万 家 增 强 收益 债 券 型 证券 投 资 基金2016 年
半年度报告 摘要
2016 年6 月30 日
基金管 理人： 万家基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年8 月25 日
万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的董事会及董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。本 半年度报 告 已经三分之 二以上独
立董事 签字 同意,并 由董 事 长签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定,于2016 年8 月24 日复核 了本 报
告中的 财务 指标 、 净 值表 现、 财 务会 计报 告、 投资 组 合报告 等内 容, 保证 复核 内 容不存 在虚 假记 载、
误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险, 投资者 在做 出投 资决 策前 应仔细 阅读 本 基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 财务 资料 未经 审计 。
报告期 为2016 年1 月 1 日 起至2016 年 6 月 30 日止 。 万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 万家增 强收 益债 券
基金主 代码 161902
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2004 年 9 月 28 日
基金管 理人 万家基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 325,573,378.21 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在满足 基金 资产 良好 流动 性的前 提下, 谋 求基 金资 产
的稳健 增值 。
投资策 略 本基金 在构 建债 券投 资组 合时合 理评 估收 益性 、流 动
性和信 用风 险, 追求 基金 资 产的长 期稳 定增 值。 并通 过
新股申 购和 投资 于相 对价 值被低 估的 成长 型股 票谋 取
增强收 益。
业绩比 较基 准 中证全 债指 数
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金,其 长 期平均 风险 和预 期收 益率
低于股 票型 和混 合型 基金, 高于货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 万家基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 兰剑 林葛
联系电 话 021-38909626 010-66060069
电子邮 箱 lanj@wjasset.com tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
95538 转 6 、4008880800 95599
传真 021-38909627 010-68121816
2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.wjasset.com
基金半 年度 报告 备置 地点 上海市 浦东 新区 浦电 路 360 号陆 家嘴 投资 大厦9 楼
基金管 理人 办公 场所 万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单位 ：人 民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2016 年1 月1 日 - 2016 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -3,929,815.98
本期利 润 -3,064,346.05
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0074
本期基 金份 额净 值增 长率 0.88%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1070
期末基 金资 产净 值 357,667,625.33
期末基 金份 额净 值 1.0986
注:1 、本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2、所述基金 业绩指标 不包 括持有人认 购或交易 基金 的各项费用, 计入费用 后实 际收益水平 要低于
所列数 字。
3、期末可供 分配利润 采用 期末资产负 债表中未 分配 利润与未分 配利润中 已实 现部分的孰 低数(为
期末余 额, 不是 当期 发生 数)。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 1.37% 0.26% 0.72% 0.05% 0.65% 0.21%
过去三 个月 1.44% 0.18% 0.36% 0.06% 1.08% 0.12%
过去六 个月 0.88% 0.21% 1.62% 0.06% -0.74% 0.15%
过去一 年 1.58% 0.20% 7.10% 0.07% -5.52% 0.13%
过去三 年 33.63% 0.26% 18.29% 0.09% 15.34% 0.17%
自基金 合同
生效起 至今
168.25% 0.27% 64.75% 0.08% 103.50% 0.19%
注: 基 金业 绩比 较基 准中 证 全债指 数 万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注: 本 基金 成立于2004 年9 月28 日,于2007 年9 月29 日转型 为债 券型 基金,转 型后建 仓期 为半 年,
建仓期结束时 各项资产 配 置比例符合法 律法规和 基 金合同要求。 报告期末 各 项资产配置 比例符合
法律法 规和 基金 合同 要求 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
万家基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[2002]44 号文 批准 设立 。 公 司 现股东 为中 泰
证券股 份有 限公 司、 新疆 国际实 业股 份有 限公 司和 山东省 国有 资产 投资 控股 有限公 司, 住所 ： 中 国
（上海 ） 自 由贸 易实 验区 浦电 路 360 号8 楼 （ 名义 楼层 9 层）, 办公 地点： 中 国 （上 海） 自 由贸 易
实验区 浦电 路360 号8 楼 （名 义楼 层 9 层）,注 册资 本 1 亿 元人 民币 。 目前 管 理二十 六只 开放 式基万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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金，分 别为 万 家 180 指数 证券投 资基 金、 万家 增强 收益债 券型 证券 投资 基金 、万家 行业 优选 混 合
型证券投资基 金（LOF ） 、万家货币市 场证券投 资 基金、万家和 谐增长混 合 型 证 券投资 基金、万
家双引擎灵活 配置混合 型 证券 投资基金 、万家精 选 混合型证券投 资基金、 万 家稳健增利 债券型证
券投资基金、 万家中证 红 利指数证券投 资基金（LOF ） 、万家添利债 券型证券 投 资基金（LOF ） 、万
家中证创业成 长指数分 级 证券投资基金 、万家信 用 恒利债券型证 券投资基 金 、万家日日 薪货币市
场证券 投资 基金 、 万 家强 化收益 定期 开放 债券 型证 券投资 基金 、 万 家上 证 50 交易型 开放 式指 数证
券投资基金、 万家新利 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、万家双利 债券型证 券 投资基金、 万家现金
宝货币市场证 券投资基 金 、万家瑞丰灵 活配置混 合 型证券投资基 金、万家 瑞 兴灵 活配置 混合型证
券投资基金、 万家品质 生 活灵活配置混 合型证券 投 资基金、万家 瑞益灵活 配 置混合型证 券投资基
金、万家新兴 蓝筹灵活 配 置混合型证券 投资基 金 、 万家瑞和灵活 配置混合 型 证券投资基 金、万家
颐达保 本混 合型 证券 投资 基金和 万家 颐和 保本 混合 型证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
高翰昆
本基金
基金经
理， 万 家
新利灵
活配置
混合型
证券投
资基金 、
万家双
引擎灵
活配置
混合型
证券投
资基金 、
万家现
金宝货
币型证
券投资
基金、 万
家双利
债券型
证券投
资基金 、
万家瑞
2015 年10 月17
日
- 7 年
基金经 理， 英国 诺丁 汉大
学硕士 。2009 年 7 月加 入
万家基 金管 理有 限公 司，
历任研 究部 助理 、 交 易员 、
交易部 总监 助理 、交 易部
副总监 。 万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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丰灵活
配置混
合型证
券投资
基金、 万
家瑞益
灵活配
置混合
型证券
投资基
金、 万 家
瑞和灵
活配置
混合型
证券投
资基金 、
万家颐
达保本
混合型
证券投
资基金 、
万家颐
和保本
混合型
证券投
资基金
基金经
理。
注:1 、 此处 的任 职日 期和 离任日 期均 以公 告为 准。
2 、证 券从 业的 含义 遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内,本 基金管理 人 严格遵守基金 合同、 《证 券 投资基金法》 、 《 公开募集 证券投资基 金
运作管 理办 法 》 等 法律 、 法规和 监管 部门 的相 关规 定, 依 照诚 实信 用 、 勤 勉尽 责、 安全 高效 的原 则
管 理 和 运 用 基 金资 产, 在 认真 控 制 投 资 风 险的 基 础 上, 为 基 金 持 有 人 谋取 最 大 利益, 没 有 损 害 基金
持有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》, 公 司制定 了 《公 平万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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交易管 理办 法》 和 《异 常 交易监 控及 报告 管理 办法 》 等规 章制 度,涵 盖了 研究 、 授权、 投资 决策 和
交易执行等 投资管理 活动 的各个环节, 确保公平 对待 不同投资组 合,防范导 致不 公平交易以 及利益
输送的 异常 交易 发生 。
公司制订了明 确的投资 授 权制度,并建立 了统一的 投 资管理平台,确 保不同投 资 组合获得公 平
的投资 决策 机会 。 实 行集 中 交易制 度, 对于 交易 所公 开 竞价交 易, 执行 交易 系统 中 的公平 交易 程序;
对于债 券一 级市 场申 购、 非公开 发行 股票 申购 等非 集中竞 价交 易, 按照 价 格 优 先、 比 例分 配的 原则
对交易结果 进行分配; 对于 银行间交易, 按照时间 优先 、价格优先 的原则公 平公 正的进行询 价并完
成交易 。 为保 证公 平交 易 原则的 实现, 通 过制 度规 范 、 流 程审 批、 系统 风控 参 数设置 等进 行事 前控
制, 通 过对 投资 交易 系统 的 实时监 控进 行事 中控 制, 通 过对异 常交 易的 监控 和分 析实现 事后 控制 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 未发 现本 基金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。
本报告期内所 有投资组 合 参与的交易所 公开竞价 同 日反向交易成 交较少的 单 边交易量超过 该
证券当 日成 交量 的 5% 的 交 易次数 为 1 次， 为指 数型 基金因 被动 跟 踪 标的 指数 与其他 组合 发生 同日
反向交 易， 不存 在不 公平 交易和 利益 输送 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
上半年 市场 经历 了较 大的 波折， 投资 者对 经济 基本 面 货币政 策等 的认 知也 经历 了较大 的变 化。
从一月 股灾 时对 经济 断崖 式下跌 寻底 的判 断到 一季 度末转 而认 为稳 增长 走老 路拉 升 GDP 再到 二 季
度意识 到经 济增 速 L 型刺 激政策 边际 效益 递减 ，经 历了比 较波 折的 不断 认识 的过程 。反 应到 股 市
上就是指数剧 烈的波动 ， 投资者风险偏 好的下降 上 升再到趋稳的 过程。而 债 券市场因为 受到国企
违约银 行实 行 MPA 监 管措 施等意 外事 件影 响， 在货 币政策 没有 大变 化经 济基 本面 L 型筑 底的 情 况
下亦出现了波 动较为剧 烈 的震荡行情。 可以说， 上 半年市场运行 的总基调 是 谨慎保守， 而影响价
格的最重要的 因素是市 场 投资者的风险 偏好及情 绪 变化。股市债 市均出现 较 明显的结构 性行情。
股市中那些需 求刚性而 供 给受限全年营 收确定性 高 的行业板块出 现了资金 扎 堆现象而不 断有个股
创新高，而那 些所谓强 周 期板块则在一 月份下跌 后 不再强力反弹 。债市方 面 期限利差不 断收缩，
高评级信用债 的信用利 差 也持续缩窄， 但低评级 信 用债利差则持 续扩大并 伴 有一级发债 融资困难
的情况 。
本基金 明锐 把握 住了 这种 变化， 积极 布局 弱周 期防 守 型板块 个股 配置 高评 级信 用债及 利率 债。
并通过预判市 场预期差 灵 活调整组合仓 位及个股 个 券的选择，整 个上半年 本 基金规避了 较大的波万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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动并获 取了 一定 的绝 对收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末, 本基 金份 额 净值 为 1.0986 元,报 告期 基金份 额净 值增 长率 为 0.88%, 同 期业 绩
比较基 准增 长 率1.62% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下半年， 我们认为 在 英国退欧后， 全球资本 市 场都没法准确 预估该事 件 带来的影响。 市
场的整体风险 偏好会下 一 个台阶，将有 利于低风 险 收益确定性高 的投资品 种 。上述判断 的主要风
险在于投资者 风险偏好 的 上升。为此需 要关注的 是 ，国内在传统 经济继续 式 微的情况下 新兴经济
能否有较好的 承接是否 会 有向上的超预 期表现， 海 外需要关注英 国退欧后 欧 盟瓦解的趋 势是否不
会延续 美国 的经 济能 否独 善其身 而引 发加 息预 期等 。
我们认为，整 体市场的 风 险偏好短期很 难恢复向 上 。本基金将继 续延续符 合 低风险市场环 境
的资产配置思 路。我们 亦 将关注那些能 引起市场 风 险偏好变化的 事件及时 做 好调整应对 变化，努
力为投 资者 创造 良好 回报 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、参 与估 值流 程各 方及 人 员(或 小组) 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
公司成立了估 值委员会, 定 期评价现行估 值政策和 程 序,在发生了影 响估值政 策 和程序有效 性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 估值委员 会 由督察长、基 金运营部 负 责人、合规 稽核部负
责人、权益投 资部负责 人 、固定收益部 负 责人等 组 成。估值委员 会的成员 均 具备专业胜 任能力和
相关从 业资 格, 精通 各自 领 域的理 论知 识, 熟悉 政策 法 规,并 具有 丰富 的实 践经 验 。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理可 参与 估值 原则 和方法 的讨 论, 但不 介入 基 金日常 估值 业务 。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在重 大利 益冲 突。
4 、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署了《中债收 益率曲线 和 中债估值最终 用
户服务 协议 》 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
基金合同规定 “ 本基金 收 益每年最多分 配 6 次, 每 次基金收益分 配比例不 低 于可分配收益 的万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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50%” 。本 基金 本报 告期 内 未进行 利润 分配 ，符 合法 律法规 及基 金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 本报 告期 内未 发生 连续20 个 工作 日基 金份 额 持有人 数量 不满200 人或 基金资 产净 值低
于5000 万 的情 况。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管万家增强收益债券 型证券投资基金的过程中,本基金托管人中国农业银 行股份有限公
司严格遵守《 证券投资 基 金法》等相关 法律法规 的 规定以及《万 家增强收 益 债券型证券 投资基金
基金合 同》 、 《万 家增 强收 益债券 型证 券投 资基 金托 管协议 》 的 约定,对 万家 增 强收益 债券 型证 券投
资基金 管理 人万 家基 金管 理有限 公 司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日基 金的投 资运 作, 进行
了认真、独 立的会计 核算 和必要的投 资监督,认 真履 行了托管人 的义务,没 有从 事任何损害 基金份
额持有 人利 益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管 人认 为, 万家 基金 管 理有限 公 司 在万 家增 强收 益债券 型证 券投 资基 金的 投资运 作、 基金
资产净 值的 计算 、 基 金份 额申购 赎回 价格 的计 算、 基金费 用开 支及 利润 分配 等问题 上, 不存 在损 害
基金份 额持 有人 利益 的行 为;在 报告 期内, 严格 遵守 了 《证 券投 资基 金法 》 等 有 关法律 法规,在 各重
要方面 的运 作严 格按 照基 金合同 的规 定进 行。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人认为, 万 家 基 金 管理 有 限 公 司 的 信 息 披 露 事务 符 合 《 证 券 投 资 基 金 信息 披 露 管 理 办
法》 及 其他 相关 法律 法规 的 规定, 基金 管理 人所 编制 和 披露的 万家 增强 收益 债券 型证券 投资 基金 半
年度报告中的 财务 指标 、 净值表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等信 息真实、
准确、 完整,未 发现 有损 害 基金持 有人 利益 的行 为。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 万家 增强 收益 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元 万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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资 产
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 244,597.85 590,378,268.35
结算备 付金 513,833.56 572,225.51
存出保 证金 395,245.61 410,630.62
交易性 金融 资产 361,355,124.98 437,447,578.34
其中： 股票 投资 46,888,622.88 32,302,035.44
基金投 资 - -
债券投 资 314,466,502.10 405,145,542.90
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 20,000,230.00 951,741,869.61
应收证 券清 算款 500,000.00 -
应收利 息 6,727,362.91 9,299,389.33
应收股 利 - -
应收申 购款 73,050.00 199,550.00
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 389,809,444.91 1,990,049,511.76
负债和所有者权益
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 30,999,866.00 -
应付证 券清 算款 - 372,000,000.00
应付赎 回款 241,577.88 119,460.20
应付管 理人 报酬 203,962.64 315,066.23
应付托 管费 58,275.07 90,018.89
应付销 售服 务费 116,550.11 180,037.87
应付交 易费 用 64,212.67 133,760.87
应交税 费 - -
应付利 息 3,373.75 -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 454,001.46 645,041.78
负债合 计 32,141,819.58 373,483,385.84
所有者权益：
实收基 金 311,862,418.11 1,201,291,769.47
未分配 利润 45,805,207.22 415,274,356.45
所有者 权益 合计 357,667,625.33 1,616,566,125.92 万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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负债和 所有 者权 益总 计 389,809,444.91 1,990,049,511.76
注: 报 告截 止日2016 年6 月30 日,基 金份 额净 值1.0986 元,基 金份 额总 额325,573,378.21 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 万家 增强 收益 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至
2015 年 6 月 30 日
一、收入 934,699.66 29,494,743.18
1.利息 收入 11,150,003.10 7,881,964.44
其中： 存款 利息 收入 194,683.93 54,542.06
债券利 息收 入 10,515,475.39 7,686,504.61
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 439,843.78 140,917.77
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列） -11,080,773.37 27,189,336.23
其中： 股票 投资 收益 -11,829,758.26 9,801,651.55
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 649,069.89 17,225,315.60
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 99,915.00 162,369.08
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
865,469.93 -5,576,557.49
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） - -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） - -
减： 二、费用 3,999,045.71 3,794,795.87
1．管 理人 报酬 1,609,405.67 1,350,170.51
2．托 管费 459,830.20 385,762.94
3．销 售服 务费 919,660.47 771,525.99
4．交 易费 用 301,879.55 736,947.07
5．利 息支 出 485,013.87 332,822.14
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 485,013.87 332,822.14
6．其 他费 用 223,255.95 217,567.22
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
-3,064,346.05 25,699,947.31
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
-3,064,346.05 25,699,947.31
万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 万家 增强 收益 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,201,291,769.47 415,274,356.45 1,616,566,125.92
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -3,064,346.05 -3,064,346.05
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-889,429,351.36 -115,518,161.01 -1,004,947,512.37
其中：1. 基 金申 购款 152,661,034.18 19,190,092.10 171,851,126.28
2. 基金 赎回 款 -1,042,090,385.54 -134,708,253.11 -1,176,798,638.65
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- -250,886,642.17 -250,886,642.17
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
311,862,418.11 45,805,207.22 357,667,625.33
项目
上年度可比期间
2015 年1 月 1 日至 2015 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
177,973,540.53 43,369,677.13 221,343,217.66
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 25,699,947.31 25,699,947.31
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
201,620,248.81 58,660,329.16 260,280,577.97
其中：1. 基 金申 购款 377,991,424.37 115,162,330.36 493,153,754.73
2. 基金 赎回 款 -176,371,175.56 -56,502,001.20 -232,873,176.76
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 - - - 万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
379,593,789.34 127,729,953.60 507,323,742.94
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 方一 天______
______ 方 一天______
____ 陈广 益____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
万家增强收益 债券型证 券 投资基金(以下 简称 “本基金 ”)由万家 保本增值 证券 投资基金转 型
而成。万家 保本增值 证券 投资基金,原 名天同保 本增 值证券投资 基金,系经 中国 证券监督管 理委员
会( 以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”)证 监基 金字[2004]86 号文 《 关于 同意 天同 保本 增值证 券投 资基 金设
立的批复》的核准, 由 天同基 金 管 理 有 限 公 司 作 为发起 人 向 社 会 公 开 发 行募 集,基金合同于 2004
年9 月28 日正 式生 效,首 次设立 的募 集规 模 为 2,193,790,610.57 份基 金份 额 。 经中 国证 监会 证监
基金字[2006]13 号 文 《关 于同意 天同 基金 管理 有限 公司变 更名 称及 修改 公司 章程的 批复 》 的 核 准,
天同基 金管 理有 限公 司于 2006 年 2 月 更名 为万 家基 金管理 有限 公司;另 经基 金 管理人 董事 会审 议
通过, 基金 托管 人同 意,中 国证监 会基 金部 核准,本 基 金于 2006 年 2 月更 名为 万 家保本 增值 证券 投
资基金 。
依据万家保本 增值证券 投 资基金基金份 额持有人 大 会决议,并经中 国证监会 批 准,万家保本 增
值 证 券 投 资 基 金取 消 保 本保 证 、 调 整 投 资目 标 、 范围 和 策 略, 修 订 基金 合 同,转 型 为 债 券 型 基金,
并更名 为 “ 万家 增强 收益 债券型 证券 投资 基金 ”。自 2007 年9 月29 日起, 《 万家增 强收 益债 券型
证券投 资基 金基 金合 同 》 生 效, 原 《万 家保 本增 值证 券投资 基金 基 金 合同 》 失 效。 本基 金为 契约 型
开放式,存续 期限不定 。本 基金的基金 管理人为 万家 基金管理有 限公司,注 册登 记机构为中 国证券
登记结 算有 限责 任公 司, 基 金托管 人为 中国 农业 银行 股份有 限公 司( 原名: 中国 农业银 行) 。
基金管 理人 于2007 年11 月1 日至11 月16 日向 社 会开放 集中 申购, 集 中申 购 结束经 上海 众华
沪银会 计师 事务 所有 限公 司验证 并出 具沪 众会 字(2007) 第2867 号验 资报 告。 集 中申购 扣除 申购 费
后的净申购金额为人 民币 242,944,327.33 元,在集 中申购期间产生的利 息为 人民币 138,128.43
元, 以 上实 收基 金合 计为 人 民 币 243,082,455.76 元, 折合 243,082,455.76 份 基 金份额 。集 中申 购
结束后,本 基金 管理 人于11 月21 日按 照1:1.068726189 的比 例对 集中 申购 前原 有基金 份额 进行 了万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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拆分, 使得 验资 结束 当日 基 金份额 净值 为 1.00 元,再 根据当 日基 金份 额净 值(1.00 元)计 算投 资者
集中申购应获得的 基金份 额, 并 由 注 册 登 记 机构 根 据基 金 管 理 人 进 行 投资 者 集中 申 购 份 额 的 登记
确认。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具, 包 括国内 依法 发行 、 上市 的 股票 、 债 券、 现
金、 短期 金融 工具 、 权 证 、 资产支 持证 券以 及经 中国 证监会 批准 的 允 许基 金投 资的其 他金 融工 具。
在满足 基金 资产 良好 流动 性的前 提下,谋 求基 金资 产 的稳健 增值 。2009 年 4 月1 日前,本 基金 的业
绩比较基准为 新华巴克 莱 资本中国综合 债券指数; 经 基金管理人和 托管人协 商 一致,自 2009 年 4
月1 日起, 本基 金业 绩比 较 基准由 新华 巴克 莱资 本中 国综合 债券 指数 变更 为中 证全债 指数 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年2 月颁 布的 《 企业会 计准 则- 基本 准则 》 和 38 项具 体会
计准则、其 后颁布的 应用 指南、解释 以及其他 相关 规定(以下合 称 “企业 会计 准则 ”)编制,同时,
对于在 具体 会计 核算 和信 息披露 方 面,也 参考 了中 国 证券业 协会 制定 的 《 证券 投 资基金 会计 核算 业
务指引 》 、 中国 证监 会制 定 的 《 关于 进一 步规 范证 券 投资基 金估 值业 务的 指导 意见》 、 《 关于 证券 投
资基金执行< 企业会计 准则>估值业务及 份额净值 计价 有关事项的 通知》 、 《证 券 投资基金信 息披露
管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》 第 3 号 《半 年度 报告 的内容 与格 式》 、 《 证
券投资 基金 信息 披露 编报 规则》 第 3 号《 会计 报表 附注的 编制 及披 露》 、 《证 券投资 基金 信息 披 露
XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和半 年度 报告>》 及其 他 中国证 监会 颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求,真 实、 完 整地 反映了 本基 金 于2016 年6 月30 日的 财务
状况以 及2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日 的经 营成果 和净 值变 动情 况。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策和 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本半年 度报 告所 采用 的会 计政策 、会 计估 计与 上年 度报告 相一 致。
6.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
1 、印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2 、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知 》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3 、 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入，债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《 关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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持股期 限超 过1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
6.4.7 关联 方 关系
6.4.7.1 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
万家基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司（ “ 农业 银
行” ）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
中泰证 券股 份有 限公 司（ “中泰 证券 ”）
（原齐 鲁证 券有 限公 司）
基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
新疆国 际实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
山东省 国有 资产 投资 控股 有限公 司 基金管 理人 股东
万家共 赢资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
上海承 方股 权投 资管 理有 限公司 （原 上海
承方投 资管 理有 限公 司）
基金管 理人 控制 的公 司
天津万 家财 富资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
深圳前 海万 家股 权投 资管 理有限 公司 基金管 理人 控制 的公 司
上海万 家朴 智投 资管 理有 限公司 基金管 理人 控制 的公 司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立
6.4.7.2 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.7.2.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间, 未通 过关 联方 交 易单元 进行 股票 交易 。
6.4.7.2.2 债 券交 易
本报告 期及 上年 度可 比期 间,本 基金 未通 过关 联方 席 位进行 债券 交易 。
6.4.7.2.3 债 券回 购交易
本报告 期及 上年 度可 比期 间,本 基金 未通 过关 联方 席 位进行 债券 回购 交易 。
6.4.7.2.4 权 证交 易
本报告 期及 上年 度可 比期 间,本 基金 未通 过关 联方 席 位进行 权证 交易 。
6.4.7.2.5 应 支付 关联方 的佣 金
本报告 期及 上年 度可 比期 间,本 基金 无应 支付 关联 方 的佣金 。 万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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6.4.7.3 关 联方 报酬
6.4.7.3.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,609,405.67 1,350,170.51
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
122,311.38 173,475.98
注: 基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的0.70% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下:
H=E×0 .70% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费 每日计提, 按月 支付。由基 金管理人 向基 金托管人发 送基金管 理费 划付指令,经 基金托
管人复 核后 于次 月首 日 起3 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付给 基金 管理 人,若 遇法 定节 假日、
休息日,支 付日 期顺 延。
6.4.7.3.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016 年6 月30日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
459,830.20 385,762.94
注: 基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的0.20% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下:
H=E×0 .20% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费 每日计提, 按月 支付。由基 金管理人 向基 金托管人发 送基金托 管费 划付指令,经 基金托
管人复 核后 于次 月首 日 起3 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付给 基金 托管 人,若 遇法 定节 假日、
休息日,支 付日 期顺 延。
6.4.7.3.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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万家基 金管 理有 限公 司 671,345.34
中国农 业银 行 144,262.12
合计 815,607.46
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
万家基 金管 理有 限公 司 420,685.78
中国农 业银 行 193,691.10
合计 614,376.88
注: 基 金销 售服 务费 用于 支 付销售 机构 佣金 、 基 金的 营销费 用以 及基 金份 额持 有人服 务费 等。 本基
金销售 服务 年费 率 为0.40%, 计算 方法 如下:
H=E×0 .40% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
销 售 服 务 费 每 日计 算, 逐 日累 计 至 每 月 月 末,按月支付, 由 基 金 托 管 人 根据 基 金 管理 人 指 令 于 次月
前 5 个 工作 日内 从基 金资 产中一 次性 支付 给基 金管 理人, 由基 金管 理人 支付 给 各代销 机构,若 遇法
定节假 日、 休息 日等,支 付 日期顺 延。
6.4.7.4 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
6.4.7.5 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.7.5.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间未 发生 基金 管理 人运 用固有 资金 投资 本基 金的 情况。
6.4.7.5.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方未 投资 本基 金。
6.4.7.6 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行 244,597.85 173,338.06 6,496,679.43 31,512.92
注: 本 基 金 的 证 券 交 易 结 算 资 金 通 过 托 管 银 行 备 付 金 账 户 转 存 于 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公
司,2016 年 1 月1 日至6 月 30 日获 得的 利息 收入 为 人民币 10,145.23 元(2015 年 1 月 1 日至 6 月
30 日 为人 民币10,593.08 元),2016 年6 月30 日 结算 备付金 余额 为人 民 币513,833.56 元(2015 年万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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6 月 30 日 为人 民币667,962.87 元)。
6.4.7.7 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内直 接购 入关 联方 承销 的证券 。
6.4.8 期 末（ 2016 年 6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.8.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 因认 购新发/增 发而 持有 流通 受 限的股 票。
6.4.8.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
002065
东华
软件
2015
年12
月22
日
重大
事项
停牌
25.10
2016
年 7 月
4 日
22.59 50,000 1,027,366.50 1,255,000.00 -
000651
格力
电器
2016
年 2 月
22 日
重大
事项
停牌
19.22 - - 38,648 736,542.22 742,814.56 -
6.4.8.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.8.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期 末 估 值 单
价
数量（ 张） 期末估 值总 额
101452009 14 浙农资
MTN001
2016 年7 月1
日
102.12 280,000 28,593,600.00
合计
280,000 28,593,600.00
6.4.8.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券款 余额 共计
3,000,000.00 元， 其中 回购 证券 款 500,000.00 元于2016 年 7 月1 日 到期 ， 回
购证券 款 2,500,000.00 元于 2016 年 7 月 1 日到 期。 该类交 易要 求本 基金 在回 购期内 持有 的证 券万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
第 21 页 共 29 页
交易所 交易 的债 券和/或 在 新质押 式回 购下 转入 质押 库的债 券， 按证 券交 易所 规 定的比 例折 算为 标
准券后 ，不 低于 债券 回购 交易的 余额 。
6.4.9 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日, 本基 金 无需要 说明 的其 他重 要事 项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 46,888,622.88 12.03
其中： 股票 46,888,622.88 12.03
2 固定收 益投 资 314,466,502.10 80.67
其中： 债券 314,466,502.10 80.67
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 20,000,230.00 5.13
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 758,431.41 0.19
7 其他各 项资 产 7,695,658.52 1.97
8 合计 389,809,444.91 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 1,898,870.00 0.53
C
制造业 36,672,410.88 10.25
D
电力 、 热 力 、 燃 气及 水生 产和供
应业
300,520.00 0.08
E
建筑业 4,558,554.00 1.27
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 808,038.00 0.23
H
住宿和 餐饮 业 - - 万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
第 22 页 共 29 页
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
1,255,000.00 0.35
J
金融业 1,395,230.00 0.39
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 46,888,622.88 13.11
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002103 广博股 份 863,300 17,447,293.00 4.88
2 002070 众和股 份 220,000 5,555,000.00 1.55
3 300263 隆华节 能 465,000 5,198,700.00 1.45
4 300197 铁汉生 态 328,900 4,558,554.00 1.27
5 002481 双塔食 品 504,100 3,679,930.00 1.03
6 600958 东方证 券 83,000 1,395,230.00 0.39
7 002065 东华软 件 50,000 1,255,000.00 0.35
8 002155 湖南黄 金 87,000 1,145,790.00 0.32
9 600089 特变电 工 110,000 937,200.00 0.26
10 600172 黄河旋 风 48,400 892,012.00 0.25
注： 投 资 者 欲了 解 本 报告 期 末 基金 投 资 的所 有 股 票明 细 ， 应阅 读 登 载于 本 基 金管 理 人 网站 的 半 年度 报
告正文 。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元 万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
第 23 页 共 29 页
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002070 众和股 份 18,807,569.70 1.16
2 002103 广博股 份 15,929,160.70 0.99
3 600900 长江电 力 9,708,367.00 0.60
4 002481 双塔食 品 5,590,804.46 0.35
5 300073 当升科 技 5,201,511.00 0.32
6 300263 隆华节 能 4,653,483.00 0.29
7 600352 浙江龙 盛 4,464,592.28 0.28
8 300197 铁汉生 态 4,221,111.80 0.26
9 600089 特变电 工 2,934,587.00 0.18
10 600547 山东黄 金 2,568,327.40 0.16
11 000786 北新建 材 2,555,643.00 0.16
12 002170 芭田股 份 2,462,339.16 0.15
13 300017 网宿科 技 2,435,114.00 0.15
14 300059 东方财 富 2,423,644.00 0.15
15 600172 黄河旋 风 2,226,925.43 0.14
16 000793 华闻传 媒 1,909,537.00 0.12
17 600837 海通证 券 1,678,166.88 0.10
18 300144 宋城演 艺 1,590,342.20 0.10
19 000910 大亚科 技 1,454,742.00 0.09
20 002179 中航光 电 1,454,447.02 0.09
注：“ 买入 金额 ”按 买卖 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002070 众和股 份 12,615,802.03 0.78
2 600900 长江电 力 9,023,776.93 0.56
3 300073 当升科 技 4,316,451.90 0.27
4 000910 大亚科 技 3,809,424.82 0.24
5 600352 浙江龙 盛 3,564,649.46 0.22
6 600089 特变电 工 3,551,189.05 0.22
7 600547 山东黄 金 2,743,757.37 0.17
8 000786 北新建 材 2,655,579.00 0.16
9 601985 中国核 电 2,633,144.00 0.16 万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
第 24 页 共 29 页
10 300059 东方财 富 2,599,591.10 0.16
11 300017 网宿科 技 2,557,778.20 0.16
12 002179 中航光 电 2,557,259.00 0.16
13 600172 黄河旋 风 2,507,607.84 0.16
14 002170 芭田股 份 2,243,142.58 0.14
15 002481 双塔食 品 2,134,932.71 0.13
16 002241 歌尔股 份 1,872,873.97 0.12
17 000598 兴蓉环 境 1,744,200.00 0.11
18 600388 龙净环 保 1,719,082.50 0.11
19 000793 华闻传 媒 1,685,509.00 0.10
20 600837 海通证 券 1,665,379.00 0.10
注:“ 卖出 金额 ”按 买卖 成 交金额(成 交单 价乘 以成 交 数量) 填列, 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 113,065,490.33
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 91,346,407.78
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 25,050,000.00 7.00
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 9,984,000.00 2.79
其中： 政策 性金 融债 9,984,000.00 2.79
4 企业债 券 83,560,884.80 23.36
5 企业短 期融 资券 110,385,000.00 30.86
6 中期票 据 81,816,000.00 22.87
7 可转债 （可 交换 债） 3,670,617.30 1.03
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 314,466,502.10 87.92
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％） 万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
第 25 页 共 29 页
1 101452009 14 浙 农资
MTN001
300,000 30,636,000.00 8.57
2 019317 13 国债 17 250,000 25,050,000.00 7.00
3 1382051 13 张江 MTN1 200,000 20,732,000.00 5.80
4 041559066 15 大亚
CP002
200,000 20,106,000.00 5.62
5 041560107 15 蒙 君正
CP002
200,000 20,090,000.00 5.62
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
根据基 金合 同， 本基 金暂 不可投 资国 债期 货。
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1
本报告期内,本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 不 存在被监管部 门立案调 查 的,在报告编 制
日前一 年内 也不 存在 受到 公开谴 责、 处罚 的情 况。
7.11.2
基金投 资的 前十 名股 票中, 不存在 投资 于超 出基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 395,245.61
2 应收证 券清 算款 500,000.00
3 应收股 利 -
4 应收利 息 6,727,362.91
5 应收申 购款 73,050.00 万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
第 26 页 共 29 页
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 7,695,658.52
7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113008 电气转 债 432,440.00 0.12
7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 002065 东华软 件 1,255,000.00 0.35 重大事 项停 牌
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
8,839 36,833.73 206,983,815.75 63.58% 118,589,562.46 36.42%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
111.12 0.00%
万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
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8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
1、 截 止本 报告 期末 ， 本公 司高级 管理 人员 、 基金 投 资和研 究部 门负 责人 持有 本基金 份额 总量 的数
量区间 均为0；
2、截 止本 报告 期末 ，本 基 金基金 经理 持有 本基 金份 额总量 的数 量区 间 为0 。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2004 年 9 月 28 日 ） 基金 份额 总额
2,193,790,610.57
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,254,143,781.47
本报告 期基 金总 申购 份额 159,369,715.59
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 1,087,940,118.85
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 325,573,378.21
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 ：
报告期 内无 涉及 基金 管理 人的重 大人 事变 动。
基金托 管人 ：
本基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门本 报告 期内 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略未 发生改 变。
万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
第 28 页 共 29 页
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内为 基金 进行 审计 的会计 师事 务所 情况 未发 生改变 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到稽 查或者 处罚 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
广发证券 1 114,156,992.40 55.85% 106,314.67 56.10% -
海通证券 1 54,197,269.17 26.51% 51,599.75 27.23% -
银河证券 2 36,057,636.54 17.64% 31,582.25 16.67% -
国泰君安 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
注:1 、 基金 专用 交易 席位 的选择 标准 如下:
(1) 经 营行 为稳 健规 范, 内 控制度 健全,在 业内 有良 好 的声誉;
(2) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施满 足基 金进 行证 券交 易的需 要;
(3) 具有较 强的全方 位金融 服务能力和 水平,包括 但不 限于:有较好 的研究能 力和 行业分析能 力,能
及时、全面地 向公司提 供 高质量的关于 宏观、行 业 及市场走向、 个股分析 的 报告及丰富 全面的信
息服务; 能 根 据 公司 所 管 理基 金 的 特 定 要 求,提 供 专 门研 究 报 告, 具 有 开发 量 化 投资 组 合 模 型 的能
力; 能积极为 公司投资 业务 的开展,投资 信息的交 流以 及其他方面 业务 的开 展提 供良好的服 务和支
持。
2、基 金专 用交 易席 位的 选 择程序 如下:
(1) 本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构;
(2) 基 金管 理人 和被 选中 的 证券经 营机 构签 订席 位租 用协议。
3、基 金专 用交 易席 位的 变 更情况:
国泰证 券席 位70004 退租 。 万家增强收益债券 2016 年半年 度报告摘要
第 29 页 共 29 页
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
广发证券 8,156,035.74 41.57% 7,559,000.00 2.25% - -
海通证券 11,462,845.31 58.43% 243,700,000.00 72.50% - -
银河证券 - - 84,900,000.00 25.26% - -
国泰君安 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
万家基金管理有限公司
2016 年8 月25 日
