中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
中银新财富灵活配置混合型证券投资基金
2016 年半年度报告
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年八月二十四日 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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1
重要提示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人 的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏， 并
对其内容的 真实性、准 确性和完整 性承担个别 及连带的法 律责任。本 半年度报告 已经三分之 二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 22 日复核了本报告中
的财务指标 、净值表现 、利润分配 情况、财务 会计报告、 投资组合报 告等内容， 保证复核内 容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险，投资 者在作出投 资决策前应 仔细阅读本 基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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1.2 目录
1
重要 提示 及目录 ....................................................................................................................................... 2?
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2?
2
基金 简介 ................................................................................................................................................... 5?
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5?
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5?
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 5?
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6?
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6?
3
主要 财务 指标和基 金 净值表现 ............................................................................................................... 6?
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 6?
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7?
4
管理 人报 告 ............................................................................................................................................... 9?
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9?
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10?
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10?
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11?
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 12?
4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12?
4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 13?
4.8 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 13?
5
托管 人报 告 ............................................................................................................................................. 13?
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13?
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 13?
5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14?
6
半年 度财 务会计报 告 （未经审 计 ） ..................................................................................................... 14?
6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 14?
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15?
6.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 16?
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 17?
7
投资 组合 报告 ......................................................................................................................................... 36?
7.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 36?
7.2 报告期末 按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 36?
7.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 37?
7.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 37?
7.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 39?
7.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 39?
7.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 39?
7.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 39?
7.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 40?
7.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 40?
7.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 40?
7.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 40?
8
基金 份额 持有人信 息 ............................................................................................................................. 41?
8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 41?中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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8.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 41?
8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 41?
9
开放 式基 金份额变 动 ............................................................................................................................. 41?
10
重大事 件揭示 ....................................................................................................................................... 42?
10.1 基金份 额持有人大会决议 .......................................................................................................... 42?
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 42?
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 42?
10.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 42?
10.5 报告期 内改聘会计师事务所情况 .............................................................................................. 42?
10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 42?
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 42?
10.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 43?
11
备查 文件 目 录 ....................................................................................................................................... 44?
11.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 44?
11.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 44?
11.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 44?
中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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2
基金简介
2.1 基 金 基本情 况
基金名称 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 中银新财富混合
基金主代码 002054
交易代码 002054
基金运作方式 契约型、开放式
基金合同生效日 2015 年 11 月 19 日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 538,687,504.31 份
下属分级基金的基金简称 中银新财富混合 A 中银新财富混合 C
下属分级基金的交易代码 002054 002056
报告期末下属分级基金的份额总额 524,649,506.86 份 14,037,997.45 份
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金重点把握经济新常态下， 改革、 转型和创新带来的新政策、 新产业、
新技术、新模式等的投资机会, 优化配置大类资产与个券，在严格控制风
险的前提下，力争为投资者实现长期稳健的财富增值。
投资策略
新常态下， 改革是最大动力， 也是最大红利。 本基金首先自上而下关注 政
策引领下的关键改革领域，如国企混合所有制、民营经济、金融、医疗、
教育、 区域开发、 对外开放等， 并持续挖掘经济转型升级、 大众创业万众
创新过程中涌现出的新产业、 新技术、 新模式等的投资机会， 定性和 定 量
分析优选其中的行业和上市公司。 同时， 结合对债券等固定收益类工具的
投资， 在严格控制风险的前提下， 力争为投资者实现长期稳健的财富增值。
本基金将采用“ 自上而下” 与“ 自下而上” 相结合的主动投资管理策略， 将定
性分析与定量分析贯穿于大类资产配置、 行业配置和个股筛选中， 精选经
济新变化和发展趋势中的大类资产和个股个券，构建投资组合。
业绩比较基准 沪深 300 指 数收益率×60% ＋中债综合指数收益率×40% 。
风险收益特征
本基金为混合型基金， 其 预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币
市场基金，但低于股票型基金，属于中等风险水平的投资品种。
下属分级基金的风险
收益特征
本基金为混合型基金，其预期收益
及预期风险水平高于债券型基金和
货币市场基金， 但低于股票型基金，
属于中等风险水平的投资品种。
本基金为混合型基金，其预期收益
及预期风险水平高于债券型基金和
货币市场基金， 但低于股票型基金，
属于中等风险水平的投资品种。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 薛文成 汤嵩彥
联系电话 021-38834999 95559 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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电子邮箱 clientservice@bocim.com tangsy@bankcomm.com
客户服务电话 021-38834788
400-888-5566 95559
传真 021-68873488 021-62701216
注册地址
上海市银城中路200号中 银大
厦45 层
上海市浦东新区银城中路188
号
办公地址
上海市银城中路200号中 银大
厦26 层、45 层
上海市浦东新区银城中路188
号
邮政编码 200120 200120
法定代表人 白志中 牛锡明
2.4 信 息 披露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bocim.com
基金半年度报告备置地点 上海市浦东新区银城中路 200 号 26 楼
2.5 其 他 相关资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中银基金管理有限公司
上海市银城中路 200 号 中银大厦 26 层、27
层、45 层
3
主要财务指标和基金净值表现
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和指标
报告期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日）
中银新财富混合 A 中银新财富混合 C
本期已实现收益 4,206,639.7812,988,800.63
本期利润 6,088,250.907,956,519.61
加权平均基金份额本期利润 0.0188 0.0114
本期加权平均净值利润率 1.86% 1.14%
本期基金份额净值增长率 2.00% 1.80%
3.1.2 期 末数 据和指标
报告期末(2016 年 6 月 30 日)
中银新财富混合 A 中银新财富混合 C
期末可供分配利润 5,229,881.09105,164.63
期末可供分配基金份额利润 0.0100 0.0075
期末基金资产净值 536,096,391.6014,309,074.24
期末基金份额净值 1.0221.019
3.1.3 累计 期末 指 标
报告期末(2016 年 6 月 30 日)
中银新财富混合 A 中银新财富混合 C
基金份额累计净值增长率 2.20% 1.90%中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基 金份 额净值增 长 率及其与 同 期业绩比 较 基准收益 率 的比较
中 银 新 财富混 合 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.39% 0.06% -0.13% 0.59% 0.52% -0.53%
过去三个月 0.99% 0.06% -1.33% 0.61% 2.32% -0.55%
过去六个月 2.00% 0.06% -9.21% 1.11% 11.21% -1.05%
自基金合同生
效起至今
2.20% 0.06% -8.36% 1.08% 10.56% -1.02%
中 银 新 财富混 合 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.39% 0.05% -0.13% 0.59% 0.52% -0.54%
过去三个月 0.99% 0.06% -1.33% 0.61% 2.32% -0.55%
过去六个月 1.80% 0.07% -9.21% 1.11% 11.01% -1.04%
自基金合同生
效起至今
1.90% 0.06% -8.36% 1.08% 10.26% -1.02%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
中银新财富灵活配置混合型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2015 年 11 月 19 日至 2016 年 6 月 30 日）
中银新财富混合 A 中银新 财
注：
各项投 资
为 0-95%
具、权 证
金资产 净
财 富混合 C
按基金合 同
资 比例已达到
% ， 债券、 债
证 、股指期货
净 值的 5% ，
同 规定，本 基
到 基金合同 第
债 券回购、 银
货 、国债期 货
本基 金每个 交
第
基 金自基金合
第 十二部分（
银 行存款（包
货 以及法律法
交 易日日终在
中银新财
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合 同生效起 6
（ 二）的规定
包 括协议存款
法 规或中国证
在 扣除股指期
富灵活配置混
个月内 为建 仓
，即本基金股
、定期存款机
证 监会允许基金
期货和国债 期
合 型证券投资 基
仓 期，截至建
股 票投资占基
机 其他银行存
金 投资的其他
期 货合约需 缴
基金 2016 年 半
建 仓结束时本
基 金资产的比
存 款）、货币
他 金融工具不
缴 纳的交易 保
半 年度报告
本 基金的
比 例范围
币 市场工
不 低于基
保 证金后，中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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应当保持不低于基金资产净值 5% 的 现金或者到期日在一年以内的政府债券， 股指期货、 国债期货的
投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
4
管理人报告
4.1 基金管 理 人及基金 经 理情况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司，于 2004 年 8 月 12 日正 式成立，由
中银国际和美林投资管理合资组建（2006 年 9 月 29 日美林 投资管理有限公司与贝莱德投资管理有
限公司合并，合并后新公司名称为“ 贝莱德投资管理有限公司” ）。2007 年 12 月 25 日，经中国证券
监督管理委 员会批复， 同意中国银 行股份有限 公司直接控 股中银基金 。公司注册 地为中国上 海市，
注册资本为一亿元人民币，其中中国银行拥有 83.5 ％的股权 ，贝莱德投资管理拥有 16.5 ％的股权 。
截至 2016 年 6 月 30 日， 本管理人共管理六十六只开放式证券投资基金：中银中国精选混合型开放
式证券投资 基金、中银 货币市场证 券投资基金 、中银持续 增长混合型 证券投资基 金、中银收 益混合
型证券投资 基金、中银 动态策略混 合型证券投 资基金、中 银稳健增利 债券型证券 投资基金、 中银行
业优选灵活配置混合型证券投资基金、中银中证 100 指数 增强型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活
配置混合型 证券投资基 金、中银价 值精选灵活 配置混合型 证券投资基 金、中银稳 健双利债券 型证券
投资基金、中银全球策略证券投资基金（FOF ） 、上证国有企业 100 交 易型开放式指数证券投资基
金、中银转 债增强债券 型证券投资 基金、中银 中小盘成长 混合型证券 投资基金、 中银信用增 利债券
型证券投资基金、 中银沪深 300 等权 重指数证券投资基金(LOF) 、 中银主题 策略混合型证券投资基金、
中银保本混合型证券投资基金、中银理财 14 天 债券型证券投资基金、中银理财 60 天债券型发起式
证券投资基金、 中银纯债债券型证券投资基金、 中银理财 7 天债券型证 券投资基金、 中银理财 30 天
债券型证券 投资基金、 中银稳健添 利债券型发 起式证券投 资基金、中 银标普全球 精选自然资 源等权
重指数证券 投资基金、 中银消费主 题混合型证 券投资基金 、中银美丽 中国混合型 证券投资基 金、中
银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金 （LOF ） 、 中银 新回报灵活配置混合型证券投资基金、
中银互利分 级债券型证 券投资基金 、中银惠利 纯债半年定 期开放债券 型证券投资 基金、中银 中高等
级债券型证券投资基金、中银理财 21 天债券型证券投资基金、中银优秀企业混合型证券投资基金、
中银活期宝 货币市场基 金、中银多 策略灵活配 置混合型证 券投资基金 、中银健康 生活混合型 证券投
资基金、中 银聚利分级 债券型证券 投资基金、 中银薪钱包 货币市场基 金、中银产 业债一年定 期开放
债券型证券 投资基金、 中银新经济 灵活配置混 合型证券投 资基金、中 银安心回报 半年定期开 放债券
型证券投资 基金、中银 研究精选灵 活配置混合 型证券投资 基金、中银 恒利半年定 期开放债券 型证券
投资基金、 中银新动力 股票型证券 投资基金、 中银宏观策 略灵活配置 混合型证券 投资基金、 中银新中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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趋势灵活配置混合型证券投资基金、 中银智能制造股票型证券投资基金、 中银互联网+ 股票型证券投
资基金、中 银国有企业 债债券型证 券投资基金 、中银新财 富灵活配置 混合型证券 投资基金、 中银新
机遇灵活配 置混合型证 券投资基金 、中银战略 新兴产业股 票型证券投 资基金、中 银机构现金 管理货
币市场基金 、中银美元债债券型证券投资基金(QDII) 、中银稳进保本混合型证券投资基金、中银宝
利灵活配置 混合型证券 投资基金、 中银瑞利灵 活配置混合 型证券投资 基金、中银 珍利灵活配 置混合
型证券投资基金、 中银鑫利灵活配置混合型证券投资基金、 中银益利灵活配置混合型证券投资基金、
中银裕利灵 活配置混合 型证券投资 基金、中银 合利债券型 证券投资基 金、中银腾 利灵活配置 混合型
证券投资基 金、中银永 利半年定期 开放债券型 证券投资基 金，同时管 理着多个特 定客户资产 管理投
资组合。
4.1.2 基 金经 理（或基 金 经理小组 ） 及基金经 理 助理的简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
钱亚风云
本基金的基金
经理、中银消
费主题基金基
金经理、中银
战略新兴产业
基金基金经
理、中银宝利
基金基金经理
2015-11-19 - 6
金融学硕士 。2010 年加 入中银基
金管理有限公司， 曾任研 究员、 基
金经理助理。2015 年 7 月至今任
中银消费主题基金基金经理， 2015
年 11 月至今 任中银新财富基金基
金经理， 2015 年 11 月至 今任中银
战略新兴产业基金基金经理， 2016
年 2 月至今 任中银宝利 基金基金
经理。 具有 6 年证券从业年限。 具
备基金从业资格。
注：1 、 首任基金经理的“ 任职日期” 为基金合同生效日， 非首任基金经理的“ 任职日期” 为根据 公
司决定确定的聘任日期， 基金经理的“ 离任日期” 均为根据公司决定确定的解聘日期；2 、 证券从业年
限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人 对 报告期内 本 基金运作 遵 规守信情 况 的说明
本报告期内 ，本基金管 理人严格遵 守《证券投 资基金法》 、中国证监 会的有关规 则和其他有 关
法律法规的规定， 严格遵循本基金基金合同， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人 对 报告期内 公 平交易情 况 的专项说 明
4.3.1 公 平交 易制度的 执 行情况
根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》，公司 制定了《中 银中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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基金管理有 限公司公平 交易管理办 法》，建立 了《新股询 价申购和参 与公开增发 管理办法》 、《债
券询价申购 管理办法》 、《集中交 易管理办法 》等公平交 易相关制度 体系，通过 制度确保不 同投资
组合在投资 管理活动中 得到公平对 待，严格防 范不同投资 组合之间进 行利益输送 。公司建立 了投资
决策委员会 领导下的投 资决策及授 权制度，以 科学规范的 投资决策体 系，采用集 中交易管理 加强交
易执行环节 的内部控制 ，通过工作 制度、流程 和技术手段 保证公平交 易原则的实 现；通过建 立层级
完备的公司证券池及组合风格库， 完善各类具体资产管理业务组织结构， 规范各项业务之间的关系，
在保证各投 资组合既具 有相对独立 性的同时， 确保其在获 得投资信息 、投资建议 和实施投资 决策方
面享有公平 的机会；通 过对异常交 易行为的实 时监控、分 析评估、监 察稽核和信 息披露确保 公平交
易过程和结果的有效监督。
本报告期内 ，本公司严 格遵守法律 法规关于公 平交易的相 关规定，确 保本公司管 理的不同投 资
组合在授权 、研究分析 、投资决策 、交易执行 、业绩评估 等投资管理 活动和环节 得到公平对 待。各
投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告期内未发生异常交易行为。
4.3.2 异 常交 易行为的 专 项说明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本报告期内 ，基金管理 人未发生所 有投资组合 参与的交易 所公开竞价 同日反向交 易成交较少 的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况 。
4.4 管理人 对 报告期内 基 金的投资 策 略和业绩 表 现的说明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
I. 宏观经济 分析
国外经济方 面，全球经 济步入较为 稳定但缓慢 的复苏通道 ，美国仍是 表现相对较 好的经济体 。
从领先指标来看，二季度美国 ISM 制造业 PMI 指数缓慢回升至 53.2 水 平，就业市场持续改善，失
业率下行至 4.7% 左 右。 二季度欧元区经济保持弱势复苏态势，制造业 PMI 指数小幅回升至 52.8 ，
CPI 同比增速 小幅上行至 0.1% 左右。美 国仍是全球复苏前景最好的经济体，受美联储加息预期反复
影响，美元指数在 94-96 左右的区间窄幅波动。
国内经济方 面，在前期“ 稳增长” 政策 刺激及国际 大宗商品价 格阶段性上 行的内外因 素影响 下 ，
经济领先指标整体震荡走弱， 下行压力并未消除。 具体来看， 领先指标制造业 PMI 缓慢下行至 50.0
的荣枯线附近，同步指标工业增加值同比增速 1-5 月累计增长 5.9% ，仍 处于较低水平。从经济增长
动力来看，拉动经济的三驾马车以下滑为主：1-5 月消费增速小幅回落至 10.2% ，5 月出 口增速继续
进一步下滑至-4.1% 左右 ，1-5 月固定 资产投资增速小幅下降至 9.6% 的水 平。通胀方面，CPI 通缩预
期有所修正， 5 月小幅下行 于 2.0% 的水 平， PPI 环比 跌幅有所收窄， 5 月同比 跌幅缩小至-2.8% 左右。 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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II. 行情回顾
2 股票市场方面，上半年整体震荡下行。其中，一季度上证综指下跌 15.12% ，代表大 盘股表现
的沪深 300 指数下跌 13.75% ， 中小盘 综合指数下跌 17.35% ， 创业板综合指数下跌 19.31% ； 二季度 ，
上证综指下跌 2.47% ， 代 表大盘股表现的沪深 300 指数下跌 1.99% ， 中小盘 综合指数上行 3.79%，创
业板综合指数上行 6.72% 。
III. 运行分析
报告期内， 我们始终坚持策略不变， 即以高等级债券配置为主， 结合银行存款和货币市场回购，
保持适当的 基金组合久 期和杠杆比 例，辅以少 量配置优质 个股，合理 分配类属资 产比例，积 极参与
一级市场新股申购，以把握绝对收益为主，借此提升基金的业绩表现。
4.4.2 报 告期 内基金的 业 绩表现
中银新财富 A：截 至 2016 年 6 月 30 日为止， 本基金的基金份额净值为 1.022 ， 本基金 的累计单
位净值为 1.022 ，报告期 内本基金净值增长为 2.00% ，同期业 绩基准增长率为-9.21% 。
中银新财富 C：截 至 2016 年 6 月 30 日为止， 本基金的基金份额净值为 1.019 ， 本基金 的累计单
位净值为 1.019 ，报告期 内本基金净值增长为 1.80% ，同期业 绩基准增长率为-9.21% 。
4.5 管理人 对 宏观经济 、 证券市场 及 行业走势 的 简要展望
展望未来， 全球经济有 望在美国经 济的拉动下 维持缓慢复 苏的态势， 但受制于美 联储货币政 策
加息预期反 复叠加英国 公投脱欧冲 击，国际资 本流出新兴 市场经济体 的压力可能 抬升，新兴 市场金
融体系稳定 性面临考验 。鉴于对当 前经济和通 胀增速的判 断，经济增 速下滑压力 仍未消退， 但财政
政策放松有望继续， 加之货币政策转向稳健偏松， 或将对下半年经济形成一定程度的托底效应。 2016
年是全面建成小康社会决胜阶段的开局之年， 也是推进结构性改革的攻坚之年。2016 年及今后 一个
时期，要在 适度扩大总 需求的同时 ，着力加强 供给侧结构 性改革，实 施相互配合 的政策支柱 。宏观
政策要稳， 就是要为结 构性改革营 造稳定的宏 观经济环境 。积极的财 政政策要加 大力度，实 行减税
政策，阶段性提高财政赤字率。
从策略上看， 我们认为 2016 年股票市 场将呈现宽幅震荡格局， 我们会采取谨慎乐观的态度， 积
极寻找结构性机会。
作为基金管理者，我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧，为投资人创造应有的回报。
4.6 管理人 对 报告期内 基 金估值程 序 等事项的 说 明
4.6.1 有关参 与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会 的相关规定 ，本公司为 建立健全有 效的估值政 策和程序， 经公司执行 委员会批准 ，
公司成立估 值委员会， 明确参与估 值流程各方 的人员分工 和职责，由 研究部、风 险管理部、 基金运中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 13 页共 44 页
营部相关人 员担任委员 会委员。估 值委员会委 员具备应有 的经验、专 业胜任能力 和独立性， 分工明
确，在上市 公司研究和 估值、基金 投资、投资 品种所属行 业的专业研 究、估值政 策、估值流 程和程
序、基金的 风险控制与 绩效评估、 会计政策与 基金核算以 及相关事项 的合法合规 性审核和监 督等各
个方面具备 专业能力和 丰富经验。 估值委员会 严格按照工 作流程诚实 守信、勤勉 尽责地讨论 和决策
估值事项。 日常估值项 目由基金运 营部严格按 照新会计准 则、证监会 相关规定和 基金合同关 于估值
的约定执行。 当经济环境和证券市场发生重大变化时， 针对特殊估值工作， 按照以下工作流程进行：
由公司估值 委员会依据 行业协会提 供的估值模 型和行业做 法选定与当 时市场经济 环境相适应 的估值
方法并征求 托管行、会 计师事务所 的相关意见 ，由基金运 营部做出提 示，对其潜 在估值调整 对前一
估值日的基金资产净值的影响是否在 0.25 ％以 上进行测算，并对确认产生影响的品种根据前述估值
模型、估值 流程计算提 供相关投资 品种的公允 价值以进行 估值处理， 待清算人员 复核后，将 估值结
果反馈基金 经理，并提 交公司估值 委员会。其 他特殊情形 ，可由基金 经理主动做 出提示，并 由研究
员提供研究报告，交估值委员会审议，同时按流程对外公布。
4.6.2 基金经 理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，但不介入基金日常估值业务。
4.6.3 本公司 参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.6.4 定价服 务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.7 管理人 对 报告期内 基 金利润分 配 情况的说 明
根据基金合 同，在符合 有关基金分 红条件的前 提下，本基 金管理人可 以根据实际 情况进行收 益
分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月可 不进行收益分配。
本报告期期末，本基金未满足基金合同中有关收益与分配的约定，未进行收益分配。
4.8 报告期 内 管理人对 本 基金持有 人 数或基金 资 产净值预 警 情形的说 明
本基金在报 告期内未出 现连续二十 个工作日基 金份额持有 人数量不满 二百人或者 基金资产净 值
低于五千万元的情形。
5
托管人报告
5.1 报告期 内 本基金托 管 人遵规守 信 情况声明
托管人声明 ，在本报告 期内，基金 托管人——交通银行股 份有限公司 不存在任何 损害基金份额
持有人利益 的行为，严 格遵守了《 中华人民共 和国证券投 资基金法》 及其他有关 法律法规、 基金合
同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人 对 报告期内 本 基金投资 运 作遵规守 信 、净值计 算 、利润分 配 等情况的 说 明
本报告期内 基金管理人 在投资运作 、基金资产 净值的计算 、利润分配 、基金份额 申购赎回价 格中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 14 页共 44 页
的计算、基 金费用开支 等问题上， 不存在任何 损害基金份 额持有人利 益的行为， 严格遵守了 《中华
人民共和国证券投资基金法》 等有关法律法规， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人 对 本半年度 报 告中财务 信 息等内容 的 真实、准 确 和完整发 表 意见
本半年度报 告中财务指 标、净值表 现、财务会 计报告、利 润分配、投 资组合报告 等内容真实 、
准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6
半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资 产 负债表
会计主体：中银新财富灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
--
银行存款 6.4.7.1 69,117,606.72 1,964,499,708.86
结算备付金
95,238.10 3,866,180.85
存出保证金
47,593.86 293,710.94
交易性金融资产 6.4.7.2 448,107,019.42 230,207,204.66
其中：股票投资
27,858,019.42 37,128,053.46
基金投资
--
债券投资
420,249,000.00 193,079,151.20
资产支持证券投资
--
贵金属投资
--
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 30,000,000.00 1,410,503,229.11
应收证券清算款
405,684.53 1,609,623.51
应收利息 6.4.7.5 3,219,728.33 4,047,383.43
应收股利
--
应收申购款
125,044.21 71,073.29
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
551,117,915.17 3,615,098,114.65
负债和所 有 者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
--
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
--中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 15 页共 44 页
应付赎回款
106,294.68 7,007.00
应付管理人报酬
269,120.30 1,836,997.62
应付托管费
89,706.77 612,332.56
应付销售服务费
1,172.76 305,920.44
应付交易费用 6.4.7.7 7,998.95 725,420.34
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 238,155.87 30,000.00
负债合计
712,449.33 3,517,677.96
所有者权 益 ：
--
实收基金 6.4.7.9 538,687,504.313,606,881,118.54
未分配利润 6.4.7.10 11,717,961.53 4,699,318.15
所有者权益合计
550,405,465.84 3,611,580,436.69
负债和所有者权益总计
551,117,915.17 3,615,098,114.65
注：报告截止日 2016 年 6 月 30 日 ， 基 金份额净值 1.022 元， 基金份额总额 538,687,504.31 份，
其中新财富混合 A 基金份额参考净值 1.022 元， 份额总额 524,649,506.86 份；新财富混合 C 基金 份
额参考净值 1.019 元，份 额总额 14,349,098.29 份。
6.2 利润表
会计主体：中银新财富灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
一、收入
19,156,887.50
1. 利息收入
9,320,800.70
其中：存款利息收入 6.4.7.11 1,576,903.72
债券利息收入
4,859,345.63
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
2,884,551.35
其他利息收入
-
2. 投资收益（ 损失以“-” 填列 ）
12,969,816.38
其中：股票投资收益 6.4.7.12 10,511,358.12
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.13 2,458,458.26
资产支持证券投资收益 6.4.7.14 -
贵金属投资收益 6.4.7.15 -
衍生工具收益 6.4.7.16 -
股利收益 6.4.7.17 -中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 16 页共 44 页
3. 公允价值变动收益（损失以“-” 号
填列）
6.4.7.18 -3,150,669.90
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列）
-
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 6.4.7.19 16,940.32
减：二、 费 用
5,112,116.99
1 ．管理人报 酬 6.4.10.2.1 3,104,185.65
2 ．托管费 6.4.10.2.2 1,034,728.59
3 ．销售服务 费
358,968.65
4 ．交易费用 6.4.7.20 77,422.71
5 ．利息支出
313,152.23
其中：卖出回购金融资产支出
313,152.23
6 ．其他费用 6.4.7.21 223,659.16
三、 利 润总 额 （亏 损总 额以“-” 号填
列）
14,044,770.51
减：所得税费用
-
四、净利 润 （净亏损 以“-” 号填列）
14,044,770.51
6.3 所有者 权 益（基金 净 值）变动 表
会计主体：中银新财富灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利 润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益（基
金净值）
3,606,881,118.54 4,699,318.15 3,611,580,436.69
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 14,044,770.51 14,044,770.51
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-” 号填列）
-3,068,193,614.23 -7,026,127.13 -3,075,219,741.36
其中：1. 基金 申购款 526,812,980.76 5,406,514.39 532,219,495.15
2. 基金赎回款 -3,595,006,594.99 -12,432,641.52 -3,607,439,236.51
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净值减少以“-” 号
填列）
---
五、期末所有者权益（基
金净值）
538,687,504.31 11,717,961.53 550,405,465.84
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署： 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 17 页共 44 页
基金管理人负责人：李道滨，主管会计工作负责人：欧阳向军，会计机构负责人：乐妮
6.4 报表附 注
6.4.1 基金 基本 情 况
中银新财富灵活配置混合型证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) ，系经中国证券监督管理委员会
（以下简称“ 中国证监会” ）证监许可 2015 1568 号文《关于 准予中银新财富灵活配置混合型证券
投资基金注册的批复》的核准，由中银基金管理有限公司于 2015 年 11 月 16 日至 2015 年 11 月 19
日向社会公开募集， 募集期结束经安永华明会计师事务所( 特殊普通合伙) 验证并出具安永华明(2015)
验字第 61062100_B14 号 验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2015 年 11 月
19 日生效 。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定。 设立时募集的扣除认购费后的实收基金 （本金）
为人民币 2,788,118,991.32 元， 在募集 期间产生的活期存款利息为人民币 12.15 元， 以上 实收基金 （本
息）合计为人民币 2,788,119,003.47 元 ，折合 2,788,119,003.47 份 基金份额。本基金的基金管理人 和
注册登记机构为中银基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的股票 （包括中小板、
创业板及其 他经中国证 监会核准上 市的股票） 、权证、股 指期货等权 益类品种， 债券等固定 收益类
品种（包括 但不限于国 债、金融债 、央行票据 、地方政府 债、企业债 、公司债、 可转换公司 债券、
可分离交易可转债、 、 可 交换债券、 中小企业私募债券、 中期票据、 短期融资券、 超级短期融资券、
资产支持证 券、次级债 、债券回购 、银行存款 、货币市场 工具等）， 国债期货， 以及法律法 规或中
国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。
本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率×60% ＋中债 综合指数收益率×40% 。
6.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本财务报表 系按照财政 部颁布的《 企业会计准 则— 基本准 则》以及其 后颁布及修 订的具体会 计
准则、应用 指南、解释 以及其他相 关规定（以 下合称“企业 会计准则” ） 编制，同时 ，在具体会 计核
算和信息披 露方面，也 参考了中国 证券投资基 金业协会修 订并发布的 《证券投资 基金会计核 算业务
指引》、中 国证监会制 定的《关于 进一步规范 证券投资基 金估值业务 的指导意见 》、《关于 证券投
资基金执行< 企业会计准 则> 估值业务 及份额净值 计价有关事 项的通知》 、《证券投 资基金信息 披 露
管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证
券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露
XBRL 模板 第 3 号< 年度 报告和半年度报告> 》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵 循企 业会计准 则 及其他有 关 规定的声 明 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 18 页共 44 页
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2016 年 6 月 30 日的财务
状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期 间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 重 要会 计政策和 会 计估计
本基金财务 报表所载财 务信息依照 企业会计准 则、《证券 投资基金会 计核算业务 指引》和其 他
相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
6.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
6.4.4.2 记 账本位 币
本基金记账 本位币和编 制本财务报 表所采用的 货币均为人 民币。除有 特别说明外 ，均以人民 币
元为单位表示。
6.4.4.3金融 资 产和金融 负 债的分类
金融工具是 指形成本基 金的金融资 产（或负债 ），并形成 其他单位的 金融负债（ 或资产）或 权
益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金 融资产于初 始确认时分 为以下两类 ：以公允价 值计量且其 变动计入当 期损益的金 融
资产及贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债券投资；
本基金目前 持有的其他 金融资产分 类为贷款和 应收款项， 包括银行存 款、结算备 付金、存出 保
证金、买入返售金融资产和各类应收款项等。
(2) 金融负债分类
本基金的金 融负债于初 始确认时归 类为以公允 价值计量且 其变动计入 当期损益的 金融负债和 其
他金融负债；
本基金目前 持有的金融 负债均划分 为其他金融 负债，主要 包括卖出回 购金融资产 款和各类应 付
款项等。
6.4.4.4金融 资 产和金融 负 债的初始 确 认、后续 计 量和终止 确 认
初始确认
本基金于成 为金融工具 合同的一方 时确认一项 金融资产或 金融负债， 按照取得时 的公允价值 作
为初始确认 金额。划分 为以公允价 值计量且其 变动计入当 期损益的金 融资产取得 时发生的相 关交易
费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
后续计量 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的金融 资产采用公 允价值进行 后续计量。 在持有该类 金
融资产期间 取得的利息 或现金股利 ，应当确认 为当期收益 。每日，本 基金将以公 允价值计量 且其变
动计入当期 损益的金融 资产或金融 负债的公允 价值变动计 入当期损益 ；应收款项 及其他金融 负债采
用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
终止确认
当收取该金 融资产现金 流量的合同 权利终止， 或该金融资 产已转移， 且符合金融 资产转移的 终
止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
处置该金融 资产或金融 负债时，其 公允价值与 初始入账金 额之间的差 额应确认为 投资收益， 同
时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本基金已将 金融资产所 有权上几乎 所有的风险 和报酬转移 给转入方的 ，终止确认 该金融资产 ；
保留了金融 资产所有权 上几乎所有 的风险和报 酬的，不终 止确认该金 融资产；本 基金既没有 转移也
没有保留金 融资产所有 权上几乎所 有的风险和 报酬的，分 别下列情况 处理：放弃 了对该金融 资产控
制的，终止 确认该金融 资产并确认 产生的资产 和负债；未 放弃对该金 融资产控制 的，按照其 继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
6.4.4.5金融 资 产和金融 负 债的估值 原 则
公允价值， 是指市场参 与者在计量 日发生的有 序交易中， 出售一项资 产所能收到 或者转移一 项
负债所需支 付的价格。 本基金以公 允价值计量 相关资产或 负债，假定 出售资产或 者转移负债 的有序
交易在相关 资产或负债 的主要市场 进行；不存 在主要市场 的，本基金 假定该交易 在相关资产 或负债
的最有利市场进行。 主要市场( 或最有利市场) 是本基金在计量日能够进入的交易市场。 本基金采用市
场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表 中以公允价 值计量或披 露的资产和 负债，根据 对公允价值 计量整体而 言具有重要 意
义的最低层 次输入值， 确定所属的 公允价值层 次：第一层 次输入值， 在计量日能 够取得的相 同资产
或负债在活 跃市场上未 经调整的报 价；第二层 次输入值， 除第一层次 输入值外相 关资产或负 债直接
或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负 债表日，本 基金对在财 务报表中确 认的持续以 公允价值计 量的资产和 负债进行重 新
评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具， 按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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市价作为公 允价值；估 值日无市价 ，但最近交 易日后经济 环境未发生 重大变化且 证券发行机 构未发
生影响证券 价格的重大 事件的，按 最近交易市 价确定公允 价值；如估 值日无市价 ，且最近交 易日后
经济环境发 生了重大变 化或证券发 行机构发生 了影响证券 价格的重大 事件，参考 类似投资品 种的现
行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 不存在活跃市场的金融工具， 采用市场参与者普遍认同， 且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的 估值技术， 确定公允价 值。本基金 采用在当前 情况下适用 并且有足够 可利用数据 和其他
信息支持的 估值技术， 优先使用相 关可观察输 入值，只有 在可观察输 入值无法取 得或取得不 切实可
行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具体情
况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
6.4.4.6金融 资 产和金融 负 债的抵销
当本基金具 有抵销已确 认金融资产 和金融负债 的法定权利 ，且该种法 定权利现在 是可执行的 ，
同时本基金 计划以净额 结算或同时 变现该金融 资产和清偿 该金融负债 时，金融资 产和金融负 债以相
互抵销后的 金额在资产 负债表内列 示。除此以 外，金融资 产和金融负 债在资产负 债表内分别 列示，
不予相互抵销。
6.4.4.7 实 收基金
实收基金为 对外发行的 基金份额总 额所对应的 金额。由于 申购和赎回 引起的实收 基金份额变 动
分别于基金 申购确认日 及基金赎回 确认日确认 。上述申购 和赎回分别 包括基金转 换所引起的 转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损 益平准 金
损益平准金 包括已实现 损益平准金 和未实现损 益平准金。 已实现损益 平准金指在 申购或赎回 基
金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/( 损失) 占基金净值比例计算的金额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)
占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“ 损 益平准金” 科目中核算， 并于期末全额转入“ 未分
配利润/( 累计亏损)” 。
6.4.4.9收入/( 损失)的确认 和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款， 按协
议规定的利 率及持有期 重新计算存 款利息收入 ，并根据提 前支取所实 际收到的利 息收入与账 面已确中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 21 页共 44 页
认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支持证券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/( 损失) 于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；
(6) 债券投资收益/( 损失) 于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 资产支持证券投资收益/( 损失) 于成交日确认， 并按成交总额与其成本、 应收利息的差额入账 ；
(8) 衍生工具收益/( 损失) 于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；
(9) 股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代
扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(10) 公允价值变动收 益/( 损失) 系本基 金持有的 采 用公允价 值 模式计量 的 交易性金 融 资产、交易
性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(11) 其他收 入在主要风 险和报酬已 经转移给对 方，经济利 益很可能流 入且金额可 以可靠计 量的
时候确认。
6.4.4.10 费用 的确认和 计 量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.60% 的 年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20% 的 年费率逐日计提；
(3)
基金 销售服务费按前一日基金资产净值的 0.10% 的年 费率计提；
(4) 卖出回购金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。 如果影响
基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
6.4.4.11 基金 的收益分 配 政策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配， 具体分
配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进 行收益分配；
(2) 本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金红利或将现金红利
自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 22 页共 44 页
(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值， 即基金收益分配基准日的某一类基金份额净值
减去该类份额每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 同一类别内每一基金份额享有同等分配权；
(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
(6) 法律法规或监管机构另有规定的， 基金管理人在履行适当程序后， 将对上述基金收益分配政
策进行调整。
6.4.4.12 其他 重要的会 计 政策和会 计 估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
6.4.5差 错更 正的说明
本基金在本报告期间没有需作说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花 税
证券（股票）交易印花税税率为 1‰ ，由出让方缴纳。
股权分置改 革过程中因 非流通股股 东向流通股 股东支付对 价而发生的 股权转让， 暂免征收印 花
税。
6.4.6.2 营业 税、企业所得税
证券投资基 金（封闭式 证券投资基 金，开放式 证券投资基 金）管理人 运用基金买 卖股票、债 券
的差价收入，免征营业税。
证券投资基 金从证券市 场中取得的 收入，包括 买卖股票、 债券的差价 收入，股权 的股息、红 利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
股权分置改 革中非流通 股股东通过 对价方式向 流通股股东 支付的股份 、现金等收 入，暂免征 收
流通股股东应缴纳的企业所得税。
6.4.6.3 个人 所得税
个人所得税税率为 20% 。
基金取得的 股票的股息 、红利收入 、债券的利 息收入及储 蓄利息收入 ，由上市公 司、债券发 行
企业及金融 机构在向基 金派发股息 、红利收入 、债券的利 息收入及储 蓄利息收入 时代扣代缴 个人所
得税。
股权分置改 革中非流通 股股东通过 对价方式向 流通股股东 支付的股份 、现金等收 入，暂免征 收
流通股股东应缴纳的个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 23 页共 44 页
个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计
入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25% 计入 应纳税所得额。
6.4.7重 要财 务报表项 目 的说明
6.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
活期存款 9,117,606.72
定期存款 60,000,000.00
其中：存款期限 1-3 个月 60,000,000.00
其他存款 -
合计 69,117,606.72
6.4.7.2 交 易 性金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 26,238,658.8027,858,019.421,619,360.62
贵金属投资- 金交所黄
金合约
---
债券
交易所市场 50,558,000.00 50,488,000.00 -70,000.00
银行间市场 369,464,450.28 369,761,000.00 296,549.72
合计 420,022,450.28 420,249,000.00 226,549.72
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 446,261,109.08 448,107,019.42 1,845,910.34
6.4.7.3 衍 生 金融资产/ 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买入返 售 金 融资产
6.4.7.4.1 各 项买入返 售 金融资产 期 末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
账面余额 其中：买断式逆回购
上交所市场 30,000,000.00 -中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 24 页共 44 页
合计 30,000,000.00 -
6.4.7.4.2 期 末买断式 逆 回购交易 中 取得的债 券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 6,985.91
应收定期存款利息 21,000.00
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 42.90
应收债券利息 3,184,660.36
应收买入返售证券利息 7,017.20
应收申购款利息 0.46
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 21.50
合计 3,219,728.33
6.4.7.6 其他资 产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应 付 交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 1,953.25
银行间市场应付交易费用 6,045.70
合计 7,998.95
6.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 251.71
预提费用 237,904.16
其他 -
合计 238,155.87
6.4.7.9 实收基 金
中银新财富混合 A
金额单位：人民币元 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 25 页共 44 页
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
基金份额 账面金额
上年度末 3,439,792.993,439,792.99
本期申购 522,762,832.49522,762,832.49
本期赎回（以“-” 号填列 ） -1,553,118.62 -1,553,118.62
本期末 524,649,506.86524,649,506.86
中银新财富混合 C
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
基金份额 账面金额
上年度末 3,603,441,325.553,603,441,325.55
本期申购 4,050,148.274,050,148.27
本期赎回（以“-” 号填列 ） -3,593,453,476.37 -3,593,453,476.37
本期末 14,037,997.4514,037,997.45
注：申购含转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分 配利润
中银新财富混合 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 474.664,843.83 5,318.49
本期利润 4,206,639.781,881,611.12 6,088,250.90
本期基金份额交易产生的
变动数
1,022,766.65 4,330,548.70 5,353,315.35
其中：基金申购款 1,031,402.52 4,340,066.75 5,371,469.27
基金赎回款 -8,635.87 -9,518.05 -18,153.92
本期已分配利润 -- -
本期末 5,229,881.096,217,003.65 11,446,884.74
中银新财富混合 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -379,389.795,073,389.45 4,693,999.66
本期利润 12,988,800.63-5,032,281.02 7,956,519.61
本期基金份额交易产生的
变动数
-12,504,246.21 124,803.73 -12,379,442.48
其中：基金申购款 3,711.12 31,334.00 35,045.12
基金赎回款 -12,507,957.33 93,469.73 -12,414,487.60
本期已分配利润 -- -
本期末 105,164.63165,912.16 271,076.79
6.4.7.11 存款 利息收入 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 26 页共 44 页
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 867,808.15
定期存款利息收入 534,666.67
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 161,391.31
其他 13,037.59
合计 1,576,903.72
6.4.7.12 股票 投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 29,362,729.78
减：卖出股票成本总额 18,851,371.66
买卖股票差价收入 10,511,358.12
6.4.7.13 债券 投资收益
单 位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
卖出债券 （债转股及债券到期兑付） 成
交总额
680,874,184.22
减： 卖出债券 （债转股及债券到期兑付）
成本总额
672,192,826.36
减：应收利息总额 6,222,899.60
买卖债券差价收入 2,458,458.26
6.4.7.14 资产 支持证券 投 资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.15 贵金属投资收益
6.4.7.15.1 贵 金属投资 收 益项目构 成
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15.2 贵金属投资收益——申购差价收入
无。
6.4.7.16 衍生 工具收益
6.4.7.16.1 衍 生工具收 益——买卖权 证差价收 入
无。
6.4.7.16.2 衍 生工具收 益——其他投 资收益 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 27 页共 44 页
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.17 股利 收益
本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.18 公允 价值变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
1. 交易性金融 资产 -3,150,669.90
——股票投资 -2,812,568.32
——债券投资 -338,101.58
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2. 衍生工具 -
——权证投资 -
3. 其他 -
合计 -3,150,669.90
6.4.7.19 其他 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
基金赎回费收入 16,940.32
合计 16,940.32
6.4.7.20 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
交易所市场交易费用 70,187.76
银行间市场交易费用 7,234.95
合计 77,422.71
6.4.7.21 其他 费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
审计费用 49,726.04
信息披露费 149,178.12
银行间账户维护费 18,000.00
银行汇划费 6,455.00中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 28 页共 44 页
其他 300.00
合计 223,659.16
6.4.8 或 有事 项、资产 负 债表日后 事 项的说明
6.4.8.1 或 有事项
截至资产负债表日，本基金没有需作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产 负债表日 后 事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本报 告期存在 控 制关系或 其 他重大利 害 关系的关 联 方发生变 化 的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报 告期与基 金 发生关联 交 易的各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
交通银行股份有限公司 (“ 交通银行”) 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司（“ 中国银行” ） 基金管理人的控股股东、 基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报 告期及上 年 度可比期 间 的关联方 交 易
6.4.10.1 通过 关联方交 易 单元进行 的 交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.1.1 股 票交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权 证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债 券交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4 债 券回购交 易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.10.1.5 应 支付关联 方 的佣金
本基金本报告期无应支付关联方佣金。
6.4.10.2 关联 方报酬
6.4.10.2.1 基 金管理费
单位：人民币元 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 29 页共 44 页
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 3,104,185.65
其中：支付销售机构的客户维护费 12,117.50
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.6% 年费率计 提。管理费的计算方法如下：
H ＝E×0.6%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.2.2 基 金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 1,034,728.59
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.2% 的年费率 计提。托管费的计算方法如下：
H ＝E×0.2%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.2.3 销 售服务费
单位：人 民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中银新财富混合 A 中银新财富混合 C 合计
中银基金管理有限公
司
- 355,458.63 355,458.63
中国银行 - 3,510.02 3,510.02
合计 -358,968.65 358,968.65
6.4.10.3 与关 联方进行 银 行间同业 市 场的债券( 含回 购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
6.4.10.4 各关 联方投资 本 基金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期内基 金 管理人运 用 固有资金 投 资本基金 的 情况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报 告期末除 基 金管理人 之 外的其他 关 联方投资 本 基金的情 况 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 30 页共 44 页
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
6.4.10.5 由关 联方保管 的 银行存款 余 额及当期 产 生的利息 收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入
交通银行 9,117,606.72 867,808.15
合计 9,117,606.72 867,808.15
注：本基金合同于 2015 年 11 月 19 日生效，无上年度可比数据。
6.4.10.6 本基 金在承销 期 内参与关 联 方承销证 券 的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.10.7 其他 关联交易 事 项的说明
无。
6.4.11 利润 分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
6.4.12 期末 （2016 年 6 月 30 日）本 基金持有 的 流通受限 证 券
6.4.12.1 因认 购新发/ 增发 证券而于 期 末持有的 流 通受限证 券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受 限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
00280
5
丰元
股份
2016-0
6-29
2016-0
7-07
网下
中签
5.80 5.80 971
5,631.
80
5,631.
80
-
60196
6
玲珑
轮胎
2016-0
6-24
2016-0
7-06
网下
中签
12.98 12.98 4,383
56,891
.34
56,891
.34
-
60301
6
新宏
泰
2016-0
6-23
2016-0
7-01
网下
中签
8.49 8.49 1,602
13,600
.98
13,600
.98
-
30052
0
科大
国创
2016-0
6-30
2016-0
7-08
网下
中签
10.05 10.05 926
9,306.
30
9,306.
30
-
6.4.12.1.2 受 限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：张)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
12700
3
海印
转债
2016-0
6-15
2016-0
7-01
新债
申购
100.00 100.00 5,580
558,00
0.00
558,00
0.00
- 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 31 页共 44 页
6.4.12.2 期末 持有的暂 时 停牌等流 通 受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
60161
1
中国核
建
2016-06
-29
重大事
项
20.92
2016-0
7-01
23.01 13,613 47,237.11 284,783.96 -
6.4.12.3 期末 债券正回 购 交易中作 为 抵押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间市场 债 券正回购
截至本报告期末 2015 年 06 月 30 日止 ， 本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止 ，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
6.4.12.3.2 交 易所市场 债 券正回购
截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止 ，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
6.4.13 金融 工具风险 及 管理
6.4.13.1 风险 管理政策 和 组织架构
本基金投资 的金融工具 主要为债券 投资等。本 基金在日常 经营活动中 面临的相关 的风险主要 包
括信用风险 、流动性风 险及市场风 险。本基金 的基金管理 人从事风险 管理的主要 目标是争取 将相对
风险控制在限定的范围之内， 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“ 风 险和收益相匹配”
的风险收益目标。
本基金的基 金管理人奉 行全面风险 管理体系的 建设，建立 了包括风险 管理委员会 、风险控制 委
员会、督察 长、风险管 理部、法律 合规部、稽 核部和相关 业务部门构 成的多级风 险管理架构 体系。
本基金的基 金管理人在 董事会下设 立风险管理 委员会，负 责制定风险 管理的宏观 政策，审议 通过风
险控制的总 体措施等； 在管理层层 面设立风险 控制委员会 ，讨论和制 定公司日常 经营过程中 风险防
范和控制措 施；在业务 操作层面风 险管理职责 主要由风险 管理部负责 ，协调并与 各部门合作 完成运
作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 风险管理部对公司执行总裁负责， 并由督察长分管。
本基金的基 金管理人对 于金融工具 的风险管理 方法主要是 通过定性分 析和定量分 析的方法去 估
测各种风险 产生的可能 损失。从定 性分析的角 度出发，判 断风险损失 的严重程度 和出现同类 风险损
失的频度。 而从定量分 析的角度出 发，根据本 基金的投资 目标，结合 基金资产所 运用金融工 具特征中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 32 页共 44 页
通过特定的 风险量化指 标、模型， 日常的量化 报告，确定 风险损失的 限度和相应 置信程度， 及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用 风险
信用风险是 指基金在交 易过程中因 交易对手未 履行合约责 任，或者基 金所投资证 券之发行人 出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基 金管理人在 交易前对交 易对手的资 信状况进行 了充分的评 估。本基金 的银行存款 均
存放于信用 良好的银行 ，与银行存 款相关的信 用风险不重 大。本基金 在交易所进 行的交易均 以中国
证券登记结 算有限责任 公司为交易 对手完成证 券交收和款 项清算，违 约风险可能 性很小；在 银行间
同业市场进 行交易前均 对交易对手 进行信用评 估并对证券 交割方式进 行限制以控 制相应的信 用风 险 。
本基金的基 金管理人建 立了信用风 险管理流程 ，通过对投 资品种信用 等级评估来 控制证券发 行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2016 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产
净值的比例为 60.05%
6.4.13.2.1 按 短期信用 评 级列示的 债 券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016 年6 月30 日
上年末
2015 年12 月31 日
A-1 39,944,000.00 -
A-1 以下 --
未评级 299,853,000.00 -
合计 339,797,000.00 -
注：未评级债券为政策性金融债、超短期融资券和同业存单。
6.4.13.2.2 按 长期信用 评 级列示的 债 券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016 年6 月30 日
上年末
2015 年12 月31 日
AAA 49,930,000.00 -
AAA 以下 558,000.00 -
未评级 29,964,000.00 -
合计 80,452,000.00 -
注：未评级债券为政策性金融债。
6.4.13.3 流动 性风险
流动性风险， 是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
对于本基金 而言，体现 在所持金融 工具变现的 难易程度。 本基金的流 动性风险一 方面来自于 基金份中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 33 页共 44 页
额持有人可 随时要求赎 回其持有的 基金份额， 另一方面来 自于投资品 种所处的交 易市场不活 跃而带
来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎 回资金的流 动性风险， 本基金的基 金管理人每 日对本基金 的申购赎回 情况进行严 密
监控并预测 流动性需求 ，保持基金 投资组合中 的可用现金 头寸与之相 匹配。本基 金的基金管 理人在
基金合同中 设计了巨额 赎回条款， 约定在非常 情况下赎回 申请的处理 方式，控制 因开放申购 赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品 种变现的流 动性风险， 本基金的基 金管理人通 过独立的风 险管理部门 设定流动性 比
例要求，对 流动性指标 进行持续的 监测和分析 ，包括组合 持仓集中度 指标、组合 在短时间内 变现能
力的综合指 标、组合中 变现能力较 差的投资品 种比例以及 流通受限制 的投资品种 比例等。本 基金投
资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10% ，且本基金与由本基金的基金管理人管理
的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。本 基金所持证券均在证券交易所
上市，因此除附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融
资产均能以 合理价格适 时变现。此 外，本基金 可通过卖出 回购金融资 产方式借入 短期资金应 对流动
性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2016 年 6 月 30 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值 ( 所有者权益) 无固定到 期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合 约 到
期现金流量。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是 指基金所持 金融工具的 公允价值或 未来现金流 量因所处市 场各类价格 因素的变动 而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利 率风险
利率风险是 指金融工具 的公允价值 或现金流量 因市场利率 变动而发生 波动的风险 。利率敏感 性
金融工具均 面临由于市 场利率上升 而导致公允 价值下降的 风险，其中 浮动利率类 金融工具还 面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基 金管理人定 期对本基金 面临的利率 敏感性缺口 进行监控， 并通过调整 投资组合的 久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有 及承担的大 部分金融资 产和金融负 债不计息， 因此本基金 的收入及经 营活动的现 金
流量在很大 程度上独立 于市场利率 变化。本基 金的生息资 产主要为银 行存款、结 算备付金、 存出保
证金及部分应收申购款等。
6.4.13.4.1.1 利率风险 敞 口 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 34 页共 44 页
单位：人民币元
本期末
2016 年 6 月 30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 69,117,606.72 - - -69,117,606.72
结算备付金 95,238.10 - - -95,238.10
存出保证金 47,593.86 - - -47,593.86
交易性金融资产 339,797,000.00 79,894,000.00 558,000.00 27,858,019.42
448,107,019.4
2
买入返售金融资
产
30,000,000.00 - - - 30,000,000.00
应收证券清算款 - - -405,684.53405,684.53
应收利息 - - -3,219,728.333,219,728.33
应收股利 -----
应收申购款 - - -125,044.21125,044.21
资产总计
439,057,438.68 79,894,000.00 558,000.00 31,608,476.49 551,117,915.1
7
负债
卖出回购金融资
产款
-----
应付证券清算款 -----
应付赎回款 - - -106,294.68106,294.68
应付管理人报酬 - - -269,120.30269,120.30
应付托管费 - - -89,706.7789,706.77
应付销售服务费 - - -1,172.761,172.76
应付交易费用 - - -7,998.957,998.95
应交税费 -----
应付利息 -----
应付利润 -----
其他负债 - - -238,155.87238,155.87
负债总计 - - -712,449.33712,449.33
利率敏感度缺口 439,057,438.68 79,894,000.00 558,000.00 30,896,027.16550,405,465.8
4
6.4.13.4.2 外 汇风险
外汇风险是 指金融工具 的公允价值 或未来现金 流量因外汇 汇率变动而 发生波动的 风险。本基 金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他价格风 险
其他价格风 险是指基金 所持金融工 具的公允价 值或未来现 金流量因除 市场利率和 外汇汇率以 外
的市场价格 因素变动而 发生波动的 风险。本基 金主要投资 于证券交易 所上市或银 行间同业市 场交易
的股票和债 券，所面临 的其他价格 风险来源于 单个证券发 行主体自身 经营情况或 特殊事项的 影响，中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基 金管理人在 构建和管理 投资组合的 过程中，采 用“ 自上而下” 的策略，通 过对宏 观 经
济情况及政 策的分析， 结合证券市 场运行情况 ，做出资产 配置及组合 构建的决定 ；通过对单 个证券
的定性分析 及定量分析 ，选择符合 基金合同约 定范围的投 资品种进行 投资。本基 金的基金管 理人定
期结合宏观 及微观环境 的变化，对 投资策略、 资产配置、 投资组合进 行修正，来 主动应对可 能发生
的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金股票投资占基金资产的比例范围为
0-95% ，债券 、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款机其他银行存款）、货币市场工 具 、
权证、股指 期货、国债 期货以及法 律法规或中 国证监会允 许基金投资 的其他金融 工具不低于 基金资
产净值的 5% ， 本基金每个交易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当
保持不低于基金资产净值 5% 的现金 或者到期日在一年以内的政府债券， 股指期货、 国债期货的投资
比例依照法 律法规或监 管机构的规 定执行。此 外，本基金 的基金管理 人每日对本 基金所持有 的证券
价格实施监 控，定期运 用多种定量 方法对基金 进行风险度 量，包括特 定指标等来 测试本基金 面临的
潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格 风 险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
交易性金融资产－股票投资
27,858,019.4
2
5.06 - -
交易性金融资产－基金投资 --- -
交易性金融资产－债券投资
420,249,000.
00
76.35 - -
交易性金融资产－贵金属投资 --- -
衍生金融资产－权证投资 --- -
其他 --- -
合计
448,107,019.
42
81.41 - -
6.4.13.4.3.2 其他价格 风 险的敏感 性 分析
于 2016 年 6 月 30 日， 本 基金持有的交易性权益投资公允价值占基金资产净值的比例为 5.06% ，
因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.14 有助 于理解和 分 析会计报 表 需要说明 的 其他事项 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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本报告期内没有有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
7
投资组合报告
7.1 期末基 金 资产组合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 27,858,019.42 5.05
其中：股票 27,858,019.42 5.05
2 固定收益投资 420,249,000.00 76.25
其中：债券 420,249,000.00 76.25
资产支持证券 --
3 贵金属投资 --
4 金融衍生品投资 --
5 买入返售金融资产 30,000,000.00 5.44
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
--
6 银行存款和结算备付金合计 69,212,844.82 12.56
7 其他各项资产 3,798,050.930.69
8 合计 551,117,915.17100.00
7.2 报告期 末 按行业分 类 的股票投 资 组合
7.2.1 报 告期 末按行业 分 类的境内 股 票投资组 合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 --
B 采矿业
--
C 制造业 504,778.26 0.09
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
--
E 建筑业 284,783.96 0.05
F 批发和零售业
--
G 交通运输、仓储和邮政业
--
H 住宿和餐饮业
--
I 信息传输、软件和信息技术服务业
70,492.40 0.01
J 金融业
26,997,964.80 4.91
K 房地产业
--中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 37 页共 44 页
L 租赁和商务服务业
--
M 科学研究和技术服务业
--
N 水利、环境和公共设施管理业
--
O 居民服务、修理和其他服务业
--
P 教育
--
Q 卫生和社会工作
--
R 文化、体育和娱乐业
--
S 综合
--
合计 27,858,019.42 5.06
7.2.2 报 告期 末按行业 分 类的沪港 通 投资股票 投 资组合
报告期末未持有沪港通投资股票投资组合。
7.3 期末按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的所有 股 票投资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 601288 农业银行 4,640,621 14,849,987.20 2.70
2 002142 宁波银行 821,920 12,147,977.60 2.21
3 601611 中国核建 13,613 284,783.96 0.05
4 601127 小康股份 7,641 182,390.67 0.03
5 603131 上海沪工 1,263 76,664.10 0.01
6 300515 三德科技 1,355 63,508.85 0.01
7 300518 盛讯达 1,306 61,186.10 0.01
8 601966 玲珑轮胎 4,383 56,891.34 0.01
9 002799 环球印务 1,080 47,131.20 0.01
10 603958 哈森股份 2,372 34,394.00 0.01
11 002802 洪汇新材 1,629 24,565.32 0.00
12 603016 新宏泰 1,602 13,600.98 0.00
13 300520 科大国创 926 9,306.30 0.00
14 002805 丰元股份 971 5,631.80 0.00
7.4 报告期 内 股票投资 组 合的重大 变 动
7.4.1 累 计买 入金额超 出 期初基金 资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金 资
产净值比例
（％）
1 002142 宁波银行 10,994,314.91 0.30
2 603377 东方时尚 113,750.40 0.00
3 601900 南方传媒 112,559.06 0.00中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 38 页共 44 页
4 603608 天创时尚 78,341.20 0.00
5 603919 金徽酒 72,247.76 0.00
6 002788 鹭燕医药 68,314.95 0.00
7 002797 第一创业 65,010.40 0.00
8 601966 玲珑轮胎 56,891.34 0.00
9 603868 飞科电器 54,504.69 0.00
10 002790 瑞尔特 50,104.76 0.00
11 300511 雪榕生物 48,307.04 0.00
12 601611 中国核建 47,237.11 0.00
13 601127 小康股份 44,394.21 0.00
14 300512 中亚股份 39,164.43 0.00
15 603861 白云电器 34,476.00 0.00
16 002789 建艺集团 33,795.00 0.00
17 300516 久之洋 33,142.50 0.00
18 601020 华钰矿业 31,426.86 0.00
19 603101 汇嘉时代 31,390.03 0.00
20 300518 盛讯达 29,019.32 0.00
注：“ 买入金 额” 按买入成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相关交易费用。
7.4.2 累 计卖 出金额超 出 期初基金 资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金 资
产净值比例
（％）
1 000725 京东方A 11,831,405.56 0.33
2 603508 思维列控 1,826,492.05 0.05
3 300496 中科创达 1,479,214.40 0.04
4 603866 桃李面包 1,378,651.90 0.04
5 603999 读者传媒 1,061,858.50 0.03
6 002781 奇信股份 995,694.00 0.03
7 603996 中新科技 791,347.41 0.02
8 300494 盛天网络 600,707.49 0.02
9 002782 可立克 595,046.40 0.02
10 603778 乾景园林 502,080.00 0.01
11 603696 安记食品 495,381.16 0.01
12 300493 润欣科技 493,600.80 0.01
13 300497 富祥股份 436,388.00 0.01
14 603299 井神股份 420,397.11 0.01
15 601900 南方传媒 407,452.78 0.01
16 002780 三夫户外 388,694.00 0.01
17 002787 华源包装 380,418.00 0.01
18 603377 东方时尚 366,791.68 0.01
19 300490 华自科技 314,300.70 0.01中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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20 002777 久远银海 313,812.16 0.01
注：“ 卖出金 额” 按卖出成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 12,393,905.94
卖出股票的收入（成交）总额 29,362,729.78
7.5 期末按 债 券品种分 类 的债券投 资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例( ％)
1 国家债券 --
2 央行票据 --
3 金融债券 59,964,000.0010.89
其中：政策性金融债 59,964,000.00 10.89
4 企业债券 49,930,000.009.07
5 企业短期融资券 280,022,000.00 50.88
6 中期票据 --
7 可转债（可交换债） 558,000.00 0.10
8 同业存单 29,775,000.005.41
9 其他 --
10 合计 420,249,000.0076.35
7.6 期末按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的前五 名 债券投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 136151 16 保利 01 500,000 49,930,000.00 9.07
2 041652009
16 华能集
CP001
400,000 39,944,000.00 7.26
3 150215 15 国开 15 300,000 30,000,000.00 5.45
4 160206 16 国开 06 300,000 29,964,000.00 5.44
5 111609246
16 浦发
CD246
300,000 29,775,000.00 5.41
7.7 期末按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的所有 资 产支持证 券 投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期 末 按公允价 值 占基金资 产 净值比例 大 小排序的 前 五名贵金 属 投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 40 页共 44 页
7.9 期末按 公 允价值占 基 金资产净 值 比例大小 排 序的前五 名 权证投资 明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
7.10.1 报告 期末本基 金 投资的股 指 期货持仓 和 损益明细
本基金本报告期内未参与股指期货投资。
7.10.2 本基 金投资股 指 期货的投 资 政策
本基金投资范围未包括股指期货，无相关投资政策。
7.11 报告 期 末本基金 投 资的国债 期 货交易情 况 说明
7.11.1 本期 国债期货 投 资政策
本基金投资范围未包括国债期货，无相关投资政策。
7.11.2 报告 期末本基 金 投资的国 债 期货持仓 和 损益明细
本基金报告期内未参与国债期货投资。
7.11.3 本期 国债期货 投 资评价
本基金报告期内未参与国债期货投资，无相关投资评价。
7.12 投 资组 合报告附 注
7.12.1 本 基 金投资的前 十名证券的 发行主体本 期没有出现 被监管部门 立案调查， 或在报告编 制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金 投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期 末其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 47,593.86
2 应收证券清算款 405,684.53
3 应收股利 -
4 应收利息 3,219,728.33
5 应收申购款 125,044.21
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,798,050.93
7.12.4 期末 前十名股 票 中存在流 通 受限情况 的 说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的 占基金资产净 流通受限情中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 41 页共 44 页
公允价值 值比例(%) 况说明
1 601611 中国核建 284,783.96 0.05 重大事项
2 601966 玲珑轮胎 56,891.34 0.01 新股未上市
7.12.5 投资 组合报告 附 注的其他 文 字描述部 分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基 金 份额持有 人 户数及持 有 人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
中银新财富混合
A
460
1,140,542.4
1
519,760,803.99 99.07% 4,888,702.87 0.93%
中银新财富混合
C
335 41,904.47 6,000,000.0042.74% 8,037,997.45 57.26%
合计 795 677,594.35525,760,803.9997.60%12,926,700.32 2.40%
注： 分级基金机构/ 个人投资者持有份额占总份额比例的计算中， 对下属分级基金， 比例的分母
采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总
额） 。
8.2 期末基 金 管理人的 从 业人员持 有 本基金的 情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
中银新财富混合A - -
中银新财富混合C 41,087.00 0.2927%
合计 41,087.00 0.0076%
8.3 期末基 金 管理人的 从 业人员持 有 本开放式 基 金份额总 量 区间的情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
中银新财富混合A -
中银新财富混合C 0~10
合计 0~10
本基金基金经理持有本开
放式基金
中银新财富混合A -
中银新财富混合C -
合计 -
9
开放式基金份额变动
单位：份 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 42 页共 44 页
项目 中银新财富混合 A 中银新财富混合 C
基金合同生效日 （2015 年 11 月 19
日）基金份额总额
1,529,007.51 2,786,589,995.96
本报告期期初基金份额总额 3,439,792.99 3,603,441,325.55
本报告期基金总申购份额 522,762,832.49 4,050,148.27
减：本报告期基金总赎回份额 1,553,118.62 3,593,453,476.37
本报告期基金拆分变动份额 --
本报告期期末基金份额总额 524,649,506.86 14,037,997.45
10
重大事件揭示
10.1 基 金份 额持有人 大 会决议
本报告期内没有召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金管 理人、基 金 托管人的 专 门基金托 管 部门的重 大 人事变动
本报告期内， 经本基金管理人 2016 年 第一次股东会会议审议通过， 选举杜惠芬女士担任公司第
四届董事会 的独立董事。经本基金管理人 2016 年第二次股东会会议审议通过，选举曾仲诚（Paul
Tsang ） 先生 担任公司董事， 葛岱炜 （David Graham ） 先生不 再担任公司董事。 上述事项已报相关机
构备案。
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉 及基 金管理人 、 基金财产 、 基金托管 业 务的诉讼
本报告期内没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期内基金投资策略没有发生改变。
10.5 报告 期内 改 聘 会计师 事 务 所情况
本报告期内没有改聘会计师事务所。
10.6 管理 人 、托管人 及 其高级管 理 人员受稽 查 或处罚等 情 况
本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
10.7 基 金租 用证券公 司 交易单元 的 有关情况
10.7.1 基金 租用证券 公 司交易单 元 进行股票 投 资及佣金 支 付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
国金证券 2 40,357,044.69100.00% 36,957.47100.00% -
注：1 、 专用交易单元的选择标准和程序： 根据中国证监会 《关于加强证券投资基金监管有关问中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
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题的通知》 （证监基字[1998]29 号 ） 及 《 关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证
监基金字[2007]48 号 ）有 关规定，本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基
本面评价（财务状况、经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信
息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择
程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》，然后
根据评分高低进行选择基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。
10.7.2 基金 租用证券 公 司交易单 元 进行其他 证 券投资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
国金证券
215,335,412.
85
100.00%
23,462,60
0,000.00
100.00% - -
10.8 其他 重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
中银基金管理有限公司关于受指数熔断影响
暂停旗下部分公开募集证券投资基金申购、 赎
回、转换、
《上海证券报》 、 《中国 证
券报》 、 《证券时报》 、
www.bocim.com
2016-01-04
2
中银基金管理有限公司关于受指数熔断影响
暂停旗下部分公募基金申购、 赎回、 转换、 定
期定额投资等业务的公告
《上海证券报》 、 《中国 证
券报》 、 《证券时报》 、
www.bocim.com
2016-01-07
3
关于中银新财富灵活配置混合型证券投资基
金恢复大额申购、定期定额投资业务的公告
《上海证券报》 、 《中国 证
券报》 、 《证券时报》 、
www.bocim.com
2016-01-30
4
中银基金管理有限公司关于新增上海陆金所
资产管理有限公司为旗下部分基金代销机构
的公告
《上海证券报》 、 《中国 证
券报》 、 《证券时报》 、
www.bocim.com
2016-03-04
5
中银新财富灵活配置混合型证券投资基金
2016 年第 1 季度报告
《上海证券报》 、 《中国 证
券报》 、 《证券时报》 、
www.bocim.com
2016-04-21
6
中银基金管理有限公司关于调整电子直销平
台中国银行借记卡定期定额申购费率的公告
《上海证券报》 、 《中国 证
券报》 、 《证券时报》 、
www.bocim.com
2016-04-29
7
中银基金管理有限公司关于开通电子直销赎
回转认购业务的公告
《上海证券报》 、 《中国 证
券报》 、 《证券时报》 、
www.bocim.com
2016-05-26
8 中银基金管理有限公司关于开通电子直销赎 《上海证券报》 、 《中国 证 2016-05-26 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 44 页共 44 页
回转申购业务的公告 券报》 、 《证券时报》 、
www.bocim.com
9
中银基金管理有限公司关于调整电子直销平
台快速赎回业务规则的公告
《上海证券报》 、 《中国 证
券报》 、 《证券时报》 、
www.bocim.com
2016-05-26
10
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金在
上海陆金所资产管理有限公司开通定期定额
投资业务并实施交易费率优惠的公告
《上海证券报》 、 《中国 证
券报》 、 《证券时报》 、
www.bocim.com
2016-06-27
11
关于调整招商银行借记卡基金电子直销申购
业务优惠费率的公告
《上海证券报》 、 《中国 证
券报》 、 《证券时报》 、
www.bocim.com
2016-06-28
11
备查文件目录
11.1 备查 文件 目 录
1 、中国证监 会准予中银新财富灵活配置混合型证券投资基金募集注册的文件；
2 、《中银新 财富灵活配置混合型证券投资基金基金合同》；
3 、《中银新 财富灵活配置混合型证券投资基金托管协议》；
4 、关于申请 募集注册中银新财富灵活配置混合型证券投资基金之法律意见书；
5 、基金管理 人业务资格批件、营业执照；
6 、基金托管 人业务资格批件、营业执照；
7 、中国证监 会要求的其他文件。
11.2 存放 地点
以上备查文件存放在基金管理人、基金托管人处，供公众查阅。
11.3 查阅 方式
投资人在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。
中银基金管理有限公司
二〇一六年八月二十四日
