(2) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的 抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是
可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 20 页 共 37 页
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收基
金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在申
购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占
基金净值比例计算的金额。 未实现损益 平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回
款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基
金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末
全额转入"未分配利润/( 累计亏损)"。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和 计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定
期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实际收
到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利 息损失， 列入利息收入减项， 存款
利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产
支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计
提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际
利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/( 损失)于卖出股票成交日确认， 并按卖出股票成交金额与其成本
的差额入账；
(6) 债券投资收益/( 损失)于成交日确认， 并按成交总额与其成本、 应收利息的差额
入账；
(7) 衍生工具收益/( 损失)于卖出权证成交日确认， 并按卖出权证成交金额与其成本
的差额入账；
(8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应
由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 21 页 共 37 页
(9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金
融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利 得或损失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可以
可靠计量的时候确认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的0.8% 的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.1% 的年费率逐日计提；
(3) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费
用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
（1） 在符合有关基金 分红条件的前提下， 本 基金每年收 益分配次数最多为6次， 每
份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日该次可供分配利润的20%， 若 《基
金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
（2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红
利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本 基金默认的收益分
配方式是现金分红；
（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（4）每一基金份额享有同等分配权；
（5）法律法规或监管机关另有规定的 ，从其规定。
6.4.4.12 其他重要的会计政策 和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
6.4.5 会计政策和会计估计变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额 。
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 22 页 共 37 页
6.4.6 税项
1 、 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券
（股票）交易印花 税税率，由原先的3‰调整为1 ‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出
让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价
而发生的股权转让，暂免征收印花税。
2 、 营业税、增值税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定， 自2004年1月1日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投 资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]36号文 《关于全面推开营业税改增值税试点
的通知》 的规定， 经国务院批准， 自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征
增值税试点， 金融业纳入试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金 （ 封
闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入
免征增值税；国债、地方政府债利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财 政部、 国家税务总局财税[2016]46号文 《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》 的规定， 质押式买 入返售金融商品及持有政策性金融债券的
利息收入免征增值税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]70号文 《关于金融机构同业往来等增值税政
策的补充通知》 的规定， 买断式买入返售金融商品、 同业存单以及持有金融债券的利息
收入免征增值税。
3 、 企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定， 自2004年1月1日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金 ， 开放式证券投 资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支
付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通
知》 的规定， 对证券投 资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收
入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不 征收企业所得税。
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 23 页 共 37 页
4 、 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》 的规定， 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 债券 的利息收入、 储蓄
存款利息收入， 由上市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴
20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支
付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据 财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄
存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款
利息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、 国家税务 总局、 中国证监会财税[2012]85号文 《关于实 施上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自2013年1月1日起， 证券投资
基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限在1个月以内 （含1个月） 的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂
减按50% 计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自2015年9月8日起， 证券投资基
金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂
免征收个人所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
本基金本报告期未发生存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情
况。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关 联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
东海基金管理有限责任公司 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机构
东海证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
深圳鹏博实业集团有限公司 基金管理人的股东
苏州市相城区江南化纤集团有限公司 基金管理人的股东
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
东海瑞京资产管理（上海）有限公司 基金管理人的子公司
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 24 页 共 37 页
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内一 般商 业条 款订立 。
6.4.8 本报告期及上年度可比期 间 的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进 行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
成交金额 占当期股票成交总额的比例
东海证券股份
有限公司
－
注： 本基 金本 报告 期为2016 年1月1 日至2016 年6 月30 日 ， 本 基金 基金 合同 于2015 年11月23 日正 式生 效，
无同期 对比 数据 。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.8.1.3 应支付关 联方的佣金
金额单位：人民币 元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
东海证券股份
有限公司
－ － 27,489.25 12.19%
（1） 本基金本报告期为2016年1月1日至2016年6 月30日， 本基金基金合同于2015年11 月
23日正式生效，无同期对比数据。
(2)上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管
费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示;
(3)该类佣金协议的服务范围还包括佣 金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市
场信息服务等。
6.4.8.1.4 债券交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 25 页 共 37 页
6.4.8.1.5 债券回购 交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.18.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1月1日至2016年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
546,908.69
其中： 支付销售机构的 客户维
护费
－
注：（1） 本基 金的 管理 费 按前一 日基 金资 产净 值的0.8% 年 费率 计提 。管 理费 的 计算方 法如 下：
H＝E×0.8% ÷当 年天 数
H为每 日应 计提 的基 金管 理 费
E为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金管 理
费划款 指令， 基金 托管 人 复核后 于次 月前2个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性支 付给基 金管 理人。 若遇
法定节 假日 、公 休假 等， 支付日 期顺 延。
（2） 本基 金本 报告 期为2016 年1 月1日至2016 年6月30日，本 基金 基金 合同 于2015 年11 月23 日正 式生
效，无 上年 度同 期对 比数 据。
6.4.8.2.2 基金托管 费
单位：人民币 元
项目
本期
2016 年1月1日至2016年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
68,363.60
注：（1） 本基 金的 托管 费 按前一 日基 金资 产净 值的0.1% 的 年费 率计 提。 托管 费 的计算 方法 如下 ：
H＝E×0.1% ÷当 年天 数
H为每 日应 计提 的基 金托 管 费
E为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管
费划款 指令 ，基 金托 管人 复核后 于次 月前2个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性支 取。若 遇法 定节 假日 、
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 26 页 共 37 页
公休日 等， 支付 日期 顺延 。
（2） 本基 金本 报告 期为2016 年1 月1日至2016 年6月30日，本 基金 基金 合同 于2015 年11 月23 日正 式生
效，无 上年 度同 期对 比数 据。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同 业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的 情况
6.4.8.4.1 报告期内 基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况
报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报告期末 除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况
报告期末除基金管理人之外的其他关联方未 投资本基金。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
期末余额 当期利息收入
中国工商银行
股份有限公司
8,808,898.75 36,341.79
注： （1 ） 除 上表 列示 的金 额外 ， 本 基金 的证 券交 易 结算资 金通 过托 管银 行备 付金账 户转 存于 中国 证
券登记 结算 有限 责任 公司 ，2016 年1 月1日至2016 年6 月30 日 止期 间获 得的 利息 收入为 人民 币3138.45
元（无 上年 度同 期可 比数 据），2016 年6 月30 日结 算 备付金 月为 人民 币9997.35 元（无 上年 度同 期可
比数据 ）。
（2） 本基 金的 银行 存款 由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 计息 。
（3） 本基 金本 报告 期为2016 年1 月1日至2016 年6月30日，本 基金 基金 合同 于2015 年11 月23 日正 式生
效，无 上年 度同 期对 比数 据。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与 关联方承销证券的情况
本基金在承销期内未参与关联方承销的证券。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说 明
由于四舍五入的原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。
6.4.9 期末（2016年6月30日 ）本基金持有的流通受限 证券
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 27 页 共 37 页
6.4.9.1 因认购新发/增发证券 而于期末持有的流通受 限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等 流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量
期末
成本总额
期末
估值总额
00267
3
东江
环保
2016-
06-21
重大事项
停牌
17.33 － －
70,22
8
1,406,161
.63
1,217,051
.24
00092
0
南方
汇通
2016-
06-07
重大事项
停牌
17.80 － －
53,50
0
1,201,317
.20
952,300.0
0
30022
3
北京
君正
2016-
06-02
重大事项
停牌
44.00 － －
16,00
0
603,915.6
1
704,000.0
0
00055
1
创元
科技
2016-
06-06
重大事项
停牌
9.18 － －
49,70
0
650,628.8
0
456,246.0
0
30033
4
津膜
科技
2016-
05-19
重大事项
停牌
18.05 － －
24,50
0
617,804.5
8
442,225.0
0
60391
8
金桥
信息
2016-
06-17
重大事项
停牌
34.10 － － 9,200
273,187.0
0
313,720.0
0
30038
5
雪浪
环境
2016-
06-20
重大事项
停牌
35.67 － － 8,400
381,478.6
6
299,628.0
0
6.4.9.3 期末债券正回购交易中 作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市 场债券正回 购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.9.3.2 交易所市 场债券正回 购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.10 有助于理解和分析会计 报表需要说明的其他事 项
截至报告期末，本基金无需要说明的其他事项。
§7
投 资组合报告
7.1 期 末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 28 页 共 37 页
例(%)
1 权益投资 121,179,616.37 93.17
其中：股票 121,179,616.37 93.17
2 固定收益投资 － －
其中：债券 － －
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
－ －
6 银行存款和结算备付金合计 8,818,896.10 6.78
7 其他资产 65,953.86 0.05
8 合计 130,064,466.33 100.00
7.2 报 告期末按行业分类的股票 投资组合
7.2.1 报告期末指数投资按行业 分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 － －
B 采矿业 － －
C 制造业 82,399,121.47 63.80
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 2,855,633.30 2.21
E 建筑业 1,566,060.00 1.21
F 批发和零售业 － －
G 交通运输、仓储和邮政业 － －
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 15,217,201.86 11.78
J 金融业 － －
K 房地产业 2,024,992.97 1.57
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 29 页 共 37 页
L 租赁和商务服务业 － －
M 科学研究和技术服务业 2,798,849.96 2.17
N 水利、环境和公共设施管理业 13,861,510.81 10.73
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 － －
S 综合 456,246.00 0.35
合计 121,179,616.37 93.82
7.2.2 报告期末积极投资按行业 分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
7.3 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 十名股票投资明 细
7.3.1 期末指数投资按公允价值 占基金资产净值比例大 小排序的前十名股票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值(元)
占基金资产净
值比例(%)
1 002415 海康威视 509,883 10,942,089.18 8.47
2 600100 同方股份 457,800 6,848,688.00 5.30
3 002236 大华股份 475,935 6,234,748.50 4.83
4 002030 达安基因 150,010 4,170,278.00 3.23
5 300070 碧水源 266,058 3,958,943.04 3.07
6 002573 国电清新 186,300 3,152,196.00 2.44
7 300072 三聚环保 105,210 2,908,004.40 2.25
8 000826 桑德环境 93,101 2,844,235.55 2.20
9 300367 东方网力 111,305 2,763,703.15 2.14
10 002439 启明星辰 104,000 2,686,320.00 2.08
7.3.2 积极投资按公允价值占基 金资产净值比例大小排 序的前五名股票投资明 细
本基金报告期期末未持有积极投资股票。
7.4 报 告期内股票投资组合的重 大变动
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 30 页 共 37 页
7.4.1 累计买入金额超出期初基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1 002690 美亚光电 2,931,863.37 1.32
2 002180 艾派克 2,685,812.21 1.21
3 002415 海康威视 1,798,040.92 0.81
4 300318 博晖创新 1,293,702.11 0.58
5 600100 同方股份 1,134,817.00 0.51
6 002236 大华股份 1,093,369.65 0.49
7 002514 宝馨科技 859,542.00 0.39
8 300458 全志科技 824,751.00 0.37
9 300070 碧水源 736,933.66 0.33
10 300449 汉邦高科 706,521.00 0.32
11 002030 达安基因 686,447.08 0.31
12 300270 中威电子 661,329.00 0.30
13 002158 汉钟精机 605,426.00 0.27
14 300379 东方通 476,634.00 0.21
15 300367 东方网力 451,178.58 0.20
16 300236 上海新阳 414,849.00 0.19
17 300072 三聚环保 411,400.00 0.18
18 300465 高伟达 410,154.00 0.18
19 002022 科华生物 405,557.00 0.18
20 000826 启迪桑德 404,781.48 0.18
注：“ 买入 金额 ”按 买入 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1 002415 海康威视 7,387,898.50 3.32
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 31 页 共 37 页
2 600100 同方股份 4,933,414.00 2.22
3 002030 达安基因 3,999,832.00 1.80
4 002236 大华股份 3,102,212.00 1.39
5 300203 聚光科技 2,491,467.00 1.12
6 002022 科华生物 2,304,012.00 1.03
7 300070 碧水源 2,199,648.57 0.99
8 300367 东方网力 2,061,288.00 0.93
9 000826 启迪桑德 1,944,951.00 0.87
10 000540 中天城投 1,901,598.90 0.85
11 300072 三聚环保 1,769,178.00 0.79
12 600388 龙净环保 1,673,276.46 0.75
13 000977 浪潮信息 1,481,283.60 0.67
14 002268 卫 士 通 1,400,935.00 0.63
15 300012 华测检测 1,346,084.69 0.60
16 002658 雪迪龙 1,271,704.98 0.57
17 300090 盛运环保 1,121,636.00 0.50
18 000939 凯迪生态 1,088,567.00 0.49
19 300077 国民技术 1,048,084.00 0.47
20 002439 启明星辰 1,027,932.76 0.46
注：“ 卖出 金额 ”按 卖出 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖 出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 29,183,014.12
卖出股票的收入（成交）总额 71,614,376.49
注：本 表“ 买入 股票 成本 （成交 ）总 额” 、“ 卖出 股票收 入（ 成交 ）总 额” 均按买 卖成 交金 额（ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期 末按债券品种分类的债券 投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名债券投资明细
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 32 页 共 37 页
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有资产支持证券投资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股 指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的 股指期货持仓和损益明 细
本基金本报告期末未持有股指期货合约。
7.10.2 本基金投资股指期货的 投资政策
为有效控制指数的跟踪误差，本基金可在注重风险管理的前提下，以套期保值为目的，
适度运用股指期货。 本基金利用股指期货流动性好、 交易成本低和杠杆操作等特点， 通
过股指期货就本基金投资组合对标的指数的拟合效果进行及时、 有效地调整， 并提高投
资组合的运作效率等。 例如在本基金的建仓期或发生大额净申购时， 可运用股指期货有
效减少基金组合资产 配置与跟踪标的之间的差距； 在本基金发生大额净赎回时， 可运用
股指期货控制基金较大幅度减仓时可能存在的冲击成本， 从而确保投资组合对指数跟踪
的效果。
7.11 报告期末本基金投资的国 债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金暂不投资国债期货。
7.11.2 报告期末本基金投资的 国债期货持仓和损益明 细
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
7.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期内， 本基金投资的前十名证券的 发行主体没有被监管部门立案调查， 或在
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 33 页 共 37 页
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 报告期内， 本基金投资的前十名股票中， 没有超出基金合同规定的备选股票库之
外的股票。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 63,910.79
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 2,043.07
5 应收申购款 －
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 65,953.86
7.12.4 期末持有的处于 转股期 的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在 流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名 股票中存在流通受限情 况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名 股票中存在流通受限情 况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
§8 基金 份额持有人信息
8.1 期 末基金份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 34 页 共 37 页
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
2,535 62,711.30 3,279,627.06 2.06%
155,693,521.8
4
97.94%
8.2 期 末基金管理人的从业人员 持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
666,619.26 0.42%
8.3 期 末基金管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研
究部 门负责人持有本开放式基金
10~50
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§9
开 放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2015年11月23日)基金份额总额 310,604,096.49
本报告期期初基金份额总额 226,656,784.40
本报告期基金总申购份额 2,109,330.02
减：本报告期基金总赎回份额 69,792,965.52
本报告期基金拆分变动份额 －
本报告期期末基金份额总额 158,973,148.90
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§10 重 大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
1 、 基金管理人2016 年1 月13日公告， 朱科敏先 生不再担任公司董事长， 由总经理葛
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 35 页 共 37 页
伟忠代为履行董事长职责。
2 、 《东海祥瑞债券型 证券投资基金基金合同》 于2016年3月24日正 式生效， 杜斌先
生、祝鸿玲女士任该基金的基金经理。
3 、基金管理人2016 年4月15日公告，新任葛伟忠先生为公司董事长。
4 、 基金管理人2016 年4 月15日公告， 新任刘建 锋先生为公司总经理， 葛伟忠先生不
再担任公司总经理。
5 、 基金管理人2016 年6 月24日公告， 刘清先生 不再担任公司督察长， 由总经理刘建
锋先生代为履行督察长职责。
6 、本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师 事务所情况
本报告期内， 为本基金 进行审计的机构未发生变化， 为 安永华明会计 师事务所 （特
殊普通合伙）。
10.6 管理人、托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。
10.7 基金租用证券公司交易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易 单元进行股票投资及佣 金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金
额
占当期股票
成交总额比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
德邦证券股
份有限公司
2
54,559,1
93.77
54.13% 38,807.83 52.15% －
广发证券股
份有限公司
2
13,594,0
96.3
13.49% 12,388.33 16.65% －
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 36 页 共 37 页
恒泰证券股
份有限公司
2
32,644,1
00.54
32.38% 23,219.6 31.2% －
中国银河证
券股份有限
公司
1 － － － － －
招商证券股
份有限公司
2 － － － － －
海通证券股
份有限公司
2 － － － － －
申万宏源证
券有限公司
2 － － － － －
华鑫证券有
限公司
2 － － － － －
太平洋证券
股份有限 公
司
1 － － － － －
东海证券股
份有限公司
2 － － － － －
注：1 、基 金专 用交 易单 元 的选择 标准 如下 ：
(1)经 营行 为稳 健规 范， 内 控制度 健全 的证 券经 营机 构；
(2)具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ；
(3)具 有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平， 能积 极 为公司 投资 业务 的开 展， 投资信 息的 交流 以及 其
他方面 业务 的开 展提 供良 好的服 务和 支持 。
2、基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 如下 ：
(1)投 资 、 研 究部 门与 券商 联系商 讨合 作意 向 ， 根 据 公司对 券商 交易 单元 的选 择标准 ， 确定 选用 交易
单元的 所属 券商 以及 （主 ）交易 单元 ，报 投资 总监 与总经 理审 核批 准；
(2)中 央交 易室 与券 商商 议 交易单 元租 用协 议， 经相 关业务 部门 确认 后， 报公 司领导 审批 ；
(3)基 金业 务部 负责 对接 托 管行、 各 证券 交易 所、 中 登公司 上海 和深 圳分 公司 办理交 易单 元手 续及 账
户开户 手续 。
3、 此处 的佣 金指 基金 通过 单一券 商的 交易 单元 进行 股票、 权 证等 交易 而合 计 支付该 券商 的佣 金的 合
计，不 单指 股票 交易 佣金 。
东海基金 管理有限责任公司
东海 中 证社会 发展 安全 产业 主题 指数型 证券 投资 基金2016 年半年 度报 告摘 要
第 37 页 共 37 页
二〇一六 年八月二十五日
