万 家 瑞 益 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金
2016 年 半年 度 报 告 摘要
2016 年6 月30 日
基金管 理人： 万家基金管 理有限公司
基金托 管人： 华夏银行股 份有限公司
送出日 期：2016 年8 月25 日
万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的董事会及董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。本 半年度报 告 已经三分之 二以上独
立董事 签字 同意,并 由董 事 长签发 。
基金托 管人 华夏 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定,于2016 年8 月24 日 复核了 本报 告 中
的财务 指标 、 净值 表现 、 利润分 配情 况 、 财 务会 计 报告 、 投 资组 合报 告等 内 容,保 证复 核内 容不 存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险, 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅读 本 基
金的招 募说 明书 及 其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 万家瑞 益灵 活配 置
基金主 代码 001635
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 12 月7 日
基金管 理人 万家基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 华夏银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 33,112,871.83 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 万家瑞 益 A 万家瑞 益 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 001635 001636
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 112,848.67 份 33,000,023.16 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 通过 灵活 运用 资产 配置策 略及 多种 股票 市场 、 债 券市 场投 资策 略 ， 充 分
挖掘潜 在的 投资 机会 ，追 求基金 资产 长期 稳定 增值 。
投资策 略 基金管 理人 在充 分研 究宏 观市场 形势 以及 微观 市场 主体的 基础 上， 采 取 积 极 主
动地的 投资 管理 策略 ， 通 过定性 与定 量分 析， 对利 率变化 趋势 、 债 券收 益 率 曲
线移动 方向 、 信用 利差 等 影响固 定收 益投 资品 价格 的因素 进行 评估 ， 对不 同 投
资品种 运用 不同 的投 资策 略， 并充 分利 用市 场的 非 有效性 ， 把握 各类 套利 的 机
会。 在 信用 风险 可控 的前 提下， 寻求 组合 流动 性与 收益的 最佳 配比 ， 力 求 持 续
取得达 到或 超过 业绩 比较 基准的 收益 。
业绩比 较基 准 沪深300 指 数收 益率*50%+ 中证全 债指 数收 益率*50%
风险收 益特 征 本 基 金 是 混 合 型 基 金 ， 风 险 高 于 货 币 市 场 基 金 和 债 券 型 基 金 但 低 于 股 票 型 基
金，属 于中 高风 险、 中高 预期收 益的 证券 投资 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 万家基 金管 理有 限公 司 华夏银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 兰剑 徐昊光
联系电 话 021-38909626 010-85238982
电子邮 箱 lanj@wjasset.com bjxhg@hxb.com.cn
客户服 务电 话
95538 转 6 、4008880800 95577
传真 021-38909627 010-85238680
万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.wjasset.com
基金半 年度 报告 备置 地点 中国 （ 上海 ） 自 由贸 易试 验 区浦电 路 360 号 8 层 （ 名
义楼 层 9 层） 基金 管理 人 办公场 所
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 万家瑞 益A 万家瑞 益C
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2016 年1 月1 日 - 2016
年 6 月 30 日)
报告期(2016 年1 月1 日 -
2016 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 3,074.57 761,106.22
本期利 润 129.41 -223,359.94
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0010 -0.0039
本期基 金份 额净 值增 长率 0.51% -0.09%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0060 -0.0001
期末基 金资 产净 值 113,528.01 32,995,567.12
期末基 金份 额净 值 1.0060 0.9999
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入( 不含 公允 价值变 动收 益) 扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益;
2、所述基金 业绩指标 不包 括持有人认 购或交易 基金 的各项费用, 计入费用 后实 际收益水平 要低于
所列数 字;
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
4、本 基金 合同 生效 于2015 年 12 月7 日 ，截 至2016 年 6 月 30 日 成立 未满 一 年。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
万家瑞 益A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 1.29% 0.77% 0.13% 0.49% 1.16% 0.28%
过去三 个月 -1.47% 0.74% -0.75% 0.51% -0.72% 0.23% 万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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过去六 个月 0.51% 0.77% -6.83% 0.92% 7.34% -0.15%
自基金 合同
生效起 至今
0.60% 0.72% -5.49% 0.89% 6.09% -0.17%
万家瑞 益C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 1.28% 0.77% 0.13% 0.49% 1.15% 0.28%
过去三 个月 -1.55% 0.74% -0.75% 0.51% -0.80% 0.23%
过去六 个月 -0.09% 0.77% -6.83% 0.92% 6.74% -0.15%
自基金 合同
生效起 至今
-0.01% 0.72% -5.49% 0.89% 5.48% -0.17%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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注：1 、本 基金 合同 生效 日 期为 2015 年 12 月 7 日 ， 建仓期 为自 基金 合同 生效 日起 6 个月, 建仓 期
结束时 各项 资产 配置 比例 符合基 金合 同要 求。 报告 期末各 项资 产配 置比 例符 合基金 合同 要求 。
2、本 基金 合同 生效 日为2015 年12 月7 日， 截至2016 年6 月 30 日 未满 一年 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
万 家基 金管 理有 限公 司经中 国证 监会 证监 基金 字[2002]44 号 文批 准设 立 。 公司 现股 东为 中泰
证券股 份有 限公 司、 新疆 国际实 业股 份有 限公 司和 山东省 国有 资产 投资 控股 有限公 司, 住所 ： 中 国
（上海 ） 自 由贸 易实 验区 浦电 路 360 号8 楼 （ 名义 楼层 9 层）, 办公 地点： 中 国 （上 海） 自 由贸 易
实验区 浦电 路360 号8 楼 （名 义楼 层 9 层）,注 册资 本 1 亿 元人 民币 。 目前 管 理二十 六只 开放 式基
金，分 别为 万 家 180 指数 证券投 资基 金、 万家 增强 收益债 券型 证券 投资 基金 、万家 行业 优选 混 合
型证券投资基 金（LOF ） 、万家货币市 场证券投 资 基金、万家和 谐增长混 合 型证 券投资 基金、万
家双引擎灵活 配置混合 型 证券基金、万 家精选混 合 型证券投资基 金、万家 稳 健增利债券 型证券投万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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资基金、万家 中证红利 指 数证券投资 基 金（LOF） 、 万家添利债券 型证券投 资 基金（LOF） 、万家中
证创业成长指 数分级证 券 投资基金、万 家信用恒 利 债券型证券投 资基金、 万 家日日薪货 币市场证
券投资 基金 、 万 家强 化收 益定期 开放 债券 型证 券投 资基金 、 万 家上 证 50 交 易 型开放 式指 数证 券投
资基金、万家 新利灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 万家双利债券 型证券投 资 基金、万家 现金宝货
币市场证券投 资基金、 万 家瑞丰灵活配 置混合型 证 券投资基金、 万家瑞兴 灵 活配置混合 型证券投
资基金、万家 品质生活 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、万家瑞益 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
万家新兴蓝筹 灵活配置 混 合型证券 投资 基金、万 家 瑞和灵活配置 混合型证 券 投资基金、 万家颐达
保本混 合型 证券 投资 基金 和万家 颐和 保本 混合 型证 券投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
孙远慧
本基金 基金 经理 、万
家行业 优选 混合 型证
券投资 基金 基金 经理
2016 年 3 月
23 日
- 6 年
2010 年在 长城 基金 担
任研究 员职 务，2012
年在中 欧基 金先 后担
任研究 员、 基金 经理 助
理、投 资经 理等 职务 ，
2016 年 2 月进 入我 公
司，从 事投 资研 究工
作。
高翰昆
本基金 基金 经理 ，万
家新利 灵活 配置 混合
型证券 投资 基金 、万
家双引 擎灵 活配 置混
合型证 券投 资基 金、
万家现 金宝 货币 型证
券投资 基金 、万 家双
利债券 型证 券投 资基
金、万 家增 强收 益债
券型证 券投 资基 金、
万家瑞 丰灵 活配 置混
合型证 券投 资基 金、
万家瑞 益灵 活配 置混
合型证 券投 资基 金、
万家瑞 和灵 活配 置混
合型证 券投 资基 金、
万家颐 达保 本混 合型
证券投 资基 金、 万家
颐和保 本混 合型 证券
2015 年12 月
7 日
- 7 年
基金经 理， 英国 诺丁 汉
大学硕 士。2009 年7
月加入 万家 基金 管理
有限公 司， 历任 研究 部
助理、 交易 员、 交易 部
总监助 理、 交易 部副 总
监。 万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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投资基 金基 金经 理。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 以公 告为 准。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内,本 基金管理 人 严格遵守基金 合同、 《证 券 投资基金法》 、 《 公开募集 证券投资基 金
运作管 理办 法 》 等 法律 、 法规和 监管 部门 的相 关规 定, 依 照诚 实信 用 、 勤 勉尽 责、 安全 高效 的原 则
管 理 和 运 用 基 金资 产, 在 认真 控 制 投 资 风 险的 基 础 上, 为 基 金 持 有 人 谋取 最 大 利益, 没 有 损 害 基金
持有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》, 公 司制定 了 《公 平
交易管 理办 法》 和 《异 常 交易监 控及 报告 管理 办法 》 等规 章制 度,涵 盖了 研究 、 授权、 投资 决策 和
交易执行等 投资管理 活动 的各个环节, 确保公平 对待 不同投资组 合,防范导 致不 公平交易以 及利益
输送的 异常 交易 发生 。
公司制订了明 确的投资 授 权制度,并建立 了统一的 投 资管理平台,确 保不同投 资 组合获得公 平
的投资 决策 机会 。 实 行集 中 交易制 度, 对于 交易 所公 开 竞价交 易, 执行 交易 系统 中 的公平 交易 程序;
对于债 券一 级市 场申 购、 非公开 发行 股票 申购 等 非 集中竞 价交 易, 按照 价 格 优 先、 比 例分 配的 原则
对交易结果 进行分配; 对于 银行间交易, 按照时间 优先 、价格优先 的原则公 平公 正的进行询 价并完
成交易 。 为保 证公 平交 易 原则的 实现, 通 过制 度规 范 、 流 程审 批、 系统 风控 参 数设置 等进 行事 前控
制, 通 过对 投资 交易 系统 的 实时监 控进 行事 中控 制, 通 过对异 常交 易的 监控 和分 析实现 事后 控制 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 未发 现本 基金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。
本报告期内无下列情况: 所有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成交 较 少 的 单 边
交易量 超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年1 月份 ， 上 证指 数 单边快 速下 跌， 从 3600 点 附近一 路暴 跌 至2600 点 左 右， 期 间基 本
没有反 弹； 但2 月至 6 月 ，维 持 300-400 点震 荡行 情。
具体产品操作 上，在市 场 下跌前做到了 降低仓位 ， 在逐步震荡上 行中逐步 加 仓，期间主要 加万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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大对景气向上 行业配置 力 度，坚持自己 的风格， 不 追热点，寻找 市场关注 度 低升温未来 有潜在机
会的细分板块 与公司， 耐 心持有，本产 品未来的 目 标是把本基金 打造成在 控 制回撤幅度 上优于同
行，净 值保 持稳 健、 长期 增长的 精品 。
4.4.2 报告 期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 万家 瑞益A 份额 净值 为1.0060 元, 本报告 期份 额净 值增 长率 为 0.51%, 业绩 比
较基准 收益 率-6.83%; 万 家 瑞益 C 份额 净值 为 0.9999 元,本 报告 期份 额净 值增 长 率为-0.09%,业绩
比较基 准收 益率-6.83% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
上半年 国内 外的 宏观 经济/ 政治形 势异 常复 杂， 权威 人士对 宏观 经济 未来 发 展L 型定 调、 美国
加息 、A 股闯 关MSCI 失 败 、 英 国脱 欧 、 南 海军 事升 温等等 事件 。1/2 季度 在信 贷刺激 下经 济走 稳，
但民间投资下 滑严重， 国 进民退，供给 侧改革背 景 下迎来大宗产 品涨价使 得 后续工作推 进困难较
大，进出口数 据仍下滑 ， 民间消费不振 等种种迹 象 显示未来经济 依然有较 大 的下滑压力 ，但再次
靠强放 水刺 激的 做法 基本 不可取 。本 人对 未来 经济 基本面 偏悲 观。 但股 市依 然存在 结构 性机 会。
我们选 择倾 向于 景气 趋势 确定向 上的 行业 ，比 如养 殖、基 建 PPP 等 。同 时关 注医疗 健康 、 电
子、互 联网 彩票 、石 油炼 化、体 育、 部分 景气 向上 的化工 品等 未来 部分 趋势 确定的 细分 子行 业。
同时结 合自 下而 上挖 掘部 分个股 的重 大投 资机 会。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、参 与估 值流 程各 方及 人 员(或 小组) 的职 责分 工 、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
公司成立了估 值委员会, 定 期评价现行估 值政策和 程 序,在发生了影 响估值政 策 和程序有效 性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 估值委员 会 由督察长、基 金运营部 负 责人、合规 稽核部负
责人、权益投 资部负责 人 、固定收益部 负责人等 组 成。估值委员 会的成员 均 具备专业胜 任能力和
相关从 业资 格, 精通 各自 领 域的理 论知 识, 熟悉 政策 法 规,并 具有 丰富 的实 践经 验 。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理可 参与 估值 原则 和方法 的讨 论, 但不 介入 基 金日常 估值 业务 。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在重 大利 益冲 突。
4 、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署了《中债收 益率曲线 和 中债估值最终 用
户服务 协议 》 。 万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据基 金合 同规 定： “本 基 金每年 收益 分配 次数 最多 为 12 次， 每次 收益 分配 比 例不得 低于 该
次可供 分配 利润 的90% ， 若《基 金合 同》 生效 不 满3 个月 可不 进行 收益 分配 ； ”
结合法 律法 规及 基金 合同 的规定 ，本 基金 本报 告期 内未进 行利 润分 配。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告 期内 本基 金 自 1 月21 日至 6 月 30 日基 金资 产净值 连 续 107 个工 作日 低于五 千万 元。
我公司已经将 该基金情 况 向证监会报备 ，下一步 公 司将进行持续 营销，力 争 基金净值尽 快回升并
稳定在 五千 万以 上。
本报告 期内 本基 金未 出现 连续二 十个 工作 日基 金份 额持有 人数 量不 满两 百人 的情况 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
报告期 内 ， 本 基金 托管 人 严格遵 守 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法 》 及 其 他有关 法律 法规 、
基金合同和托 管协议的 规 定，尽职尽责 地履行了 托 管人应尽的义 务，不存 在 任何损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期 内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
报告期内,基金 管理人在 投 资运作、基金 资产净值 计 算、利润分配 、基金费 用 开支等方面, 能
够遵守 有关 法律 法规,未 发 现有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
托管人 认为 ，由 基金 管理 人编制 并经 托管 人复 核的 本基 金 2016 年 半年 度报 告 中的财 务指 标、
净值表 现、 财务 会计 报告 、利润 分配 、投 资组 合报 告等内 容真 实、 准确 和完 整。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 万家 瑞益 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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银行存 款 6.4.7.1 11,430,974.38 201,821,811.15
结算备 付金
- -
存出保 证金
16,978.31 -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 21,879,133.00 -
其中： 股票 投资
21,879,133.00 -
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 2,606.47 219,934.12
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
33,329,692.16 202,041,745.27
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
18,757.49 92,874.08
应付托 管费
5,359.27 26,535.44
应付销 售服 务费
5,340.85 26,510.36
应付交 易费 用 6.4.7.7 12,126.04 -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 179,013.38 30,000.00
负债合 计
220,597.03 175,919.88
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 33,112,871.83 201,710,223.12
未分配 利润 6.4.7.10 -3,776.70 155,602.27
所有者 权益 合计
33,109,095.13 201,865,825.39
负债和 所有 者权 益总 计
33,329,692.16 202,041,745.27
注：报 告截 止 日 2016 年6 月 30 日， 基金 份额 总额33,112,871.83 份， 其中 万 家瑞 益 A 份 额净 值
1.0060 元， 份额 总额 112,848.67 份； 万家 瑞益 C 份 额净值 0.9999 元 ，份 额总 额 33,000,023.16万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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份。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 万家 瑞益 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2016 年 1 月1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015
年 6 月 30 日
一、收入
313,985.37 -
1.利息 收入
305,314.05 -
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 272,716.65 -
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
32,597.40 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
995,337.26 -
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 783,043.16 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 212,294.10 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.17 -987,411.32 -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.18 745.38 -
减： 二、费用
537,215.90 -
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 199,638.00 -
2．托 管费 6.4.10.2.2 57,039.45 -
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 56,908.38 -
4．交 易费 用 6.4.7.19 36,916.69 -
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.20 186,713.38 -
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-223,230.53 -
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-223,230.53 -
注：本 基金 合同 生效 日 为2015 年12 月7 日， 无上 年度可 比期 间数 据。 万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 万家 瑞益 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
201,710,223.12 155,602.27 201,865,825.39
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- -223,230.53 -223,230.53
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-168,597,351.29 63,851.56 -168,533,499.73
其中：1.基 金申 购款 167,983.32 -574.70 167,408.62
2. 基金 赎回 款 -168,765,334.61 64,426.26 -168,700,908.35
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
33,112,871.83 -3,776.70 33,109,095.13
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
- - -
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- - -
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - - 万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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2. 基金 赎回 款 - - -
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
- - -
注：本 基金 合同 生效 日 为2015 年12 月7 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 方一 天______
______ 方 一天______
____ 陈广 益____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
万家瑞益灵活 配置混合 型 证券投资基金 （以下简 称 “本基金” ） ，系 经中国证 券监督管理委 员
会（以下简称 “中国证监 会” ） 证监许可[2015]1430 号文《关于 核准万家瑞 益灵活配置混 合型证
券投资 基金 注册 的批 复》 的批准 ，由 万家 基金 管理 有限公 司作 为基 金管 理人 于 2015 年 11 月 16
日向社会公开 募集，募 集 期结束经安永 华明会计 师 事务所（特殊 普通合伙 ） 验证并出具(2015) 验
字第60778298_A01 号验 资 报告后 ， 向 中国 证监 会报 送基金 备案 材料 。 基 金合 同于 2015 年 12 月7
日正式 生效 ， 本基 金为 契 约型开 放式 ， 存续 期限 不 定。 设立 时募 集的 扣除 认 购费后 的实 收基 金 （本
金） 为201,682,291.09 元 ， 在 募集 期间 产生 的活 期 存款利 息为 人民 币 27,932.03 元 ， 以上 实收 基
金（本 息） 合计 为人 民币 201,710,223.12 元， 折合 201,710,223.12 份基 金份 额。本 基金 管理 人
为万家基金管 理有限公 司 ，注册登记机 构为中国 证 券登记结算有 限责任公 司 ，基金托管 人为华夏
银行股 份有 限公 司。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 发行上市 的 股票（包括中 小
板、 创业 板及 其他 中国 证 监会核 准上 市的 股票 ） 、 债 券 （ 含中 小企 业私 募债 、 证券公 司短 期公 司债
券） 、 货 币市 场工 具 、 权 证 、 股 指期 货 、 资 产支 持证 券以及 法律 法规 或中 国证 监会允 许基 金投 资的
其他金 融工 具 （但 须符 合 中国证 监 会 相关 规定 ） 。 本 基金的 业绩 比较 基准 为 ： 沪深 300 指 数收 益率
×50% ＋中 证全 债指 数收 益 率 ×50 % 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价 有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 、 其他中 国证 监会 及中 国证 券投资 基金 业协 会 颁
布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求,真 实、 完 整地 反映了 本基 金 于2016 年6 月30 日的 财务
状况以 及2016 年1 月1 日至 6 月30 日的 经营 成果 和 净值变 动情 况。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资 产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类 万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资和 债
券投资 等；
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一 项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金 融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移，是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方( 转入
方) ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部价款扣 减可分离 权 证确定的成本 确认债券 成 本；上市后， 上市流通 的 债券和权证 分别按上
述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计算 ；
(5) 回 购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值 原则
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所需支付 的价格。 以 公允价值计量 或披露的 资 产和负债，根 据对公允 价 值计量整体 而言具有
重要意义的最 低层次输 入 值，确定所属 的公允价 值 层次：第一层 次输入值 ， 在计量日能 够取得的
相同资产或负 债在活跃 市 场上未经调整 的报价； 第 二层次输入值 ，除第一 层 次输入值外 相关资产
或负债直接或 间接可观 察 的输入值；第 三层次输 入 值，相关资产 或负债的 不 可观察输入 值。本基
金主要 金融 工具 的估 值方 法如下 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具
存在活跃市场 的金融工 具 按其估 值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的市场交 易价格确 定 公允价值。估 值日无交 易 且最近交易日 后经济环 境 发生了重大 变化或证
券发行机构发 生了影响 证 券价格的重大 事件，参 考 类似投资品种 的现行市 价 及重大变化 等因素，
调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。本基 金采用在 当 前情况下适用 并且有 足 够 可利用数据 和其他信万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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息支持的估值 技术，优 先 使用相关可观 察输入值 ， 只有在可观察 输入值无 法 取得或取得 不切实可
行的情 况下 ，才 使用 不可 观察输 入值 。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损 )” 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益-(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交 金额 与 其成本的差额 入万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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账；
(6) 债 券投 资收 益-( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 资产支持 证券投资 收益/(损失)于成交 日确认， 并 按成交总额与 其成本、 应 收利息的差 额
入账；
(8) 衍生工具 收益-(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按 卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(9) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(10) 公 允价 值变 动收 益-( 损失) 系本 基金 持有 的采 用 公允价 值模 式计 量的 交易 性金融 资产 、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(11) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.70% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.20% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基 金的A 类 基金 份额 不 收取销 售服 务费 ； 本 基金 的 C 类 基金 份额 销售 服务 费按前 一日 基金
资产净 值 的0.20% 的 年费 率逐日 计提 ； ；
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率 与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第 四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在 符合 有关 基金 分红 条件的 前提 下， 本基 金每 年收益 分配 次数 最多 为 12 次， 每 次收 益分
配比例 不得 低于 该次 可供 分配利 润 的90% ，若 《基 金合同 》生 效不 满 3 个月 可不进 行收 益分 配；
(2) 本基金 收益分配 方式 分两种：现金 分红与红 利 再投资，投资 人可选择 现 金红利或将现 金
红利自动转为 基金份额 进 行再投资 ；若 投资人不 选 择，本基金默 认的收益 分 配方式是现 金分红；
基金份额持有 人选择采 取 红利再投资形 式的，分 红 资金将按红利 发放日的 基 金份额净值 转成基金
份额，红利再 投资的份 额 免收申购费； 同一投资 人 持有的基金份 额只能选 择 一种分红方 式，如投
资人在不同销 售机构选 择 的分红方式不 同，基金 注 册登记机构将 以投资人 最 后一次选择 的分红方万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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式为准 ；
(3) 基金收 益分配后 基金 份额不能低于 面值，即 基 金收益分配基 准日的基 金 份额净值减去 每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值。
(4) 每 一基 金份 额享 有同 等分配 权；
(5) 法 律法 规或 监管 机构 另有 规 定的 ，从 其规 定。
6.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
1 、营 业税 、企 业所 得税
根据财政部、 国家税务总 局财税字[2004]78 号文《 关于证券投资 基金税收政 策的通知 》 ， 自
2004 年1 月1 日起 ， 对 证 券投资 基金 （封 闭式 证券 投资基 金， 开放 式证 券投 资基金 ） 管 理人 运用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征营 业税 和企业 所得 税。
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
2. 、个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入，债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定： 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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征收个 人所 得税 。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期内 ，与 本基 金存 在控制 关系 或其 他重 大利 害关系 的关 联方 未发 生变 化。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
万家基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
华夏银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行交 易。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
199,638.00 -
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
777.21 -
注：1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.70% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .70% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费 每日计提, 按月 支付。由基 金管理人 向基 金托管人发 送基金管 理费 划付指令,经 基金托
管人复 核后 于次 月首 日 起3 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付给 基金 管理 人,若 遇法 定节 假日、
休息日,支 付日 期顺 延。
2、本 基金 合同 生效 日为2015 年12 月7 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元 万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
57,039.45 -
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.20% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费 每日计提, 按月 支付。由基 金管理人 向基 金托管人发 送基金托 管费 划付指令,经 基金托
管人复 核后 于次 月首 日 起3 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付给 基金 托管 人,若 遇法 定节 假日、
休息日,支 付日 期顺 延。
2、本 基金 合同 生效 日为2015 年12 月7 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
万家瑞 益A 万家瑞 益C 合计
万家基 金管 理有 限公 司 - 56,566.58 56,566.58
合计 - 56,566.58 56,566.58
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
万家瑞 益A 万家瑞 益C 合计
注：1 、 销 售服 务费 可用 于 本基金 市场 推广 、 销售 以 及 C 类 基金 份额 持有 人服 务等各 项费 用 。 本 基
金份额分为不 同的类别 ， 适用不同的销 售服务费 率 。其中，A 类 不收取销 售 服务费，C 类销售服
务费年 费率 为0.20% 。C 类基金 份额 的销 售服 务费 计算方 法如 下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
销售服务费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划付指令 ，经基金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金管 理人， 若遇 法定节假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
2、本 基金 合同 生效 日为2015 年12 月7 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。 万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方本 报告 期未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
华夏银行股份有限
公司
11,430,974.38 105,591.87 - -
注：1 、 除上 表列 示的 金额 外， 本基 金的 证券 交易 结 算资金 通过 托管 银行 备付 金账户 转存 于中 国证
券登记 结算 有限 责任 公司 ， 2016 年1 月1 日至6 月30 日获得 的利 息收 入为 人民 币306.80 元, 2016
年末结 算备 付金 余额 为人 民币 0.00 元。
2、本 基金 合同 生效 日为2015 年12 月7 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内直 接购 入关 联方 承销 证券。
6.4.9 期 末（2016 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
600318
巢东
股份
2016 年
3 月 24
日
重大
事项
26.91 - - 53,700 1,243,179.00 1,445,067.00 -
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
基金本 报告 期末 未持 有银 行间市 场债 券正 回购 。 万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
基金本 报告 期末 未持 有交 易所市 场债 券正 回购 。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 21,879,133.00 65.64
其中： 股票 21,879,133.00 65.64
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 11,430,974.38 34.30
7 其他各 项资 产 19,584.78 0.06
8 合计 33,329,692.16 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 8,976,911.00 27.11
D
电力 、 热 力 、 燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 7,580,168.00 22.89
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - 万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产 业 5,322,054.00 16.07
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 21,879,133.00 66.08
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002146 荣盛发 展 353,500 2,375,520.00 7.17
2 001979 招商蛇 口 130,100 1,853,925.00 5.60
3 601669 中国电 建 298,600 1,705,006.00 5.15
4 601800 XD 中 国交 138,100 1,454,193.00 4.39
5 600318 巢东股 份 53,700 1,445,067.00 4.36
6 600169 太原重 工 360,800 1,407,120.00 4.25
7 600491 龙元建 设 150,000 1,287,000.00 3.89
8 002380 科远股 份 33,500 1,150,055.00 3.47
9 600068 XD 葛 洲坝 190,000 1,105,800.00 3.34
10 600325 华发股 份 98,700 1,092,609.00 3.30
注 ：投 资 者 欲了 解 本 报告 期 末 基金 投 资 的所 有 股 票明 细 ， 应阅 读 登 载于 本 基 金管 理 人 网站 的 年 度报 告
正文。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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值比例 （％ ）
1 000488 晨鸣纸 业 3,307,820.97 1.64
2 002146 荣盛发 展 2,645,317.90 1.31
3 001979 招商蛇 口 2,072,950.36 1.03
4 601669 中国电 建 2,070,747.00 1.03
5 601800 中国交 建 1,657,465.97 0.82
6 600169 太原重 工 1,650,955.91 0.82
7 600318 巢东股 份 1,243,179.00 0.62
8 600048 保利地 产 1,242,890.00 0.62
9 600325 华发股 份 1,219,321.00 0.60
10 600068 葛洲坝 1,195,100.00 0.59
11 002380 科远股 份 1,127,621.00 0.56
12 600491 龙元建 设 1,002,064.00 0.50
13 002675 东诚药 业 965,931.00 0.48
14 002612 朗姿股 份 964,675.00 0.48
15 600884 杉杉股 份 964,554.00 0.48
16 600528 中铁二 局 830,427.00 0.41
17 600418 江淮汽 车 621,917.00 0.31
18 000503 海虹控 股 621,648.00 0.31
19 000065 北方国 际 606,601.00 0.30
20 000928 中钢国 际 606,516.00 0.30
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000488 晨鸣纸 业 3,216,706.53 1.59
2 600048 保利地 产 1,313,360.00 0.65
3 000503 海虹控 股 601,720.00 0.30
4 000998 隆平高 科 208,082.42 0.10
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 27,423,370.11
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 5,339,868.95 万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
根据基 金合 同， 本基 金暂 不投资 于国 债期 货。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1
本报告期内,本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 不 存在被监管部 门立案调 查 的,在报告编 制
日前一 年内 也不 存在 受到 公开谴 责、 处罚 的情 况。
7.12.2
基金投 资的 前十 名股 票中 ，不存 在投 资于 超出 基金 合同规 定备 选股 票库 之外 的股票 。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 16,978.31
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,606.47
5 应收申 购款 - 万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 19,584.78
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净值
比例（%）
流通受 限情 况说 明
1 600318 巢东股 份 1,445,067.00 4.36 重大事 项
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
万家
瑞益A
128 881.63 0.00 0.00% 112,848.67 100.00%
万家
瑞益C
124 266,129.22 32,881,880.00 99.64% 118,143.16 0.36%
合计 252 131,400.29 32,881,880.00 99.30% 230,991.83 0.70%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
万家瑞 益
A
10,464.16 9.2727%
万家瑞 益
C
- - 万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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合计
10,464.16 0.0316%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
万家瑞 益A 0~10
万家瑞 益C 0
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
万家瑞 益A
0~10
万家瑞 益C 0
合计 0~10
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 万家瑞 益 A 万家瑞 益 C
基金合 同生 效日 （2015 年12 月7 日 ） 基 金份
额总额
190,777.09 201,519,446.03
本报告 期期 初基 金份 额总 额 190,777.09 201,519,446.03
本报告 期基 金总 申购 份额 65,259.24 102,724.08
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 143,187.66 168,622,146.95
本 报 告期 基 金拆 分 变动 份额 （ 份额 减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 112,848.67 33,000,023.16
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 ：
2016 年 3 月 23 日 本公 司 发布公 告， 聘任 孙远 慧为 本基金 基金 经理 ，与 原基 金经理 高翰 昆 共
同管理 本基 金。 万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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基金托 管人:
托管人 华夏 银行 股份 有限 公司 于 2016 年 4 月 14 日在 网站 披露 了 《华 夏 银行股 份有 限公
司 关 于资 产托 管部 高级 管理 人 员变 更的 公告 》 。 经中国 证 券投 资基 金业 协会 批准 备 案， 聘任 陈秀
良先生 和徐 昊光 先生 为资 产托管 部副 总经 理， 毛剑 鸣先生 不再 担任 资产 托管 部总经 理职 务。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内为 基金 进行 审计 的会计 师事 务所 情况 未发 生改变 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内, 本基 金管 理人 、 托管人 及其 高级 管理 人员 无受稽 查或 处罚 的情 况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
浙商证券 1 17,151,604.18 52.35% 15,074.55 52.58% -
国泰君安 1 15,611,634.88 47.65% 13,596.11 47.42% -
注： 本 基金 根据 中国 证券 监督管 理委 员会 《关 于完 善证券 投资 基金 交易 席位 制度有 关问 题的 通知 》
(证监基字[2007]48 号)的 有关规定要求, 我公司在 比 较了多家证券 经营机构 的 财务状况、经 营状
况、研 究水 平后,向 多家 券 商租用 了基 金专 用交 易席 位。
1、基 金专 用交 易席 位的 选 择标准 如下:
(1) 经 营行 为稳 健规 范,内 控制度 健全,在 业内 有良 好 的声誉;
(2) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施满 足基 金进 行证 券交 易的需 要;
(3) 具有较 强的全方 位金融 服务能力和 水平,包括 但不 限于:有较好 的研究能 力和 行业分析能 力,能
及时、全面地 向公司提 供 高质量的关于 宏观、行 业 及市场走向、 个股分析 的 报告及丰富 全面的信
息服务; 能 根 据 公司 所 管 理基 金 的 特 定 要 求,提 供 专 门研 究 报 告, 具 有 开发 量 化 投资 组 合 模 型 的能万家瑞益灵活配置 2016 年半年 度报告摘要
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力; 能积极为 公司投资 业务 的开展,投资 信息的交 流以 及其他方面 业务的开 展提 供良好的服 务和支
持。
2、基 金专 用交 易席 位的 选 择程序 如下:
(1) 本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构 。
(2) 基 金管 理人 和被 选中 的 证券经 营机 构签 订席 位租 用协议 。
3、基 金专 用交 易席 位的 变 更情况:
无。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
浙商证券 - - - - - -
国泰君安 - - 2,800,000.00 100.00% - -
万家基金管理有限公司
2016 年8 月25 日
