浙 商 聚 盈 信用 债 债 券 型证 券 投 资 基金 2016
年 半 年 度 报告
2016 年6 月30 日
基金管 理人： 浙商基金管 理有限公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期：2016 年8 月24 日
浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 8 月 22 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至2016 年6 月30 日 止。 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重 要提 示 .................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................... 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................. 6
§3 主要财务指标和基金 净值表现 ...................................................6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................. 7
3.3 其 他指 标 .................................................. 错误! 未定义书签。
§4 管理人 报告 ...................................................................9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................. 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................. 10
4.3 管 理人 对报 告 期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ................................... 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................... 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................... 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................. 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ................................... 12
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ............... 12
§5 托管人报告 .................................................................. 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ..................................... 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ... 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........... 13
§6 半年度财务会计报告 （未经审计） .............................................. 13
6.1 资 产负 债表 ............................................................... 13
6.2 利 润表 ................................................................... 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................. 15
6.4 报 表附 注 ................................................................. 17
§7 投资组合报告 ................................................................ 40
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ..................................................... 40
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................. 40
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............... 40
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................... 40
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ......................................... 40
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............. 41
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ....... 41
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ....... 41
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............. 41
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................ 42
7.11 投资 组合 报告 附注 ........................................................ 42 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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§8 基金份额持有人信息 .......................................................... 43
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ....................................... 43
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................. 错误! 未定义书签。
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................. 43
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ............... 43
§9 开放式基金份额变动 .......................................................... 44
§10 重大事件揭示 ............................................................... 44
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .................................................. 44
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .................. 44
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................ 44
10.4 基金 投资 策略 的改 变 ...................................................... 45
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ........................................ 45
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ........................ 45
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ...................................... 45
10.8 其他 重大 事件 ............................................................ 46
§11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................ 错误! 未定 义书 签。
§12 备查文件目录 ............................................................... 47
12.1 备查 文件 目录 ............................................................ 47
12.2 存放 地点 ................................................................ 47
12.3 查阅 方式 ................................................................ 48
浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 浙商聚 盈信 用债 债券 型证 券投资 基金
基金简 称 浙商聚 盈信 用债 债券
基金主 代码 686868
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 9 月18 日
基金管 理人 浙商基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 311,662,181.47 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 浙商聚 盈信 用债 债 券 A 浙商聚 盈信 用债 债 券 C
下属分 级基 金的 交 易 代码 ： 686868 686869
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 48,146,862.31 份 263,515,319.16 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在有效 控制 风险 与保 持资 产流动 性的 前提 下， 通 过 严格的 信用 分析 和对 信 用 利
差变动 趋势 的判 断， 追求 基金资 产长 期、 持续、 稳 定增值 ， 力 争获 得超 越业 绩
比较基 准的 投资 收益 。
投资策 略 本基金 采用 自上 而下 与自 下而上 相结 合的 投资 策略 ， 在科学 分析 与有 效 管 理 信
用风险 的基 础上 ， 实 现风 险与收 益的 最佳 配比 。 一 方面， 本基 金通 过深 入 分 析
影响证 券市 场各 个因 素的 运行趋 势及 其对 证券 市 场 的作用 机制， 综合 分 析 评 判
证券市 场中 债券 、 股票 等 各类资 产风 险收 益特 征的 相对变 化 ， 在 投资 组合 比 例
范围内 适时 调整 债券 、 股 票等资 产的 配置 比例 ； 另 一方面 ， 本 基金 通过 久 期 策
略、 收 益率 曲线 策略、 信 用利差 曲线 策略 、 信 用债 个券分 析策 略、 息差 套利 策
略和可 转换 债券 投资 策略 等固定 收益 投资 策略 ，以 增加投 资组 合的 收益 。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数收 益率 （全 价）
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种 ， 其 预期 风险 与 预
期收益 低于 股票 型基 金和 混合型 基金 ，高 于货 币市 场基金 。
浙商聚 盈信 用债 债 券A 浙商聚 盈 信 用债 债 券 C
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 浙商基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 郭乐琦 汤嵩彥
联系电 话 021-60350812 95559
电子邮 箱 guoleqi@zsfund.com tangsy@bankcomm.com
客户服 务电 话
4000-679-908/021-60359000 95559 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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传真 0571-28191919 021-62701216
注册地 址 浙 江 省 杭 州 市 下 城 区 环 城 北
路208 号 1801 室
上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 188
号
办公地 址 浙 江 省 杭 州 市 西 湖 区 教 工 路
18 号世 贸丽 晶欧 美中 心 B 座
507 室
上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 188
号
邮政编 码 310012 200120
法定代 表人 肖风 牛锡明
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 、《 证券 时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.zsfund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 浙商基 金管 理有 限公 司 浙江省 杭州 市西 湖区 教工 路18 号世
贸丽晶 城欧 美中 心 B 座 507 室
会计师 事务 所 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普
通合伙 ）
上海南 京西 路 1266 号恒 隆广场 50
楼
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 浙商聚 盈信 用债 债 券 A 浙商聚 盈信 用债 债 券 C
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2016 年1 月1 日 - 2016
年 6 月 30 日)
报告期(2016 年1 月1 日 -
2016 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 697,283.27 13,078,856.54
本期利 润 761,287.85 10,496,428.22
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0158 0.0156
本期加 权平 均净 值利 润率 1.34% 1.34%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.37% 1.21%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 7,902,348.60 38,869,809.17
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1641 0.1475
期末基 金资 产净 值 57,053,799.66 307,831,035.51 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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期末基 金份 额净 值 1.185 1.168
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 18.50% 16.80%
注：上述基金 业绩指标 不 包括持有人认 购或交易 基 金的各项费用 （例如， 开 放式基金的 申购赎回
费、 基金 转换 费等） ， 计入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。 本期 已实 现 收益指 基金 本期 利息
收入、投资收 益、其他 收 入（不含公允 价值变动 收 益）扣除相关 费用后的 余 额，本期利 润为本期
已实现 收益 加上 本期 公允 价值变 动收 益。
期末可供分配 利润，采 用 期末资产负债 表中未分 配 利润与未分配 利润中已 实 现部分的孰 低数（为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
浙商聚 盈信 用债 债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.42% 0.04% 0.36% 0.04% 0.06% 0.00%
过去三 个月 -0.34% 0.08% -0.52% 0.07% 0.18% 0.01%
过去六 个月 1.37% 0.09% -0.21% 0.07% 1.58% 0.02%
过去一 年 -2.71% 0.28% 2.74% 0.07% -5.45% 0.21%
过去三 年 13.94% 0.39% 5.74% 0.09% 8.20% 0.30%
自基金 合同
生效起 至今
18.50% 0.36% 6.73% 0.09% 11.77% 0.27%
浙商聚 盈信 用债 债 券 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.43% 0.04% 0.36% 0.04% 0.07% 0.00%
过 去三 个月 -0.43% 0.08% -0.52% 0.07% 0.09% 0.01%
过去六 个月 1.21% 0.09% -0.21% 0.07% 1.42% 0.02%
过去一 年 -2.99% 0.28% 2.74% 0.07% -5.73% 0.21%
过去三 年 12.74% 0.39% 5.74% 0.09% 7.00% 0.30%
自基金 合同
生效起 至今
16.80% 0.35% 6.73% 0.09% 10.07% 0.26%
注：本 基金 业绩 比较 基准 为：中 债综 合指 数收 益率 （全价 ） 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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3.2.2 自 基金 合 同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准
收 益率 变动的 比较
浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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注：1 、 本 基金 基金 合同 生 效日 为 2012 年9 月18 日 ， 基 金合 同生 效日 至本 报 告期期 末 ， 本 基金 生
效时间 已满 一年 。
2、 本 基金 建仓 期 为6 个 月 ， 从2012 年9 月 18 日至 2013 年3 月17 日， 建仓 期 结束时 各项 资产 配
置比例 均符 合基 金合 同约 定。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
浙商 基金管理有 限公 司经中国证券监 督管理委 员会(证监许可[2010]1312 号)批准，于 2010
年 10 月 21 日成 立。 公司 股东为 浙商 证券 股份 有限 公司、 通联 资本 管理 有限 公司、 养生 堂有 限公
司、 浙大 网新 集团 有限 公 司， 四家 股东 各出 资7500 万元 ， 公 司注 册资 本3 亿 元人民 币 。 注 册地 为
浙江省 杭州 市。
截至 2016 年 6 月 30 日， 浙商基 金共 管理 九只 开放 式基金 —— 浙商 聚潮 产业 成长混 合型 证券 投 资浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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基金、 浙商 聚潮 新思 维混 合证券 投资 基金 、浙 商沪 深 300 指数 分级 证券 投资 基金、 浙商 聚盈 信 用
债债券型证券 投资基金 、 浙商聚潮策略 配置混合 型 证券投 资基金 、浙商日 添 利货币市场 基金、浙
商惠盈纯债债 券型证券 投 资基金、浙商 聚潮灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 浙商惠享纯 债债券型
证券投 资基 金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
洪慧梅
本基金
的基金
经理、 固
定收益
部副总
经理。
2012 年9 月18
日
2016 年 3 月 28
日
10
洪慧梅 女士 ，同 济大 学经
济与管 理学 院金 融学 硕
士。历 任平 安资 产管 理有
限责任 公司 集中 交易 部债
券交易 员， 汇丰 人寿 保险
有限责 任公 司投 资管 理部
交易主 任。
吕文晔
本基金
的基金
经理， 公
司固定
收益部
基金经
理
2016 年3 月17
日
- 4
吕文晔 先生 ，英 国华 威大
学过程 工程 和商 业管 理硕
士。曾 任平 安资 产管 理有
限责任 公司 交易 部债 券交
易员。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和
基金合同的约 定，本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 严格控制风 险的前提
下，为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ，基金运作整 体合法合 规 ，无损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了规 范公 平交 易行 为 ， 保护投 资者 合法 权益 ， 根 据 《 中华 人民 共和 国证 券 投资基 金法 》 、 《证
券投资基金 管理公司 管理 办法》 、 《证券 投 资基金 管 理公司公平 交易制度 指导 意见》等法 律法规 规
定，本公司制 定了相应 的 公平交易制度 。在投资 决 策层面，本公 司实行投 资 决策委员会 领导下的浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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投资组合经理 负责制， 对 不同类别的投 资组合分 别 管理、独立决 策；在交 易 层面，实行 集中交易
制度，建立了 公平的交 易 分配制度，确 保各投资 组 合享有公平的 交易执行 机 会，严禁在 不同投资
组合之间进行 利益输送 ； 在监控和评估 层面，本 公 司金融工程小 组将每日 审 查当天的投 资交易，
对不同投资组 合在交易 所 公开竞价交易 中同日同 向 交易的交易时 机和交易 价 差进行监控 ，同时对
不同投 资组 合临 近交 易日 的同向 交易 和反 向交 易的 交易时 机和 交易 价差 进行 分析。
本报告 期内 ，本 基金 未发 生违反 公平 交易 制度 的行 为。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 未发 现异 常交 易行为 。
公司旗下管理 的各投资 组 合在交易所公 开竞价同 日 反向交易的控 制方面， 未 出现成交较少 的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 5% 的 情况 ，亦 未 受到监 管机 构的 相关 调查 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
报告期内本基金主要投资 品种为信用债和可转债, 管理 人 依 然 以 投 资 短 久 期 城投 和 优 质 公 司
债为主。报告 期内组合 在 一季度减少了 可转债的 投 资，同时加大 了城 投债 的 配比。二季 度则调仓
增加了短期限 债券的投 资 。此外，组合 在报告期 内 继续积极参与 了一级市 场 申购，获取 相对稳定
的收益 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2016 年6 月30 日， 本基 金 A 类 份额 净值 为 1.185 元 ， 本 报告 期内 净值 增 长率 为 1.37% ，
业绩比 较基 准收 益率 为-0.21% ， 基金 净值 增长 率减 去 业绩比 较基 准收 益率 为 1.58% ； 本基 金 C 类
份额净 值 为 1.168 元 ，本 报告期 内净 值增 长率 为 1.21% ， 业绩 比较 基准 收益 率 为-0.21% ， 基金 净
值增长 率减 去业 绩比 较基 准收益 率 为1.42% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走 势 的简要 展望
上半年各项宏 观经济数 据 包括通胀均呈 现冲高回 落 态势，PPI 环比和同 比降 幅继续收窄。 央
行继续通过公 开市场维 持 资金面的稳定 ，银行间 市 场流动性较为 充沛且波 动 率有所减小 。房地产
销售和 投资 增 速 4 月 份已 基本见 顶， 后续 放缓 压力 较大； 制造 业投 资、 民间 投资持 续放 缓， 基 建浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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新开工项目增 速高位回 落 ；社融和货币 增速受去 年 基数较高影响 短期内也 会 有所回落， 从而进一
步压制经济增 长和通胀 。 海外方面英国 脱欧降低 金 融市场风险偏 好，使全 球 经济增长不 确定性增
加，同时也打 乱了美联 储 加息节奏。基 于上述分 析 ，我们认为三 季度债券 收 益率具备一 定的 下行
空间，考 虑到 下半年利 率 债特别是地方 债供给缩 量 ，以及信用利 差仍处在 历 史低位，利 率债较信
用债更具备配 置价值， 且 存在波段操作 的空间。 转 债投资方面会 继续重点 参 与一级可转 债和可交
换债的 发行 ，获 取较 为稳 定的收 益。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格按照中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金
所持有的投资 品种进行 估 值，本基金托 管人根据 法 律法规要求履 行估值及 净 值计算的复 核责任，
会计师事务所 在估值调 整 导致基金资产 净值的变 化 在 0.25% 以上时对 所采用 的相关估值模 型、假
设及参数的 适 当性发表 审 核意见并出具 报告。本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作的估值 委 员会，并制订 了相关制 度 及流程。估值 委员会主 要 负责基金估 值相关工
作的评估、决 策、执行 和 监督，确保基 金估值的 公 允与合理。公 司估值委 员 会成员中不 包括基金
经理。 报告 期内 ，参 与估 值流程 各方 之间 无重 大利 益冲突 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 在本 报告 期未 进行 收益分 配。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告 期内 不存 在对 本基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报告 期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2016 上半 年度 ， 基 金托管 人在浙 商聚 盈信 用债 债券 型证券 投资 基金 的托 管过 程中， 严格 遵 守
了《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同、托管协 议，尽职 尽 责地履行了 托管人应
尽的义 务， 不存 在任 何损 害基金 持有 人利 益的 行为 。 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说
明
2016 上半 年度 ， 浙 商基金 管理有 限公 司在 浙商 聚盈 信用债 债券 型证 券投 资基 金投资 运作 、 基
金资产净值的 计算、基 金 份额申购赎回 价格的计 算 、基金费用开 支等问题 上 ，托管人未 发现损害
基金持 有人 利益 的行 为。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配， 符合 基金 合同 的规定 。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
2016 上半 年度， 由浙 商基 金管理 有限 公司 编制 并经 托管人 复核 审查 的有 关浙 商聚盈 信用 债 债
券型证 券投 资基 金的 半年 度报告 中财 务指 标 、 净 值 表现 、 收 益分 配情 况、 财 务会计 报告 相关 内容 、
投资组 合报 告等 内容 真实 、准确 、完 整。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 浙商 聚盈 信用 债债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2016 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年6 月30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 17,162,127.16 907,664.12
结算备 付金
3,000,143.18 139,961.37
存出保 证金
21,933.58 19,460.31
交易性 金融 资产 6.4.7.2 338,107,706.00 52,156,548.20
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
338,107,706.00 52,156,548.20
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 4,000,767.78
应收利 息 6.4.7.5 7,367,629.40 926,943.68
应收股 利
- -
应收申 购款
- 219.82
递延所 得税 资产
- - 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
365,659,539.32 58,151,565.28
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年6 月30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债 ：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
10,743.88 8,747.95
应付管 理人 报酬
239,497.96 34,201.53
应付托 管费
68,428.00 9,771.85
应付销 售服 务费
103,419.32 463.11
应付交 易费 用 6.4.7.7 19,112.75 637.50
应交税 费
266,363.96 266,363.96
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 67,138.28 115,001.07
负债合 计
774,704.15 435,186.97
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 311,662,181.47 49,382,279.15
未分配 利润 6.4.7.10 53,222,653.70 8,334,099.16
所有者 权益 合计
364,884,835.17 57,716,378.31
负债和 所有 者权 益总 计
365,659,539.32 58,151,565.28
注：报 告截 止 日2016 年6 月30 日， 基金 份额 净值1.171 元， 基金 份额 总额311,662,181.47 份。
本基 金A 类 份额 净值 为 1.185 元 ， 份额 总额48,146,862.31 ；C 类 份额 净值 为1.168 元， 份额 总额
263,515,319.16 。
6.2 利 润表
会计主 体： 浙商 聚盈 信用 债债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2016 年 1 月1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015
年 6 月 30 日
一、收入
19,214,352.07 1,158,403.63
1.利息 收入
35,071,488.11 591,454.34
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 196,370.67 26,654.98
债券利 息收 入
34,738,897.65 553,854.34
资产支 持证 券利 息收 入
- - 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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买入返 售金 融资 产收 入
136,219.79 10,945.02
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-13,339,200.48 686,644.75
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -13,339,200.48 686,644.75
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“-” 号填 列）
6.4.7.17 -2,518,423.74 -119,945.79
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填
列）
6.4.7.18 488.18 250.33
减： 二、费用
7,956,636.00 495,774.29
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 2,917,863.46 213,217.78
2．托 管费 6.4.10.2.2 833,675.28 60,919.37
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 1,360,056.33 4,573.27
4．交 易费 用 6.4.7.19 25,141.90 1,493.50
5．利 息支 出
2,725,444.86 134,808.19
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
2,725,444.86 134,808.19
6．其 他费 用 6.4.7.20 94,454.17 80,762.18
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
11,257,716.07 662,629.34
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
11,257,716.07 662,629.34
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 浙商 聚盈 信用 债债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
49,382,279.15 8,334,099.16 57,716,378.31
二、 本 期经 营活 动产 生 - 11,257,716.07 11,257,716.07 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
262,279,902.32 33,630,838.47 295,910,740.79
其中：1. 基 金申 购款 870,074,284.32 132,716,195.29 1,002,790,479.61
2. 基金 赎回 款 -607,794,382.00 -99,085,356.82 -706,879,738.82
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“-” 号填 列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
311,662,181.47 53,222,653.70 364,884,835.17
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
52,642,810.65 10,702,741.48 63,345,552.13
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 662,629.34 662,629.34
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-3,192,171.09 -618,445.77 -3,810,616.86
其中：1. 基 金申 购款 602,143.36 135,196.39 737,339.75
2. 基金 赎回 款 -3,794,314.45 -753,642.16 -4,547,956.61
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“-” 号填 列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
49,450,639.56 10,746,925.05 60,197,564.61
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 李志 惠______
______ 唐 生林______
____ 唐生 林____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
浙商聚 盈信 用债 债券 型证 券投资 基金 （ 以下 简称 “ 本基金 ” ） 经 中国 证券 监督 管理委 员会 （ 以
下 简 称 “ 中 国 证监 会” ） 《关 于 核 准 浙 商 聚盈 信 用 债债 券 型 证 券 投 资基 金 募 集的 批 复》 （ 证 监 许可
[2012]947 号 文）批准 ， 由浙商基金管 理有限公司 （以下称 “浙 商基金公司 ” ）依照《中 华人民
共和国 证券 投资 基金 法 》 及其配 套规 则和 《 浙商 聚 盈信用 债债 券型 证券 投资 基金基 金合 同 》 发 售，
基金合 同 于 2012 年 9 月 18 日 生效 。本 基金 为 契 约 型开放 式基 金， 存续 期限 不定。 首次 设立 募集
规模 为287,276,504.42 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 为浙 商基 金公 司， 基金托 管人 为交 通银
行股份 有限 公司 （以 下称 “交通 银行 ” ） 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《浙 商聚 盈信 用债 债 券型证 券投 资基
金基金合同 》和《浙 商聚 盈信用债债 券型证券 投资 基金招募说 明书(更新) 》 的有关规定 ，本基 金
的投资范围为 具有良好 流 动性的金融工 具，包括 国 内依法发行上 市的债券 、 货币市场工 具、股票
（含中 小板 、 创 业板 及其 他经中 国证 监会 核准 发行 的股票 ） 、 权证 以及 法律 法 规或中 国证 监会 允许
基金投 资的 其他 金融 工具 （但 须符 合中 国证 监会 的 相关规 定） 。 本 基金 投资 组 合的比 例范 围为 ： 债
券等固定收益 类资产占 基 金 资产的比例 不低于 80% ，其中信用债 券的投资 比 例不低于固定 收益类
资产 的80% ； 投 资于 非固 定 收益类 资产 的比 例不 高于 基金资 产 的 20% ， 其 中权 证 的投资 比例 不高 于
基金资 产净 值 的3% ，现 金 或到期 日在 一年 以内 的政 府债券 的投 资比 例不 低于 基金资 产净 值 的 5% 。
本基金 的股 票投 资部 分的 业绩比 较基 准为 中债 综合 指数收 益率 （全 价） 。
根据 《证 券投 资基 金信 息 披露管 理办 法》 ， 本 基金 定 期报告 在公 开披 露的 第二 个工作 日 ， 报 中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 按照 中华 人民 共和 国财政 部( 以下 简称 “财政部 ”) 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业
会计准 则- 基本 准则 》和 38 项具 体会 计准 则、 其后 颁布的 企业 会计 准则 应用 指南、 企业 会计 准则
解释以 及其 他相 关规 定( 以 下合称 “企 业会 计准 则”) 、 中国 证券 业协 会于2007 年颁布 的 《 证券 投
资基金会计 核算业务 指引》 、 《浙商聚盈 信用债债 券型 证券投资基 金基金合 同》 和中国证监 会允许
的如财 务报 表附 注6.4.4 所列示 的基 金行 业实 务操 作的规 定编 制半 年度 财务 报表。
浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2016 年 6 月 30 日 的财 务
状况以 及2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日 期间 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
此外本 财务 报表 同时 符合 如财务 报表 附 注6.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的要 求。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本 基 金 本 报 告 期 会 计 报 表 所 采 用 的 会 计 政 策 与 最 近 一 期 年 度 会 计 报 表 所 采 用 的 会 计 政 策 一
致。
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 的会 计年 度自 公 历1 月1 日起至12 月31 日止 。 本期 财务 报表 的 实 际编 制 期间为 自2016
年1 月1 日至 2016 年6 月30 日止 。
6.4.4.2 记 账本 位币
人民币
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融资产在初 始确认时 按 基金对金融资 产的持有 意 图和持有能力 分类为： 以 公允价值计量 且
其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款项、可 供 出售金融资产 及持有至 到 期投资。本 基金持有
的股票投资 、债券投 资和 衍生工具(主 要为权证 投资)均划分为以 公允价值 计量 且其变动计 入当期
损益的金融资 产；其他 金 融资产划分为 应收款项 ， 本基金目前暂 无金融资 产 划分为可供 出售金融
资产或持有至 到期投资 。 除衍生工具所 产生的金 融 资产外，以公 允价值计 量 且其变动计 入当期损
益的金融资产 在资产负 债 表中以交易性 金融资产 列 示。衍生工具 所产生的 金 融资产在资 产负债表
中以衍 生 金 融资 产列 示。
金融负债在初 始确认时 按 承担负债的目 的分类为 ： 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的
金融负债及其 他金融负 债 。本基金目前 暂无划分 为 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损 益的金融
负债。除衍生 工具所产 生 的金融负债外 ，以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债在资
产负债表中以 交易性金 融 负债列示。衍 生工具所 产 生的金融负债 在资产负 债 表中以衍生 金融负债
列示。 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
第 19 页 共 48 页
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
(a) 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产
(i) 股 票投 资
买入股票于交 易日确认 为 股票投资。股 票投资成 本 按交易日股票 的公允价 值 确认，取得时 发
生的相 关交 易费 用直 接计 入当期 损益 。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益/(损失)。 出售 股票的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日 结
转。
(ii) 债券 投资
买入交易所或 银行间的 债 券均于交易日 确认为债 券 投资。债券投 资成本按 交 易日债券的公 允
价值确认，取 得时发生 的 相关交易费用 直接计入 当 期损益，上述 公允价值 不 包含债券起 息日或上
次除息 日至 购买 日止 的利 息(作 为应 收利 息单 独核 算)。
认购新发行的 分离交易 可 转债于获配日 按支付的 全 部价款确认为 债券投资 ， 于权证实际取 得
日按附 注6.4.4.4(a)(iii) 所示 的方 法单 独核 算权 证 成本， 并相 应调 整债 券投 资成本 。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益/(损失) 。出 售 债券的 成本 按移 动加 权平 均法结 转。
(iii) 权证 投资
买入权证于交 易日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按交易日权证 的公允价 值 确认，取得时 发
生的相关交易 费用直接 计 入当期损益。 因认购新 发 行的分离交易 可转债而 取 得的权证在 实际取得
日，按权证公 允价值占 分 离交易可转债 全部公允 价 值的比例将购 买分离交 易 可转债实际 支付全部
价款的一部 分确认为 权证 投资成本。 获赠权证( 包括 配股权证)在 除权日， 按持 有的股数及 获赠比
例计算 并记 录增 加的 权证 数量。
卖出权 证于 交易 日确 认衍 生工具 收益/(损失)。 出售 权证的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日 结
转。
(b) 应 收款 项
应收款 项是 指在 活跃 市场 中没有 报价 、回 收金 额固 定或可 确定 的非 衍生 金融 资产。
应收款项以公 允价值作 为 初始确认金额 ，采用实 际 利率法以摊余 成本进行 后 续计量，直线 法
与实际利率法 确定的金 额 差异较小的可 采用直线 法 。其中买入返 售金融资 产 以融出资金 应付或实
际支付的总额 作为初始 确 认金额，相 关 交易费用 计 入初始成本， 终止确认 或 摊销时收入 计入当期
损益。
(c) 其 他金 融负 债
其他金 融负 债是 指除 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 负债 以外 的金融 负债 。 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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其他金融负债 按公允价 值 作为初始确认 金额，采 用 实际利率法以 摊余成本 进 行后续计量， 直
线法与实际利 率法确定 的 金额差异较小 的可采用 直 线法。其中卖 出回购金 融 资产款以融 入资金应
收或实际收到 的总额作 为 初始确认金额 ，相关交 易 费用计入初始 成本，终 止 确认或摊销 时支出计
入当期 损益 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
（1） 证券 交易 所上 市的 有 价证券 的估 值
1 ）交易所上市 的有 价证 券 （包括股票、 权证等） ， 以 其估值日在证 券交易所 挂 牌的市价（ 收
盘价）估值； 估值日无 交 易的，且最近 交易日后 经 济环境未发生 重大变化 ， 以最近交易 日的市价
（收盘价）估 值；如最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化的， 可参考类 似 投资品种的 现行市价
及重大 变化 因素 ，调 整最 近交易 市价 ，确 定公 允价 格。
2 ） 交 易所 上市 实行 净价 交 易的债 券按 估值 日收 盘价 估值 ， 估 值日 没有 交易 的 ， 且 最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化，按最近交 易日的收 盘 价估值。如最 近交易日 后 经济环境发 生了重大
变化的 ，可 参考 类似 投资 品种的 现行 市价 及重 大变 化因素 ，调 整最 近交 易 市 价，确 定公 允价 格；
3 ） 交易 所上 市未 实行 净价 交易的 债券 按估 值日 收盘 价减去 债券 收盘 价中 所含 的债券 应收 利 息
得到的净价进 行估值； 估 值日没有交易 的，且最 近 交易日后经济 环境未发 生 重大变化， 按最近交
易日债券收盘 价减去债 券 收盘价中所含 的债券应 收 利息得到的净 价进行估 值 。如最近交 易日后经
济环境 发生 了重 大变 化的 ， 可参 考类 似投 资品 种的 现行市 价及 重大 变化 因素 ， 调整 最近 交易 市价 ，
确定公 允价 格；
4 ） 交 易所 上市 不存 在活 跃 市场的 有价 证券 ， 采用 估 值技术 确定 公允 价值 。 交 易所上 市的 资产
支持证券，采 用估值技 术 确定公允价值 ，在估值 技 术难以可靠计 量公允价 值 的情况下， 按成本估
值。
（2） 处于 未上 市期 间的 有 价证券 应区 分如 下情 况处 理：
1 ） 送股 、 转增 股 、 配股 和 公开增 发的 新股 ， 按估 值 日在证 券交 易所 挂牌 的同 一股票 的估 值方
法估值 ；该 日无 交易 的， 以最近 一日 的市 价（ 收盘 价）估 值；
2 ） 首次 公开 发行 未上 市的 股票 、 债 券和 权证 ， 采用 估值技 术确 定公 允价 值 ， 在估值 技术 难以
可靠计 量公 允价 值的 情况 下，按 成本 估值 。
3 ） 首 次公 开发 行有 明确 锁 定期的 股票 ， 同一 股票 在 交易所 上市 后 ， 按 交易 所 上市的 同一 股票
的估值方法估 值；非公 开 发行有明确锁 定期的股 票 ，按监管机构 或行业协 会 有关规定确 定公允价
值。 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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（3） 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资产 支持 证 券等固 定收 益品 种 ， 采 用 估值技 术确 定公
允价值 。
（4） 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
（5） 如有 确凿 证据 表明 按 上述方 法进 行估 值不 能客 观反映 其公 允价 值的 ， 基 金管理 人可 根据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后， 按最 能反 映公 允价 值的价 格估 值。
（6 ） 相 关法 律法 规以 及监 管部门 有强 制规 定的 ， 从 其规定 。 如有 新增 事项 ， 按国家 最新 规定
估值。
如基金管理人 或基金托 管 人发现基金估 值违反基 金 合同订明的估 值方法、 程 序及相关法律 法
规的规定或者 未能充分 维 护基金 份额持 有人利益 时 ，应立即通知 对方，共 同 查明原因， 双方协商
解决。
根据有关法律 法规，基 金 资产净值计算 和基金会 计 核算的义务由 基金管理 人 承担。本基金 的
基金会计责任 方由基金 管 理人担任，因 此，就与 本 基金有关的会 计问题， 如 经相关各方 在平等基
础上充分讨论 后，仍无 法 达成一致的意 见，按照 基 金管理人对基 金资产净 值 的计算结果 对外予以
公布， 基金 托管 人不 承担 由此造 成的 损失 。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。金 融资产和 金 融负债在资产 负
债表内分别列 示，没有 相 互抵销。但是 ，同时满 足 下列条件 的， 以相互抵 销 后的净额在 资产负债
表内列 示：
- 本基 金具 有抵 销已 确认 金额的 法定 权利 ，且 该种 法定权 利现 在是 可执 行的 ；
- 本基 金计 划以 净额 结算 ，或同 时变 现该 金融 资产 和清偿 该金 融负 债。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额拆分引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 拆 分日根据拆分 前的基 金 份 额数及确定 的拆分比
例计算认列。 由于申购 和 赎回引起的实 收基金份 额 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎 回确认日
认列。上述申 购和赎回 分 别包括基金转 换所引起 的 转入基金的实 收基金增 加 和转出基金 的实收基
金减少 。 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
第 22 页 共 48 页
6.4.4.8 损 益平 准金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额拆分引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 拆 分日根据拆分 前的基金 份 额数及确定 的拆分比
例计算认列。 由于申购 和 赎回引起的实 收基金份 额 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎 回确认日
认列。上述申 购和赎回 分 别包括基金转 换所引起 的 转入基金 的实 收基金增 加 和转出基金 的实收基
金减少 。
6.4.4.9 收入/( 损失)的 确认和计 量
股票投 资收 益/( 损失)于 卖 出交易 日按 卖出 股票 成交 金额与 其成 本的 差额 确认 。
债券投 资收 益/( 损失)于 卖 出交易 日按 卖出 债券 成交 金额与 其成 本和 应收 利息 的差额 确认 。
衍生工 具收 益/( 损失)于 卖 出交易 日按 卖出 权证 成交 金额与 其成 本的 差额 确认 。
股利收益按上 市公司宣 告 的分红派息比 例计算的 金 额扣除应由上 市公司代 扣 代缴的个人所 得
税后的 净额 于除 权除 息日 确认。
债券利息收入 按债券投 资 的票面价值与 票面利率 计 算的金额扣除 应由发行 债 券的企业代扣 代
缴的个人所 得税(适用 于企 业债和可转 债等)后的 净额 确认，在债 券实际持 有期 内逐日计提 。贴息
债视同到期一 次性还本 付 息的附息债， 根据其发 行 价、到期价和 发行期限 按 直线法推算 内含票面
利率后 ，逐 日计 提利 息收 入。如 票面 利率 与实 际利 率出现 重大 差异 ，按 实际 利率计 算利 息收 入。
存款利 息收 入按 存款 本金 与适用 利率 逐日 计提 。
买入返售金融 资产收入 按 到期应收或实 际收到的 金 额与初始确认 金额的差 额 ，在回购期内 按
实际利 率法 逐日 确认 ，直 线法与 实际 利率 法确 定的 收入差 异较 小的 可采 用直 线法。
公允价 值变 动收 益/( 损失) 核算基 金持 有的 采用 公允 价值模 式计 量的 交易 性金 融资产 、 衍 生金
融资产 、交 易性 金融 负债 等公允 价值 变动 形成 的应 计入当 期损 益的 利 得 或损 失。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
根据《浙商聚 盈信用债 债 券型证券投资 基金基金 合 同》的规定， 基金管理 人 报酬按前一日 基
金资产 净 值0.7% 的 年费 率 逐日计 提， 按月 支付 。
根据《浙商聚 盈信用债 债 券型证券投资 基金基金 合 同》的规定， 基金托管 费 按前一日基金 资
产净 值0.2% 的 年费 率逐 日 计提， 按月 支付 。
根据《浙商聚 盈信用债 债 券型证券投资 基金基金 合 同》的规定，C 类基金 份 额的销售服务 费
率为年 费 率0.35% 。 在通 常 情况下 ，C 类基 金份 额的 销 售服务 费按 前一 日C 类基 金份额 资产 净值 的浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
第 23 页 共 48 页
年费率 计提 。销 售服 务费 每日计 提， 按月 支付 。
本基金 的交 易费 用于 进行 股票、 债券 、权 证等 交易 发生时 按照 确定 的金 额确 认。
本基金 的利 息支 出按 资金 的本金 和适 用利 率逐 日计 提。
卖出回购金融 资产利息 支 出按到期应付 或实际支 付 的金额与初始 确认金额 的 差额，在回购 期
内以实 际利 率法 逐日 确认 ，直线 法与 实际 利率 法确 定的支 出差 异较 小的 可采 用直线 法。
本基金 的其 他费 用如 不影 响估值 日基 金份 额净 值小 数点后 第四 位， 发生 时直 接 计入基 金损 益；
如果影 响基 金份 额净 值小 数点后 第四 位的 ， 应 采用 待摊或 预提 的方 法， 待摊 或预提 计入 基金 损 益 。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
（1） 基金 收益 分配 方式 分 为两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 。 基 金份 额持 有人 可对 A 类、C 类
基金份额分别 选择不同 的 分红方式；基 金份额持 有 人事先未做出 选择的， 默 认的分红方 式为现金
红利；选择红 利再投资 的 ，现金红利按 除息日经 除 权后的基金份 额净值自 动 转为基金份 额进行再
投资；
（2） 本基 金同 一基 金份 额 类别内 的每 份基 金份 额享 有同等 收益 分配 权， 但由 于本基 金 A 类基
金份额不收取 销售服务 费 ，C 类基金份 额收取销 售 服务费，各基 金份额类 别 对应的可供 分配利润
将有所 不同 ；
（3） 在符 合有 关基 金分 红 条件的 前提 下 ， 本 基金 每 年收益 分配 次数 最多 为 6 次， 每份 基金 份
额每次 收益 分配 比例 不得 低于收 益分 配基 准日 每份 基金份 额可 供分 配利 润 的10% ；
（4） 基金 收益 分配 后基 金 份额净 值不 能低 于面 值， 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减
去每单 位基 金份 额收 益分 配净额 后不 能低 于面 值；
（5） 若基 金合 同生 效不 满 3 个 月则 可不 进行 收益 分配；
（6） 法律 法规 或监 管机 构 另有规 定的 ，从 其规 定。
在不影响基金 份额持有 人 利益的情况下 ，基金管 理 人可在法律法 规允许的 前 提下酌情调整 以
上基金收益分 配原则， 此 项调整不需要 召开基金 份 额持有人大会 ，但应于 变 更实施日前 在指定媒
体上公 告。
6.4.4.12 其 他重 要 的会 计政 策和会 计估 计
重要会计估计 及其关键 假 设根据本基金 的估值原 则 和中国证监会 允许的基 金 行业估值实务 操
作，本 基金 确定 以下 类别 股票投 资和 债券 投资 的公 允价值 时采 用的 估值 方法 及其关 键假 设如 下： 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
第 24 页 共 48 页
(a) 对 于特 殊事 项停 牌股 票， 根 据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范证 券投 资基
金估值 业务 的指 导意 见》 ， 本基金 采用 《中 国证 券业 协会基 金估 值工 作小 组关 于停牌 股票 估值 的参
考方法》提供 的指数收 益 法对重大影响 基金资产 净 值的特殊事项 停牌股票 估 值，通过停 牌股票所
处行业的行业 指数变动 以 大致反映市场 因素在停 牌 期间对于停牌 股票 公允 价 值的影响。 上述 指数
收益法的关键 假设包括 所 选取行业指数 的变动能 在 重大方面基本 反映停牌 股 票公允价值 的变动，
停牌股票的发 行者在停 牌 期间的各项变 化未对停 牌 股票公允价值 产生重大 影 响等。本基 金采用的
行业指 数为 中证 协(SAC) 基 金行业 股票 估值 指数 。
(b) 对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票， 根据 中国 证监会 基金 部通 知[2006]37 号 《 关于 进一
步加强 基金 投资 非公 开发 行股票 风险 控制 有关 问题 的通知 》 ， 若 在证 券交 易所 挂牌的 同一 股票 的 市
场交易收盘价 低于非公 开 发行股票的初 始投资成 本 ，按估值日证 券交易所 挂 牌的同一股 票的市场
交易收 盘价估 值；若在 证 券 交易所挂牌 的同一股 票 的市场交易收 盘价高于 非 公开发行股 票的初始
投资成本，按 锁定期内 已 经过交易天数 占锁定期 内 总交易天数的 比例将两 者 之间差价的 一部分确
认为估 值增 值。
(c) 在 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种， 根据 中国 证监会 证监 会计 字[2007]21 号 《 关于 证券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ，具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差 错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 在报 告期 内未 发生 重大会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在报 告期 内未 发生 重大会 计估 计变 更。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在报 告期 内未 发生 过重大 会计 差错 。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》 、 财 税[2008]1 号 文 《财政 部、 国家 税务 总局 关于企 业所 得税 若干 优惠 政策的 通知 》 及 其他浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
第 25 页 共 48 页
相关税 务法 规和 实务 操作 ，本基 金适 用的 主要 税项 列示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 债 券的差价收入 ，债券的 利 息收入及其他 收
入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金 取得的企业 债 券利息收入， 由发行债券 的企业在向基 金支付利息 时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
活期存 款 17,162,127.16
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 17,162,127.16
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 90,811,445.36 90,531,506.00 -279,939.36
银行间 市场 249,231,581.95 247,576,200.00 -1,655,381.95
合计 340,043,027.31 338,107,706.00 -1,935,321.31
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 340,043,027.31 338,107,706.00 -1,935,321.31
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
第 26 页 共 48 页
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本期 末未 持有 买入 返售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购中 取得 的债 券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 3,394.24
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 1,215.09
应收债 券利 息 7,343,008.45
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 20,002.80
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 8.82
合计 7,367,629.40
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 19,112.75
合计 19,112.75
注：本 基金 本报 告期 末无 应付交 易费 用。
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
第 27 页 共 48 页
应付赎 回费 7.58
预提费 用 67,130.70
合计 67,138.28
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
浙商聚 盈信 用债 债 券 A
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 48,005,349.57 48,005,349.57
本期申 购 772,248.05 772,248.05
本期赎 回( 以"-" 号填 列) -630,735.31 -630,735.31
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填 列) - -
本期末 48,146,862.31 48,146,862.31
金额单 位： 人民 币元
浙商聚 盈信 用债 债 券 C
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,376,929.58 1,376,929.58
本期申 购 869,302,036.27 869,302,036.27
本期赎 回( 以"-" 号填 列) -607,163,646.69 -607,163,646.69
- 基金 拆分/份额 折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填 列) - -
本期末 263,515,319.16 263,515,319.16
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
浙商聚 盈信 用债 债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 7,185,805.75 935,699.69 8,121,505.44
本期利 润 697,283.27 64,004.58 761,287.85
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
19,259.58 4,884.48 24,144.06 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
第 28 页 共 48 页
其中： 基金 申购 款 120,286.68 16,475.62 136,762.30
基金赎 回款 -101,027.10 -11,591.14 -112,618.24
本期已 分配 利润 - - -
本期末 7,902,348.60 1,004,588.75 8,906,937.35
单位： 人民 币元
浙商聚 盈信 用债 债 券 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 186,007.45 26,586.27 212,593.72
本期利 润 13,078,856.54 -2,582,428.32 10,496,428.22
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
25,604,945.18 8,001,749.23 33,606,694.41
其中： 基金 申购 款 116,136,009.40 16,443,423.59 132,579,432.99
基金赎 回款 -90,531,064.22 -8,441,674.36 -98,972,738.58
本期已 分配 利润 - - -
本期末 38,869,809.17 5,445,907.18 44,315,716.35
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 159,252.42
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 16,969.16
其他 20,149.09
合计 196,370.67
6.4.7.12 股 票投 资收益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金 本报 告期 无股 票投 资收益 。
6.4.7.13 债 券投 资收益
6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016 年6 月30日
债券 投资收益 —— 买卖 债券（ 、债转 股
及债券 到期 兑付 ）差 价收 入
-13,339,200.48
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
第 29 页 共 48 页
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入
-
合计
-13,339,200.48
6.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016 年6 月30日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）成 交
总额
2,058,861,842.84
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）
成本总 额
2,021,283,424.87
减：应 收利 息总 额 50,917,618.45
买卖债 券差 价收 入 -13,339,200.48
6.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 资产支 持证 券投资 收益
本基金 本报 告期 无资 产支 持证券 投资 收益 。
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
6.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 本报 告期 未投 资贵 金属。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
6.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 无权 证投 资收益 。
6.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益
本基金 本报 告期 无其 他衍 生工具 收益 。
6.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 无股 利收 益。
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称 本期 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
第 30 页 共 48 页
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 -2,518,423.74
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 -2,518,423.74
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -2,518,423.74
6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 488.18
合计 488.18
6.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用
1,055.90
银行间 市场 交易 费用
24,086.00
合计
25,141.90
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
审计费 用 27,349.14
信息披 露费 39,781.56
其他 1,240.00
银行汇 划费 用 8,083.47
债券帐 户维 护费 18,000.00
合计 94,454.17
浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
第 31 页 共 48 页
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金没有 需要 在财 务报 表附 注中说 明的 或有 事项 。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报告 批准 报出 日， 本 基金 没有 需要 在财 务 报表 附 注中 说明 的资 产负 债表日 后事 项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
浙商基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
交通银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
浙商证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
通联资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
浙江浙 大网 新集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
养生堂 有限 公司 基金管 理人 的股 东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 及去 年同 期均未 通过 关联 方交 易单 元进行 股票 交易 。
6.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 及去 年同 期均未 通过 关联 方交 易单 元进行 债券 交易 。
6.4.10.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 及去 年同 期均未 通过 关联 方交 易单 元进行 债券 回购 交易 。
6.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 及去 年同 期均未 通过 关联 方交 易单 元进行 权证 交易 。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 及去 年同 期均没 有应 支付 关联 方的 佣金。 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
第 32 页 共 48 页
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,917,863.46 213,217.78
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
4,800.15 7,626.99
注： 支 付基 金管 理人 浙商 基金公 司的 基金 管理 费按 前一日 基金 资产 净 值0.7% 的年费 率计 提， 每日
计提， 按月 支付 。计 算公 式为：
日基金 管理 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.7% / 当 年天 数
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按 月 支付。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
833,675.28 60,919.37
注： 基 金托 管人 交通 银行 的基金 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.2% 的 年费 率 计提， 每日 计提 ， 按
月支付 。计 算公 式为 ：
日基金 托管 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.2% / 当 年天 数
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
浙商聚 盈信 用债 债
券A
浙商聚 盈信 用债 债
券C
合计
交通银 行 - 147.11 147.11
浙商基 金 - 1,356,931.62 1,356,931.62
合计 - 1,357,078.73 1,357,078.73
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
浙 商 聚 盈 信 用 债 债
券A
浙商聚 盈信 用债 债
券C
合计
交通银 行 0.00 978.70 978.70
浙商基 金 0.00 7.43 7.43
合计 - 986.13 986.13
注：浙 商聚 盈信 用债 A 类 基金份 额不 收取 销售 服务 费。浙 商聚 盈信 用债 C 类 基金份 额的 销售 服 务
费率为 年费 率0.35% ，每 日计提 ，按 月支 付。 计算 公式为 ：
日基金 销售 服务 费= 浙商 聚 盈信用 债 C 类基 金份 额前 一日基 金资 产净 值 × 0.35 % / 当年 天数
销售服 务费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
本基金 本报 告期 及去 年同 期均未 与关 联方 通过 银行 间同业 市场 进行 债券(含 回购)交 易。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的基 金管 理人 在本 期间未 持有 本基 金。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的
情况
除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 在本 期间 末未 持有 本基金 。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年6 月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银行股份有限
公司
17,162,127.16 159,252.42 6,161,673.04 21,426.81
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 交通 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
本基金通过" 交通银行 基金 托管结算资 金专用存 款账 户"转存于中 国证券登 记结 算有限责任 公司的
结算备 付金 ， 于2016 年6 月30 日的 相关 余额 为人 民 币 3000143.18 元。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及去 年同 期均未 在承 销期 内购 入过 由关联 方承 销的 证券 。 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
上述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行 ，并 以一般 交易 价 格 为定 价基 础。
6.4.11 利 润分 配情况
6.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
6.4.12 期 末（2016 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
截至本 报告 期末 ，本 基金 未因认 购新 发或 增发 证券 而持有 流通 受限 证券 。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 暂时 停牌 股票 。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 银行 间市 场正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基 金 未持有 交易 所市 场正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为债券 型基金， 属 于证券投资基 金中的较 低 风险品种，其 预期风险 与 预期收益低于 股
票型基金和混 合型基金 ， 高于货币市场 基金。基 金 投资的金融工 具主要包 括 债券投资、 货币市场
工具投资等。 本基金在 日 常经营活动中 面临的与 这 些金融工具相 关的风险 主 要包括信用 风险、流
动性风险及市 场风险。 本 基金管理人制 定了政策 和 程序来识别及 分析这些 风 险，并设定 适当的风
险限额 及内 部控 制流 程， 通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金 的基 金管 理 人 建立 了以合 规与 风险 控制 委员 会为核 心的 ， 由 总经 理、 风 险控制 委员 会、
督察长、监察 稽核部、 金 融工程小组和 相关业务 部 门构成的多层 次风险管 理 架构体系。 本基金的
基金管理人奉 行全面风 险 管理体系的建 设，在董 事 会下设立合规 与风险控 制 委员会，负 责制定风
险管理 的宏 观政 策 ， 审 议 通过风 险控 制的 总体 措施 等； 督察 长独 立行 使权 利 ， 直 接对 董事 会负 责，浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
第 35 页 共 48 页
向合规与风险 控制委员 会 提交独立的监 察稽核报 告 和建议；在管 理层层面 设 立风险控制 委员会，
讨论和制定公 司日常经 营 过程中风险防 范和控制 措 施；在业务操 作层面风 险 管理职责主 要由监察
稽核部与金融 工程小组 负 责 ，协调并与 各部门合 作 完成运作风险 管理以及 进 行投资风险 分析与绩
效评估 。监 察稽 核部 对公 司总经 理负 责。
本基金 管理 人主 要通 过定 性分析 和定 量分 析的 方法 ， 估测各 种金 融工 具风 险可 能产生 的损 失。
本基金管理人 从定性分 析 的角度出发， 判断风险 损 失的严重性； 从定量分 析 的角度出发 ，根据本
基金的投资目 标，结合 基 金资产所运用 的金融工 具 特征，通过特 定的风险 量 化指标、模 型、日常
的量化报告， 确定风险 损 失的限度和相 应置信程 度 ，及时对各种 风险进行 监 督、检查和 评估，并
制定相 应决 策， 将风 险控 制在预 期可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国交通银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小。在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信 用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级 本期末
2016 年6 月30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
A-1 40,292,000.00 5,050,500.00
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 40,292,000.00 5,050,500.00
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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长期信 用评 级
本期末
2016 年6 月 30 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
AAA - 30,539,712.10
AAA 以下 267,614,706.00 13,725,052.00
未评级 30,201,000.00 2,841,284.10
合计 297,815,706.00 47,106,048.20
注：本 期末 未评 级债 券全 为政策 性金 融债 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法 在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金所持大部分证券在证 券交易所上市，其余亦可 在银行间同业市场交易， 因此除附注 6.4.12
中列示的部分 基金资产 流 通暂时受限制 不能自由 转 让的情况外， 其余均能 根 据本基金的 基金管理
人的投资意图 ，以合理 的 价格适时变现 。此外， 本 基金可通过卖 出回购金 融 资产方式借 入短期资
金应对 流动 性需 求， 其上 限一般 不超 过基 金持 有的 债券投 资的 公允 价值 。
本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 ， 可赎回基金份 额
净值( 所有 者权 益)无 固定 到期 日 且不 计息 ，因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并 通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金主要投 资于交易 所 及银行间市场 交易的固 定 收益品种，此 外还持有 银 行存款、结算 备
付金等 利率 敏感 性资 产， 因此存 在相 应的 利率 风险 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年6 月30 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 17,162,127.16 - - - - - 17,162,127.16
结算备 付金 3,000,143.18 - - - - - 3,000,143.18
存出保 证金 21,933.58 - - - - - 21,933.58
交易性 金融 资产 20,186,000.00 - 132,139,000.00 167,058,506.00 18,724,200.00 - 338,107,706.00
应收利 息 - - - - - 7,367,629.40 7,367,629.40
资产总 计 40,370,203.92 - 132,139,000.00 167,058,506.00 18,724,200.00 7,367,629.40 365,659,539.32
负债
应付赎 回款 - - - - - 10,743.88 10,743.88
应付管 理人 报酬 - - - - - 239,497.96 239,497.96
应付托 管费 - - - - - 68,428.00 68,428.00
应付销 售服 务费 - - - - - 103,419.32 103,419.32
应付交 易费 用 - - - - - 19,112.75 19,112.75
应交税 费 - - - - - 266,363.96 266,363.96
其他负 债 - - - - - 67,138.28 67,138.28
负债总 计 - - - - - 774,704.15 774,704.15
利率敏 感度 缺口 40,370,203.92 - 132,139,000.00 167,058,506.00 18,724,200.00 6,592,925.25 364,884,835.17
上年度 末
2015 年12 月31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 907,664.12 - - - - - 907,664.12
结算备 付金 139,961.37 - - - - - 139,961.37
存出保 证金 19,460.31 - - - - - 19,460.31
交易性 金融 资产 2,841,284.10 7,769,650.20 19,620,197.60 21,925,416.30 - - 52,156,548.20
应收证 券清 算款 - - - - - 4,000,767.78 4,000,767.78
应收利 息 - - - - - 926,943.68 926,943.68 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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应收申 购款 - - - - - 219.82 219.82
资产总 计 3,908,369.90 7,769,650.20 19,620,197.60 21,925,416.30 - 4,927,931.28 58,151,565.28
负债
应付赎 回款 - - - - - 8,747.95 8,747.95
应付管 理人 报酬 - - - - - 34,201.53 34,201.53
应付托 管费 - - - - - 9,771.85 9,771.85
应付销 售服 务费 - - - - - 463.11 463.11
应付交 易费 用 - - - - - 637.50 637.50
应交税 费 - - - - - 266,363.96 266,363.96
其他负 债 - - - - - 115,001.07 115,001.07
负债总 计 - - - - - 435,186.97 435,186.97
利率敏 感度 缺口 3,908,369.90 7,769,650.20 19,620,197.60 21,925,416.30 - 4,492,744.31 57,716,378.31
6.4.13.4.1.2 利 率风 险 的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年 6 月30 日 ）
上年度 末（ 2015 年12 月31
日 ）
市 场 利 率 下 降 25 个
基点
1,978,645.48 145,977.34
市 场 利 率 上 升 25 个
基点
-1,978,645.48 -145,977.34
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，采用自上 而下与自 下 而上相结合的 投
资策略，在科 学分析与 有 效管理信用风 险的基础 上 ，实现风险与 收益的最 佳 配比。本基 金的基金
管理人定期结 合宏观及 微 观环境的变化 ，对投资 策 略、资产配置 、投资组 合 进行修正， 来主动应
对可能 发生 的市 场价 格风 险。 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
第 39 页 共 48 页
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金的投资 组合比例 范 围为：债券等 固
定收益类资产 占基金资 产 的比例不低 于 80%， 其中 信用债券的投 资比例不 低 于固定收益类 资产的
80% ； 投资 于非 固定 收益 类 资产的 比例 不高 于基 金资 产的 20% ， 其中 权证 的投 资 比例不 高于 基金 资
产净值 的 3% ， 现 金或 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 的投资 比例 不低 于基 金资 产净值 的 5% 此 外， 本
基金的基金管 理人每日 对 本基金所持有 的证券价 格 实施监控，定 期运 用多 种 定量方法对 基金进行
风险度 量， 包 括VaR(Value at Risk) 指标 等来 测试 本基金 面临 的潜 在价 格风 险，及 时可 靠地 对风
险进行 跟踪 和控 制。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 338,107,706.00 92.66 52,156,548.20 90.37
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 338,107,706.00 92.66 52,156,548.20 90.37
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于 2016 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 交易 性权 益类 投资， 因此 除市 场利 率和 外汇汇 率以 外的 市 场
价格因 素的 变动 对于 本基 金资产 净值 无重 大影 响。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组 合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 338,107,706.00 92.47
其中： 债券 338,107,706.00 92.47
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 20,162,270.34 5.51
7 其他各 项资 产 7,389,562.98 2.02
8 合计 365,659,539.32 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票资 产。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票资 产。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票资 产。
7.4.3 买 入股 票的成 本 总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本基金 本报 告期 间未 持有 股票资 产。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 30,201,000.00 8.28
其中： 政策 性金 融债 30,201,000.00 8.28
4 企业债 券 267,614,706.00 73.34
5 企业短 期融 资券 40,292,000.00 11.04
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 338,107,706.00 92.66
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 112362 16 泛控 02 899,980 89,728,006.00 24.59
2 1080011 10 萍 乡城 投债 800,000 81,832,000.00 22.43
3 1280451 12 萍 乡债 900,000 76,527,000.00 20.97
4 130330 13 进出 30 300,000 30,201,000.00 8.28
5 041551032 15 大族 CP001 200,000 20,186,000.00 5.53
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权 证。
浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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7.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情况 。
7.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 21,933.58
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 7,367,629.40
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 7,389,562.98
7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末不 存在 处于转 股期 的可 转债 券。
7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中市 值占 资产 或净 值比例 的分 项之 和与 合计 可能存 在尾 差。 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
浙商
聚盈
信用
债债
券A
239 201,451.31 47,228,355.12 98.09% 918,507.19 1.91%
浙商
聚盈
信用
债债
券C
80 3,293,941.49 262,430,054.28 99.59% 1,085,264.88 0.41%
合计 319 976,997.43 309,658,409.40 99.36% 2,003,772.07 0.64%
注：对于分级 基金，比 例 的 分母采用各 自级别的 份 额；对于合计 数，比例 的 分母采用期 末基金份
额总额 。
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
浙商聚 盈
信用债 债
券A
4,706.12 0.01%
浙商聚 盈
信用债 债
券C
3,189.78 0.00%
合计
7,895.90 0.00%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责人 持
有本开 放式 基金
浙商聚 盈信 用债 债券
A
0~10
浙商聚 盈信 用债 债券 0~10 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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C
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
浙商聚 盈信 用债 债券
A
0
浙商聚 盈信 用债 债券
C
0
合计 0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
浙商聚 盈信 用债
债券A
浙商聚 盈信 用债
债券 C
基金合 同生 效日 （2012 年9 月 18 日 ） 基 金份
额总额
112,957,405.28 174,319,099.14
本报告 期期 初基 金份 额总 额 48,005,349.57 1,376,929.58
本报告 期基 金 总 申购 份额 772,248.05 869,302,036.27
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 630,735.31 607,163,646.69
本 报 告期 基 金拆 分 变动 份额 （ 份额 减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 48,146,862.31 263,515,319.16
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2016 年 1 月 13 日 ，郭 乐 琦女士 就任 浙商 基金 管理 有限公 司督 察长 职务 ，原 督 察长 闻震 宙 先
生于同 日离 职。
本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务没 有发生 诉讼 事项 。
浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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10.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内本 基金 未改 聘为 基金审 计的 会计 师事 务所 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 托 管人 的 托管业 务部 门及 其相 关高 级管理 人员 没有 发生 受监 管部门 稽查 或 处
罚的情 形。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
兴业证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
上海证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
注：1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准：
基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构， 选用 其交 易单 元供本 基金 证券 买卖 专用 ，选择 标准 为：
（1 ） 遵循 国家 及证 券监 管 机构的 各项 法律 法规 、监 管规定 的要 求；
（2 ） 维护 持有 人利 益， 不 利用基 金资 产进 行利 益输 送，不 承诺 交易 量；
（3 ） 以券 商服 务质 量作 为 席位选 择和 佣金 分配 的标 准。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
（1 ） 投资 管理 部、 市场 部
a、 专 员与 券商 联系 商讨 合 作意向 ， 根据 公司 及基 金 法律文 件中 对券 商席 位的 选择标 准 ， 并 参考 中
央交易 室主 管的 建议 ，确 定新基 金租 用或 基金 新租 用席位 的所 属券 商以 及 （ 主）席 位。
b、报 公司 分管 领导 审核 通 过。
（2 ） 中央 交易 室
a、专 员将 我公 司格 式版 本 的《证 券交 易席 位使 用协 议》发 送给 券商 相关 业务 联系人 。
b、券 商对 我公 司提 供的 协 议有修 改意 见的 ，其 内容 若涉及 投资 管理 部、 市场 部、运 营保 障部 的，
由专员分别将 此内容发 送 给上述部门审 议，并由 专 员将我公司各 职能部门 反 馈的意见与 券商进行浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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商议， 形成 一致 意见 后完 成协议 初稿 ，交 我公 司监 察稽核 部审 核。
c、 对 券商 和我 公司 双方 同 意的协 议文 本进 行签 字盖 章。 我 公司 盖章 程序 ， 由 专 员填写 合同 流转 单，
分别送 达投 资管 理部 、市 场部、 运营 保障 部、 监察 稽核部 签字 ，最 后 盖 章。
3、本 基金 报告 期内 券商 交 易单元 变更 情况 ：
（1 ） 本基 金报 告期 内券 商 交易单 元未 发生 变动 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
兴业证券 245,731,167.89 83.99% 2,559,000,000.00 95.17% - -
国金证券 40,104,930.41 13.71% 130,000,000.00 4.83% - -
方正证券 6,750,053.82 2.31% - - - -
安信证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
上海证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 浙商基 金2015 年度 最后 一 个
交易日 基金 资产 净值 等公 告
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》
2016 年 1 月 1 日
2 浙商基 金管 理有 限公 司关 于
在2016 年1 月4 日 指数 熔 断
实施期 间调 整旗 下部 分基 金
开放时 间的 公告
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》
2016 年 1 月 4 日
3 浙商基 金管 理有 限公 司关 于
旗下场 内基 金在 指数 熔断 期
间暂停 申购 赎回 业务 的提 示
性公告
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》
2016 年 1 月 6 日
4 浙商基 金管 理有 限公 司关 于
在2016 年1 月7 日 指数 熔 断
实施期 间调 整旗 下部 分基 金
开放时 间的 公告
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》
2016 年 1 月 7 日
5 浙商聚 盈信 用债 债券 型证 券
投资基 金2015 年第4 季度报
告
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》
2016 年 1 月 22 日
6 浙商基 金关 于旗 下部 分基 金 《上海 证券 报》 、 《证 2016 年 2 月 22 日 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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在平安 证券 开通 定期 定额 投
资的公 告
券时报 》
7 浙商基 金管 理有 限公 司关 于
增聘浙 商聚 盈信 用债 债券 型
证券投 资基 金基 金经 理的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》
2016 年 3 月 18 日
8 浙商聚 盈信 用债 债券 型证 券
投资基 金 2015 年年 度报 告
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》
2016 年 3 月 25 日
9 浙商聚 盈信 用债 债券 型证 券
投资基 金2015 年年 度报 告 摘
要
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》
2016 年 3 月 25 日
10 浙商基 金管 理有 限公 司关 于
浙商聚 盈信 用债 债券 型证 券
投资基 金基 金 …
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》
2016 年 3 月 29 日
11 浙商聚 盈信 用债 债券 型证 券
投资基 金2016 年第1 季度报
告
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》
2016 年 4 月 21 日
12 浙商聚 盈信 用债 债券 型证 券
投资基 金更 新招 募说 明书
（2016 第1 期)
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》
2016 年 4 月 29 日
13 浙商聚 盈信 用债 债券 型证 券
投资基 金更 新招 募说 明书
（2016 第1 期)( 摘 要）
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》
2016 年 4 月 29 日
§11 备查文 件目录
11.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 浙商 聚 盈信用 债债 券型 证券 投资 基金设 立的 相关 文件
2 、 《浙 商聚 盈信 用债 债券 型证券 投资 基金 招募 说明 书》及 其更 新
3 、 《浙 商聚 盈信 用债 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》
4 、 《浙 商聚 盈信 用债 债券 型证券 投资 基金 托管 协议 》
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件和营 业执 照
6 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告
7 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件
11.2 存 放地 点
浙江省 杭州 市西 湖区 教工 路 18 号世 贸丽 晶城 欧美 中 心 B 座507 室 浙商聚盈信用债债券 2016 年半 年度报告
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11.3 查 阅方 式
投资者 可于 本基 金管 理人 办公时 间预 约查 阅， 或登 录基金 管理 人网 站www.zsfund.com 查阅，
还可拨 打基 金管 理人 客户 服务中 心电 话：400-067-9908/021-60359000 查询 相 关信息 。
浙商基金管理有限公司
2016 年8 月24 日
