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东吴鼎利(165807)

东吴鼎利:2016年半年度报告查看PDF公告

 
 
东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) 
(原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)
2016年半年度报告 
 
2016 年6月30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:东吴基金管理有限公司 
基金托管人:交通银行股份有限公司 
送出日期:二〇一六年八月二十五日 
 
 
 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 
第 2 页 共 78 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 8 月 23 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 根据《东吴鼎利分级债券型证券投资基金基金合同》的约定,基金分级运作周期届满,无需 召开基金份额持有人大会,自动转换为上市开放式基金(LOF) ,2016 年 4 月 26 日东吴鼎利分级 债券型证券投资基金正式更名为“东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF)”。 本报告中财务资料未经审计 。 原东吴鼎利分级债券型证券投资基金本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 4 月 25 日止,东吴鼎 利债券型证券投资基金(LOF)本报告期自 2016年 4 月26 日起至 6 月30日止。 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 3 页 共 78 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2? 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2? 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3? §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5? 2.1 基金基本情况(转型前) .......................................................................................................... 5? 2.1 基金基本情况(转型后) .......................................................................................................... 5? 2.2 基金产品说明(转型前) .......................................................................................................... 6? 2.2 基金产品说明(转型后) .......................................................................................................... 6? 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6? 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7 ? 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7 ? §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 7? 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7? 3.2 基金净值表现(转型前) .......................................................................................................... 8? 3.2 基金净值表现(转型后) .......................................................................................................... 9? §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10? 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10? 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13? 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 14? 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14? 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15? 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15? 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16? 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16? §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16? 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16? 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16? 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16? §6 半年度财务会计报告(未经审计)(转型前) .................................................................................. 16? 6.1 资产负债表(转型前) ................................................................................................................. 16? 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18? 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 19? 6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20? §6 半年度财务会计报告(未经审计)(转型后) .................................................................................. 39? 6.1 资产负债表(转型后) ............................................................................................................ 39? 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 40? 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 41? 6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 42? §7 投资组合报告(转型前) ...................................................................................................................... 58? 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 58? 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 59? 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 59?东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 4 页 共 78 页


7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 59? 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 59? 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 60? 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 60? 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 60? 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 60? 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 60? 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 60? 7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 61? §7 投资组合报告(转型后) ...................................................................................................................... 61? 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 61? 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 62? 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细(转型后) .................. 62? 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 62? 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 62? 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 63? 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 63? 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 63? 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 63? 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 64? 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 64? 7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 64? §8 基金份额持有人信息(转型前) .......................................................................................................... 65? 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 65? 8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 65? 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 66? 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 66? §8 基金份额持有人信息(转型后) .......................................................................................................... 66? 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 66? 8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 67? 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 67? 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 67? §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 68? 9.1 开放式基金份额变动(转型后) ............................................................................................ 68? 9.2 开放式基金份额变动(转型前) ............................................................................................ 68? §10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 68? 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 68? 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 68? 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 69? 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 69? 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 69? 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 69? 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ( 转型后) ............................................................. 69? 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ( 转型前) ............................................................. 70? 10.8 其他重大事件(转型后) ...................................................................................................... 71?东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 5 页 共 78 页


10.8 其他重大事件(转型前) ...................................................................................................... 73? §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 77? §12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 77? 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 77? 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 78? 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 78? §2 基金简介 2.1 基金基本情况(转型前) 基金名称 东吴鼎利分级债券型证券投资基金 基金简称 东吴鼎利分级债券 场内简称 东吴鼎利 基金主代码 165807 交易代码 165807 基金运作方式 上市契约型开放式(LOF) 基金合同生效日 2013年 4月25 日 基金管理人 东吴基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 537,286,206.33 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2013-06-25 下属分级基金的基金简称 鼎利优先 鼎利进取 下属分级基金的场内简称 鼎利优先 鼎利进取 下属分级基金的交易代码 165808 150120 报告期末下属分级基金的份额总 额 0份 0份 注:1、 《基金合同》生效之日起 3 年内,深圳证券交易所上市交易并封闭运作的基金份额简称为 鼎利进取。 2、 上表中“报告期末”为 2016 年4月 25 日。 东吴鼎利分级债券型证券投资基金根据 《基金合同》 的有关规定, 《基金合同》生效后 3 年分级运作期届满进行转换,转换基准日为 2016 年 4 月 25 日,转换日日终,东吴鼎利优先、东吴鼎利进取按照各自基金份额净值转换成东吴鼎利(LOF)份 额分别为 6,841,900.95 份、530,444,305.38 份。


2.1 基金基本情况(转型后) 基金名称 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) 基金简称 东吴鼎利(LOF) 场内简称 东吴鼎利 基金主代码 165807 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 6 页 共 78 页


交易代码 165807 基金运作方式 上市契约型开放式(LOF) 基金合同生效日 2016年 4月26 日 基金管理人 东吴基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 460,478,884.15 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2016年 5月20 日


2.2 基金产品说明(转型前) 投资目标 在控制风险和保持资产流动性的前提下, 通过对债券组 合久期、期限结构、债券品种的主动式管理,力争提供 稳健的投资收益。 投资策略 本基金为纯债基金, 在控制风险和保持资产流动性的前 提下,通过对债券组合久期、期限结构、债券品种的主 动式管理,力争提供稳健的投资收益。 业绩比较基准 中国债券综合全价指数。 风险收益特征 本基金为债券型基金, 其长期平均风险和预期收益率低 于混合型基金、股票型基金,高于货币市场基金。 下属分级基金的风险收益特征 鼎利 A 份额将表现出低风 险、低收益的明显特征,其 预期收益和预期风险要低 于普通的债券型基金份额。 鼎利 B 份额则表现出高风险、 高收益的显著特征, 其预期收 益和预期风险要高于普通的 债券型基金份额。


2.2 基金产品说明(转型后) 投资目标 在控制风险和保持资产流动性的前提下, 通过对债券组 合久期、期限结构、债券品种的主动式管理,力争提供 稳健的投资收益。 投资策略 本基金为纯债基金, 在控制风险和保持资产流动性的前 提下,通过对债券组合久期、期限结构、债券品种的主 动式管理,力争提供稳健的投资收益。 业绩比较基准 中国债券综合全价指数。 风险收益特征 本基金为债券型基金, 其长期平均风险和预期收益率低 于混合型基金、股票型基金,高于货币市场基金。


2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 东吴基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披露负责 姓名 徐军 汤嵩彥 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 7 页 共 78 页


人 联系电话 021-50509888-8308 95559 电子邮箱 xuj@scfund.com.cn tangsy@bankcomm.com 客户服务电话


021-50509666/400-821-0588 95559 传真 021-50509888-8211 021-62701216 注册地址 上海浦东源深路 279 号 上海市浦东新区银城中 路188号 办公地址 上海浦东源深路 279 号 上海市浦东新区银城中 路188号 邮政编码 200135 200120 法定代表人 王炯 牛锡明


2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报、中国证券报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.scfund.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人及托管人办公处


2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2016年 1 月 1 日- 2016年 6月 30 日) 转型前(2016年 1月 1日- 2016 年 4 月 25 日) 转型后(2016年 4月 26日- 2016 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 8,040,800.15 5,519,679.64 本期利润 3,904,224.68 4,496,709.06 加权平均基金份额本期利润 0.0084 0.0096 本期加权平均净值利润率 0.69% 0.96% 本期基金份额净值增长率 2.48% 1.00% 3.1.2 期末数据和指标 2016年4月25日 报告期末( 2016年 6月 30日 ) 期末可供分配利润 145,677,035.04 130,136,852.28 期末可供分配基金份额利润 0.2711 0.2826 期末基金资产净值 537,286,208.54 464,919,010.46 期末基金份额净值 1.000 1.010 3.1.3 累计期末指标 2016年4月25日 报告期末( 2016年 6月 30日 ) 基金份额累计净值增长率 31.21% 1.00%东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 8 页 共 78 页


注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,例如基金的认购、申购、赎回费 等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现(转型前) 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:比较基准=中国债券综合全价指数。





转型前 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 2016/4/1-2016/4/25 1.49% 0.44% -1.21% 0.09% 2.70% 0.35% 过去三个月 2016/4/1-2016/4/25 1.49% 0.44% -1.21% 0.09% 2.70% 0.35% 过去六个月 2016/1/1-2016/4/25 2.48% 0.20% -0.91% 0.08% 3.39% 0.12% 过去一年 2015/7/1-2016/4/25 14.80% 0.38% 2.02% 0.08% 12.78% 0.30% 过去三年 2013/7/1-2016/4/25 30.42% 0.25% 5.00% 0.10% 25.42% 0.15% 自基金合同生效起至 今 2013/4/25-2016/4/25 31.21% 0.25% 4.78% 0.10% 26.43% 0.15%东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 9 页 共 78 页


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较


注:1、本基金合同于 2013 年4 月25日生效,本基金于 2016年 4 月25 日三年封闭届满,封闭期 届满后基金自动转换为上市开放式基金(LOF) ,基金名称变更为”东吴鼎利债券型证券投资基金 (LOF)“,封闭期届满日为本基金份额转换基准日。 2、本报告期内,本基金的各项投资比例达到基金合同约定的各项比例要求。 3、比较基准=中国债券综合全价指数。





3.2 基金净值表现(转型后) 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 转型后 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个 月 0.50% 0.04% 0.36% 0.04% 0.14% 0.00% 自基金转 型生效起 至今 1.00% 0.04% 0.70% 0.04% 0.30% 0.00%东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 10 页 共 78 页


注:比较基准=中国债券综合全价指数。


3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 注:1、比较基准=中国债券综合全价指数。


2、本基金转型日为 2016年 4 月26 日,图示日期为 2016 年4月 26 日至 2016年 6月 30日;自本 基金转型起至报告期末不满一年。 3、转型后的投资范围及投资比例与转型前一致;本报告期内,转型后本基金的各项投资比例符合 基金合同约定的各项投资范围及比例要求。





§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 东吴基金管理有限公司于 2004 年 8 月 27 日获证监基字[2004]32 号开业批文,并于 2004 年 9 月 2 日正式成立。注册资本 1 亿元人民币,公司所在地—上海市浦东新区源深路 279 号,统一社东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 11 页 共 78 页


会信用代码 913100007664967591。目前由东吴证券股份有限公司和上海兰生(集团)有限公司分 别控股70%和30%。 公司主要从事基金募集、 基金销售、 资产管理和经中国证监会批准的其他业务。 公司自成立以来,始终坚守“待人忠、办事诚、以德兴业”的东吴文化,追求为投资者奉献 可持续的长期回报。近年来,在泛资管大背景下,公司推进公募基金、专户业务以及子公司业务 协同发展,加快向具有核心竞争力的综合性现代财富管理机构转型。 截至 2016 年6 月30 日,公司旗下管理着 23 只公募基金,27只专户资产管理计划,137 只存 续专项资产管理计划(子公司) ,涵盖了高中低不同风险层次的多元化产品线,可满足不同类型投 资者的投资需求。 2016 年,公司在成长股投资的传统优势基础上,引入了量化投资策略,在业内率先成立了绝 对收益部,更加强化绝对收益理念。 经过多年积累和布局,公司已形成三大投研“特色” :1.权益投资坚持自下而上精选优质成长 股,把握中国经济转型升级机遇;2.绝对收益首倡“用权益投资做绝对收益”的理念,利用量化 模型进行择时和选股操作,严控回撤、优化收益;3.固定收益回归稳健本源,兼顾流动性管理, 为大类资产配置提供基础性产品。 近年来,公司凭借扎实的投资团队、出色投资业绩,斩获了诸多奖项,比如 2015年度十大风 云基金公司( 《大众证券报》 ) 、2014 年度最佳投资风格*金蝉奖(东吴新经济股票型基金, 《华夏 理财》杂志) 、2014 年度新财富最智慧投资机构( 《新财富》杂志)等。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介(转型前) 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理) 期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 杨庆定 固定收益 部总经 理、本基 金基金经 理 2013 年 6 月 25日 - 10年 博士,上海交通大学管理 学专业毕业。历任大公国 际资信评估有限责任公司 上海分公司研究员与结构 融资部总经理、上海证券 有限公司高级经理、太平 资产管理有限公司高级投 资经理;2007 年 7 月至 2010年6月期间任东吴基 金管理有限公司研究员、 基金经理助理;2013 年 4 月再次加入东吴基金管理 有限公司,现担任公司固 定收益部总经理,其中自东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 12 页 共 78 页


2013 年 6 月 25 日起担任 东吴鼎利分级债券型证券 投资基金基金经理、自 2014年5月9日起担任东 吴中证可转换债券指数分 级证券投资基金基金经 理、自 2014 年 6 月 28 日 起担任东吴优信稳健债券 型证券投资基金基金经 理、自 2015 年 8 月 19 日 起担任东吴配置优化混合 型证券投资基金基金经 理。 陈晨 本基金基 金经理 2015年6月8 日 - 4.5 年 硕士,2011年 6 月获厦门 大学硕士学位。2011 年 6 月至2013年2月就职于华 泰(联合)证券研究所任 固定收益研究员,自 2013 年 3 月起加入东吴基金管 理有限公司,一直从事债 券投资研究工作,曾任固 定收益部研究员、基金经 理助理,现任东吴鼎利分 级债券型证券投资基金基 金经理。 注:1、此处的任职日期为公司对外公告之日; 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》相关规定。 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介(转型后) 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理) 期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 杨庆定 固定收益 部总经 理、本基 金基金经 理 2013 年 6 月 25日 - 10年 博士,上海交通大学管理 学专业毕业。历任大公国 际资信评估有限责任公司 上海分公司研究员与结构 融资部总经理、上海证券 有限公司高级经理、太平 资产管理有限公司高级投 资经理;2007 年 7 月至 2010年6月期间任东吴基 金管理有限公司研究员、 基金经理助理;2013 年 4 月再次加入东吴基金管理东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 13 页 共 78 页


有限公司,现担任公司固 定收益部总经理,其中自 2013 年 6 月 25 日起担任 东吴鼎利债券型证券投资 基金(LOF) (原东吴鼎利 分级债券型证券投资基 金)基金经理、自 2014 年 5 月 9 日起担任东吴中 证可转换债券指数分级证 券投资基金基金经理、自 2014 年 6 月 28 日起担任 东吴优信稳健债券型证券 投资基金基金经理、自 2015 年 8 月 19 日起担任 东吴配置优化混合型证券 投资基金基金经理,自 2016 年 5 月 19 日起担任 东吴鼎元双债债券型证券 投资基金基金经理。 陈晨 本基金基 金经理 2015年6月8 日 - 4.5 年 硕士,2011年 6 月获厦门 大学硕士学位。2011 年 6 月至2013年2月就职于华 泰(联合)证券研究所任 固定收益研究员,自 2013 年 3 月起加入东吴基金管 理有限公司,一直从事债 券投资研究工作,曾任固 定收益部研究员、基金经 理助理,现任东吴鼎利债 券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型 证券投资基金) 基金经理。 注:1、此处的任职日期为公司对外公告之日; 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》 、中国证监会的规定和基金合同的规 定及其他有关法律规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋 求最大利益,无损害基金持有人利益的行为。 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 14 页 共 78 页


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公司建立了严格的投资决策内部控制:1、各投资组合投资决策保持相对独立性的同时,在获 得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;2、公司研究策划部的研究工作实行 信息化管理,研究成果在统一的信息平台发布,对所有产品组合经理开放;3、坚持信息保密,禁 止在除统一信息平台外的其他渠道发布研究报告,禁止在研究报告发布之前通过任何渠道泄露研 究成果信息。同时,公司还建立了严格的投资交易行为监控制度,对投资交易行为进行事前、事 中和事后的全程监控,保证公平交易制度的执行和实现。 本报告期内,公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,对公司旗下所有投资组合之 间的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行了分析,并采集了连续四个 季度期间内、不同时间窗下(如日内、3 日内、5 日内)同向交易的样本,对其进行 95%置信区 间下的假设检验分析,同时结合组合互相之间的输送金额总额、贡献度等因素综合判断是否存在 不公平交易、利益输送的可能。分析未发现异常情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2016 年开年经济悲观预期强烈,工业生产延续下滑,投资增速继续低位徘徊,春节后经济复 苏预期上升,同时新增信贷、社会融资总量大幅增加;受大宗商品、猪肉及蔬菜上涨带动,CPI 同比回升至 2.3%。二季度权威人士定调中国经济“L”型走势,经济数据显示工业生产疲弱,制 造业投资增速下滑严重,地产投资相对平稳,基建投资继续发挥托底作用。全球市场来看,经济 整体低迷导致各经济体政治经济的博弈因素增加,不确定性加大。货币政策方面,今年货币政策 整体稳健,央行主要以公开市场操作及定向工具进行流动性调节,在去杠杆要求及人民币贬值压 力下,2.25%的 7 天期逆回购利率尚未调整。 年初利率债收益率曾有快速下行,随后震荡调整,融资需求疲弱环境下,资金面整体平稳,2 季度末的资金紧张也很快得到缓解。4 月受信用风险事件影响,市场恐慌情绪严重,固定收益类 产品受到资金赎回的负面影响,债市整体快速下跌,5 月恐慌情绪逐步缓解后,债市在配置压力 下收益率重新转为下行,目前 10 年期国债收益率已处于历史低位区间。在强大的配置需求资金带 动下,信用债收益率延续去年以来的下行态势,信用利差被压缩至历史最低水平。 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 15 页 共 78 页


本基金在二季度顺利完成了基金转型,报告期内基本保持中性杠杆及久期,适度参与可转债 一级市场申购,实现了较好收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2016年6月30日 (2016 年 04 月26 日至2016 年 06 月 30 日) , 本基金份额净值为 1.010 元,累计净值 1.306 元;本报告期份额净值增长率 1.00%,同期业绩比较基准收益率为 0.70%。 截至2016年4月25日 (2016 年 01 月01 日至2016 年 04 月 25 日) , 本基金份额净值为 1.000 元,累计净值 1.296 元;本报告期份额净值增长率 2.48%, 同期业绩比较基准收益率为-0.91 %。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 权威人士定调及政府工作目标已基本给出了今年的经济运行区间,对经济不可过于乐观也不 可过于悲观。如果经济下滑压力加大,货币政策上存在边际宽松的可能,降准更多是对冲意义, 降息的概率不高。在经济增长动力弱及对货币宽松预期仍持续的情况下,债市整体已经历了较大 幅度的上涨,利率债收益率位于历史低点,各期限利差、中高评级债券的信用利差均压缩至低位, 虽然债券长期牛市可能仍将持续,但波动可能也将加大。信用债方面,我们仍将继续严格筛选信 用债、合理评估信用风险。 预计年内资金面大概率平稳,我们将保持合理仓位,灵活调整组合久期,力争为投资人实现 良好收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以 及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行,基金 份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年 中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 公司设立基金资产估值委员会,成员由公司副总经理、运营负责人、基金会计、固定收益部 总经理、绝对收益部总经理、权益投资部副总经理、金融工程相关业务人员、合规风控人员等组 成,同时,督察长、相关基金经理、总裁指定的其他人员可以列席相关会议。 公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上, 由估值委员会负责研究、指导基金估值业务。金融工程相关业务人员负责估值相关数值的处理及 计算,并参与公司对基金的估值方法的计算;运营负责人、基金会计等参与基金组合估值方法的 确定,复核估值价格,并与相关托管行进行核对确认;督察长、合规风控业务相关人员对有关估 值政策、估值流程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。基金经理参与估值委东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 16 页 共 78 页


员会对估值的讨论,发表意见和建议,与估值委员会成员共同商定估值原则和政策,但不介入基 金日常估值业务。 公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突;公司现没有进行任何定价服务的约 定。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内,未出现连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金 资产净值低于五千万元情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2016 年上半年度,基金托管人在东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券 型证券投资基金)的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合 同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2016 年上半年度,东吴基金管理有限公司在东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎 利分级债券型证券投资基金)投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 本报告期内本基金未进行收益分配,符合基金合同的规定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2016 年上半年度,由东吴基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关东吴鼎利债券型 证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)的半年度报告中财务指标、净值表 现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计)(转型前) 6.1 资产负债表(转型前) 会计主体:东吴鼎利分级债券型证券投资基金 报告截止日: 2016 年4月 25 日 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 17 页 共 78 页


单位:人民币元 资 产 附注号 报告期初至转型前 上年度末 2015 年12 月 31 日 资 产:


银行存款 6.4.7.1 16,798,834.98 271,777.50 结算备付金


13,878,602.04 42,713,134.52 存出保证金


79,552.01 42,840.13 交易性金融资产 6.4.7.2 507,419,277.67 494,048,828.32 其中:股票投资


- -








基金投资


-- 债券投资


507,419,277.67 494,048,828.32 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 -- 买入返售金融资产 6.4.7.4 20,000,000.00 18,000,000.00 应收证券清算款


- 3,150.00 应收利息 6.4.7.5 13,432,258.51 12,700,603.78 应收股利


- - 应收申购款


- - 递延所得税资产


-- 其他资产 6.4.7.6 -- 资产总计


571,608,525.21 567,780,334.25 负债和所有者权益 附注号 报告期初至转型前 上年度末 2015 年12 月 31 日 负 债:


短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 -- 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


211,621.06 - 应付赎回款


33,538,878.74 - 应付管理人报酬


273,665.69 334,910.85 应付托管费


78,190.20 95,688.83 应付销售服务费


136,832.84 167,455.41 应付交易费用 6.4.7.7 - 692.50 应交税费


724.06 724.06 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


-- 其他负债 6.4.7.8 82,404.08 260,000.00 负债合计


34,322,316.67 859,471.65 所有者权益:


实收基金 6.4.7.9 390,228,113.32 423,766,992.06东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 18 页 共 78 页


未分配利润 6.4.7.10 147,058,095.22 143,153,870.54 所有者权益合计


537,286,208.54 566,920,862.60 负债和所有者权益总计


571,608,525.21 567,780,334.25 注:1.报告截止日 2016 年 4 月 25 日,基金份额净值 1.000 元,基金份额总额 537,286,206.33 份。


2.本财务报表的实际编制期间为 2016 年1 月1 日至 2016 年4月 25 日。 6.2 利润表 会计主体:东吴鼎利分级债券型证券投资基金 本报告期:2016 年1 月1 日至 2016 年4 月25 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2016年1月1日至2016 年4月25日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至 2015年6 月30 日 一、收入


6,965,444.52 64,257,345.13 1.利息收入


10,356,930.49 47,366,078.47 其中:存款利息收入 6.4.7.11 98,828.01 463,625.79 债券利息收入


10,249,862.00 46,852,884.16 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


8,240.48 49,568.52 其他利息收入


- - 2.投资收益 (损失以 “-” 填列)


745,089.50 5,553,207.13 其中:股票投资收益 6.4.7.12 -- 基金投资收益


- - 债券投资收益 6.4.7.13 745,089.50 5,553,207.13 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 -- 贵金属投资收益 6.4.7.14 -- 衍生工具收益 6.4.7.15 -- 股利收益 6.4.7.16 -- 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 6.4.7.17 -4,136,575.47 11,338,059.53 4. 汇兑收益(损失以“-”号填 列) -- 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 6.4.7.18 -- 减:二、费用


3,061,219.84 17,478,324.26 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 1,263,471.53 2,521,807.83 2.托管费 6.4.10.2.2 360,991.87 720,516.55 3.销售服务费 6.4.10.2.3 631,735.79 1,260,903.89 4.交易费用 6.4.7.19 3,134.38 9,174.73 5.利息支出


679,992.74 12,794,011.28东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 19 页 共 78 页


其中:卖出回购金融资产支出


679,992.74 12,794,011.28 6.其他费用 6.4.7.20 121,893.53 171,909.98 三、 利润总额 (亏损总额以 “-” 号填列) 3,904,224.68 46,779,020.87 减:所得税费用


-- 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 3,904,224.68 46,779,020.87


6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:东吴鼎利分级债券型证券投资基金 本报告期:2016 年1 月1 日至 2016 年4 月25 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年 4 月25 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金 净值) 423,766,992.06 143,153,870.54 566,920,862.60 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数(本期利润) - 3,904,224.68 3,904,224.68 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) -33,538,878.74 - -33,538,878.74 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 -33,538,878.74 - -33,538,878.74 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 变动(净值减少以“-”号 填列) - - - 五、期末所有者权益(基金 净值) 390,228,113.32 147,058,095.22 537,286,208.54 项目 上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至 2015年 6 月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金 净值) 684,941,233.35 52,542,697.11 737,483,930.46 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数(本期利润) - 46,779,020.87 46,779,020.87 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数 -66,089,954.79 - -66,089,954.79 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 20 页 共 78 页


(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 65,772.86 - 65,772.86 2.基金赎回款 -66,155,727.65 - -66,155,727.65 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 变动(净值减少以“-”号 填列) - - - 五、期末所有者权益(基金 净值) 618,851,278.56 99,321,717.98 718,172,996.54


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______王炯______














______吕晖______














____沈静____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 本基金根据【2012】年【11】 月【29】 日中国证券监督管理委员会《关于同意东吴鼎利分 级债券型证券投资基金募集的批复》 (证监基金字【2012】 【1609】号)的核准,进行募集。由东 吴基金管理有限公司作为发起人向社会公众公开发行募集,基金合同于 2013 年 4 月 25 日正式生 效,首次设立募集规模为 1,120,666,599.93 份基金份额。本基金为上市契约型开放式(LOF) ,存 续期限不定。本基金的基金管理人为东吴基金管理有限公司,注册登记人为中国证券登记结算有 限责任公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的债券、货币市场 工具、 银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相 关规定)。 本基金的投资组合比例为:固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的 80%;现金或者到 期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于基金资产净值的 5%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的 《企业会计准则-基本准则》 、 具体会计准则、 应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、 中国证监会基金部发布的 《证 券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布 的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《东吴鼎利分级债券型证券投资基金基金合同》和中国证 监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 21 页 共 78 页


6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金声明:本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 的财务状况,经营成果和所有者权益(基金净值)变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]103 号《关于股权分置 试点改革有关税收政策问题的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相 关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: 1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的 差价收入不予征收营业税。 2、对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 3、对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。 自 2013 年 1 月 1 日起, 对基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税 所得额。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税, 持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 22 页 共 78 页


述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 4、基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2016年4月25日 活期存款 16,798,834.98 定期存款 - 其中:存款期限 1-3 个月 - 其他存款 - 合计: 16,798,834.98


6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2016年4月25日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 --- 债券 交易所市场 319,726,284.58 321,540,277.67 1,813,993.09 银行间市场 186,311,932.91 185,879,000.00 -432,932.91 合计 506,038,217.49 507,419,277.67 1,381,060.18 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 506,038,217.49 507,419,277.67 1,381,060.18


6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产、负债。 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 23 页 共 78 页


6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 项目 本期末 2016年4月25日 账面余额 其中;买断式逆回购 买入返售证券 20,000,000.00 - 合计 20,000,000.00 -


6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2016年4月25日 应收活期存款利息 6,736.14 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 24,045.70 应收债券利息 13,401,354.52 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 122.15 合计 13,432,258.51


6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 本基金本报告期未产生交易费用。 6.4.7.8 其他负债














单位:人民币元 项目 本期末 2016年4月25日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 -东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 24 页 共 78 页


预提费用 82,404.08 合计 82,404.08


6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 鼎利优先 项目 本期 2016年1月1 日至2015年4 月25 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 39,803,809.70 -649,728.03 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) -33,538,878.74 -33,538,878.74 2016 年 4 月 24 日 基金拆分/份额 折算前 基金拆分/份额折算变动份额 575,573.84 - 转型折算 -6,840,504.8 34,188,606.77 本期申购 - 本期赎回(以"-"号填列) 本期末 0.00 0.00 鼎利进取 项目 本期 2016年1月1 日至2016年4 月25 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 424,416,720.09 424,416,720.09 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) -- - 基金拆分/份额折算前 -- 基金拆分/份额折算变动份额 -- 转型折算 -424,416,720.09 -424,416,720.09 本期申购 -- 本期赎回(以"-"号填列) -- 本期末 0.00 0.00 注: 1 、根据基金合同约定,本报告期鼎利 A 份额共进行 1 次定期折算。鼎利 A 份额定期折算基 准日为 2016 年 4 月 22 日,折算比例为 1.01446027,折算前,鼎利 A 的基金份额总额为 39,803,809.70 份,折算后,鼎利 A的基金份额总额为 40,379,383.54 份。 2、东吴鼎利分级债券型证券投资基金根据《基金合同》的有关规定, 《基金合同》生效后 3 年分 级运作期届满进行转换,转换基准日为 2016 年 4 月 25 日,转换日日终,东吴鼎利优先、东吴鼎东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 25 页 共 78 页


利进取按照各自基金份额净值转换成东吴鼎利(LOF)份额分别为 6,841,900.95 份、 530,444,305.38 份。


6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 137,636,234.89 5,517,635.65 143,153,870.54 本期利润 8,040,800.15 -4,136,575.47 3,904,224.68 本期基金份额交易产 生的变动数 --- 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 145,677,035.04 1,381,060.18 147,058,095.22


6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1 日至2016年4 月25 日 活期存款利息收入 16,321.50 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 82,127.40 其他 379.11 合计 98,828.01


6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期未进行股票投资。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年4月25 日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 卖出债券 (债转股及债券到 期兑付)成交金额 262,163,298.18 - 减:卖出债券(债转股及债 252,424,660.26 -东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 26 页 共 78 页


券到期兑付)成本总额 减:应收利息总额 8,993,548.42 - 买卖债券差价收入 745,089.50 - 6.4.7.13.2 资产支持证券投资收益 本基金本报告期未进行资产支持证券投资。 6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期未进行贵金属投资。 6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期未进行贵金属投资。 6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期未进行贵金属投资。 6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 本基金本报告期未进行贵金属投资。 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期未进行权证投资。 6.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 单位:人民币元 项目 本期收益金额 2016年1月1 日至2016年4 月25 日 权证投资收益 - 股指期货-投资收益 - 本基金本报告期未进行其他衍生工具投资。 6.4.7.16 股利收益 本基金本报告期无股利收入。 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 27 页 共 78 页


2016年1月1 日至2016年4 月25 日 1.交易性金融资产 -4,136,575.47 ——股票投资 - ——债券投资 -4,136,575.47 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -4,136,575.47


6.4.7.18 其他收入 本基金本报告期无其他收入。 6.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1 日至2016年4 月25 日 交易所市场交易费用 1,459.38 银行间市场交易费用 1,675.00 合计 3,134.38


6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1 日至2016年4 月25 日 审计费用 22,186.16 信息披露费 60,217.92 上市年费 20,000.00 银行汇划费用 1,289.45 数字证书服务费 200.00 帐户维护费 18,000.00 合计 121,893.53


6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 无需要说明的或有事项。 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 28 页 共 78 页


6.4.8.2 资产负债表日后事项 无需要说明的日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期基金关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 东吴基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 交通银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 东吴证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 注:本报告期基金关联方未发生变化。本基金与关联方的所有交易均是在正常业务中按照一般商 业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 债券交易


金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1 日至2016年4 月25 日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 东吴证券股份 有限公司 135,336,260.47 42.21% 368,028,421.74 21.18%


6.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1 日至2016年4 月25 日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 29 页 共 78 页


东吴证券股份 有限公司 260,000.00 0.00% 3,195,941,000.00 5.91%


6.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1 日至2016年4 月25日 上年度可比期间 2015年1月1 日至2015年6 月30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 1,263,471.53 2,521,807.83 其中: 支付销售机构的客 户维护费 1 16,982.49 429,952.15 注:支付基金管理人东吴基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7%的年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 X0.7% / 当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1 日至2016年4 月25日 上年度可比期间 2015年1月1 日至2015年6 月30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 360,991.87 720,516.55 注:支付基金托管人中国交通银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年 费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 金额单位:人民币元 获得销售服务费的 本期



















































































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各关联方名称 2015年1月1 日至2015年4 月25 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 鼎利优先 鼎利进取 合计 东吴证券股份有限公 司 0.00 63,529.54 63,529.54 交通银行股份有限公 司 4,084.65 0.00 4,084.65 东吴基金管理有限公 司 35,989.85 484,890.57 520,880.42 合计 40,074.50 548,420.11 588,494.61 获得销售服务 费的 各关联方名称 上年度可比期间 2015年1月1 日至2015年6 月30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 鼎利优先 鼎利进取 合计 东吴证券股份有限公 司 19.02 86,830.28 86,849.30 交通银行股份有限公 司 352,570.33 0.00 352,570.33 东吴基金管理有限公 司 54,459.87 651,690.10 706,149.97 合计 407,049.22 738,520.38 1,145,569.60 注:本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的 0.35%的年费率计提,销售服务费逐日累计至 每月月底,按月支付。 计算公式为:日销售服务费=前一日基金资产净值 X R / 当年天数;R为该级基金份额的年销售 服务费率。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2016年1月1 日至2016年4 月25日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30 日 基金合同生效日持有的基 金份额 45,026,325.00 45,026,325.00 期初持有的基金份额 45,026,325.00 45,026,325.00东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 31 页 共 78 页


期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 11,248,455.35 - 减:期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 56,274,780.35 45,026,325.00 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 10.61% 10.61% 注:1.本基金本报告期及上年度科比期间无基金管理人运用固有资金投资东吴鼎利优先份额的情 况。 2.报告周期为 2016 年1月 1 日至2016 年4 月25日。因基金分级运作期届满进行转换,基金管理 人持有东吴鼎利进取份额 45,026,325.00 份,根据转换比例,转换后持有东吴鼎利(LOF)份额 56,274,780.35 份。 3.报告期末持有的基金份额占基金总份额比例中的“基金总份额”为东吴鼎利进取转换为东吴鼎 利(LOF)后的总份额。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金份额。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016年1月1 日至2016年4 月25 日 上年度可比期间 2015年1月1 日至2015年6 月30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 活期存款利息 收入 16,798,834.98 16,321.50 142,213.02 61,728.64


6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.11 利润分配情况 6.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金 本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12 期末(2016年4月25日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 32 页 共 78 页


6.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票 基金本报告期末未持有因暂时性停牌而流通受限的股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金报告期末未持有交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为债券型基金,投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的债 券、货币市场工具、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合 中国证监会相关规定),不能参与一级市场新股申购,也不能在二级市场上投资股票、权证等权益 类资产。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性 风险及市场风险。利率风险是本基金市场风险的重要组成部分。 本基金为纯债基金,在控制风险和保持资产流动性的前提下,通过对债券组合久期、期限结 构、债券品种的主动式管理,力争提供稳健的投资收益。 本基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责公司 的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。公司经营管理层下设风险管理委员会, 制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施;在业务操作层面,一线业务部门负责对各 自业务领域风险的管控,公司具体的风险管理职责由合规风控部负责,组织、协调并与其他各业 务部门一道,共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理,并定期 向公司的风险管理委员会报告公司风险状况。合规风控部由督察长分管,配置有法律、风控、审 计、信息披露等方面专业人员。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务的风险。本基金的信用风险主要存在于 银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及其他应收类款项。 对于与债券投资相关的信用风险,本基金管理人的投资部门及交易部门建立了经审批的交易 对手名单,并通过限定被投资对象的信用等级范围及各类投资品种比例来管理信用风险。本基金 的银行存款存放于本基金的托管行-交通银行股份有限公司。本基金认为与交通银行股份有限公东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 33 页 共 78 页


司相关的信用风险程度较低。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完 成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均 对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。本基金与应收证券清算款相关的信用风险程 度较低。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。作为开放式基金,存在兑付赎回 资金的流动性风险。本基金流动风险亦来源于因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险以及 因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。本基金所持大部分 交易性金融资产在证券交易所上市,其余亦可银行间同业市场交易,本基金未持有具有重大流动 性风险的投资品种。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险,本基 金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和 分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的 投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过 基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行 的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余部分在银行间同业 市场交易,因此除附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外, 其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图以合理的价格适时变现。此外,本基金可通过卖出 回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金资产净值的 40%。 除卖出回购金融资产款合约约定到期日均为一个月以内计息外,本基金所持有的其他金融负 债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日 且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 34 页 共 78 页


6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投 资等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 金额单位:人民币元 本期 末


2016 年4月 25日 1 个月以内 1-3个月 3 个月-1 年 1-5年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行 存款 16,798,834.98 - - - - - 16,798,834.98 清算 备付 金 13,878,602.04 - - - - - 13,878,602.04 存出 保证 金 79,552.01 - - - - - 79,552.01 交易 性金 融资 产 26,293,250.0077,592,988.11166,597,013.25215,562,682.7121,373,343.60 -507,419,277.67 衍生 金融 资产 ------- 买入 返售 金融 资产 20,000,000.00 - - - - - 20,000,000.00 应收 证券 清算 款 ------- 应收 利息 - - - - - 13,432,258.51 13,432,258.51东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 35 页 共 78 页


应收 股利 ------- 应收 申购 款 ------- 其他 资产 ------- 资产 总计 77,050,239.0377,592,988.11166,597,013.25215,562,682.7121,373,343.60 13,432,258.51571,608,525.21 负债











卖出 回购 证券 款 ------- 应付 证券 清算 款 - - - - - 211,621.06 211,621.06 应付 赎回 款 - - - - - 33,538,878.74 33,538,878.74 应付 管理 人报 酬 - - - - - 273,665.69 273,665.69 应付 托管 费 - - - - - 78,190.20 78,190.20 应付 销售 服务 费 - - - - - 136,832.84 136,832.84 应付 交易 费用 ------- 应交 税金 - - - - - 724.06 724.06 应付 利息 ------- 应付 利润 ------- 其他 负债 - - - - - 82,404.08 82,404.08 负债 - - - - - 34,322,316.67 34,322,316.67东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 36 页 共 78 页


总计 利率 敏感 度缺 口 77,050,239.0377,592,988.11166,597,013.25215,562,682.7121,373,343.60-20,890,058.16537,286,208.54 上年 度末 2015 年12 月31 日 1 个月以内 1-3个月 3 个月-1 年 1-5年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行 存款 271,777.50 - - - - - 271,777.50 清算 备付 金 42,713,134.52 - - - - - 42,713,134.52 存出 保证 金 42,840.13 - - - - - 42,840.13 交易 性金 融资 产 10,391,039.0017,128,421.40291,248,990.50174,768,377.42 512,000.00 -494,048,828.32 衍生 金融 资产 ------- 买入 返售 金融 资产 18,000,000.00 - - - - - 18,000,000.00 应收 证券 清算 款 - - - - - 3,150.00 3,150.00 应收 利息 - - - - - 12,700,603.78 12,700,603.78 应收 股利 ------- 应收 申购 款 ------- 其他 资产 -------东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 37 页 共 78 页


资产 总计 71,418,791.1517,128,421.40291,248,990.50174,768,377.42 512,000.00 12,703,753.78567,780,334.25 负债











卖出 回购 证券 款 ------- 应付 证券 清算 款 ------- 应付 赎回 款 ------- 应付 管理 人报 酬 - - - - - 334,910.85 334,910.85 应付 托管 费 - - - - - 95,688.83 95,688.83 应付 销售 服务 费 - - - - - 167,455.41 167,455.41 应付 交易 费用 - - - - - 692.50 692.50 应交 税金 - - - - - 724.06 724.06 应付 利息 ------- 应付 利润 ------- 其他 负债 - - - - - 260,000.00 260,000.00 负债 总计 - - - - - 859,471.65 859,471.65 利率 敏感 度缺 口 71,418,791.1517,128,421.40291,248,990.50174,768,377.42 512,000.00 11,844,282.13566,920,862.60


东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 38 页 共 78 页


6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假 设 该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测算的 理论变动值。 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点,其他市场变量均不发生变化。 此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 分 析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末(2016 年4 月25日) 上年度末(2015 年12月31 日) 利率下降 25个基点 1,754,779.18 1,266,987.58 利率上升 25个基点 -1,734,984.28 -


6.4.13.4.2 外汇风险 本基金持有的金融工具以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流除市场利率和外汇汇率以外的 市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本基金管理人风险管理部门通过监控基金的大类资产 配置比例,行业及个股集中度,行业配置相对业绩基准的偏离度,重仓行业及个股的业绩表现, 研究深度等,评估并有效管理基金面临的市场价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 本基金固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的 80%;现金或者到期日在一年以内的政府债 券的投资比例合计不低于基金资产净值的 5%。 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 本基金选用业绩基准作为衡量系统风险的标准 选用报告期间统计所得 beta 值作为期末系统风险对本基金的影响系数 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末( 2016年 4 月 25 日) 上年度末( 2015年 12 月 31 日) 1. 业绩基准下跌 1% -1,558,130.00 -1,022,158.32 2. 业绩基准下跌 5% -7,790,650.02 -5,110,791.58 3. 业绩基准下跌 10% -15,581,300.05 -10,221,583.15 注:报告期内,本基金 2016 年 beta 值为 0.29,2015 年为 0.18,该基金已于 2016 年 4 月 26 日 转型为鼎利 LOF 基金。 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 39 页 共 78 页


6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无需要说明的其他事项。 §6 半年度财务会计报告(未经审计)(转型后) 6.1 资产负债表(转型后) 会计主体:东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) 报告截止日: 2016 年6月 30 日 单位:人民币元 资 产 附注号 转型后至报告期末 资 产:


银行存款 6.4.7.1 5,940,283.72 结算备付金


2,182,178.76 存出保证金


60,985.14 交易性金融资产 6.4.7.2 584,454,509.06 其中:股票投资


-








基金投资


- 债券投资


584,454,509.06 资产支持证券投资


- 贵金属投资


- 衍生金融资产 6.4.7.3 - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 应收证券清算款


78,042,780.67 应收利息 6.4.7.5 11,065,647.62 应收股利


- 应收申购款


4,070,338.31 递延所得税资产


- 其他资产 6.4.7.6 32,566.42 资产总计


685,849,289.70 负债和所有者权益 附注号 转型后至报告期末 负 债:


短期借款


- 交易性金融负债


- 衍生金融负债 6.4.7.3 - 卖出回购金融资产款


218,772,875.84 应付证券清算款


- 应付赎回款


1,565,898.18 应付管理人报酬


244,619.05 应付托管费


69,891.13 应付销售服务费


122,309.51东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 40 页 共 78 页


应付交易费用 6.4.7.7 5,473.12 应交税费


724.06 应付利息


18,023.77 应付利润


- 递延所得税负债


- 其他负债 6.4.7.8 130,464.58 负债合计


220,930,279.24 所有者权益:


实收基金 6.4.7.9 334,448,928.37 未分配利润 6.4.7.10 130,470,082.09 所有者权益合计


464,919,010.46 负债和所有者权益总计


685,849,289.70 注:1、报告截止日 2016 年 6 月 30 日,基金份额净值 1.010 元,基金份额总额 460,478,884.15 份。 2、本财务报表的实际编辑期间为 2016 年4 月26日至 2016 年6 月30 日。 6.2 利润表 会计主体:东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) 本报告期:2016 年4 月26 日至2016年 6 月30 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2016年4 月26 日至2016年 6月30日 一、收入


5,769,361.70 1.利息收入


4,670,317.57 其中:存款利息收入 6.4.7.11 54,596.23 债券利息收入


4,583,233.53 资产支持证券利息收入


0.00 买入返售金融资产收入


32,487.81 其他利息收入


0.00 2.投资收益(损失以“-”填列)


2,113,627.94 其中:股票投资收益 6.4.7.12 0.00 基金投资收益


0.00 债券投资收益 6.4.7.13 2,113,627.94 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 0.00 贵金属投资收益 6.4.7.14 0.00 衍生工具收益 6.4.7.15 0.00 股利收益 6.4.7.16 0.00 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 6.4.7.17 -1,022,970.58 4. 汇兑收益(损失以“-”号填列)


0 . 0 0 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.18 8,386.77东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 41 页 共 78 页


减:二、费用


1,272,652.64 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 590,486.15 2.托管费 6.4.10.2.2 168,710.31 3.销售服务费 6.4.10.2.3 295,243.07 4.交易费用 6.4.7.19 7,696.13 5.利息支出


154,809.69 其中:卖出回购金融资产支出


154,809.69 6.其他费用 6.4.7.20 55,707.29 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 4,496,709.06 减:所得税费用


0 . 0 0 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 4,496,709.06


6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) 本报告期:2016 年4 月26 日至2016年 6 月30 日 单位:人民币元 项目 本期 2016年4 月26 日至2016年 6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基金净值) 390,228,113.32 147,058,095.22 537,286,208.54 二、 本期经营活动产生的基金净 值变动数(本期利润) 0.00 4,496,709.06 4,496,709.06 三、 本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) -55,779,184.95 -21,084,722.19 -76,863,907.14 其中:1.基金申购款 133,795,470.95 51,404,722.22 185,200,193.17 2.基金赎回款(以“-” 号填列) -189,574,655.90 -72,489,444.41 -262,064,100.31 四、 本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动 (净值 减少以“-”号填列) 0.00 0.00 0.00 五、 期末所有者权益 (基金净值) 334,448,928.37 130,470,082.09 464,919,010.46


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______王炯______














______吕晖______














____沈静____ 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 42 页 共 78 页


基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 本基金根据【2012】年【11】 月【29】 日中国证券监督管理委员会《关于同意东吴鼎利分 级债券型证券投资基金募集的批复》 (证监基金字【2012】 【1609】号)的核准,进行募集。由东 吴基金管理有限公司作为发起人向社会公众公开发行募集,基金合同于 2013 年 4 月 25 日正式生 效,首次设立募集规模为 1,120,666,599.93 份基金份额。本基金为上市契约型开放式(LOF) ,存 续期限不定。本基金的基金管理人为东吴基金管理有限公司,注册登记人为中国证券登记结算有 限责任公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。 根据基金合同的相关规定,基金合同生效后 3 年期届满,自动转换为上市开放式,鼎利 A、 鼎利 B 的基金份额将以各自的基金份额净值为基准转换为上市开放式基金(LOF)份额,并办理 基金的申购与赎回业务。 根据基金合同的相关规定,本基金的分级运作期于 2016 年 4 月 25 日届满,经深圳证券交易 所《终止上市通知书》 ( 深证上【 2016 】 207 号)同意,本基金鼎利 B 份额于2016 年4 月25 日终止上市。 本基金转换基准日为 2016 年 4 月 25 日,该日日终,东吴鼎利优先、东吴鼎利进取按照各自 基金份额净值转换成东吴鼎利 (LOF) 份额分别为 6,841,900.95 份、 530,444,305.38 份。 自2016 年 4 月26 日起,基金名称变更为“东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF)”。 转型后东吴鼎利(LOF)于 2016 年5月 20 日在深圳证券交易所挂牌交易。未上市交易的基金 份额托管在场外, 基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的债券、货币市场 工具、 银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相 关规定)。 本基金的投资组合比例为:固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的 80%;现金或者到 期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于基金资产净值的 5%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的 《企业会计准则-基本准则》 、 具体会计准则、 应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、 中国证监会基金部发布的 《证 券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布 的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《东吴鼎利分级债券型证券投资基金基金合同》和中国证东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 43 页 共 78 页


监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金声明:本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 的财务状况,经营成果和所有者权益(基金净值)变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]103 号《关于股权分置 试点改革有关税收政策问题的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税 [2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知 》及其他相关财税法规和实务操作, 主要税项列示如下: 1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的 差价收入不予征收营业税。自 2016年 5 月1 日起营改增后,基金买卖股票、债券的差价收入免收 增值税。 2、对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 3、对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。 自 2013 年 1 月 1 日起, 对基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 44 页 共 78 页


年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税 所得额。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税, 持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上 述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 4、基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 活期存款 5,940,283.72 定期存款 - 其中:存款期限 1-3 个月 - 其他存款 - 合计: 5,940,283.72


6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 成本 公允价值 估值增值 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 --- 债券 交易所市场 329,778,366.91 329,994,509.06 216,142.15 银行间市场 254,318,052.55 254,460,000.00 141,947.45 合计 584,096,419.46 584,454,509.06 358,089.60 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 584,096,419.46 584,454,509.06 358,089.60


东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 45 页 共 78 页


6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产、负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 应收活期存款利息 3,616.25 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 883.71 应收债券利息 11,061,123.00 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 24.66 合计 11,065,647.62


6.4.7.6 其他资产


单位:人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 其他应收款 - 待摊费用 32,566.42 合计 32,566.42


6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 5,473.12东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 46 页 共 78 页


合计 5,473.12


6.4.7.8 其他负债














单位:人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 1,175.42 预提费用 129,289.16 合计 130,464.58


6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2016年4月26日至2016年6月30日 基金份额(份) 账面金额 基金转型生效日 537,286,206.33 390,228,113.32 - 基金份额折算调整 - - - 未领取红利份额折算调整 - - - 集中申购募集资金本金及利息 - - - 基金拆分和集中申购完成后 - - 本期申购 184,225,146.64 133,795,470.95 本期赎回(以“-”号填列) -261,032,468.82 -189,574,655.90 本期末 460,478,884.15 334,448,928.37 注:根据《东吴鼎利分级债券型证投资基金基金合同》和《东吴基金管理有限公司关于东吴鼎利 债券型证券投资基金(LOF)开放日常申购、赎回和定期定额投资业务的公告》 ,本基金转换为上 市开放式基金(LOF)后,申购、赎回等业务自 2016 年5 月6日起开始办理。 6.4.7.10 未分配利润 金额单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 145,677,035.04 1,381,060.18 147,058,095.22 本期利润 5,519,679.64 -1,022,970.58 4,496,709.06 本期基金份额交易 产生的变动数 -21,059,862.40 -24,859.79 -21,084,722.19 其中:基金申购款 51,318,811.15 85,911.07 51,404,722.22 基金赎回款 -72,378,673.55 -110,770.86 -72,489,444.41 本期已分配利润 - - - 本期末 130,136,852.28 333,229.81 130,470,082.09东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 47 页 共 78 页





6.4.7.11 存款利息收入 项目 本期 2016年4月26日至2016年6月30日 活期存款利息收入 38,828.21 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 15,553.62 其他 214.40 合计 54,596.23


6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期未进行股票投资。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2016年4月26日至2016年6月30日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交金额 574,486,013.58 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成本总 额 559,108,475.91 减:应收利息总额 13,263,909.73 买卖债券差价收入 2,113,627.94


6.4.7.13.2 资产支持证券投资收益 本基金本报告期未进行资产支持证券投资。 6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期未进行贵金属投资。 6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期未进行贵金属投资。 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 48 页 共 78 页


6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期未进行贵金属投资。 6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 本基金本报告期未进行贵金属投资。 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期未进行权证投资。 6.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 单位:人民币元 项目 本期收益金额 2016年4月26日至2016年6月30日 权证投资收益 - 股指期货-投资收益 - 本基金本报告期未进行其他衍生工具投资。 6.4.7.16 股利收益 本基金本报告期无股利收入。 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2016年4月26日至2016年6月30日 1.交易性金融资产 -1,022,970.58 ——股票投资 - ——债券投资 -1,022,970.58 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -1,022,970.58


6.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2016年4月26日至2016年6月30日 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 49 页 共 78 页


基金赎回费收入 8,386.77 合计 8,386.77


6.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2016年4月26日至2016年6月30日 交易所市场交易费用 3,496.13 银行间市场交易费用 4,200.00 合计 7,696.13


6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2016年4月26日至2016年6月30日 审计费用 12,623.16 信息披露费 34,261.92 上市年费 7,433.58 银行汇划费用 1,388.63 合计 55,707.29


6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 无需要说明的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 无需要说明的日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期基金关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 东吴基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 交通银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 东吴证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 50 页 共 78 页


注:本报告期基金关联方未发生变化。本基金与关联方的所有交易均是在正常业务中按照一般商 业条款订立。 6.4.10 本报告期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 债券交易


金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年4月26日至2016年6月30日 回购成交金额 占当期回购债券 成交总额的比例 东吴证券股份有限公司 278,871,581.42 63.83%


6.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年4月26日至2016年6月30日 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 东吴证券股份有限公司 316,794,000.00 15.49%


6.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年4月26日至2016年6月30日 当期应支付的管理费 590,486.15 其中:支付销售机构的客户维护费 92,266.94东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 51 页 共 78 页


注:支付基金管理人东吴基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7%的年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 X0.7% / 当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年4月26日至2016年6月30日 当期应支付的托管费 168,710.31 注:支付基金托管人中国交通银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年 费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数 6.4.10.2.3 销售服务费 金额单位:人民币元 获得销售服务费 各关联方名称 本期 2016年4月26日至2016年6月30日 当期应支付的销售服务费 东吴证券股份有限公司 28,389.49 交通银行股份有限公司 3,505.35 东吴基金管理有限公司 195,039.74 合计 226,934.58 注:本基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服务费等。 本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的 0.35%年费率计提。 其计算方法为:基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.35%/当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2016年4月26日至2016年6月30日 期初持有的基金份额 56,274,780.35 期间申购/买入总份额 - 期间因拆分增加的份额 - 期间赎回/卖出总份额 25,000,000.00 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 52 页 共 78 页


期末持有的基金份额 31,274,780.35 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 6.79% 注:报告周期为 2016 年4 月26 日至2016年 6月30 日。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金份额。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年4月26日至2016年6月30日 期末余额 当期利息收入 活期存款利息收入 5,940,283.72 38,828.21


6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.11 利润分配情况 6.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金 本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12 期末(2016年6月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估值 单价 数量 (单位: 张) 期末 成本总额 期末 估值总额 127003 海印 转债 2016年6 月15日 2016年 7月1 日 新债未 上市 100.00 100.00 3,110 311,000.00 311,000.00 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票 基金本报告期末未持有因暂时性停牌而流通受限的股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 53 页 共 78 页


购证券款余额 82,772,875.84 元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期 日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 011699390 16 奇 瑞 SCP002 2016年7月1 日 99.78 200,000 19,956,000.00 041656005 16 奇 瑞 CP001 2016年7月1 日 99.76 130,000 12,968,800.00 011699071 16 广 田 SCP001 2016年7月1 日 100.13 100,000 10,013,000.00 041566014 15 洪 涛 CP001 2016年7月1 日 100.53 200,000 20,106,000.00 101581003 15华西能源 MTN001 2016年7月1 日 101.98 200,000 20,396,000.00 合计


830,000 83,439,800.00 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的买入返售 证券款余额 89.000,000.00 元,于 2016 年7 月1 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的 证券交易所交易的债券和在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为 标准券后,不低于债券回购交易的余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为债券型基金,投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的债 券、货币市场工具、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合 中国证监会相关规定),不能参与一级市场新股申购,也不能在二级市场上投资股票、权证等权益 类资产。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性 风险及市场风险。利率风险是本基金市场风险的重要组成部分。 本基金为纯债基金,在控制风险和保持资产流动性的前提下,通过对债券组合久期、期限结 构、债券品种的主动式管理,力争提供稳健的投资收益。 本基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责公司 的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。公司经营管理层下设风险管理委员会, 制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施;在业务操作层面,一线业务部门负责对各 自业务领域风险的管控,公司具体的风险管理职责由合规风控部负责,组织、协调并与其他各业 务部门一道,共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理,并定期东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 54 页 共 78 页


向公司的风险管理委员会报告公司风险状况。合规风控部由督察长分管,配置有法律、风控、审 计、信息披露等方面专业人员。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务的风险。本基金的信用风险主要存在于 银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及其他应收类款项。 对于与债券投资相关的信用风险,本基金管理人的投资部门及交易部门建立了经审批的交易 对手名单,并通过限定被投资对象的信用等级范围及各类投资品种比例来管理信用风险。本基金 的银行存款存放于本基金的托管行-交通银行股份有限公司。本基金认为与交通银行股份有限公 司相关的信用风险程度较低。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完 成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均 对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。本基金与应收证券清算款相关的信用风险程 度较低。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。作为开放式基金,存在兑付赎回 资金的流动性风险。本基金流动风险亦来源于因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险以及 因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。本基金所持大部分 交易性金融资产在证券交易所上市,其余亦可银行间同业市场交易,本基金未持有具有重大流动 性风险的投资品种。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性 比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变 现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本 基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管 理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持部分证券 在证券交易所上市,其余部分在银行间同业市场交易,因此除附注 6.4.12 中列示的部分基金资 产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图以合理东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 55 页 共 78 页


的价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其 上限一般不超过基金资产净值的 40%。 除卖出回购金融资产款合约约定到期日均为一个月以内计息外,本基金所持有的其他金融负 债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日 且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投 资等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 金额单位:人民币元 本期 末


2016 年6 月 30 日 1 个月以内 1-3个月 3 个月-1 年 1-5年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行 存款 5,940,283.72 - - - - - 5,940,283.72 清算 备付 金 2,182,178.76 - - - - - 2,182,178.76 存出 保证 金 60,985.14 - - - - - 60,985.14 交易 性金 6,599,340.00104,679,974.14149,484,481.07302,741,713.8520,949,000.00 -584,454,509.06东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 56 页 共 78 页


融资 产 衍生 金融 资产 ------- 买入 返售 金融 资产 ------- 应收 证券 清算 款 - - - - -78,042,780.67 78,042,780.67 应收 利息 - - - - -11,065,647.62 11,065,647.62 应收 股利 ------- 应收 申购 款 - - - - - 4,070,338.31 4,070,338.31 其他 资产 - - - - - 32,566.42 32,566.42 资产 总计 14,782,787.62104,679,974.14149,484,481.07302,741,713.8520,949,000.0093,211,333.02685,849,289.70 负债








卖出 回购 证券 款 218,772,875.84 - - - - -218,772,875.84 应付 证券 清算 款 ------- 应付 赎回 款 - - - - - 1,565,898.18 1,565,898.18 应付 管理 人报 酬 - - - - - 244,619.05 244,619.05 应付 托管 费 - - - - - 69,891.13 69,891.13 应付 - - - - - 122,309.51 122,309.51东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 57 页 共 78 页


销售 服务 费 应付 交易 费用 - - - - - 5,473.12 5,473.12 应交 税金 - - - - - 724.06 724.06 应付 利息 - - - - - 18,023.77 18,023.77 应付 利润 ------- 其他 负债 - - - - - 130,464.58 130,464.58 负债 总计 218,772,875.84 - - - - 2,157,403.40220,930,279.24 利率 敏感 度缺 口 -203,990,088.22104,679,974.14149,484,481.07302,741,713.8520,949,000.0091,053,929.62464,919,010.46


6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假 设 该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测算 的理论变动值。 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点,其他市场变量均不发生变化。 此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 分 析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末(2016 年6 月30日) 利率下降 25个基点 2,287,325.28 利率上升 25个基点 -2,262,835.58


6.4.13.4.2 外汇风险 本基金持有的金融工具以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流除市场利率和外汇汇率以外的 市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本基金管理人风险管理部门通过监控基金的大类资产东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 58 页 共 78 页


配置比例,行业及个股集中度,行业配置相对业绩基准的偏离度,重仓行业及个股的业绩表现, 研究深度等,评估并有效管理基金面临的市场价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 本基金固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的 80%;现金或者到期日在一年以内的政府债 券的投资比例合计不低于基金资产净值的 5%。 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 本基金选用业绩基准作为衡量系统风险的标准 选用报告期间统计所得 beta 值作为期末系统风险对本基金的影响系数 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末( 2016年 6月 30日 ) 1. 业绩基准下跌 1% -604,394.71 2. 业绩基准下跌 5% -3,021,973.57 3. 业绩基准下跌 10% -6,043,947.14 注:报告期内,本基金 2016 年beta 值为 0.13,该基金已于 2016 年4 月26 日由东吴鼎利分级转 型为鼎利 LOF 基金。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无需要说明的其他事项。 §7 投资组合报告(转型前) 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 507,419,277.67 88.77 其中:债券 507,419,277.67 88.77








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 20,000,000.00 3.50 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 30,677,437.02 5.37 7 其他资产 13,511,810.52 2.36 8 合计 571,608,525.21 100.00东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 59 页 共 78 页





7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有沪港通股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未卖出股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期未进行股票投资。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 14,802,640.00 2.76 2 央行票据 - - 3 金融债券 20,804,000.00 3.87 其中:政策性金融债 20,804,000.00 3.87 4 企业债券 319,608,134.60 59.49 5 企业短期融资券 110,214,000.00 20.51 6 中期票据 20,146,000.00 3.75 7 可转债(可交换债) 1,811,188.00 0.34 8 同业存单 - - 9 其他 20,033,315.07 3.73 10 合计 507,419,277.67 94.44 注:组合持仓中小企业私募债及私募债情况 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 60 页 共 78 页


代码 名称 持仓数量 票面利率(%) 期限(年) 125178 13 徐水务 200000 9.5 3 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 124375 13 鄂供销 400,010 41,905,047.60 7.80 2 122642 PR 朝阳债 300,000 24,717,000.00 4.60 3 122641 PR 武城投 280,190 21,386,902.70 3.98 4 122805 PR 大同债 295,000 21,015,800.00 3.91 5 150210 15 国开 10 200,000 20,804,000.00 3.87


7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 61 页 共 78 页


7.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 其他资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 79,552.01 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 13,432,258.51 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 13,511,810.52


7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §7 投资组合报告(转型后) 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 62 页 共 78 页


序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 584,454,509.06 85.22 其中:债券 584,454,509.06 85.22








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中: 买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 8,122,462.48 1.18 7 其他资产 93,272,318.16 13.60 8 合计 685,849,289.70 100.00


7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有沪港通股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细(转型后) 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未买入股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未卖出股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期未进行股票投资。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 63 页 共 78 页


比例(%) 1 国家债券 24,784,572.60 5.33 2 央行票据 - - 3 金融债券 20,638,000.00 4.44 其中:政策性金融债 20,638,000.00 4.44 4 企业债券 308,110,621.39 66.27 5 企业短期融资券 150,143,000.00 32.29 6 中期票据 60,434,000.00 13.00 7 可转债(可交换债) 311,000.00 0.07 8 同业存单 - - 9 其他 20,033,315.07 4.31 10 合计 584,454,509.06 125.71 注:组合持仓中小企业私募债及私募债情况 代码 名称 持仓数量 票面利率(%) 期限(年) 125178 13 徐水务 200000 9.5 3 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 011699934 16 皖山鹰 SCP003 400,000 40,024,000.00 8.61 2 112157 12 科陆 01 218,780 22,315,560.00 4.80 3 124375 13 鄂供销 200,010 20,793,039.60 4.47 4 101581003 15 华西能源 MTN001 200,000 20,396,000.00 4.39 5 122212 12 京江河 200,000 20,180,000.00 4.34


7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 64 页 共 78 页


7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 其他资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 60,985.14 2 应收证券清算款 78,042,780.67 3 应收股利 - 4 应收利息 11,065,647.62 5 应收申购款 4,070,338.31 6 其他应收款 - 7 待摊费用 32,566.42 8 其他 - 9 合计 93,272,318.16


东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 65 页 共 78 页


7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息(转型前) 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份 额比例 鼎利 优先 220 31,093.20 345,134.35 5.05% 6,495,370.45 94.95% 鼎利 进取 290 1,566,954.21 413,984,860.00 91.10% 40,431,860.09 8.90% 合计 510 845,602.40 414,329,994.35 96.07% 16,927,230.54 3.93% 注:1.个人投资者持有基金份额占总份额比例计算中,针对 A、B 类分级基金,比例的分母采用 A、 B 类各自级别的份额;对合计数,比例的分母采用 A、B 类分级基金份额的合计数(即期末基金份 额总额) 。 2. 2016 年4月 25 日,转换日日终,东吴鼎利优先机构投资者及个人投资者持有的全部份额按照 其分级基金份额净值转换成东吴鼎利(LOF)份额共计 6,841,900.95 份;东吴鼎利进取机构投资 者及个人投资者持有的全部份额按照其分级基金份额净值转换成东吴鼎利(LOF)份额共计 530,444,305.38 份。


8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 中国平安人寿保险股份有 100,054,000.00 23.57%东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 66 页 共 78 页


限公司 2 东吴基金管理有限公司 45,026,325.00 10.61% 3 中国太平洋保险(集团)股 份有限公司 40,021,600.00 9.43% 4 中国太平洋财产保险股份 有限公司 40,021,600.00 9.43% 5 中国太平洋人寿保险股份 有限公司-保额分红账户 40,021,600.00 9.43% 6 申能集团财务有限公司 25,014,625.00 5.89% 7 信泰人寿保险股份有限公 司 20,023,400.00 4.72% 8 太平人寿保险有限公司 20,019,800.00 4.72% 9 东吴期货有限公司 20,019,800.00 4.72% 10 上海电气集团财务有限责 任公司 20,011,700.00 4.72% 注:持有人为场内持有人。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 注:本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 注:高级管理人员、基金投资和研究部负责人及本基金经理本期末未持有本基金份额。 §8 基金份额持有人信息(转型后) 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 5,204 88,485.57 291,654,656.84 63.34% 168,824,227.31 36.66% 注:1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务,则总申购份额中包含该业务; 2、如果本报告期间发生转换出业务,则总赎回份额中包含该业务。 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 67 页 共 78 页


8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 中国太平洋人寿保险股份 有限公司-传统-普通保 险产品 5,000,778.00 18.31% 2 中国太平洋财产保险-传 统-普通保险产品 -013C-CT001深 4,243,725.00 15.53% 3 全国社保基金二一三组合 3,782,844.00 13.85% 4 光大证券-光大银行-光 大阳光5号集合资产管理计 划 3,131,159.00 11.46% 5 中国太保集团股份有限公 司-本级-集团自有资金 -012G-ZY001 2,800,497.00 10.25% 6 钱元东 529,395.00 1.94% 7 潘小华 463,283.00 1.70% 8 中国国际贸易中心有限公 司企业年金计划-中国建 设银行 439,936.00 1.61% 9 陈中霞 393,693.00 1.44% 10 长江金色交响(集合型)企 业年金计划-交通银行股 份有限公司 393,568.00 1.44%


8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 8,973.09 0.00% 注:高级管理人员、基金投资和研究部负责人及本基金经理本期末未持有本基金份额。 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 注:高级管理人员、基金投资和研究部负责人及本基金经理本期末未持有本基金份额。 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 68 页 共 78 页


§9 开放式基金份额变动 9.1 开放式基金份额变动(转型后) 单位:份 基金转型起始日( 2016 年 4 月26 日 )基金份额总额 537,286,206.33 基金转型起始日至报告期末基金总申购份额 184,225,146.64 减: 基金转型起始日至报告期末基金总赎回份额 261,032,468.82 基金转型起始日至报告期末基金拆分变动份额(份额减 少以"-"填列) - 报告期期末基金份额总额 460,478,884.15 注:报告周期为 2016 年4 月26 日到2016年 6月30 日。 9.2 开放式基金份额变动(转型前) 单位:份 项目 鼎利优先 鼎利进取 基金合同生效日 (2013 年 4 月25 日) 基金份额总额 696,249,879.84 424,416,720.09 报告期期初基金份额总额 39,803,809.70 424,416,720.09 报告期期间基金总申购份额 - - 减:报告期期间基金总赎回份额 33,538,878.74 - 报告期期间基金拆分变动份额(份额 减少以"-"填列) -6,264,930.96 -424,416,720.09 报告期期末基金份额总额 0 0 注:报告周期为 2016 年 1 月 1 日到 2016 年 4 月 25 日。本基金转换基准日为 2016 年 4月 25 日, 该日日终,东吴鼎利优先、东吴鼎利进取按照各自基金份额净值转换成东吴鼎利(LOF)份额分 别为 6,841,900.95 份、530,444,305.38份。


§10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人发生以下人事变动: 1、2016 年1月 16 日,吴永敏先生因退休不再担任公司董事长,由范力先生担任公司董事长。东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 69 页 共 78 页


2、2016 年1月 16 日,任少华先生因工作调动辞去公司总经理职务,由王炯先生担任公司总 经理,同时王炯先生辞去其所担任的公司副总经理职务。 3、2016 年5月 4 日,吕晖先生担任公司副总经理。 本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本基金本报告期内无相关诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期内基金投资策略未改变。





10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期内聘用天衡会计师事务所(特殊普通合伙)担任本基金会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任 何情形。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 (转型后) 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 东吴证券 2 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 华鑫证券 1 - - - - - 注:1、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括:证券公司基本面评价(财务状况、资信 状况、经营状况) ;证券公司研究能力评价(报告质量、及时性和数量) ;证券公司信息服务评价 (全面性、及时性和高效性)等方面。 租用证券公司专用交易单元的程序:首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成考评指东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 70 页 共 78 页


标,然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。 2、本期租用证券公司交易单元的变更情况 本基金本报告期新增 1个交易单元:广发证券。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 东吴证券 278,871,581.42 64.01% 316,794,000.00 15.49% - - 广发证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 华鑫证券 156,782,284.50 35.99%1,728,000,000.00 84.51% - -


10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 (转型前) 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 东吴证券 2 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 华鑫证券 1 - - - - - 注:1、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括:证券公司基本面评价(财务状况、资信 状况、经营状况) ;证券公司研究能力评价(报告质量、及时性和数量) ;证券公司信息服务评价 (全面性、及时性和高效性)等方面。 租用证券公司专用交易单元的程序:首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成考评指 标,然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。 2、本基金本报告期交易单元无变化。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 71 页 共 78 页


券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 东吴证券 135,336,260.48 42.34% 260,000.00 0.00% - - 广发证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 华鑫证券 184,288,144.62 57.66%8,763,000,000.00 100.00% - -


10.8 其他重大事件(转型后) 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 东吴基金管理有限公司季度报 告更正公告 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 2016年4月26日 2 东吴鼎利分级债券型证券投资 基金之鼎利 A 份额折算和赎回 结果的公告 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 2016年4月26日 3 东吴基金管理有限公司关于东 吴鼎利分级债券型证券投资基 金分级运作期届满基金份额转 换结果的公告 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 2016年4月28日 4 东吴基金管理有限公司关于公 司副总经理变更的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站、 深交所(巨潮资讯 网) 2016年5月4日 5 东吴基金管理有限公司关于东 吴鼎利债券型证券投资基金 (LOF)开放日常申购、赎回和 定期定额投资业务的公告 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 2016年5月5日 6 东吴鼎利债券型证券投资基金 中国证券报、证券时 2016年 5月17 日 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 72 页 共 78 页


(LOF)上市交易公告书 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 7 东吴基金管理有限公司关于东 吴鼎利债券型证券投资基金 (LOF) 开通系统内转托管及跨 系统转托管业务的公告 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 2016年5月17日 8 东吴基金管理有限公司关于东 吴鼎利债券型证券投资基金 (LOF)上市交易提示性公告 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 2016年5月20日 9 东吴基金管理有限公司关于网 上交易系统招商银行支付渠道 费率优惠调整的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站、 深交所(巨潮资讯 网) 2016年5月24日 10 东吴基金管理有限公司关于旗 下基金新增中信期货有限公司 为代销机构并推出定期定额业 务及转换业务的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站、 深交所(巨潮资讯 网) 2016年6月2日 11 东吴鼎利债券型证券投资基金 (LOF) 更新招募说明书以及摘 要 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 2016年6月8日 12 东吴基金管理有限公司关于旗 下基金新增上海利得基金销售 有限公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站、 深交所(巨潮资讯 网) 2016年6月8日 13 东吴基金管理有限公司关于参 加上海利得基金销售有限公司 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 2016年6月8日 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 73 页 共 78 页


费率优惠的公告 券日报、公司网站、 深交所(巨潮资讯 网) 14 东吴基金管理有限公司关于旗 下部分基金开通在上海陆金所 资产管理有限公司定投业务并 参与费率优惠的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站、 深交所(巨潮资讯 网) 2016年6月13日 15 东吴基金管理有限公司关于旗 下部分基金延迟参与开通在上 海陆金所资产管理有限公司定 投业务并参与费率优惠的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站、 深交所(巨潮资讯 网) 2016年6月14日 16 东吴基金管理有限公司关于旗 下部分基金开通在上海陆金所 资产管理有限公司定投业务并 参与费率优惠的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站、 深交所(巨潮资讯 网) 2016年6月30日


10.8 其他重大事件(转型前) 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 东吴基金管理有限公司管理的 基金 2015 年年度资产净值公 告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站、 深交所(巨潮资讯 网) 2016年1月4日 2 东吴基金管理有限公司关于公 司董事长变更的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站、 2016年1月16日 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 74 页 共 78 页


深交所(巨潮资讯 网) 3 东吴基金管理有限公司关于公 司总经理变更的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站、 深交所(巨潮资讯 网) 2016年1月16日 4 东吴鼎利分级债券型证券投资 基金 2015 年第 4 季度报告 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 2016年1月20日 5 东吴基金管理有限公司关于旗 下基金新增大泰金石投资管理 有限公司为代销机构并推出转 换业务的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站、 深交所(巨潮资讯 网) 2016年1月21日 6 东吴基金管理有限公司关于参 加大泰金石投资管理有限公司 费率优惠的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站、 深交所(巨潮资讯 网) 2016年1月21日 7 东吴基金管理有限公司关于旗 下基金新增上海联泰资产管理 有限公司为代销机构并推出定 期定额业务及转换业务的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站、 深交所(巨潮资讯 网) 2016年1月21日 8 东吴基金管理有限公司关于参 加上海联泰资产管理有限公司 费率优惠的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站、 深交所(巨潮资讯 网) 2016年1月21日 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 75 页 共 78 页


9 东吴基金管理有限公司关于公 司法定代表人变更公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站、 深交所(巨潮资讯 网) 2016年2月3日 10 东吴基金管理有限公司关于东 吴鼎利分级债券型证券投资基 金分级期届满与基金份额到期 转换的公告 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 2016年3月7日 11 东吴基金管理有限公司关于东 吴鼎利分级债券型证券投资基 金分级期届满与基金份额到期 转换的第一次提示性公告 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 2016年3月11日 12 东吴基金管理有限公司关于旗 下基金新增北京钱景财富投资 管理有限公司为代销机构并推 出定期定额业务及转换业务的 公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站、 深交所(巨潮资讯 网) 2016年3月22日 13 东吴基金管理有限公司关于参 加北京钱景财富投资管理有限 公司费率优惠的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站、 深交所(巨潮资讯 网) 2016年3月22日 14 东吴基金管理有限公司关于旗 下基金新增珠海盈米财富管理 有限公司为代销机构并推出定 期定额业务及转换业务的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 券日报、公司网站、 深交所(巨潮资讯 网) 2016年3月25日 15 东吴基金管理有限公司关于参 加珠海盈米财富管理有限公司 中国证券报、上海证 券报、证券时报、证 2016年3月25日 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 76 页 共 78 页


费率优惠的公告 券日报、公司网站、 深交所(巨潮资讯 网) 16 东吴鼎利分级债券型证券投资 基金 2015 年年度报告以及摘 要 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 2016年3月26日 17 东吴基金管理有限公司关于东 吴鼎利分级债券型证券投资基 金分级期届满与基金份额到期 转换的第二次提示性公告 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 2016年4月1日 18 东吴基金管理有限公司关于东 吴鼎利分级债券型证券投资基 金 3 年期届满转型后基金名称 变更及转换基准日等事项的公 告 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 2016年4月20日 19 东吴基金管理有限公司关于东 吴鼎利分级债券型证券投资基 金之鼎利 B份额(150120)终 止上市的公告 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 2016年4月20日 20 东吴基金管理有限公司关于东 吴鼎利分级债券型证券投资基 金之鼎利 A份额折算方案的公 告 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 2016年4月20日 21 东吴基金管理有限公司关于东 吴鼎利分级债券型证券投资基 金之鼎利 A份额开放赎回业务 的公告 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 2016年4月20日 22 东吴基金管理有限公司关于东 吴鼎利分级债券型证券投资基 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 2016年4月20日 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 77 页 共 78 页


金之鼎利 A份额开放赎回期间 鼎利B 份额(150120)的风险 提示公告 所(巨潮资讯网) 23 东吴基金管理有限公司关于东 吴鼎利分级债券型证券投资基 金之鼎利 A份额、鼎利 B 份额 暂停办理系统内及跨系统转托 管业务公告 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 2016年4月21日 24 东吴基金管理有限公司关于东 吴鼎利分级债券型证券投资基 金之鼎利 B份额(150120)终 止上市的提示性公告 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 2016年4月22日 25 东吴鼎利分级债券型证券投资 基金 2016 年第 1 季度报告 中国证券报、证券时 报、公司网站、深交 所(巨潮资讯网) 2016年4月22日


§11 影响投资者决策的其他重要信息 根据本基金《基金合同》中相关约定,本基金已于 3 年分级运作周期届满(2016年 4 月25 日)后转型为上市开放式基金(LOF) 。转型后东吴鼎利(LOF)已于 2016年 5 月6 日开通申购、 赎回等业务,并于 2016 年 5 月 20 日在深圳证券交易所挂牌交易。投资者欲了解相关信息,请 查询基金管理人在指定媒介披露的相关公告及届时更新的《招募说明书》中相关内容。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准东吴鼎利分级债券型证券投资基金设立的文件; 2、 《东吴鼎利分级债券型证券投资基金基金合同》 ; 3、 《东吴鼎利分级债券型证券投资基金托管协议》 ; 4、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程; 东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF) (原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)2016年半年度报告 第 78 页 共 78 页


5、报告期内东吴鼎利分级债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。 12.2 存放地点 基金管理人处、基金托管人处。 12.3 查阅方式 投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅 。 网站:http://www.scfund.com.cn


投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人东吴基金管理有限公司。 客户服务中心电话 (021)50509666 / 400-821-0588 东吴基金管理有限公司 2016年8月25日