西部利得行业主题优选灵活配置混合型证
券投资基金 2016 年半年度报告
2016年6 月30日
基金管理人：西部利得基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
送出日期：二〇一六年八月二十四日
西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 23 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2016年3月11 日起至6月 30 日止。 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 14
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 15
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 15
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 16
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 17
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 18
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 39
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 40
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 40
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 41
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 42
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 42
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 43
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 43
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 43
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 43
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 43
7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 43 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 44
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 44
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 45
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 45
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 46
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 46
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 46
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 46
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 46
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 46
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 .......................................................................................... 47
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 47
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 47
10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 48
§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 51
11.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 51
11.2 存放地点 .................................................................................................................................. 51
11.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 51
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 西部利得行业主题优选混合
基金主代码 673040
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年3月 11日
基金管理人 西部利得基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 211,357,133.11 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 西部利得行业主题优选混
合 A
西部利得行业主题优选混
合 C
下属分级基金场内简称: 西部利得行业主题优选混
合 A
西部利得行业主题优选混
合 C
下属分级基金的交易代码： 673040 673043
报告期末下属分级基金的份额总额 97,410,733.48份 113,946,399.63 份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金通过构建有效的投资组合，在严格控制风险的前提下，力求获得长期稳定
的收益。
投资策略 1、大类资产配置策略
本基金采取积极的大类资产配置策略，通过对宏观经济、微观经济运行态势、政
策环境、利率走势、证券市场走势及证券市场现阶段的系统性风险以及未来一段
时期内各大类资产的风险和预期收益率进行分析评估， 实现投资组合动态管理最
优化。
2、股票投资策略
本基金遵循行业间优势配置、各行业内优选个股相结合的股票投资策略，综合评
判行业所处的状况和未来发展趋势，筛选出经济周期不同阶段的优势行业，这些
优势行业具有综合性的比较优势、较高的投资价值、能够取得超越各行业平均收
益率的投资收益；行业内优选个股是以若干财务指标、成长性、估值、在所属行
业当中的竞争地位、企业的盈利前景及成长空间、是否具有主题型投资机会等定
性与定量指标为基础，筛选出经济周期与行业发展的不同阶段下，具有较高投资
价值、持续成长性较好的优势个股。
3、债券投资策略
本基金可投资于国债、金融债、公司债、企业债、可转换债券（含可交换债券）、
央行票据、次级债、地方政府债券等债券品种，基金经理通过对收益率、流动性、
信用风险和风险溢价等因素的综合评估， 合理分配固定收益类证券组合中投资于
国债、金融债、企业债、短期金融工具等产品的比例，构造债券组合。
4、股指期货投资策略
在股指期货投资上， 本基金以避险保值和有效管理为目标， 在控制风险的前提下，西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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谨慎适当参与股指期货的投资，以管理投资组合的系统性风险，改善组合的风险
收益特性。
5、资产支持证券投资策略
本基金将重点对市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿还率、风
险补偿收益和市场流动性等影响资产支持证券价值的因素进行分析， 并辅助采用
蒙特卡洛方法等数量化定价模型， 评估资产支持证券的相对投资价值并做出相应
的投资决策。
业绩比较基准 沪深300 指数收益率*50%+中证全债指数收益率*50%
风险收益特征 本基金为混合型基金， 在通常情况下其预期风险和预期收益高于债券型基金和货
币市场基金，但低于股票型基金，属于证券投资基金中等风险水平的投资品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 西部利得基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 徐剑钧 张志永
联系电话 021-38572888 021-62677777-212004
电子邮箱 service@westleadfund.com zhangzhy@cib.com.cn
客户服务电话
4007-007-818;021-38572666 95561
传真 021-38572750 021-62159217
注册地址 中国（上海） 自由贸易试验区
杨高南路799号 11层02、 03
单元
福州市湖东路 154号
办公地址 上海市浦东新区陆家嘴世纪
金融广场3号楼 11楼
上海市江宁路 168 号兴业大厦
20 楼
邮政编码 200127 200041
法定代表人 安保和 高建平
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.westleadfund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人处——上海市浦东新区陆家嘴世纪金融
广场 3号楼 11楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 西部利得基金管理有限公司 上海市浦东新区陆家嘴世纪金融广
场3 号楼 11 楼
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
基金级别 西部利得行业主题优选混合 A 西部利得行业主题优选混合 C
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2016年3月11日 - 2016
年 6月 30日)
报告期(2016 年3 月11日 -
2016年 6月30日)
本期已实现收益 1,141,460.65 115,882.97
本期利润 1,998,416.86 320,497.42
加权平均基金份额本期利润 0.0176 0.0128
本期加权平均净值利润率 1.74% 1.27%
本期基金份额净值增长率 1.39% 0.90%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2016年6 月 30 日 )
期末可供分配利润 704,406.09 841,145.34
期末可供分配基金份额利润 0.0072 0.0074
期末基金资产净值 99,209,384.06 115,321,707.42
期末基金份额净值 1.018 1.012
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2016年6 月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 1.80% 1.20%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
3.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数（为期末余额，不是当期发生数） 。
4.本基金于2016年5月24日刊登公告，自2016 年5月 25 日起增加C类基金份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
西部利得行业主题优选混合 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 0.89% 0.09% 0.13% 0.49% 0.76% -0.40%
过去三个月 1.90% 0.11% -0.75% 0.51% 2.65% -0.40%
自基金合同
生效起至今
1.80% 0.10% 2.82% 0.54% -1.02% -0.44%
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西部利得行业主题优选混合 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 0.90% 0.06% 0.13% 0.49% 0.77% -0.43%
过去三个月 0.90% 0.08% 1.95% 0.55% -1.05% -0.47%
过去六个月 0.90% 0.08% 1.95% 0.55% -1.05% -0.47%
过去一年 0.90% 0.08% 1.95% 0.55% -1.05% -0.47%
自基金合同
生效起至今
1.20% 0.08% 1.88% 0.55% -0.68% -0.47%
注：本基金的业绩基准指数=沪深 300 指数收益率*50%+中证全债指数收益率*50%
其中：沪
深 300 指数作为衡量股票投资部分的业绩基准，中证全债指数作为衡量基金债券投资部分的业绩
基准。
沪深 300 指数是由上海证券交易所和深圳证券交易所授权，由中证指数有限公司开发的中国
A 股市场指数，它的样本选自沪深两个证券市场，覆盖了大部分流通市值，其成份股票为中国 A
股市场中代表性强、流动性高的股票，能够反映 A 股市场总体发展趋势。中证全债指数是中证指
数公司编制的综合反映银行间债券市场和沪深交易所债券市场的跨市场债券指数，具有很高的代
表性。
本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下：
benchmark(0)=1000；
%benchmark(t) =50%*( 沪深 300 指数收益率(t)/ 沪深 300 指数收益率(t-1)-1)+50%*(中证
全债指数收益率(t)/ 中证全债指数收益率(t-1)-1)；
benchmark(t)=(1+%benchmark(t) )* benchmark(t-1) ；其中t=1,2,3,? 。 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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注：1. 本基金基金合同生效日为 2016年3 月11 日，至本报告期期末，本基金生效时间未满
一年。
2. 根据基金合同约定， 本基金自基金合同生效之日起 6个月内使基金的投资组合比例符合基
金合同的有关约定。本基金建仓期为 2016年 3月 11 日至 2016年 9月 10 日，至本报告期期末，
本基金仍处于建仓期。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
西部利得基金管理有限公司（简称“西部利得基金” ，下同）经中国证券监督管理委员会(证
监许可[2010]864号)批准成立于 2010年7 月20 日，公司由西部证券股份有限公司和上海利得财
富资产管理有限公司合资设立，注册资本 3 亿元人民币，其中西部证券股份有限公司出资 51%，西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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上海利得财富资产管理有限公司出资49%，注册地上海。
截至 2016 年 6 月 30 日，西部利得基金共管理九只开放式基金——西部利得策略优选混合型证券
投资基金、西部利得新动向灵活配置混合型证券投资基金、西部利得稳健双利债券型证券投资基
金、西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金、西部利得成长精选灵活配置混合型证券投
资基金、西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金、西部利得新盈灵活配置混合型证券
投资基金、 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金和西部利得天添鑫货币市场基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
张维文
本基金基金
经理
2016年3月
11日
- 八年
上海财经大学金融学硕士；曾
任交银施罗德基金管理有限公
司信用分析师、国民信托有限
公司研究部固定收益研究员。
2013年11月18日加入本公司，
具有基金从业资格， 中国国籍。
韩丽楠
本基金基金
经理
2016年3月
11日
- 十一年
英国约克大学经济与金融硕
士；曾任渣打银行国际管理培
训生、诺德基金管理有限公司
研究员、上海元普投资管理有
限公司固定收益投资总监、
2015年5月加入本公司，具有
基金从业资格，中国国籍。
周平
本基金基金
经理助理
2016年3月
18日
- 十年
复旦大学法学硕士，曾任普华
永道中天会计师事务所审计
师、中信资本资产管理有限公
司分析师、国联安基金管理有
限公司研究员/基金经理。 2015
年 6月加入本公司，现任机构
三部总经理兼联席投资总监。
具有基金从业资格， 中国国籍。
注：1.基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；若该基金经
理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日；
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人旗下基金 2015 年通过申万宏源西部证券有限公司（下称“申万宏源西部” ）交
易单元买卖证券的年交易佣金占公司所有基金买卖证券的年交易佣金的比例超过 30%。其原因主西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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要有：一是在部门构架及管理职责的调整过程中未及时、全面地理顺各部门之间的逻辑管控关系。
二是人员配备不及时。针对此事件本基金管理人采取的整改措施有：一是适当增加其他机构的租
用席位；二是对于今后在产品立项阶段增加对交易单元租用意向的配套管理措施。此外，本基金
管理人也逐步增加人员配备，并将进一步加强各类内部控制措施，以避免此类事件的再次发生。
除上述情况外，本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定，无损害基
金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
对于场内交易，本基金管理人按照时间优先、价格优先的原则，对满足限价条件且对同一证
券有相同交易需求的基金，采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；对于场外
交易，本基金管理人按照公司制度和流程执行。
本基金管理人风险管理部负责对各账户公平交易进行事后监察，在每日公平交易报表中记录
不同投资组合当天整体收益率、分投资类别（股票、债券）同向（1日、3日、5日）交易价差分
析、银行间交易价格偏离度分析；并分别于季度和年度末编制公平交易季度及年度收益率差异分
析报告，对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）不
同时间窗口同向（1 日、3日、5日）交易的交易价差以及T检验、银行间交易价格偏离度进行了
分析。
当监控到疑似异常交易时，本基金管理人风险管理部及时要求相关投资组合经理给予解释，
该解释经风险管理部辨认后确认该交易无异常情况后留档备查，公平交易季报及年报由投资组合
经理、督察长、总经理签署后，由风险管理部妥善保存分析报告备查。
报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机
和交易价差监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券
当日成交量5%的交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年房地产投资企稳回升、基建投资持续发力，经济一度有企稳回升迹象，但经济回暖持
续性和弹性在减弱，在去产能背景下刺激政策仍着重于稳住就业，从而保证产业结构调整的顺利西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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进行。从国际环境上看，英国脱欧使得全球金融市场风险偏好下降，美国年内加息概率和加息次
数有望大幅下降，避险资产大幅上涨，经济基本面仍有利于债市继续走强。
本基金在报告期内配置了较低的股票仓位， 并根据市场时机对债券投资组合进行了有序调整，
积极参与波段投资机会，重点配置中短期限、中高评级信用债，优化配置结构。
衷心感谢持有人的支持，我们将继续以诚实信用、勤勉尽责的原则管理基金，努力为持有人
带来良好的回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2016 年6月 30 日，本基金 A 类份额净值为 1.018元，本报告期A 类份额净值增长率为
1.80%，同期业绩比较基准增长率为 2.82%；本基金C类份额净值为1.012元，本报告期 C 类份额
净值增长率为0.90%，同期业绩比较基准增长率为1.95%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
短期来看，债市大概率将继续呈现结构性行情，利率债和高等级债与高收益债的分化将继续
加大。国内“两高一剩”企业经营恶化，盈利下降，亏损企业增加，下半年信用债大面积到期，
信用违约风险上升，个券下调信用评级事件可能明显多于往年。在防范信用风险“踩雷”的同时，
也要防范信用违约事件引发的债市赎回压力和流动性风险，以及监管政策风险等黑天鹅事件的干
扰。
在经济仍面临下行风险，宽货币和缺资产的大环境仍持续的情况下，债券的配置价值会大幅
提升。作为需求主力的银行、理财等低风险偏好资金对债券的刚性配置依旧强劲。同时经济下行
有其内在动力，中长期来看，债券市场利率水平还是会随经济的下滑保持在低位，债市仍然长期
向好。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据相关法律法规的规定，本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序，并经本基金
管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评
估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和
程序的制订和解释；在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况，以及在采用新投资策
略或投资新品种时，估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或
修订，必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整，均须
通过托管银行复核。
估值委员会的成员包括投资部、研究部、风险管理部、基金运营部等有关人员组成。各成员西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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平均具有 8 年以上的基金相关从业经验，且具有风控、证券研究、会计方面的专业经验并具备必
要的专业知识和独立性，参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突，并按照制度规定的
专业职责分工和估值流程履行估值程序。
基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相
关意见和建议，通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式，对
估值议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员，基金经理有权投票表决有关议案。
本基金管理人尚未签订任何与估值相关的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，本报告期内，本基金
暂未进行利润分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产
净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人
利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在
本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的
监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期
内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的
规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 15 页 共 51 页
投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日： 2016年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 6月 30 日
上年度末
2015 年12 月31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 2,359,959.40 -
结算备付金
294,205.90 -
存出保证金
95,474.93 -
交易性金融资产 6.4.7.2 234,968,454.07 -
其中：股票投资
11,181,884.57 -
基金投资
- -
债券投资
223,786,569.50 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
12,000,000.00 -
应收利息 6.4.7.5 4,848,185.99 -
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
254,566,280.29 -
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6月 30 日
上年度末
2015 年12 月31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
38,800,000.00 -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
1,023,276.23 -
应付管理人报酬
100,798.99 -
应付托管费
16,799.83 - 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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应付销售服务费
2,626.66 -
应付交易费用 6.4.7.7 14,955.51 -
应交税费
- -
应付利息
3,095.97 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 73,635.62 -
负债合计
40,035,188.81 -
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 211,357,133.11 -
未分配利润 6.4.7.10 3,173,958.37 -
所有者权益合计
214,531,091.48 -
负债和所有者权益总计
254,566,280.29 -
6.2 利润表
会计主体：西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2016年3月 11 日(基金合同生效日)至2016 年6 月30日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2016年3月11日(基金
合同生效日)至2016年
6 月30 日
上年度可比期间
2015 年 1月 1日至 2015
年6 月30 日
一、收入
3,068,991.01 -
1.利息收入
1,509,728.34 -
其中：存款利息收入 6.4.7.11 275,136.92 -
债券利息收入
1,231,505.31 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
3,086.11 -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-416,406.22 -
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -105,022.59 -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 -416,313.63 -
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.3 - -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 104,930.00 -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.16 1,061,570.66 -
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.7.17 914,098.23 - 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 17 页 共 51 页
列）
减：二、费用
750,076.73 -
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 509,273.07 -
2．托管费 6.4.10.2.2 84,878.83 -
3．销售服务费 6.4.10.2.3 2,626.66 -
4．交易费用 6.4.7.18 44,919.61 -
5．利息支出
34,850.23 -
其中：卖出回购金融资产支出
34,850.23 -
6．其他费用 6.4.7.19 73,528.33 -
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
2,318,914.28 -
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
2,318,914.28 -
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2016年3月 11 日(基金合同生效日)至2016 年6 月30日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年3 月 11日(基金合同生效日)至 2016年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
324,769,960.17 - 324,769,960.17
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 2,318,914.28 2,318,914.28
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“-”号填
列）
-113,412,827.06 855,044.09 -112,557,782.97
其中：1.基金申购款 132,942,274.91 1,093,054.33 134,035,329.24
2.基金赎回款 -246,355,101.97 -238,010.24 -246,593,112.21
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
211,357,133.11 3,173,958.37 214,531,091.48 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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项目
上年度可比期间
2015年 1 月 1日至 2015年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
- - -
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- - -
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“-”号填
列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
- - -
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间对比数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______贺燕萍______
______贺燕萍______
____张皞骏____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督
管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]1487号批复注册，由西部利得基金管理有
限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《西部
利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和《西部利得行业主题优选灵活配置
混合型证券投资基金招募说明书》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次
设立募集不包括认购资金利息共募集人民币324,714,378.04元， 业经普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第264号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《西西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2016 年 3 月 11 日正式生效，基
金合同生效日的基金份额总额为324,769,960.17份基金份额，其中认购资金利息折合55,582.13
份基金份额。本基金的基金管理人为西部利得基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有
限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《西部利
得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和《西部利得行业主题优选灵活配置混
合型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，
包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票） 、债券、
中期票据、短期融资券、货币市场工具、权证、股指期货、债券回购、银行存款、资产支持证券
以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定） 。如法
律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投
资范围。基金的投资组合比例为：股票市值占基金资产净值的0%-95%。其中，基金持有全部权证
的市值不超过基金资产净值的 3%；本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证
金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。业绩比较基准
为：沪深 300指数收益率*50%+中证全债指数收益率*50%。
本财务报表由本基金的基金管理人西部利得基金管理有限公司于2016年8月24日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》
和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2006年2月15日颁布的 《企
业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求，真实、完整地反映了本基金的财
务状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注 6.4.2 所列示的其他有关规定的要求。 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月1 日起至 12月31日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易为目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中
以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确
定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并
进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的
参数。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。
当本基金1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；
且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列
示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金投资人可选择现金红利
或将现金红利按除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若投资人不选择，本基金
默认的收益分配方式是现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动
产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末
未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金
额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
6.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业
务的指导意见》 ，根据具体情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考
方法》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无重大会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税
项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券
的差价收入不予征收营业税
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在
1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1
年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得
额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持
股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述
所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 6月 30日
活期存款 2,359,959.40
定期存款 -
其中：存款期限1-3个月 -
其他存款 -
合计： 2,359,959.40
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 10,938,845.52 11,181,884.57 243,039.05
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 172,651,598.70 173,369,569.50 717,970.80
银行间市场 50,316,439.19 50,417,000.00 100,560.81
合计 222,968,037.89 223,786,569.50 818,531.61
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 233,906,883.41 234,968,454.07 1,061,570.66 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 25 页 共 51 页
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 6月 30日
应收活期存款利息 10,244.37
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 132.40
应收债券利息 4,824,266.22
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 13,500.00
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 43.00
合计 4,848,185.99
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
交易所市场应付交易费用 13,680.51
银行间市场应付交易费用 1,275.00
合计 14,955.51
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 - 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 26 页 共 51 页
应付赎回费 2,571.01
预提费用 71,064.61
合计 73,635.62
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
西部利得行业主题优选混合 A
项目
本期
2016年 3月 11日(基金合同生效日)至 2016年 6月30 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 324,769,960.17 324,769,960.17
本期申购 18,995,875.28 18,995,875.28
本期赎回(以"-"号填列) -246,355,101.97 -246,355,101.97
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 97,410,733.48 97,410,733.48
金额单位：人民币元
西部利得行业主题优选混合 C
项目
本期
2016年3月11日(基金合同生效日)至 2016年 6月30日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 - -
本期申购 113,946,399.63 113,946,399.63
本期赎回(以"-"号填列) - -
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 113,946,399.63 113,946,399.63
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
西部利得行业主题优选混合 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 1,141,460.65 856,956.21 1,998,416.86
本期基金份额交易 -437,054.56 237,288.28 -199,766.28 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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产生的变动数
其中：基金申购款 102,768.18 -64,524.22 38,243.96
基金赎回款 -539,822.74 301,812.50 -238,010.24
本期已分配利润 - - -
本期末 704,406.09 1,094,244.49 1,798,650.58
单位：人民币元
西部利得行业主题优选混合 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 115,882.97 204,614.45 320,497.42
本期基金份额交易
产生的变动数
725,262.37 329,548.00 1,054,810.37
其中：基金申购款 725,262.37 329,548.00 1,054,810.37
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 841,145.34 534,162.45 1,375,307.79
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年 3月 11 日(基金合同生效日)至 2016年 6
月 30日
活期存款利息收入 254,335.43
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 2,601.14
其他 18,200.35
合计 275,136.92
6.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年3月11日(基金合同生效日)至2016年
6 月30 日
卖出股票成交总额 13,912,137.09
减：卖出股票成本总额 14,017,159.68
买卖股票差价收入 -105,022.59
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 28 页 共 51 页
项目
本期
2016年3月11日(基金合同生效日)至2016年6
月30日
债券投资收益——买卖债券（、债转股及
债券到期兑付）差价收入
-416,313.63
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入
-
合计
-416,313.63
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年3月11日(基金合同生效日)至2016年6
月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总
额
336,605,264.24
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成
本总额
331,947,538.64
减：应收利息总额 5,074,039.23
买卖债券差价收入 -416,313.63
6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内未投资资产支持证券，资产支持证券投资收益为零。
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内未投资衍生工具，衍生工具收益为零。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年3月11日(基金合同生效日)至2016年6月
30 日
股票投资产生的股利收益 104,930.00
基金投资产生的股利收益 -
合计 104,930.00
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年 3月 11日(基金合同生效日)至 2016
年 6月 30日
1.交易性金融资产 1,061,570.66
——股票投资 243,039.05 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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——债券投资 818,531.61
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 1,061,570.66
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年3月11日(基金合同生效日)至2016年6
月30日
基金赎回费收入 914,098.23
合计 914,098.23
注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额不低于 25%的部分归入基金资产。
2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费不
低于25%的部分归入转出基金的基金资产。
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年 3月 11日(基金合同生效日)至2016年6月30 日
交易所市场交易费用
43,644.61
银行间市场交易费用 1,275.00
合计
44,919.61
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年 3月 11日(基金合同生效日)至 2016
年 6月 30日
审计费用 22,702.40
信息披露费 48,362.21
银行汇划费用 2,463.72
合计 73,528.33
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至2016年6月30日止，本基金未发生需要披露的或有事项。 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 30 页 共 51 页
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至2016年6月30日止，本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内，存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
西部利得基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构
西部证券股份有限公司（简称“西部证
券”）
基金管理人的股东
兴业银行股份有限公司（简称“兴业银
行”）
基金托管人、基金代销机构
上海利得财富资产管理有限公司 基金管理人的股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年 3月11日(基金合同生效日)至
2016年 6月30日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
西部证券 27,254,728.39 70.26% - -
6.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年 3月 11日(基金合同生效日)至
2016年 6月 30日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
西部证券 190,856,416.88 25.94% - -
6.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 31 页 共 51 页
关联方名称
本期
2016年 3月11日(基金合同生效日)至
2016年 6月30日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
西部证券 28,000,000.00 14.60% - -
6.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年3月11日(基金合同生效日)至2016年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付
佣金总额的
比例
西部证券 14,480.54 59.49% 14,480.54 96.82%
注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登
记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息
服务等。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年3月11日(基金合同生
效日)至2016年 6月 30日
上年度可比期间
2015年1月1日至 2015年6月30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
509,273.07 -
其中：支付销售机构的客
户维护费
62,838.17 -
注：支付基金管理人西部利得基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 0.9%的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金管理费＝前一日基金资产净值×0.9%/当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 32 页 共 51 页
2016年3月11日(基金合同生
效日)至2016年 6月 30日
2015年1月1日至 2015年6月30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
84,878.83 -
注：支付基金托管人兴业银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016年3月11日(基金合同生效日)至 2016年 6月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
西部利得行业主题
优选混合A
西部利得行业主题
优选混合C
合计
西部利得基金 - 2,626.66 2,626.66
合计 - 2,626.66 2,626.66
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日C 类基金资产净值0.1%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付给西部利得基金管理有限公司，再由西部利得基金管理有限公司计算并
支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日基金资产净值×0.1%/当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。本基金为本报告期内
成立的基金，无上年度可比期间。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016年 3月11日(基金合同生效日)至
2016年6月30日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
兴业银行股份有限公
司
2,359,959.40 254,335.43 - -
注：1.本基金的银行存款由基金托管人兴业银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
2.本基金通过“兴业银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 33 页 共 51 页
任公司的结算备付金，于2016年6月30日的相关余额为人民币 294,205.90元。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.11 利润分配情况
6.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末（2016 年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
于2016年6月30日，本基金未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持流通受限的股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于2016年6月30日，本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止，本基金因交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券清算款余额为38,800,000.00 元。
6.4.13 金融工具风险及管理
本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、
创业板及其他中国证监会核准上市的股票） 、债券、中期票据、短期融资券、货币市场工具、权证、
股指期货、债券回购、银行存款、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他
金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动
性风险及市场风险。本基金的基金管理人力争在严格控制风险的情况下实现基金资产长期增值，
对以上风险采取的风险管理政策如下所述：
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是混合型证券投资基金，在通常情况下其预期风险和预期收益高于债券型基金和货币
市场基金，但低于股票型基金，属于证券投资基金中等风险水平的投资品种。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险管理委员会为核心，由督
察长、风险管理委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 34 页 共 51 页
理人在董事会下设立合规审核委员会，负责对公司经营的合法合规性进行监督检查，对经营活动
进行审计；在管理层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制
措施；在业务操作层面，由风险管理部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理，由投资风险
管理人员负责投资风险管理与绩效评估。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行兴业银行，与该银行存款相关的信用风险较低。本基金在交易所进行的交
易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很
小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2016 年 6 月 30 日，本基金持有的除国
债、央行票据和政策性金融债之外的信用类债券占基金资产净值的比例为97.83%。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级 本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年 12月 31 日
A-1 40,294,000.00 -
A-1以下 - -
未评级 12,995,200.00 -
合计 53,289,200.00 -
注：本基金的基金合同于 2016 年 3 月 11 日生效，截至本报告期期末，基金运作未满一年，
无上年度数据。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年 12月 31 日 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 35 页 共 51 页
AAA 61,049,000.00 -
AAA 以下 108,541,913.90 -
未评级 906,455.60 -
合计 170,497,369.50 -
注：本基金的基金合同于 2016 年 3 月 11 日生效，截至本报告期期末，基金运作未满一年，
无上年度数据。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险，本基
金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和
分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的
投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过
基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行
的证券不得超过该证券的10%。本基金所持证券均在证券交易所上市，因此除附注 6.4.12中列示
的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有
的债券投资的公允价值。
于 2016 年6 月 30 日，除卖出回购金额资产款余额中有 38,800,000.00元将在 1 个月以内到
期且计息（该利息金额不重大）外，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月
以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未
折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金管理人通过监测组合久期、
Beta值等指标来衡量市场风险。 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 36 页 共 51 页
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、存出
保证金和结算备付金等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年6月30
日
1个
月以
内
1-3个
月
3个
月-1
年
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 - - - - - - 2,359,959.40 2,359,959.40
结算备付金 - - - - - - 294,205.90 294,205.90
存出保证金 - - - - - - 95,474.93 95,474.93
交易性金融资
产
- - - 53,289,200.00 149,625,255.60 20,872,113.90 11,181,884.57 234,968,454.07
应收证券清算
款
- - - - - - 12,000,000.00 12,000,000.00
应收利息 - - - - - - 4,848,185.99 4,848,185.99
资产总计 - - - 56,038,840.23 149,625,255.60 20,872,113.90 28,030,070.56 254,566,280.29
负债
卖出回购金融
资产款
- - - 38,800,000.00 - - - 38,800,000.00
应付赎回款 - - - - - - 1,023,276.23 1,023,276.23
应付管理人报
酬
- - - - - - 100,798.99 100,798.99
应付托管费 - - - - - - 16,799.83 16,799.83
应付销售服务
费
- - - - - - 2,626.66 2,626.66
应付交易费用 - - - - - - 14,955.51 14,955.51
应付利息 - - - - - - 3,095.97 3,095.97
其他负债 - - - - - - 73,635.62 73,635.62
负债总计 - - - 38,800,000.00 - - 1,235,188.81 40,035,188.81
利率敏感度缺 - - - 17,238,840.23 149,625,255.60 20,872,113.90 26,794,881.75 214,531,091.48 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 37 页 共 51 页
口
上年度末
2015年12月
31日
1 个月
以内
1-3 个
月
3个月
-1 年
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
负债
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日
或到期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2016年6月 30日 ） 上年度末 （ 2015年12月31日 ）
市场利率上升25个基
点
-1,700,000.00 -
市场利率下降25个基
点
1,700,000.00
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项
的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏
观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单
个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金
管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来应对可
能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。基金的投资组合比例为：股票资产占基金
资产的0%-95%。其中，基金持有全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%，每个交易日日终在扣
除股指期货保证金之后的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资
产净值的 5%。 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 38 页 共 51 页
此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方
法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value ar Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及
时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年 12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 11,181,884.57 5.21 - -
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 223,786,569.50 104.31 - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 234,968,454.07 109.53 - -
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于 2016 年 6 月 30 日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为
5.21%，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 39 页 共 51 页
(i)各层次金融工具公允价值
于 2016 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为
24,955,198.47元，属于第二层次的余额为210,013,255.60元，无属于第三层次的余额。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31
日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 11,181,884.57 4.39
其中：股票 11,181,884.57 4.39
2 固定收益投资 223,786,569.50 87.91
其中：债券 223,786,569.50 87.91
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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6 银行存款和结算备付金合计 2,654,165.30 1.04
7 其他各项资产 16,943,660.92 6.66
8 合计 254,566,280.29 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 399,821.82 0.19
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J
金融业 10,712,634.00 4.99
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 69,428.75 0.03
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 11,181,884.57 5.21
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600016 民生银行 290,000 2,589,700.00 1.21 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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2 600000 浦发银行 150,200 2,338,614.00 1.09
3 601328 交通银行 280,000 1,576,400.00 0.73
4 601988 中国银行 480,000 1,540,800.00 0.72
5 601398 工商银行 330,000 1,465,200.00 0.68
6 601009 南京银行 128,000 1,201,920.00 0.56
7 603528 多伦科技 1,702 166,778.98 0.08
8 603779 威龙股份 2,418 101,459.28 0.05
9 603029 天鹅股份 1,618 72,211.34 0.03
10 603959 百利科技 1,675 69,428.75 0.03
11 603339 四方冷链 1,091 59,372.22 0.03
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 600000 浦发银行 4,524,441.30 2.11
2 600016 民生银行 4,189,500.00 1.95
3 601398 工商银行 3,924,500.00 1.83
4 601009 南京银行 3,547,599.30 1.65
5 601988 中国银行 3,257,250.00 1.52
6 601328 交通银行 3,246,238.27 1.51
7 601169 北京银行 2,144,494.84 1.00
8 601992 金隅股份 45,050.00 0.02
9 603528 多伦科技 16,083.90 0.01
10 603029 天鹅股份 14,448.74 0.01
11 603101 汇嘉时代 14,034.33 0.01
12 603779 威龙股份 11,146.98 0.01
13 603339 四方冷链 11,117.29 0.01
14 603959 百利科技 10,100.25 0.00
注：本表“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例（％） 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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1 601398 工商银行 2,451,940.00 1.14
2 601009 南京银行 2,400,212.00 1.12
3 601169 北京银行 2,202,100.00 1.03
4 600000 浦发银行 2,056,460.00 0.96
5 601328 交通银行 1,641,750.00 0.77
6 601988 中国银行 1,634,400.00 0.76
7 600016 民生银行 1,438,400.00 0.67
8 601992 金隅股份 45,250.00 0.02
9 603101 汇嘉时代 41,625.09 0.02
注：本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 24,956,005.20
卖出股票的收入（成交）总额 13,912,137.09
注：本表“买入股票成本（成交）总额”，“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金
额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 12,995,200.00 6.06
2 央行票据 - -
3 金融债券 906,455.60 0.42
其中：政策性金融债 906,455.60 0.42
4 企业债券 168,812,800.00 78.69
5 企业短期融资券 40,294,000.00 18.78
6 中期票据 - -
7 可转债 778,113.90 0.36
8 其他 - -
9 合计 223,786,569.50 104.31
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 041551031 15重庆旅投
CP001
200,000 20,160,000.00 9.40 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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2 041559048 15京热力
CP001
200,000 20,134,000.00 9.39
3 136220 16 新投 01债 170,000 17,006,800.00 7.93
4 122433 15 融创 02 100,000 10,359,000.00 4.83
5 136022 15东吴债 100,000 10,295,000.00 4.80
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
贵金属不在本基金投资范围内。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
股指期货不在本基金投资范围内。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
股指期货不在本基金投资范围内。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
国债期货不在本基金投资范围内。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
国债期货不在本基金投资范围内。
7.11.3 本期国债期货投资评价
国债期货不在本基金投资范围内。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 95,474.93
2 应收证券清算款 12,000,000.00
3 应收股利 -
4 应收利息 4,848,185.99
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 16,943,660.92
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
西部
利得
行业
主题
优选
混合
A
619 157,367.91 43,588,770.91 44.75% 53,821,962.57 55.25%
西部
利得
6 18,991,066.61 113,945,194.63 100.00% 1,205.00 0.00% 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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行业
主题
优选
混合
C
合计 624 338,713.35 157,533,965.54 74.53% 53,823,167.57 25.47%
注：1.“持有人户数”合计数小于各份额级别持有人户数的总和，是由于一个持有人同时持
有多个级别基金份额；
2.分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母
采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额
总额） 。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
西部利得
行业主题
优选混合
A
504,193.39 0.5176%
西部利得
行业主题
优选混合
C
9.97 0.0000%
合计
504,203.36 0.2386%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
西部利得行业主题优
选混合A
50~100
西部利得行业主题优
选混合 C
0~10
合计 50~100
本基金基金经理持有本开
放式基金
西部利得行业主题优
选混合A
0
西部利得行业主题优
选混合C
0
合计 0
西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目
西部利得行业主
题优选混合 A
西部利得行业主
题优选混合 C
基金合同生效日（2016 年 3 月 11 日）基金份
额总额
324,769,960.17 -
本报告期期初基金份额总额 - -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份
额
18,995,875.28 113,946,399.63
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎
回份额
246,355,101.97 -
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动
份额（份额减少以"-"填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 97,410,733.48 113,946,399.63
注：本基金基金合同于 2016年3月11 日生效
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开本基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
本报告期后，本基金管理人于 2016 年 7 月 7 日收到深圳市罗湖区人民法院就原告万科企业
股份有限公司工会委员会诉本基金管理人损害股东利益责任纠纷一案的《民事诉讼状》 。截止本
公告送出日，本基金管理人正在按照法律程序积极应诉。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
本基金聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金进行审计。本报告期内本基
金未改聘为其审计的会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
西部证券 2 27,254,728.39 70.26% 14,480.54 59.49% -
申万宏源 2 11,446,182.41 29.51% 10,041.66 41.26% -
银河证券 2 90,300.00 0.23% 14.56 0.06% -
光大证券 1 - - - - -
中泰证券 2 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
平安证券 2 - - - - -
中信建投 1 - - -196.35 -0.81% -
华泰证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
东北证券 2 - - - - -
注：1.基金租用席位的选择标准是：
(1)资力雄厚，信誉良好；
(2)财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
(3)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
(4)内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
(5)公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分
析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金
投资的特定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商标准
的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因） ，并经公司批准。
2.报告期内新增交易单元为：
(1)平安证券 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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(2)东北证券
(3)国泰君安
(4)海通证券
(5)方正证券
(6)中泰证券
(7)光大证券
(8)中信建投
(9)华泰证券
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
西部证券 190,856,416.88 25.94% 28,000,000.00 14.60% - -
申万宏源 415,944,183.96 56.53% - - - -
银河证券 116,012,137.74 15.77% 101,000,000.00 52.66% - -
光大证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
中信建投 12,981,261.28 1.76% - - - -
华泰证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
东北证券 - - 62,800,000.00 32.74% - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 西部利得基金管理有限公司
关于旗下开放式基金 2015年
12 月 31 日基金资产净值、基
金份额净值和基金份额累计
净值的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报、证
券日报、公司网站
2016年1月4日
2 西部利得基金管理有限公司
关于指数熔断机制实施后旗
下基金开放时间调整的提示
性公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报、证
券日报、公司网站
2016年1月4日 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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3 西部利得基金管理有限公司
指数熔断旗下基金开放时间
调整公告
公司网站 2016年1月5日
4 关于西部利得行业主题优选
灵活配置混合型证券投资基
金延长募集期的公告
中国证券报、公司网
站
2016年1月7日
5 西部利得基金管理有限公司
指数熔断旗下基金开放时间
调整公告
公司网站 2016年1月8日
6 关于新增银河证券为西部利
得行业主题优选灵活配置混
合型证券投资基金代销机构
的公告
中国证券报、公司网
站
2016年2月2日
7 关于新增部分代销机构为西
部利得行业主题优选混合基
金代销机构的公告
中国证券报、公司网
站
2016年2月3日
8 关于西部利得行业主题优选
灵活配置混合型证券投资基
金延长募集期的公告
中国证券报、公司网
站
2016年2月3日
9 关于新增中信建投为西部利
得行业主题优选灵活配置混
合型证券投资基金代销机构
的公告
中国证券报、公司网
站
2016年 2月 22日
10 关于西部利得基金管理有限
公司旗下基金持有的停牌股
票调整估值的提示性公告
-600000
中国证券报、证券时
报、上海证券报、证
券日报、公司网站
2016年 2月 23日
11 关于新增上海陆金所资产管
理有限公司为西部利得行业
主题优选灵活配置混合型证
券投资基金代销机构的公告
中国证券报、公司网
站
2016年 2月 25日
12 关于新增东兴证券股份有限
公司为西部利得行业主题优
选灵活配置混合型证券投资
基金代销机构的公告
中国证券报、公司网
站
2016年3月3日
13 西部利得行业主题优选灵活
配置混合型证券投资基金基
金合同生效公告
中国证券报、公司网
站
2016年 3月 12日
14 西部利得行业主题优选灵活
配置混合型证券投资基金基
金经理变更公告
中国证券报、公司网
站
2016年 3月 12日
15 关于西部利得基金旗下基金
持有的停牌股票调整估值价
格的公告-600499
中国证券报、证券时
报、上海证券报、证
券日报、公司网站
2016年 3月 17日 西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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16 西部利得基金管理有限公司
关于新增平安证券有限责任
公司为代销机构并同时参与
其费率优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报、证
券日报、公司网站
2016年 3月 22日
17 关于西部利得基金旗下基金
持有的停牌股票调整估值价
格的公告-002353
中国证券报、证券时
报、上海证券报、证
券日报、公司网站
2016年 3月 30日
18 西部利得行业主题优选灵活
配置混合型证券投资基金开
放日常申购、赎回及转换和定
期定额投资业务的公告
中国证券报、公司网
站
2016年4月6日
19 西部利得基金管理有限公司
关于新增国金证券股份有限
公司为代销机构的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报、证
券日报、公司网站
2016年4月7日
20 西部利得基金管理有限公司
关于旗下部分基金参加中国
银河证券股份有限公司费率
优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报、证
券日报、公司网站
2016年 4月 15日
21 关于西部利得基金管理有限
公司旗下基金持有的停牌股
票调整估值的提示性公告
-000401
中国证券报、证券时
报、上海证券报、证
券日报、公司网站
2016年 5月 10日
22 关于西部利得行业主题优选
灵活配置混合型证券投资基
金增加C类基金份额并修改基
金合同的公告
中国证券报、公司网
站
2016年 5月 24日
23 关于部分代销机构开通西部
利得行业主题优选灵活配置
混合型证券投资基金 C类基金
份额的公告
中国证券报、公司网
站
2016年 5月 27日
24 关于西部利得基金旗下基金
持有的停牌股票调整估值价
格的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报、证
券日报、公司网站
2016年 6月 15日
25 西部利得基金管理有限公司
关于旗下部分基金参与陆金
所资管定投费率优惠活动的
公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报、证
券日报、公司网站
2016年 6月 28日
西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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§11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
（1）中国证监会批准西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金设立的相关文件；
（2） 《西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 ；
（3） 《西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》 ；
（4） 《西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金托管协议》 ；
（5）基金管理人《基金管理资格证书》及《企业法人营业执照》 ；
（6）报告期内西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金公告的各项原稿。
11.2 存放地点
本基金管理人处——上海市浦东新区陆家嘴世纪金融广场3 号楼 11 楼
11.3 查阅方式
（1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30，13:00-17:30。投资人可免费查阅，也可
按工本费购买复印件。
（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.westleadfund.com投资人对本报告如有疑问，
可咨询本基金管理人西部利得基金管理有限公司，咨询电话 4007-007-818（免长途话费）或发电
子邮件，E-mail:service@westleadfund.com。
西部利得基金管理有限公司
2016 年8月24日
