方正 富邦中证保 险主题指数 分级证券投 资基金2016 年半年度报 告 摘要
2016 年06 月30 日
基金 管理人：方 正富邦基金 管理有限公 司
基金 托管人：国 信证券股份 有限公司
送出 日期：2016 年08 月25 日
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
1
§1 重要提示及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人国信证券股份有限公司根据本基金合同 规定，于2016 年8月24日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读半年度
报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2016年1月1日起至2016年6月30日止。
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
2
§2
基金简介
2.1 基金基本情 况
基金名称 方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金
基金简称 保险分级
基金主代码 167301
基金运作方式 契约型、开放式
基金合同生效日 2015 年07月31日
基金管理人 方正富邦基金管理有限公司
基金托管人 国信证券股份有限公司
报告期末基金份额总额 219,901,140.96
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 保险A 保险B 保险分级
下属分级基金的交易代码 150329 150330 167301
报告期末下属分级基金的份
额总额
93,560,121.00 93,560,122.00 32,780,897.96
2.2 基金产品说 明
投资目标
本基金进行被动式指数化投资，通过严格的投资纪律
约束和数量化的风险管理手段，实现对标的指数的有
效跟踪，获得与标的指数收益相似的回报。本 基金的
投资目标是保持基金净值收益率与业绩基准日均跟踪
偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。
投资策略
本基金以中证方正富邦保险主题指数为标的指数，采
用完全复制法，按照标的指数成份股组成及其权重构
建基金股票投资组合，进行被动式指数化投资。股票
投资组合的构建主要按照标的指数的成份股组成及其
权重来拟合复制标的指数，并根据标的指数成份股及
其权重的变动而进行相应调整，以复制和跟踪标的指
数。
业绩比较基准
中证方正富邦保险主题指数收益率×95％＋金融机构
人民币活期存款基准利率（税后）×5%
风险收 益特征 本基金为股票型基金，具有较高风险、较高预期收益
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
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的特征。从本基金所分离的两类基金份额来看，方正
富邦中证保险A份额具有低风险、 预期收益相对稳定的
特征； 方正富邦中证保险B份额具有高风险、 高预期收
益的特征。
2.3 基金管理人 和基金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
方正富邦基金管理有限公
司
国信证券股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 赖宏仁 孙常新
联系电话 010-57303988 0755-22940646
电子邮箱 laihr@founderff.com 03356@guosen.com.cn
客户服务电话 400-818-0990
0755-22940701
0755-22940703
传真 010-57303718 0755-22940165
2.4 信息披露方 式
登载基金半年度报告正文的
管理人互联网网址
www.founderff.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址
§3
主要财务 指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数 据和财务指 标
单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2016年01月01日-2016年06月30日）
本期已实现收益 -12,433,682.70
本期利润 -36,813,365.49
加权平均基金份额本期利润 -0.1468
本期基金加权平均净值利润
率
-16.21%
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
4
本期基金份额净值增长率 -12.75%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2016年06月30 日）
期末可供分配利润 -31,922,461.40
期末可供分配基金份额利润 -0.1452
期末基金资产净值 201,590,807.78
期末基金份额净值 0.9170
3.1.3 累计期末指标 报告期末（2016年06月30 日）
基金份额累计净值增长率 -7.51%
注：1 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后 实际收益水平要低于所
列数字。
3 、本基金合 同生效日为2015年7 月31 日。
3.2 基金净值表 现
3.2.1 基金份额 净值增长率 及其与同期 业绩比较基 准收益率的 比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 -2.03% 0.58% -1.22% 0.60% -0.81% -0.02%
过去三个月 -0.76% 0.73% -0.78% 0.73% 0.02% 0.00%
过去六个月 -12.75% 1.58% -12.07% 1.55% -0.68% 0.03%
自基金合同生效日起
至今（2015年07月31
日-2016年06月30日）
-7.51% 1.93% -6.57% 1.91% -0.94% 0.02%
注：方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金业绩比较基准为：中证方正富邦保险主题指数收
益率×95%+金融机构人民币活期存款基准利率（税后）×5% 。中证保险 主题指数反映保险主题股票
的整体表现，并为投资者提供标的。其中，保险概念类上市公司由涉及互联网保 险与参股保险的上
市公司组成。
3.2.2 自 基金合 同生效以来 基金份额累 计净值增长 率变动及其 与同期业绩 比较基准收 益
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
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率变 动的比较
保险分级 业绩比较基准
2015-07-31 2015-09-16 2015-11-06 2015-12-22 2016-02-04 2016-03-28 2016-05-13 2016-06-30
10%
5%
0%
-5%
-10%
-15%
-20%
注：本基金合同于2015年7 月31 日生 效。
§4
管理人报 告
4.1 基金管理人 及基金经理 情况
4.1.1 基金管理 人及其管理 基金的经验
本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。 方正富邦基金管理有限公司 （以下简
称" 本公司"）经中国证券监督管理委员会批准（证监许可【2011】1038 号）于2011年7
月8 日成立。 本公司注册资本4亿元人民币。 本公司股东为方正证券股份有限公司， 持有
股份比例66.7%；富邦证券投资信托股份有限公司，持有股份比例33.3% 。
截至2016年6月30日， 本公司管理7只证券投资基金--方正富邦创新动力混合型证券
投资基金、 方正富邦红利精选混合型证券投资基金、 方正富邦互利定期开放债券型证券
投资基金、 方正富邦货币市场基金、 方正 富邦金小宝货币市场证券投资基金、 方正富邦
优选灵活配置混合型证券投资基金、 方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金， 同
时管理26个特定客户资产投资组合。
4.1.2 基金经理 （或基金经 理小组）及 基金经理助 理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
沈毅 公司投 2015年07月 － 14年 本科毕业于清华大学国民
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
6
资总监
兼研究
总监兼
本基金
基金经
理
31日 经济管理专业，硕士毕业
于美国卡内基梅隆大学计
算金融专业和美国加州圣
克莱尔大学列维商学院工
商管理 （MBA） 专业。1993
年8月加入中国人民银行
深圳分行外汇经纪中心、
总行国际司国际业务资金
处，历任交易员、投资经
理职务； 2002年6月加入嘉
实基金管理有限公司投资
部， 任投资经理职务； 2004
年4月加入光大保德信基
金管理有限公司投资部，
历任高级投资经理兼资产
配置经理、货币基金基金
经理、投资副总监、代理
投资总监职务；2007年11
月加入长江养老保险股份
有限公司投资部，任部门
总经理职务； 2008年1月加
入泰达宏利基金管理有限
公司固定收益部，任部门
总经理职务；2012年10月
加入方正富邦基金管理有
限公司，任基金投资部总
监兼研究部 总监职务；
2015年7 月至今， 任方正富
邦中证保险主题指数分级
证券投资基金基金经理。
注：①" 任职 日期" 和" 离 任日期" 分别 指公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报 告期内本基 金运作遵规 守信情况的 说明
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
7
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券法》 、 《证券投 资基金法》 及其各项配 套
法规、 《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金合同》 和其他相关法律法规
的规定， 本着诚实信用、 勤 勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基金资产， 在严格控制
风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益。 本基金运作管理符合有关法律法规和
基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报 告期内基金 的投资策略 和业绩表现 说明
4.3.1 报告期内 基金投资策 略和运作分 析
本报告期间, 基金按照行业指数的权重进行了配置, 由于中证指数公司本报告期
内， 未对指数成份股进行调整， 基金股票组合本身保持稳定， 也未有大的变化。 由于申
购赎回的影响, 基金净值与基准相比, 有一定的跟踪误差, 但我们力图通过日内的交易，
将跟踪误差控制在合理范围内。
4.3.2 报告期内 基金的业绩 表现
截至2016年6月30日， 本基金份额净值为0.917元。 本报告期本基金份额净值增长率
-12.75% ，同期业绩比较基准增长率-12.07%。
4.4 管理人对宏 观经济、证 券市场及行 业走势的简 要展望
预计2016年下半年， 宏 观经济在较低的投资增速以及相对稳定偏弱的消费和外需综
合作用下， 将维持较低增速的"新常态"。 通货膨胀预计也将在较低的水平， 生产资料价
格有望环比改善，进一步降准降息的可能性较低。货币增速预计将比上半年有所回落。
人民币的币值将比上半年有所坚挺。
随着汇率趋于稳定， 目前股票市场相对悲观的情绪预计将逐渐缓解， 在全球趋向负
利率的大环境下， 国内银行保险等金融机构的利差情况相对较高， 具有较好的投资价值，
对于机构投资者具有较强的吸引力。 本基金主要投资的保险公司及商业银行股本身的
投资价值预计将逐渐被市场认可。
4.5 管理人对报 告期内基金 利润分配情 况的说明
根据《基金合同》的约定，本基金（包括保险分级份额、保险A份额、保险B份额）
不进行收益分配。
§5
托管人报 告
5.1 报告期内本 基金托管人 遵规守信情 况声明
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
8
2016年上半年， 托管人 在方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金的托管过程
中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同、 托管协议， 尽职
尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报 告期内本基 金投资运作 遵规守信、 净值计算、 利润分配等 情况的说明
2016年上半年， 方正富 邦基金管理有限公司在方正富邦中证保险主题指数分级证券
投资基金投资运作、 资产净值的计算、 基金收益的计算、 基金费用开支等问题上， 托管
人未发现损害基金持有人利益的行为。
5.3 托管人对本 半年度报告 中财务信息 等内容的真 实、准确和 完整发表意 见
2016年上半年， 由方正 富邦基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关方正
富邦中证保险主题指数分级证 券投资基金的年度报告中财务指标、 收益表现、 收益分配
情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 半年度财务 会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金
报告截止日：2016年06月30日
单位：人民币元
资 产 附注 号
本期末
2016年06月30日
上年度末
2015 年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 23,792,322.27 19,965,202.99
结算备付金
1,970,336.03
存出保证金
184,321.83 438,910.06
交易性金融资产 6.4.7.2 186,097,350.75 279,540,428.42
其中：股票投资
186,097,350.75 279,540,428.42
基金投资
－ －
债券投资
－ －
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
9
衍生金融资产 6.4.7.3 － －
买入返售金融资产 6.4.7.4 － －
应收证券清算款
－ －
应收利息 6.4.7.5 7,024.61 8,835.97
应收股利
－ －
应收申购款
2,021,380.86 462,568.71
递延所得税资产
－ －
其他资产 6.4.7.6 － －
资产总计
212,102,400.32 302,386,282.18
负债 和所有者权 益 附注 号
本期末
2016年06月30日
上年度末
2015 年12月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金 融负债
－ －
衍生金融负债 6.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款
－ －
应付证券清算款
9,977,561.05 －
应付赎回款
113,187.22 804,084.07
应付管理人报酬
166,408.27 243,586.48
应付托管费
33,281.65 48,717.30
应付销售服务费
－ －
应付交易费用 6.4.7.7 131,284.93 327,932.58
应交税费
－ －
应付利息
－ －
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债 6.4.7.8 89,869.42 83,798.53
负债合计
10,511,592.54 1,508,118.96
所有 者权益：
实收基金 6.4.7.9 217,868,866.05 283,532,201.30
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
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未分配利润 6.4.7.10 -16,278,058.27 17,345,961.92
所有者权益合计
201,590,807.78 300,878,163.22
负债和所有者权益总计
212,102,400.32 302,386,282.18
注：1.报告 截止日2016年6 月30 日， 基金份额净值0.917 元， 基金份额总额219,901,140.96 份。
2.本基金合 同生效日为2015年7 月31 日，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据 。
6.2 利润表
会计主体：方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金
本报告期：2016年01月01日-2016年06月30日
单位：人民币元
项 目 附注 号 本期2016年01月01日-2016 年06月30日
一、 收入
-34,864,619.66
1. 利息收入
115,047.26
其中：存款利息收入 6.4.7.11 115,047.26
债券利息收入
－
资产支持证券利息收
入
－
买入返售金融资产收
入
－
其他利息收入
－
2. 投资收益（损失以“-”填
列）
-10,888,733.77
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -11,899,845.89
基金投资收益
－
债券投资收益 6.4.7.13 －
资产支持证券投资收
益
－
贵金属投资收益
－
衍生工具收益 6.4.7.14 －
股利收益 6.4.7.15 1,011,112.12
3. 公允价值变动收益 （损失以 6.4.7.16 -24,379,682.79
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
11
“-”号填列）
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
－
5. 其他收入（损失以“-”号
填列）
6.4.7.17 288,749.64
减： 二、费用
1,948,745.83
1．管理人报酬
1,129,789.61
2．托管费
225,957.93
3．销 售服务费
－
4．交易费用 6.4.7.18 459,553.39
5．利息支出
－
其中： 卖出回购金融资产支出
－
6．其他费用 6.4.7.19 133,444.90
三、 利润 总额 （亏损 总额以 “-”
号填 列）
-36,813,365.49
减：所得税费用
－
四、 净利润（净 亏损以“- ”
号填 列）
-36,813,365.49
6.3 所有者权益 （基金净值 ）变动表
会计主体：方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金
本报告期：2016年01月01日-2016年06月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2016年01月01日-2016年06 月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
283,532,201.30 17,345,961.92 300,878,163.22
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
－ -36,813,365.49 -36,813,365.49
三、 本期基金份额交易产生的 -65,663,335.25 3,189,345.30 -62,473,989.95
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
12
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申购款 149,810,162.99 -12,378,693.92 137,431,469.07
2.基金赎回款
-215,473,498.2
4
15,568,039.22 -199,905,459.02
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
217,868,866.05 -16,278,058.27 201,590,807.78
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
何其聪
—————————
基金管理公司负责人
潘英杰
—————————
主管会计工作负责人
潘英杰
—————————
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本 情况
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监
督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2015]1107号 《关于准予方正富邦中证
保险主题指数分级证券 投资基金注册的批复》 核准， 由方正富邦基金管理有限公司依照
《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《方正 富邦中证保险主题指数分级证券投资基金
基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不包
括认购资金利息共募集269,768,864.27 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通
合伙)普华永道中天验字(2015)第990 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《方
正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金合同》于2015年7月31 日正式生效，基
金合同生效日的基金份额总额为269,816,807.93份基金份额，其中认购资金利息折合
47,943.66 份基金份额。本基金的基金管理人为方正富邦基金管理有限公司，基金托管
人为国信证券股份有限公司。
根据 《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金合同》 和 《 方正富邦中证保险
主题指数分级证券投资基金基金合同招募说明书》 并报中国证监会备案， 本基金的基金
份额包括方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之基础份额(简称"方正富邦中
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
13
证保险份额")、 方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之稳健收益类份额(简称"
方正富邦中证保险A份额")与方正富邦中证保险主题 指数分级证券投资基金之积极收益
类份额(简称"方正富邦中证保险B份额")。基金份额发售结束后，场外认购的全部份额
将确认为保险分级份额， 并登记在登记结算系统基金份额持有人开放式基金账户下； 场
内认购的份额将按照1：1的比例确认为保险A份额与保险B份额， 并登记在证券登记系统
基金份额持有人深圳证券账户下； 两类基金份额的基金资产合并运作， 且基金份额配比
始终保持1:1的比率不变。
经深圳证券交易所(以下简称"深交所")深证上[2015]385号文审核同意，本基金
53,078,429.00 份A类基金份额、53,078,430.00 份B类份额于2015年8月11日在深交所挂
牌交易。 对于托管在场内的方正富邦中证保险份额， 基金份额持有人在符合相关办理条
件的前提下， 将其分拆为保险A和保险B即可上市流通； 对于托管在外的方正富邦中证保
险份额， 基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下， 将其跨系统转托管至深圳证券
交易所场内后分拆为保险A和保险B即可上市流通。在存续期内的每个会计年度(基金合
同另有约定的除外)的12月15日(遇节假日顺延)，本基金进行基金的定期份额折算。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《 方正富邦中证 保险主题指数分级证券投资
基金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票、 固定收
益资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央
行票据、 中期票据、 短期融资券(含超短期融资券)、 资产支持证券、 质押及买断式回购、
银行存款等)、衍生工具(股指期货、权证等)及法律法规或中国证监会允许基金投资的
其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。 本基金投资组合比例为： 本基金投资
于股票的资产不低于基金资产的85% ，投资于中证方正富邦保险主题指数成份股和备选
成份股的资产不低于股票 资产的90% ， 且不低于非现金基金资产的80% ； 每个交易日日终
在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值5%的现金或
到期日在一年以内的政府债券。 本基金业绩比较基准： 中证方正富邦保险主题指数收益
率×95%+金融机构人民币活期存款基准利率(税后)×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人方正富邦基金管理有限公司于2016 年8月25日批准报
出。
6.4.2 会计报表 的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》 、 各项具 体会计准则 及相关规定(以下合称"企业会计准则")、 中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
14
投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指
引》 、 《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金合同》 和中国证监会、 中国
基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业 会计准则及 其他有关规 定的声明
本基金2016年1月1日至2016年6 月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，
真实、 完整地反映了本基金2016年6月30日的财务状况以及2016年1月1日至2016年6月30
日止期间的经营成果和基金净变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计 政策和会计 估计
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策 和会计估计 变更以及差 错更正的说 明
6.4.5.1 会计政 策变更的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估 计变更的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更 正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 、 财税[2008]1号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85
号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他
相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、
债券的差 价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
15
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代
缴20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在1个月以内( 含
1个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上至1年(含1年)
的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015年9月8日前暂减按25%
计入应纳税所得额，自2015年9月8日起， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司
限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起
计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一
适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 关联方关 系
6.4.7.1 本报告 期存在控制 关系或其他 重大利害关 系的关联方 发生变化的 情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化 的情况。
6.4.7.2 本报告 期与基金发 生关联交易 的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
方正富邦基金管理有限公司("方正富邦
基金")
基金管理人、基金销售机构
国信证券股份有限公司("国信证券") 基金托管人、基金代销机构
方正证券股份有限公司("方正证券") 基金管理人的股东、基金代销机构
富邦证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东
北京方正富邦创融资产管理有限公司("
方正富邦创融")
基金管理人的控股子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期 及上年度可 比期间的关 联方交易
6.4.8.1 通过关 联方交易单 元进行的交 易
6.4.8.1.1 股票 交易
金额单位：人民币元
关联方名称 本期
2016 年01月01日-2016年06月30日
成交金额 占当期股票成交总额的比例
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
16
方正证券 283,532,546.69 100.00%
6.4.8.1.2 权证 交易
本基金本报告期无通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.8.1.3 应支 付关联方的 佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年01月01日-2016年06月30日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
方正证券 264,054.45 100.00% 131,284.93 100.00%
注：1.上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算
有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。权证交易不计佣金。
2.该类佣金 协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
6.4.8.2 关联方 报酬
6.4.8.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日-2016年06月30日
当期发生的基金应支付的管理费 1,129,789.61
其中：支付销售机构的客户维护费 50,694.42
注： 支付基金管理人方正富邦基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00% 的年费 率计提， 逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.00%/ 当年天数。
6.4.8.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日-2016 年06月30日
当期发生的基金应支付的托管费 225,957.93
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
17
注： 支付基金托管人国信证券的托管费按前一日基金资产净值0.20% 的年 费率计提， 逐日累计至每月
月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/ 当年天 数。
6.4.8.3 与关联 方进行银行 间同业市场 的债券(含 回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.8.4 各关联 方投资本基 金的情况
6.4.8.4.1 报告 期内基金管 理人运用固 有资金投资 本基金的情 况
本基金的管理人本报告期未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报告 期末除基金 管理人 之外 的其他关联 方投资本基 金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2016 年06月30日
上年度末
2015年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
C级 方正富邦创融 15,138,981.40 6.88% － －
C级 方正富邦创融 － － 15,138,981.40 5.29%
注：关联方投资本基金的费率按本基金合同公布的费率执行。
6.4.8.5 由关联 方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年01月01日-2016年06月30日
期末余额 当期利息收入
国信证券 23,792,322.27 110,435.05
注：本基金的银行存款由基金托管人国信证券保管，按银行同业利率计息。
6.4.8.6 本基金 在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.8.7 其他关 联交易事项 的说明
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
18
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。
6.4.9 期末（2016 年06 月30 日）本基金 持有的流通 受限证券
6.4.9.1 因认购 新发/增发 证券而于期 末持有的流 通受限证券
本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
6.4.9.2 期末持 有的暂时停 牌等流通受 限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.9.3 期末债 券正回购交 易中作为抵 押的债券
6.4.9.3.1 银行 间市场债券 正回购
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券 。
6.4.10 有助于 理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投资组合 报告
7.1 期末基金资 产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 186,097,350.75 87.74
其中：股票 186,097,350.75 87.74
2 固定收益投资 － －
其中：债券 － －
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 23,792,322.27 11.22
6 其他各项资产 2,212,727.30 1.04
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
19
7 合计 212,102,400.32 100.00
7.2 报告期末按 行业分类的 股票投资组 合
7.2.1 报告期末 （指数投资 ）按行业分 类的股票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 203,098.00 0.10
B 采矿业 － －
C 制造业 － －
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 － －
E 建筑业 － －
F 批发和零售业 － －
G 交通运输、仓储和邮政业 － －
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,502,760.00 1.24
J 金融业 174,661,485.74 86.64
K 房地产业 － －
L 租赁和商务服务业 － －
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 － －
O 居民服务、修理和其他服务 业 1,246,963.96 0.62
P 教育 575,972.00 0.29
Q 卫生和社会工作 4,115,936.78 2.04
R 文化、体育和娱乐业 2,791,134.27 1.38
S 综合 － －
合计 186,097,350.75 92.31
7.2.2 报告期末 （积极投资 ）按行业分 类的股票投 资组合
本基金本报告期末未持有积极投资部分股票投资。
7.3 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的股票投资 明细
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
20
7.3.1 期末指数 投资按公允 价值 占基金 资产净值比 例大小排序 的所有股票 投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 601601 中国太保 1,787,470 48,333,188.80 23.98
2 601318 中国平安 1,342,348 43,008,829.92 21.33
3 601336 新华保险 596,369 24,093,307.60 11.95
4 601628 中国人寿 1,014,333 21,118,413.06 10.48
5 600036 招商银行 968,108 16,941,890.00 8.40
6 600016 民生银行 1,254,844 11,205,756.92 5.56
7 601169 北京银行 643,112 6,669,071.44 3.31
8 601939 建设银行 692,848 3,291,028.00 1.63
9 600291 西水股份 148,202 2,944,773.74 1.46
10 601857 中国石油 386,049 2,791,134.27 1.38
11 600177 雅戈尔 106,400 1,467,256.00 0.73
12 601800 中国交建 108,572 1,143,263.16 0.57
13 600208 新湖中宝 244,800 1,035,504.00 0.51
14 000800 一汽轿车 90,866 988,622.08 0.49
15 000883 湖北能源 124,400 575,972.00 0.29
16 600770 综艺股份 16,300 203,098.00 0.10
17 600742 一汽富维 9,104 113,708.96 0.06
18 600039 四川路桥 26,320 103,700.80 0.05
19 000030 富奥股份 9,600 68,832.00 0.03
7.3.2 期末积极 投资按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名股 票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资部分股票投资。
7.4 报告期内股 票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入 金额超出期 初基金资产 净值2%或前20名的股票 明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
21
码 (%)
1 601601 中国太保 29,717,045.96 9.88
2 601318 中国平安 21,255,570.71 7.06
3 601628 中国人寿 15,162,084.69 5.04
4 601336 新华保险 15,055,901.76 5.00
5 600036 招商银行 10,140,764.08 3.37
6 600016 民生银行 7,296,646.05 2.43
7 601169 北京银行 5,044,402.60 1.68
8 601939 建设银行 2,051,907.00 0.68
9 600291 西水股份 2,035,423.00 0.68
10 601857 中国石油 1,882,294.00 0.63
11 600177 雅戈尔 905,781.00 0.30
12 601800 中国交建 784,062.00 0.26
13 000800 一汽轿车 757,220.00 0.25
14 600208 新湖中宝 595,619.00 0.20
15 000883 湖北能源 355,144.00 0.12
16 600039 四川路桥 49,852.00 0.02
17 600742 一汽富维 47,243.00 0.02
18 000030 富奥股份 37,498.00 0.01
19 600770 综艺股份 10,040.00 －
注：本项的" 买入金额" 均 按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出 金额超出期 初基金资产 净值2%或前20名的股票 明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例
(%)
1 601601 中国太保 43,218,979.63 14.36
2 601318 中国平安 41,573,313.66 13.82
3 601336 新华保险 20,911,439.90 6.95
4 601628 中国人寿 20,624,975.47 6.85
5 600036 招商银行 14,883,595.25 4.95
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
22
6 600016 民生银行 10,396,032.33 3.46
7 601169 北京银行 5,315,714.55 1.77
8 601939 建设银行 3,115,678.64 1.04
9 601857 中国石油 2,640,560.90 0.88
10 600291 西水股份 2,573,925.00 0.86
11 600177 雅戈尔 1,383,603.00 0.46
12 601800 中国交建 1,129,998.00 0.38
13 000800 一汽轿车 1,024,810.00 0.34
14 600208 新湖中宝 743,646.00 0.25
15 000883 湖北能源 539,730.00 0.18
16 600039 四川路桥 91,885.00 0.03
17 600742 一汽富维 76,879.51 0.03
18 000030 富奥股份 56,287.00 0.02
19 600770 综艺股份 46,994.00 0.02
注：本项" 卖 出金额" 均按 卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票 的成本总额 及卖出股票 的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 113,184,498.85
卖出股票收 入（成交）总额 170,348,047.84
注：本项" 买 入股票成本" 、" 卖出股票 收入" 均按买 卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券 品种分类的 债券投资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名债 券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排 序 的所有资产 支持证券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五 名贵金属投 资明细
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
23
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名权 证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末 本基金投资 的股指期货 交易情况说 明
7.10.1 报告期 末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.11 报告期末 本基金投资 的国债期货 交易情况说 明
7.11.1 报告期 末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.12 投资组合 报告附注
7.12.1 报告期 内，本基金 投资决策程 序符合相关 法律法规的 要求，未发 现本基金投 资
的前 十名证券的 发行主体本 期出现 被监 管部门立案 调查， 或在 报告编制日 前一年内受 到
公开 谴责、处罚 的情形。
7.12.2 本基金 投资的前十 名股票中， 没有超出基 金合同规定 的备选股票 库之外的股 票。
7.12.3 期末其 他各项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 184,321.83
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 7,024.61
5 应收申购款 2,021,380.86
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 2,212,727.30
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2016年半年度 报告摘要
24
7.12.4 期末持 有的处于转 股期的可转 换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5.1期末前 十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.5.2 期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受 限情况的说 明
本基金本报告期末未持有积极投资部分股票。
7.12.6 投资组 合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持 有人信息
8.1 期末基金份 额持有人户 数及持有人 结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
保险A 367 254,932.21
44,206,174
.00
47.25%
49,353,947
.00
52.75%
保险B 1,807 51,776.49
1,816,704.
00
1.94%
91,743,418
.00
98.06%
保险分
级
1,080 30,352.68
17,316,034
.40
52.82%
15,464,863
.56
47.18%
合计 3,254 67,578.72
63,338,912
.40
28.80%
156,562,22
8.56
71.20%
8.2 期末上市基 金前十名持 有人
序号( 保
险A)
持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 李怡名 15,756,986.00 16.84%
2 中国对外经济贸易信托有 5,617,748.00 6.00%
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25
限公司-金锝量化套利集
合资金信托计划
3
上海明汯投资管理有限公
司-明汯CTA一号基金
5,110,335.00 5.46%
4
嘉实资本-中国银行-粤享
财富5号-嘉实资本分级基
金A份额
3,146,439.00 3.36%
5 刘国强 2,614,478.00 2.79%
6
国都证券-中国银行-国都
安心稳利1号集合资产管
理计划
2,560,400.00 2.74%
7 闵翠莲 2,511,400.00 2.68%
8
民生通惠资产-中信银行-
民生通惠聚利3号资产管
理产品
2,206,730.00 2.36%
9 陈杰 2,066,312.00 2.21%
10
上海申毅投资管理股份有
限公司-申毅多策略量化
套利7号
1,808,882.00 1.93%
序号( 保
险B)
持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 吉烈钧 8,100,000.00 8.66%
2 李怡名 4,954,761.00 5.30%
3 姚兰 2,240,629.00 2.39%
4 王焕培 1,711,900.00 1.83%
5 刘文科 1,068,500.00 1.14%
6 张超 1,020,700.00 1.09%
7 潘卫东 900,000.00 0.96%
8 黄新权 865,500.00 0.93%
9 张正启 838,690.00 0.90%
10 周立 832,400.00 0.89%
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26
8.3 期末基金管 理人的从业 人员持有本 基金的情况
本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
§9
开放式基 金份额变动
单位：份
保险A 保险B 保险分级
基金合同生效日(2015年07月31日)
基金份额总额
53,078,429.00 53,078,430.00
163,659,948
.93
本报告期期初基金份额总额 130,598,788.00 130,598,789.00
24,958,875.
94
本报告期基金总申购份额 － －
151,199,163
.23
减：本报告期基金总赎回份额 － －
217,454,475
.21
本报告期基金拆分变动份额 -37,038,667.00 -37,038,667.00
74,077,334.
00
本报告期期末基金份额总额 93,560,121.00 93,560,122.00
32,780,897.
96
§10 重大事件 揭示
10.1 基金份额 持有人大会 决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理 人、基金托 管人的专门 基金托管部 门的重大人 事变动
本报告期内，基金管理人2016年2月26日发布公告聘任吴辉先生任方正富邦基金管
理有限公司副总经理。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金 管理人、基 金财产、基 金托管业务 的诉讼
报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资 策略的改变
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27
本基金本报告期投资策略未发生改变。
10.5 为基金进 行审计的会 计师事务所 情 况
本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
10.6 管理人、 托管人及其 高级管理人 员受稽查或 处罚等情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未
受到任何稽查或处罚。
10.7 本期基金 租用证券公 司交易单元 的有关情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易
应支付该券商
的佣金
备
注
成交
金额
占股
票
成交
总额
比例
成交
金额
占债
券
成交
总额
比例
成交
金额
占债
券回
购
成交
总额
比例
成交
金额
占权
证
成交
总额
比例
佣金
占当
期佣
金
总量
的比
例
方正
证券
2
283,5
32,54
6.69
100.0
0%
－ － － － － －
264,0
54.45
100.0
0%
华西
证券
2 － － － － － － － － － －
注：1.为了 贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：
ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。
ⅱ公司财务状况良好。
ⅲ有良 好的内控制度，在业内有良好的声誉。
ⅳ有较强的研究能力， 能及时、 全面、 定期提供质量较高的宏观、 行业、 公司和证券市场研究报告 ，
并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。
ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。
2.券商专用 交易单元选择程序：
ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估
本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行
评估，确定选用交易单元的券商。
ⅱ协议签署及通知托管人
本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
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方正 富邦基金管 理有限公司
二〇 一六年八月 二十五日
