上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
上 证 国有 企业 100 交 易型 开 放式 指 数证 券 投资 基 金
2016 年 半年 度报 告
2016 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 中银 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 招商 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年八 月二十 四日 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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1
重 要 提示及 目录
1.1 重要提示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏， 并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 8 月 22 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2016 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净 值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .................................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .............................................................................. 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 12
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 13
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............................ 13
6 半年度财务会计报 告（ 未经审计） ........................................................................................................ 13
6.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 13
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值） 变 动表 ................................................................................................ 15
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 16
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 31
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 31
7.2 报 告期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合 ........................................................................................ 31
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 32
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 34
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 36
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 36
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 36
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基 金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 36
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 36
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 36
7.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 36
7.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 37
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 38
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 38 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ........................................................................................................ 39
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 39
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 39
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 39
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 39
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 40
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 40
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 40
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 40
10.5 报 告期 内改 聘会 计师 事务所 情况 ............................................................................................... 40
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................................... 40
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 40
10.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 41
11
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 42
11.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 42
11.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 42
11.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 42
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2
基 金 简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上证国 有企 业 100 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金
基金简 称 国企 ETF
场内简 称 国企 ETF
基金主 代码 510270
交易代 码 510270
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 6 月 16 日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 25,832,064.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2011 年 8 月 18 日
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 为交 易型 开放 式指 数基金 （ETF ） ， 紧密 跟踪 标的指 数 （ 上证 国有 企
业 100 指数 ） ， 追求 跟踪 偏 离度和 跟踪 误差 最小 化。
投资策 略
本基金 采取 完全 复制 策略 ， 跟踪标 的指 数的 表现 ， 即 按 照上证 国有 企 业 100
指数的 成份 股票 的构 成及 其权重 构建 基金 股票 投资 组合， 并根 据标 的指 数
成份股 票及 其权 重的 变动 进行相 应调 整。 当预 期成 份股发 生调 整和 成份 股
发生配 股、 增发 、分 红等 行为时 ，或 因某 些特 殊情 况导致 流动 性不 足时 ，
或其他 原因 导致 无法 有效 复制和 跟踪 标的 指数 时， 基金管 理人 可以 对投 资
组合进 行适 当变 通和 调整 ， 以便 实现 对跟 踪误 差的 有效控 制。 本基 金投 资
于标的 指数 成份 股票 及备 选成份 股票 的比 例不 低于 基金资 产净 值 的 90% ，
但因法 律法 规的 规定 而受 限制的 情形 除外 。
业绩比 较基 准
本 基金 整体 业绩 比较 基准 为： 上 证国 有企 业 100 指 数。 如 果指 数编 制单 位
变更或 停止 上证 国有 企 业 100 指 数的 编制 及发 布， 或 上证国 有企 业 100 指
数由其它指数替代，或由于指数编制方法等重大变更导致上证国有企业
100 指 数不 宜继 续作 为标 的指数 ，或 证券 市场 有其 它代表 性更 强、 更适 合
投资的 指数 推出 时， 本基 金管理 人可 以依 据维 护投 资者合 法权 益的 原则 ，
变更本 基金 的标 的指 数。
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 型基 金， 预期风 险与 收益 水平 高于 混合基 金、 债券 基金 与
货币市 场基 金。 本基 金为 指数型 基金 ， 采 用完 全复 制法跟 踪标 的指 数的 表
现，是 股票 基金 中风 险 中 等、收 益与 市场 平均 水平 大致相 近的 产品 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中银基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 薛文成 张燕
联系电 话 021-38834999 0755-83199084
电子邮 箱 clientservice@bocim.com Yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话 021-38834788
400-888-5566 95555 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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传真 021-68873488 0755-83195201
注册地 址
上海市 银城 中路200 号中 银 大
厦45层
深圳市 深南 大道7088 号招商
银行大 厦
办公地 址
上海市 银城 中路200 号中 银 大
厦26层、27 层、45层
深圳市 深南 大道7088 号招 商银
行大厦
邮政编 码 200120 518040
法定代 表人 白志中 李建红
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.bocim.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 上海市 银城 中 路 200 号中 银大 厦 26 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
3
主 要 财务指 标和 基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 -1,234,673.15
本期利 润 -4,101,418.11
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1501
本期加 权平 均净 值利 润率 -16.45%
本期基 金份 额净 值增 长率 -14.45%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 1,385,463.09
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0536
期末基 金资 产净 值 23,723,808.54
期末基 金份 额净 值 0.918
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 7.12%
注：1 、 所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。期末 可供 分配 收益 ，
采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的孰 低数 （为 期末余 额） ，即 如果 期
末未分 配利 润（ 报表 数， 下同） 的未 实现 部分 为正 数，则 期末 可供 分配 利润 的金额 为期 末未 分配 利
润的已 实现 部分 ，如 果期 末未分 配利 润的 未实 现部 分为负 数， 则期 末可 供分 配利润 的金 额为 期末 未上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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分配利 润（ 已实 现部 分扣 除未实 现部 分） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净 值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去一 个月 -0.86% 0.83% -1.40% 0.85% 0.54% -0.02%
过去三 个月 -2.03% 0.91% -2.46% 0.92% 0.43% -0.01%
过去六 个月 -14.45% 1.75% -14.80% 1.77% 0.35% -0.02%
过去一 年 -30.19% 2.23% -30.67% 2.30% 0.48% -0.07%
过去三 年 44.79% 1.85% 39.74% 1.89% 5.05% -0.04%
自基金 合同 生
效起至 今
7.12% 1.65% 1.73% 1.69% 5.39% -0.04%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
上证国 有企 业 100 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2011 年 6 月 16 日至 2016 年 6 月 30 日）
注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 起 3 个月内 为建 仓期 ，截 至建 仓结束 时本 基金 的
各项投 资比 例已 达到 基金 合同第 十六 部分 （三 ）的 规定， 即本 基金 主要 投资 于标的 指数 成份 股、 备
选成份 股。 为更 好地 实现 投资目 标， 本基 金可 少量 投资于 非成 份股 、新 股、 债券及 中国 证监 会允 许上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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基金投 资的 其他 金融 工具 。在建 仓期 完成 后， 本基 金投资 于标 的指 数成 份股 票及备 选成 份股 票的 比
例不低 于基 金资 产净 值 的 90% ， 但因 法律 法规 的规 定而受 限制 的情 形除 外。 法律法 规或 监管 机构 日
后允许 本基 金投 资的 其他 投资工 具， 基金 管理 人在 履行适 当程 序后 ，可 将其 纳入投 资范 围。
4
管 理 人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
中银基 金管 理有 限公 司前 身为中 银国 际基 金管 理有 限公司 ， 于 2004 年 8 月 12 日 正式 成立 ，由
中银国 际和 美林 投资 管理 合资组 建（2006 年 9 月 29 日 美林 投资 管理 有限 公 司与贝 莱德 投资 管理 有
限公司 合并 ， 合 并后 新公 司名称 为 “ 贝莱 德投 资管 理 有限公 司 ”）。 2007 年 12 月 25 日， 经中 国证 券监
督管理委员会批复，同意 中国银行股份有限公司直 接控股中银基金。公司注 册地为中国上海市，注
册资本 为一 亿元 人民 币， 其中中 国银 行拥 有 83.5 ％ 的股权 ，贝 莱德 投资 管理 拥有 16.5 ％ 的股 权。 截
至 2016 年 6 月 30 日， 本 管理人 共管 理六 十六 只开 放式证 券投 资 基 金： 中银 中国精 选混 合型 开放 式
证券投资基金、中银货币 市场证券投资基金、中银 持续增长混合型证券投资 基金、中银收益混合型
证券投资基金、中银动态 策略混合型证券投资基金 、中银稳健增利债券型证 券投资基金、中银行业
优选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 中银 中证 100 指数增 强型 证券 投资 基金 、中银 蓝筹 精选 灵活 配
置混合型证券投资基金、 中银价值精选灵活配置混 合型证券投资基金、中银 稳健双利债券型证券投
资基金 、中 银全 球策 略证 券投资 基金 （FOF ） 、上证 国有企 业 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、
中银转债增强债券型证券 投资基金、中银中小盘成 长混合型证券投资基金、 中银信用增利债券型证
券投资 基金 、 中 银沪 深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金(LOF) 、 中银主题策 略混 合型证 券投 资基 金、 中
银保本 混合 型证 券投 资基 金、中 银理 财 14 天债 券型 证券投 资基 金、 中银 理财 60 天债 券型 发起 式 证
券投资 基金 、 中 银纯 债债 券型证 券投 资基 金、 中银 理财 7 天债 券型 证券 投资 基金 、 中银 理 财 30 天债
券型证券投资基金、中银 稳健添利债券型发起式证 券投资基金、中银标普全 球精选自然资源等权重
指数证券投资基金、中银 消费主题混合型证券投资 基金、中银美丽中国混合 型证券投资基金、中银
盛利纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 （LOF ） 、 中银 新回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 中
银互利分级债券型证券投 资基金、中银惠利纯债半 年定期开放债券型证券投 资基金、中银中高等级
债券型 证券 投资 基金 、 中 银理 财 21 天债 券型 证券 投 资基金 、 中 银优 秀企 业混 合型证 券投 资基 金、 中
银活期宝货币市场基金、 中银多策略灵活配置混合 型证券投资基金、中银健 康生活混合型证券投资
基金、中银聚利分级债券 型证券投资基金、中银薪 钱包货币市场基金、中银 产业债一年定期开放债
券型证券投资基金、中银 新经济灵活配置混合型证 券投资基金、中银安心回 报半年定期开放债券型
证券投资基金、中银 研究 精选灵活配置混合型证券 投资基金、中银恒利半年 定期开放债券型证券投上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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资基金、中银新动力股票 型证券投资基金、中银宏 观策略灵活配置混合型证 券投资基金、中银新趋
势灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 中银 智能 制造 股 票型证 券投 资基 金 、 中 银 互联网+ 股票 型证 券投 资
基金、中银国有企业债债 券型证券投资基金、中银 新财富灵活配置混合型证 券投资基金、中银新机
遇灵活配置混合型证券投 资基金、中银战略新兴产 业股票型证券投资基金、 中银机构现金管理货币
市 场基 金、中 银美 元债 债券 型证 券投资 基金(QDII) 、 中银 稳进保 本混 合型 证券 投资 基金、 中银 宝利
灵活配 置混合型证券投资 基金、中银瑞利灵活配置 混合型证券投资基金、中 银珍利灵活配置混合型
证券投资基金、中银鑫利 灵活配置混合型证券投资 基金、中银益利灵活配置 混合型证券投资基金、
中银裕利灵活配置混合型 证券投资基金、中银合利 债券型证券投资基金、中 银腾利灵活配置混合型
证券投资基金、中银永利 半年定期开放债券型证券 投资基金，同时管理着多 个特定客户资产管理投
资组合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
赵建忠
本基金 的基 金
经理、 中银 中
证 100 指数 增
强基金 基金 经
理、中 银沪 深
300 等 权重 指
数基金 （LOF ）
基金经 理
2015-06-0
8
- 9
金融学 硕士。2007 年加 入 中银基
金管理 有限 公司， 曾担 任基 金运营
部基金 会计 、 研究 部研 究 员、 基金
经理助 理。2015 年 6 月至 今任中
银中证 100 指数基 金基 金 经理，
2015 年 6 月 至今 任国 企 ETF 基金
基金经 理，2015 年 6 月至 今任中
银沪 深 300 等 权重 指数 基 金 （LOF)
基金经 理。具 有 9 年证 券 从业年
限。具 备基 金、 期货 从业 资格。
注：1 、 首 任基 金经 理的 “ 任职日 期 ” 为基 金合 同生 效 日， 非首 任基 金经 理的 “ 任 职日期 ” 为 根据 公
司决定 确定 的聘 任日 期， 基金经 理的 “ 离 任日 期 ” 均 为根据 公司 决定 确定 的解 聘日期 ；
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准及含 义遵 从《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 、 中 国证 监会 的有 关 规则和 其他 有关 法
律法规的规定，严格遵循 本基金合同，本着诚实信 用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产，在严
格控制 风险 的基 础上 ，为 基金份 额持 有人 谋求 最大 利益。
本报告 期内 ，本 基金 运作 合法合 规， 无损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 公 司制定 了 《 中银 基
金管理 有限 公司 公平 交易 管理办 法》 ， 建 立了 《新 股 询价申 购和 参与 公开 增发 管理办 法》 、 《债 券询 价
申购管理办法》 、 《 集中交 易管理办法》等公平交易 相关制度体系，通过制度 确保不同投资组合在投
资管理活动中得到公平对 待，严格防范不同投资组 合之间进行利益输送。公 司建立了投资决策委员
会领导下的投资决策及授 权制度，以科学规范的投 资决策体系，采用集中交 易管理加强交易执行环
节的内部控制，通过工作 制度、流程和技术手段保 证公平交易原则的实现； 通过建立层级完备的公
司证券池及组合风格库， 完善各类具体资产管理业 务组织结构，规范各项业 务之间的关系，在保证
各投资组合既具有相对独 立性的同时，确保其在获 得 投资信息、投资建议和 实施投资决策方面享有
公平的机会；通过对异常 交易行为的实时监控、分 析评估、监察稽核和信息 披露确保公平交易过程
和结果 的有 效监 督。
本报告期内，本公司严格 遵守法律法规关于公平交 易的相关规定，确保本公 司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业 绩评估等投资管理活动和 环节得到公平对待。各
投资组 合均 严格 按照 法律 、法规 和公 司制 度执 行投 资交易 ，本 报告 期内 未发 生异常 交易 行为 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
本报告期内，基金管理人 未发生所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
1、宏 观经 济分 析
国外经济方面，全球经济 步入较为稳定但缓慢的复 苏通道，美国仍是表现相 对较好的经济体。
从领先 指标 来看 ，上 半年 美国 ISM 制造业 PMI 指数缓慢 回升至 53.2 水 平， 就业市 场整 体改 善， 失
业率稳 定 在 4.9% 左 右。 上 半年欧 元区 经济 延续 弱势 复苏态 势， 制造 业 PMI 指 数小幅 回落 至 51.9 附
近，CPI 同比增 速小 幅上 行至 0.1% 左 右； 不过 ，受 英国公 投脱 欧的 负面 冲击 ，欧盟 统计 局数 据显 示
6 月份的服务业、零售业 和建筑业信心明显恶化， 消费者也变得更为悲观。 综合来看，美国仍是全
球复苏 前景 最好 的经 济体 ，受美 联储 加息 预期 反复 影响， 美元 指数 在 94-96 左右的 区间 窄幅 波动 。
国内经 济方面，在前 期 “ 稳增长 ” 政策刺激 及国际大宗商品价 格阶段性上行 的内外因素 影响下，
经济领 先指 标整 体仍 是震 荡走弱 ， 下 行压 力并未 消 除。 具 体来 看， 二 季度 领 先指标 制造 业 PMI 缓慢
下行 至 50.0 的 荣枯 线附 近 ，同步 指标 工业 增加 值同 比增 速 1-6 月累 计增 长 6.0% ，仍 处于 较低 水平。
从经济 增长 动力 来看 ，拉 动经济 的三 驾马 车以 下滑 为主：1-6 月消 费增 速小 幅 回落 至 10.3% ，6 月出上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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口增速 继续 下滑 至-4.9% 左 右，1-6 月固定 资产 投资 增 速小幅 下降 至 9.0% 的水 平 。通胀 方面 ，CPI 通
缩预期 有所 修正 ，6 月 小 幅下行 于 1.9% 的水 平，PPI 环比跌幅有 所收 窄，6 月 同比跌 幅缩 小至-2.6%
左右。
2、行 情回 顾
2016 年行 情的 开局 没有 市 场期待 的开 门红 ，一 月份 沪指下 跌 了 22.7% ， 主要 由于市 场担 心大 小
非承诺期满开禁、熔断机 制的执行、机构投资者年 初调仓、大量基金年度分 红而短期同时抛售 股票
变现、 美联 储加 息预 期和 汇率变 动的 原因 等。2 月 份继续 下探 ，并 达到 半年 度最低 点位 2821.22 点。
进入 3 月 份后 ，随 着两 会 召开， 注册 制、 战兴 板暂 缓推出 以及 经济 指标 向好 影响， 市场 出现 小幅 反
弹。5 月份，权威人士讲 话降低了过高的政策刺激 预期，周期板块出现回落 。在英国脱欧、季末资
金面等 一系 列风 险事 件之 后，A 股 市场 在 6 月 开始 逐渐活 跃。 从各 行业 来看 ，食品 饮料 （0.74%）、
有色金 属（-5.14% ） 、银行 （-8.53% ） 、电 子（-8.80% ） 、等行 业跌 幅较 少，传 媒 （-25.42% ） 、交 通运
输（-24.87% ） 、 商业 贸易 （-23.52% ） 、 休闲 服务 （-23.01% ） 、 公 用事 业 （-22.92% ） 等行 业跌 幅较 大；
主题方面，一是在供给侧 改革、需求侧稳增长的双 重作用下，以煤炭为代表 的大宗商品相关行业异
军突起；二是以新能源汽 车、电子化学品等为代表 的新兴成长主题；三是食 品饮料和农林牧渔为代
表的消 费股 ，以 及以 金融 为代表 的价 值股 体现 出较 好的防 御价 值。 整个 上半 年，沪 深 300 等权 指 数
下跌 18.53% ，中 证 100 下跌 12.65% ， 上证 国企 指数 下跌 14.8% 。
3、运 行分 析
本报告期为基金的正常运 作期。我们严格遵守基金 合同，采用完全复制策略 跟踪指数， 在因指
数权重调整或基金申赎发 生变动时，根据市场的流 动性情况采用量化模型优 化交易以降低冲击成本
和减少 跟踪 误差 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2016 年 06 月 30 日 为止， 本基 金的 单位 净值 为 0.918 元， 本基 金的 累 计单位 净值 为 0.918
元。报 告期 内本 基金 份额 净值增 长率 为-14.45% ，同 期业绩 比较 基准 收益 率为-14.80% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望下半年，经济短期无 忧，结构存虑，尚未看到 中期新增长点。民间投资 增速持续下滑，宏
观经济的运行面临下行压力。PPI 盈利同比一路上行给予企业盈利同比增速一定的支持，有助于 部
分行业 企业 盈利 预期 的改 善。流 动性 方面 预计 三季 度 CPI 将 处于 较低 水平 ， 英国脱 欧公 投后 ，美 联
储本轮加息进程受到重大 打击，国内货币政策没有 收紧的必要，但企业去杠 杆的政策取向意味着流
动性环境不可能过于宽松 。美元加息预期大降后人 民币贬值压力缓解、资金 面平稳为主。政策上，
银监会对理财资金去风险 资产去杠杆，证监会打压 题材炒作、炒壳、超高估 值并购势必对场内 轻资上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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产高估值板块造成压力， 股市将回归业绩和价值投 资。供给侧结构性改革将 重新成为政府下半年工
作的核心着力点。自权威 人士讲话以来，政策重心 重回改革，供给侧改革、 电改、医改、国企改革
均有所进展，改革重新形 成凝聚力，推升风险偏好 。经济转型预期有待进一 步提振，短期外部环境
对 A 股 相对 温和 有利。
本基金将严格按照契约规 定，采用完全复制投资策 略，被动跟踪指数，保持 跟踪误差在较小范
围内。 作为 基金 管理 者， 我们将 一如 既往 地依 靠团 队的努 力和 智慧 ，为 投资 人创造 应有 的回 报。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
4.6.1 有关 参与 估值 流程 各 方及人 员的 职责 分工 、专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历的描 述
根据证监会的相关规定， 本公司为建立健全有效的 估值政策和程序，经公司 执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明 确参与估值流程各方的人 员分工和职责，由权益投 资管理部、固定收益投
资管理部、研究部、风险 管理部、基金运营部、法 律合规部和信息披露相关 人员担任委员会委员。
估值委员会委员具备应有 的经验、专业胜任能力和 独立性，分工明确，在上 市公司研究和估值、基
金投资 、 投 资品 种所 属行 业的专 业研 究、 估值 政策、 估值流 程和 程序 、 基 金的 风险控 制与 绩效 评估 、
会计政策与 基金核算以及 相关事项的合法合规性审 核和监督等各个方面具备 专业能力和丰富经验。
估值委员会严格按照工作 流程诚实守信、勤勉尽责 地讨论和决策估值事项。 日常估值项目由基金运
营部严格按照新会计准则 、证监会相关规定和基金 合同关于估值的约定执行 。当经济环境和证券市
场发生重大变化时，针对 特殊估值工作，按照以下 工作流程进行：由公司估 值委员会依据行业协会
提供的估值模型和行业做 法选定与当时市场经济环 境相适应的估值模型并征 求托管行、会计师事务
所的相关意见，由交易部 做出提示，风险管理部相 关人员负责估值相关数值 的处理和计算，待基金
运营部 人员复核后，将估 值结果反馈基金经理，并 提交公司估值委员会。基 金运营部将收到的公司
估值委 员会 确认 的公 允价 值数据 传至 托管 银行 ， 并提 示托管 银行 认真 核查 ， 并通 知会计 事务 所审 核 。
公司按 上述 规定 原则 进行 估值时 ，导 致基 金资 产净 值的变 化 在 0.25 ％ 以上 的 ，各方 确认 无误 后， 基
金运营部可使用上述公允 价值进行证券投资基金净 值计算处理，与托管行核 对无误后产生当日估值
结果， 并将 结果 反馈 至公 司估值 委员 会， 同时 按流 程对外 公布 。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定 估值的 程度
基金经 理参 与对 估值 问题 的讨论 ，对 估值 结果 提出 反馈意 见， 但不 介入 基金 日 常估 值业 务。
4.6.3 本公 司参 与估 值流 程 各方之 间没 有存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.6.4 定价 服务 机构 按照 商 业合同 约定 提供 定价 服务 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据本 基金 基金 合同 的规 定， 当基 金净 值增 长率 超 过标的 指数 同期 增长 率达 到 1% 以 上时 ， 可进上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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行收益 分配 。截 至本 报告 期末， 本基 金未 进行 利润 分配。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
截至本 报告 期末 ，本 基金 的基金 资产 净值 自 2015 年 7 月 17 日起已 持续 超 过 60 个工 作日 低于
5000 万元 。
5
托 管 人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期 内，基金托管人 —招商银 行股份有限公司不存在任 何损害基金份额持
有人利 益的 行为 ， 严 格遵 守了 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 及其 他有 关法律 法规 、 基 金合 同，
完全尽 职尽 责地 履行 了应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内基金管理人在 投资运作、基金资产净值 的计算、利润分配、基金 份额申购赎回价格
的计算、基金费用开支等 问题上，不存在任何损害 基金份额持有人利益的行 为，严格遵守了《中华
人民共 和国 证券 投资 基金 法》 等有 关法 律法 规 ， 在 各 重要方 面的 运作 严格 按照 基金合 同的 规定 进 行 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本半年度报告中财务指标 、净值表现、财务会计报 告、利润分配、投资组合 报告等内容真实、
准确和 完整,不 存在 虚假 记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
6 半 年度 财务会 计报 告（ 未经 审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体： 上证 国有 企 业 100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
报告截 止日 ：2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 484,062.16 724,875.38
结算备 付金
1,660.96 2,016.43
存出保 证金
726.06 4,859.46
交易性 金融 资产 6.4.7.2 23,426,995.36 28,282,070.52
其中： 股票 投资
23,426,995.36 28,261,296.12
基金投 资
- -
债券投 资
- 20,774.40
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - - 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 90.95 178.37
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总计
23,913,535.49 29,014,000.16
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
9,957.51 12,623.10
应付托 管费
1,991.50 2,524.62
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 3,135.18 7,404.71
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 174,642.76 210,000.00
负债合计
189,726.95 232,552.43
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 22,137,634.66 22,994,617.47
未分配 利润 6.4.7.10 1,586,173.88 5,786,830.26
所有者权益合计
23,723,808.54 28,781,447.73
负债和所有者权益总 计
23,913,535.49 29,014,000.16
注：报 告截 止 日 2016 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 0.918 元 ，基 金份 额总 额 25,832,064.00 份。
6.2 利润表
会计主 体： 上证 国有 企 业 100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
一、收入
-3,855,363.06 8,316,548.24 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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1.利息 收入
1,629.60 4,151.79
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 1,618.80 4,150.46
债券利 息收 入
10.80 1.33
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-989,416.82 24,059,274.00
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -1,225,471.70 23,574,350.15
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 1,786.16 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 234,268.72 484,923.85
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
6.4.7.16 -2,866,744.96 -15,730,593.92
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.17 -830.88 -16,283.63
减：二、费用
246,055.05 382,583.10
1．管 理人 报酬
62,076.37 153,510.37
2．托 管费
12,415.27 30,702.10
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.18 6,560.65 32,685.67
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.19 165,002.76 165,684.96
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
-4,101,418.11 7,933,965.14
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-4,101,418.11 7,933,965.14
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上证 国有 企 业 100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
22,994,617.47 5,786,830.26 28,781,447.73
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- -4,101,418.11 -4,101,418.11 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-856,982.81 -99,238.27 -956,221.08
其中：1.基 金申 购款 1,713,965.60 72,452.74 1,786,418.34
2.基金 赎回 款 -2,570,948.41 -171,691.01 -2,742,639.42
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
22,137,634.66 1,586,173.88 23,723,808.54
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
51,275,050.02 15,337,410.76 66,612,460.78
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 7,933,965.14 7,933,965.14
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-11,997,759.24 -2,289,296.08 -14,287,055.32
其中：1.基 金申 购款 67,701,641.60 37,140,805.75 104,842,447.35
2.基金 赎回 款 -79,699,400.84 -39,430,101.83 -119,129,502.67
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
39,277,290.78 20,982,079.82 60,259,370.60
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 李道 滨，主 管会 计工 作负 责人 ：欧阳 向军 ，会 计机 构负 责人： 乐妮
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
上证国 有企 业 100 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金( 以下简 称 “ 本基 金”) ， 系 经 中国证 券监 督管 理
委员会 （ 以下 简称 “ 中国 证 监会 ” ） 证 监许 可[2011]269 号文 《 关于 核准 上证 国 有企 业 100 交易 型开 放
式指数证券投资基金的批 复》的核准，由基金管理 人中银基金管理有限公司 向社会公开发行募集，
基金合 同于 2011 年 6 月 16 日正 式生 效， 首次 设立 募集规 模为 485,765,331.00 份基 金份 额。 本基 金
为契约型开放式，存续期 限不定。本基金的基金管 理人为中银基金管理有限 公司，注册登记机构为上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 ，基 金托 管人 为招 商 银行 股份 有限 公司 。
根据《 上证 国有 企业 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 基金 合同 》和 《上 证国有 企业 100 交
易型开放式指数证券投资 基金招募说明书》的有关 规定，本基金的基金管理 人中银基金管理有限公
司确 定 2011 年 7 月 28 日 为本基 金的 基金 份额 折算 日。 当 日上 证国 有企 业 100 指数 收盘 值为 840.396
点， 基金资 产净 值 为 476,365,833.90 元， 折算 前基 金 份额总 额 为 485,765,331.00 份， 折算 前基 金份 额
净值 为 0.981 元。 根据 基 金份额 折算 公式 ，基 金份 额折算 比例 为 1.16689052 ，折算 后基 金份 额总 额
为 566,832,064.00 份， 折算 后基金 份额 净值 为 0.840 元 。 中银 基金 管理 有限 公司 已 根据上 述折 算比 例，
对各基金份额持有人认购 的基金份额进行了折算， 并由本基金注册登记机构 中国证券登记结算有限
责任公 司于 2011 年 7 月 29 日进行 了变 更登 记。 经上 海 证券交 易所( 以下 简称 “ 上 交所 ”) 上 证债 字[2011]
第 176 号 文审 核同 意， 本 基金 于 2011 年 8 月 18 日 在上交 所挂 牌交 易。
本基金主要投资于标的指 数成份股、备选成份股。 为更好地实现投资目标， 本基金可少量投资
于非成份股、新股、债券 及中国证监会允许基金投 资的其他金融工具（但 需 符合中国证监会的相关
规定） 。 在建 仓期 完成 后， 本基金 投资 于标 的指 数成 份股票 及备 选成 份股 票的 比例不 低于 基金 资产 净
值的 90% ， 但因 法律 法规 的规定 而受 限制 的情 形除 外。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：上证 国有 企 业 100 指数 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体会
计准则、 其后颁布的应用指南、解 释以及其他相关规定（以 下合称 “ 企 业会计准则 ” ）编制，同时 ，
在具体会计核算和信息披 露方面，也参考了中国证 券投资基金业协会修订的 《证券投资基金会计核
算业务 指引 》 、 中国 证监 会 制定的 《关 于进 一步 规范 证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 、 《关 于证 券
投资基金 执行< 企业 会计 准 则> 估 值业务 及份额 净值 计 价有关事 项的 通知》 、 《证 券投资基 金信 息披露
管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 2 号《 年度 报告 的 内容 与 格式 》 、 《 证券 投
资基金 信息 披露 编报 规则 》第 3 号 《会计 报表 附注 的编制 及披 露》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露 XBRL
模板 第 3 号< 年度 报告 和半 年度报 告> 》 及其 他中 国证 监会颁 布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2016 年 6 月 30 日 的财 务状
况以 及 2016 年 半年 度的 经 营成果 和基 金净 值变 动情 况等有 关信 息。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
1、本 报告 期所 采 用 的其 他 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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6.4.5 差错更正的说明
无。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调整证 券（ 股票 ）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ， 调整由 出让 方按 证
券（股 票） 交易 印花 税税 率缴纳 印花 税， 受让 方不 再征收 ，税 率不 变；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》的规定， 股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税。
6.4.6.2 营 业税 、企 业所 得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2004]78 号文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的规 定，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征营 业税 和企业 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价 方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干优 惠政 策 的通知 》的 规定，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
6.4.6.3 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通
知》的规定，对基金取得 的股票的股息、红利收入 ，债券的利息收入、储蓄 存款利息收入， 由上市
公司、 发行 债券 的企 业和 银行在 向基 金支 付上 述收 入时代 扣代 缴 20% 的 个人 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2008]132 号 文 《 财政部 、 国 家税 务总 局关 于储蓄 存款 利息 所
得有关 个人 所得 税政 策的 通知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存 款利息 所得 暂免 征收 个
人所得 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局、中 国证 监会财 税[2012]85 号 文《关 于实 施上 市公 司股息 红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 的规 定， 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 证 券投 资 基金从 公开 发行 和转
让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内（含 1 个 月） 的， 其股 息红利 所得 全额 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股 期
限超 过 1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
活期存 款 484,062.16
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 484,062.16
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 28,740,690.09 23,426,995.36 -5,313,694.73
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 28,740,690.09 23,426,995.36 -5,313,694.73
注：股 票投 资包 含可 退替 代款估 值增 值。
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
无余额 。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
无余额 。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 89.95
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 0.70
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 0.30
合计 90.95
6.4.7.6 其他资产
无余额 。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 3,135.18
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 3,135.18
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 124,642.76
应付指 数使 用费 50,000.00
合计 174,642.76 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 21 页共 42 页
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 26,832,064.00 22,994,617.47
本期申 购 2,000,000.00 1,713,965.60
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -3,000,000.00 -2,570,948.41
本期末 25,832,064.00 22,137,634.66
注：投 资者 申购 、赎 回的 基金份 额需 为最 小申 购、 赎回单 位的 整数 倍。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 2,663,526.61 3,123,303.65 5,786,830.26
本期利 润 -1,234,673.15 -2,866,744.96 -4,101,418.11
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-43,390.37 -55,847.90 -99,238.27
其中： 基金 申购 款 194,104.38 -121,651.64 72,452.74
基金赎 回款 -237,494.75 65,803.74 -171,691.01
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,385,463.09 200,710.79 1,586,173.88
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 1,559.04
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 50.28
其他 9.48
合计 1,618.80
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项 目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -559,013.01
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -666,458.69
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 - 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 22 页共 42 页
合计 -1,225,471.70
6.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 1,984,615.00
减：卖 出股 票成 本总 额 2,543,628.01
买卖股 票差 价收 入 -559,013.01
6.4.7.12.3 股票投资收益—— 赎回差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
赎回基 金份 额对 价总 额 2,742,639.42
减：现 金支 付赎 回款 总额 19,614.42
减：赎 回股 票成 本总 额 3,389,483.69
赎回差 价收 入 -666,458.69
6.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成
交总额
17,811.20
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债 券到期 兑付 ）
成本总 额
16,000.00
减： 应 收利 息总 额 25.04
买卖债 券差 价收 入 1,786.16
6.4.7.14 衍生工具收益
无。
6.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 234,268.72
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 234,268.72
6.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称 本期 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -2,866,744.96
—— 股 票投 资 -2,861,970.56
—— 债 券投 资 -4,774.40
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -2,866,744.96
6.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 -
替代损 益 -830.88
合计 -830.88
6.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 6,560.65
银行间 市场 交易 费用 0.00
合计 6,560.65
6.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
审计费 用 24,863.02
信息披 露费 9,944.48
指数使 用费 100,000.00
上市费 29,835.26
银行汇 划费 360.00
合计 165,002.76
注： 指数 使用 费为 支付 标的 指数供 应商 的标 的指 数许 可使用 费 ， 按 前一 日基 金资 产净值 的 0.03%
的年费 率计 提， 逐日 累计 ，按季 支付 。标 的指 数许 可使用 费的 收取 下限 为每 季( 自然 季度) 人民 币
50,000.00 元。 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 24 页共 42 页
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本基金 本会 计期 间内 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
招商银 行股 份有 限公 司 (“ 招商银 行”) 基金托 管人
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
无。
6.4.10.1.2 权证交易
无。
6.4.10.1.3 债券交易
无。
6.4.10.1.4 债券回购交易
无。
6.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 62,076.37 153,510.37 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 25 页共 42 页
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - -
注：支付基金 管理人中 银 基金管理有限 公司的管 理 人报酬按前一 日基金资 产 净值 0.50% 的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值
× 0.50%/ 当年 天数 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6
月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 12,415.27 30,702.10
注： 支付 基金 托管 人招 商 银行股 份有 限公 司的 托管 费按前 一日 基金 资产 净 值 0.1% 的 年费 率计 提，
逐日累 计至 每月 月底 ， 按月 支付 。 其 计算 公式 为 ： 日 托 管费＝ 前一 日基 金资 产净 值× 0.1% / 当 年天 数 。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
无。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
6.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行股 份有 限公 司 484,062.16 1,559.04 2,318,725.03 4,039.84
合计 484,062.16 1,559.04 2,318,725.03 4,039.84
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 招商 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
无。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
6.4.12 期末（2016 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
无。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
60001
9
宝钢股
份
2016-06
-27
重大事
项
4.90 - - 28,500 201,865.45 139,650.00 -
60064
9
城投控
股
2016-06
-20
重大事
项
14.36 - - 8,700 173,243.36 124,932.00 -
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
6.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
无。
6.4.13 金融工具风险及 管 理
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金投资的金融工具主 要包括股票投资。本基金 在日常经营活动中面临的 相关的风险主要包
括信用风险、流动性风险 及市场风险。本基金的基 金管理人从事风险管理的 主要目标是争取将以上
风险控 制在 限定 的范 围之 内， 使本 基金 在风 险和 收 益之间 取得 最佳 的平 衡以 实现 “ 风险 和收 益相 匹配 ”
的风险 收益 目标 。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，建立了包括风险管理委 员会、风险控制委
员会、督察长、风险管理 部、法律合规部、稽核部 和相关业务部门构成的多 级风险管理架构体系。
本基金的基金管理人在董 事会下设立风险管理委员 会，负责制定风险管理的 宏 观政策，审议通过风
险控制的总体措施等；在 管理层层面设立风险控制 委员会，讨论和制定公司 日常经营过程中风险防
范和控制措施；在业务操 作层面风险管理职责主要 由风险管理部负责，协调 并与各部门合作完成运
作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析与 绩效 评估 。 风险 管理部 对公 司执 行总 裁负 责， 并由 督察 长 分 管 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金 资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款均
存放于信用良好的银行， 与银行存款相关的信用风 险不重大。本基金在 交易 所进行的交易均以中国
证券登 记结 算有 限责 任公 司为交 易对 手完 成证 券交 收和款 项清 算， 违约 风险 可能性 很小 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
于 2016 年 6 月 30 日， 本 基金未 持有 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 。(2015 年
12 月 31 日：0.07%) 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 ， 是指 在履 行以 交付现 金或 其他 金融 资产 的方式 结算 的义 务时 发生 资金短 缺的 风险 。
对于本基金而言，体现在 所持金融工具变现的难易 程度。本基金的流动性风 险来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金所
持证券 在证 券交 易所 上市 ，因此 除附 注 6.4.12 中 列 示的部 分基 金资 产流 通暂 时受限 制不 能自 由转 让
的情况 外， 其余 均能 以合 理的价 格适 时变 现。
于 2016 年 6 月 30 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量因市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升 而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于 市场利率变化。本基金的 生息资产主要为银行存款 、结算备付金及存出保
证金等 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年 6 月 30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 484,062.16 - - - 484,062.16
结算备 付金 1,660.96 - - - 1,660.96
存出保 证金 726.06 - - - 726.06
交易性 金融 资产 - - - 23,426,995.36 23,426,995.36
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 90.95 90.95
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
资产总 计 486,449.18 - - 23,427,086.31 23,913,535.49
负债
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 9,957.51 9,957.51
应付托 管费 - - - 1,991.50 1,991.50
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 3,135.18 3,135.18
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 174,642.76 174,642.76
负债总 计 - - - 189,726.95 189,726.95
利率敏 感度 缺口 486,449.18 - - 23,237,359.36 23,723,808.54
上年度 末
2015 年 12 月 31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 29 页共 42 页
资产
银行存 款 724,875.38 - - - 724,875.38
结算备 付金 2,016.43 - - - 2,016.43
存出保 证金 4,859.46 - - - 4,859.46
交易性 金融 资产 - - 20,774.40 28,261,296.12 28,282,070.52
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 178.37 178.37
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
资产总 计 731,751.27 - 20,774.40 28,261,474.49 29,014,000.16
负债
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 12,623.10 12,623.10
应付托 管费 - - - 2,524.62 2,524.62
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 7,404.71 7,404.71
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 210,000.00 210,000.00
负债总 计 - - - 232,552.43 232,552.43
利率敏 感度 缺口 731,751.27 - 20,774.40 28,028,922.06 28,781,447.73
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 公允 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早者予 以分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
于 2016 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 交易 性债 券投 资（2015 年 12 月 31 日：0.07% ） ，银 行 存
款、结算备付金、存出保 证金和部分应收申购款均 以活期存款利率或相对固 定的利率计息，假定利
率变动仅影响该类资产的 未来收益，而对其本身的 公允价值无重大影响，因 此市场利率的变动对于
本基金 资产 净值 无重 大影 响（2015 年 12 月 31 日 ： 同）。
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 30 页共 42 页
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 交易的股票和债券，所
面临的其他价格风险来源 于单个证券发行主体自身 经营情况或特殊事项的影 响，也可能来源于证券
市场整 体波 动的 影响 。
本基金主要采取完全复制 法，即完全按照标的指数 的成份股组成及其权重构 建基金股票投资组
合，并根据标的指数成份 股及其权重的变动进行相 应调整。根据标的指数， 结合研究报告，基金经
理以完全复制标的指数成 分股权重方法构建组合。 基金经理将 跟踪标的指数 变动，结合成份股基本
面情况、流动性状况、基 金申购和赎回的现金流量 情况以及组合投资绩效评 估的结果，对投资组合
进行监 控和 调整 ，密 切跟 踪标的 指数 。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本基金 投资 组合 中， 上证 国有企 业 100 指数
成份股 和备 选成 份股 股票 投资比 例不 低于 基金 资产 净值的 90% 。 此外 ，本 基 金的基 金管 理人 每日 对
本基金所持有的证券价格 实施监控，定期运用多种 定量方法对基金进行风险 度量，包括特定指标等
来测试 本基 金面 临的 潜在 价格风 险， 及时 可靠 地对 风险进 行跟 踪和 控制 。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 23,426,995.36 98.75 28,261,296.12 98.19
交易性 金融 资产 － 基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - 20,774.40 0.07
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 23,426,995.36 98.75 28,282,070.52 98.26
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准( 附注 6.4.1) 以外的 其他 市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
1. 业 绩 比 较 基 准( 附注
7.4.1)上升 5%
增加 约 115 增加 约 139
2. 业 绩 比 较 基 准( 附注 减少 约 115 减少 约 139 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 31 页共 42 页
7.4.1)下降 5%
6.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
本报告 期内 没有 有助 于理 解和分 析会 计报 表需 要说 明的其 他事 项。
7
投 资 组合报 告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 23,426,995.36 97.97
其中： 股票 23,426,995.36 97.97
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 485,723.12 2.03
7 其他各 项资 产 817.01 0.00
8 合计 23,913,535.49 100.00
注：股 票投 资包 含可 退替 代款估 值增 值。
7.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
7.2.1 指数投资期末按行业 分类的股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 82,895.51 0.35
B 采矿业
1,080,416.73
4.55
C 制造业 4,788,949.55 20.19
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 1,396,067.60 5.88
E 建筑业 1,450,792.00 6.12
F 批发和 零售 业 342,954.40 1.45
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,164,628.00 4.91
H 住宿和 餐饮 业 - - 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 32 页共 42 页
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 482,486.95 2.03
J 金融业 11,661,070.72 49.15
K 房地产 业 751,971.90 3.17
L 租赁和 商务 服务 业 97,026.00 0.41
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 46,376.00 0.20
S 综合 81,360.00 0.34
合计 23,426,995.36 98.75
注：上 述股 票投 资组 合不 包括可 退替 代款 估值 增值 。
7.2.2 积极投资期末按行业 分类的股票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 601166 兴业银 行 79,814 1,216,365.36 5.13
2 600036 招商银 行 62,252 1,089,410.00 4.59
3 601328 交通银 行 157,786 888,335.18 3.74
4 600519 贵州茅 台 2,846 830,804.32 3.50
5 600000 浦发银 行 53,014 825,427.98 3.48
6 601288 农业银 行 250,300 800,960.00 3.38
7 600030 中信证 券 45,514 738,692.22 3.11
8 600837 海通证 券 46,825 722,041.50 3.04
9 601398 工商银 行 159,600 708,624.00 2.99
10 601169 北京银 行 58,600 607,682.00 2.56
11 600887 伊利股 份 34,900 581,783.00 2.45
12 601601 中国太 保 18,253 493,561.12 2.08
13 601766 中国中 车 52,772 483,919.24 2.04
14 600900 长江电 力 38,200 477,118.00 2.01
15 601668 中国建 筑 86,500 460,180.00 1.94
16 600104 上汽集 团 19,146 388,472.34 1.64
17 601688 华泰证 券 18,800 355,696.00 1.50
18 601818 光大银 行 91,900 345,544.00 1.46
19 601989 中国重 工 54,080 342,326.40 1.44
20 600015 华夏银 行 34,344 339,662.16 1.43
21 600048 保利地 产 37,230 321,294.90 1.35
22 600028 中国石 化 60,580 285,937.60 1.21 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 33 页共 42 页
23 600999 招商证 券 16,724 275,946.00 1.16
24 601939 建设银 行 53,674 254,951.50 1.07
25 600958 东方证 券 15,100 253,831.00 1.07
26 601390 中国中 铁 32,300 225,131.00 0.95
27 601006 大秦铁 路 34,500 222,180.00 0.94
28 601377 兴业证 券 27,750 205,072.50 0.86
29 601857 中国石 油 28,100 203,163.00 0.86
30 601628 中国人 寿 9,600 199,872.00 0.84
31 600795 国电电 力 68,000 199,240.00 0.84
32 601186 中国铁 建 19,900 198,204.00 0.84
33 601009 南京银 行 21,040 197,565.60 0.83
34 601336 新华保 险 4,800 193,920.00 0.82
35 601899 紫金矿 业 55,300 186,361.00 0.79
36 600050 中国联 通 48,900 186,309.00 0.79
37 600637 东方明 珠 7,565 183,602.55 0.77
38 601985 中国核 电 26,800 183,044.00 0.77
39 600011 华能国 际 24,300 182,736.00 0.77
40 600585 海螺水 泥 11,608 168,780.32 0.71
41 600111 北方稀 土 12,575 167,373.25 0.71
42 601555 东吴证 券 12,100 162,140.00 0.68
43 601088 中国神 华 11,448 161,073.36 0.68
44 600010 包钢股 份 56,200 160,732.00 0.68
45 600893 中航动 力 4,600 159,390.00 0.67
46 601211 国泰君 安 8,900 158,331.00 0.67
47 600547 山东黄 金 4,005 155,834.55 0.66
48 600705 中航资 本 26,000 152,880.00 0.64
49 600271 航天信 息 6,400 152,320.00 0.64
50 600009 上海机 场 5,600 145,880.00 0.61
51 600029 南方航 空 20,300 143,318.00 0.60
52 601198 东兴证 券 5,800 141,752.00 0.60
53 600019 宝钢股 份 28,500 139,650.00 0.59
54 600383 金地集 团 13,200 136,752.00 0.58
55 601669 中国电 建 23,900 136,469.00 0.58
56 601727 上海电 气 17,100 129,276.00 0.54
57 600115 东方航 空 19,500 128,895.00 0.54
58 600886 国投电 力 19,500 128,700.00 0.54
59 600649 城投控 股 8,700 124,932.00 0.53
60 600023 浙能电 力 23,640 120,327.60 0.51
61 601600 中国铝 业 31,700 119,509.00 0.50
62 601607 上海医 药 6,600 119,130.00 0.50
63 600369 西南证 券 16,400 119,064.00 0.50
64 600118 中国卫 星 3,500 117,600.00 0.50
65 601788 光大证 券 6,700 113,498.00 0.48
66 600406 国电南 瑞 8,420 112,575.40 0.47 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 34 页共 42 页
67 601919 中国远 洋 21,900 111,252.00 0.47
68 601018 宁波港 22,100 109,395.00 0.46
69 600309 万华化 学 6,300 108,990.00 0.46
70 600739 辽宁成 大 7,000 108,990.00 0.46
71 600221 海南航 空 34,000 107,780.00 0.45
72 600674 川投能 源 12,700 104,902.00 0.44
73 601618 中国中 冶 28,300 104,427.00 0.44
74 600741 华域汽 车 7,300 102,273.00 0.43
75 601998 中信银 行 17,680 100,245.60 0.42
76 601111 中国国 航 14,800 100,048.00 0.42
77 600663 陆家嘴 4,300 97,825.00 0.41
78 600415 小商品 城 15,700 97,026.00 0.41
79 600018 上港集 团 18,800 95,880.00 0.40
80 600085 同仁堂 3,200 95,328.00 0.40
81 600839 四川长 虹 21,400 94,588.00 0.40
82 601800 中国交 建 8,900 93,717.00 0.40
83 600068 葛洲坝 16,000 93,120.00 0.39
84 600150 中国船 舶 3,960 88,149.60 0.37
85 600583 海油工 程 12,742 88,047.22 0.37
86 600895 张江高 科 4,500 81,360.00 0.34
87 600060 海信电 器 4,600 81,328.00 0.34
88 600332 白云山 3,100 76,384.00 0.32
89 600820 隧道股 份 9,100 76,349.00 0.32
90 600376 首开股 份 6,400 71,168.00 0.30
91 601718 际华集 团 8,900 67,996.00 0.29
92 600737 中粮屯 河 5,800 66,990.00 0.28
93 600362 江西铜 业 4,821 64,987.08 0.27
94 600170 上海建 工 16,500 63,195.00 0.27
95 600704 物产中 大 6,590 61,682.40 0.26
96 600827 百联股 份 4,400 53,152.00 0.22
97 601928 凤凰传 媒 4,400 46,376.00 0.20
98 600108 亚盛集 团 8,900 44,945.00 0.19
99 601118 海南橡 胶 6,789 37,950.51 0.16
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占 期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 601398 工商银 行 172,756.00 0.60
2 600958 东方证 券 163,307.00 0.57
3 601328 交通银 行 157,305.00 0.55 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 35 页共 42 页
4 600900 长江电 力 126,119.00 0.44
5 601919 中国远 洋 119,636.00 0.42
6 600674 川投能 源 114,570.00 0.40
7 600000 浦发银 行 102,661.00 0.36
8 600895 张江高 科 88,984.00 0.31
9 601377 兴业证 券 76,269.50 0.26
10 601718 际华集 团 74,166.00 0.26
11 600376 首开股 份 72,555.00 0.25
12 601288 农业银 行 71,630.00 0.25
13 600737 中粮屯 河 67,828.00 0.24
14 601198 东兴证 券 67,735.00 0.24
15 600170 上海建 工 65,993.00 0.23
16 600704 物产中 大 64,792.00 0.23
17 601939 建设银 行 62,189.00 0.22
18 601336 新华保 险 51,680.00 0.18
19 600519 贵州茅 台 48,306.00 0.17
20 601766 中国中 车 44,961.00 0.16
注： “ 买入 金额 ” 按买 入成 交金额( 成交 单价 乘以 成交 数量)填列,不 考虑 相关 交易 费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占 期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 600000 浦发银 行 189,251.00 0.66
2 600739 辽宁成 大 89,924.00 0.31
3 600637 东方明 珠 85,403.00 0.30
4 601288 农业银 行 85,319.00 0.30
5 600519 贵州茅 台 80,199.00 0.28
6 600875 东方电 气 76,132.00 0.26
7 601398 工商银 行 69,204.00 0.24
8 601117 中国化 学 68,392.00 0.24
9 601992 金隅股 份 61,754.00 0.21
10 601225 陕西煤 业 55,731.00 0.19
11 601808 中海油 服 47,783.00 0.17
12 601018 宁波港 47,245.00 0.16
13 600717 天津港 46,276.00 0.16
14 600880 博瑞传 播 45,252.00 0.16
15 600648 外高桥 43,074.00 0.15
16 600317 营口港 42,259.00 0.15
17 601818 光大银 行 41,678.00 0.14
18 601377 兴业证 券 34,780.00 0.12
19 601166 兴业银 行 31,668.00 0.11 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 36 页共 42 页
20 600030 中信证 券 27,528.00 0.10
注： “ 卖出 金额 ” 按卖 出成 交金额( 成交 单价 乘以 成交 数量)填列,不 考虑 相关 交易 费用。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
金额 单 位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 2,564,097.50
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 1,984,615.00
注： “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额( 成 交单 价乘 以成 交数 量) 填列, 不考 虑
相关交 易费 用。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
7.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期内 未参 与股 指期货 投资 。
7.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
本基金 投资 范围 未包 括股 指期货 ，无 相关 投资 政策 。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
7.11.1 本期国债期货投资 政策
本基金 投资 范围 未包 括国 债期货 ，无 相关 投资 政策 。
7.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 。
7.11.3 本期国债期货投资 评价
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 ，无 相关 投资 评价。 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 37 页共 42 页
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 中信 证券 （600030.SH）： 1.2015 年 8 月 25 日， 公安机 关要 求中 信证 券的 几名高 级管 理人 员 和
员工协助调查有关问题， 发现公司总经理程博明、 经纪业务发展与管理委员 会运营管理部负责人于
新利、 信息 技术 中心 汪锦 岭等人 涉嫌 内幕 交易 、 泄 露内幕 信息 。2.2015 年 9 月 30 日， 证 监会 通报 调
查公司 在融 资融 券业 务开 展过程 中 ， 存 在违 反 《证 券公司 监督 管理 条例 》 第 八十四 条 “ 未按 照规 定与
客户签 订业 务合 同 ” 规定 之 嫌。3.2015 年 9 月 16 日 ，公司 总经 理程 博明 、经 纪业务 发展 与管 理委 员
会运营管理部负责人于新 利、信息技术中心汪锦岭 等人涉嫌内幕交易、泄露 内幕信息，被公安机关
依法要 求接 受调 查。4.2015 年 11 月 27 日， 公司 涉 嫌违反 《证 券公 司监 督管 理条例 》相 关规 定， 中
国证监 会决 定对 公司 进行 立案调 查。 5.2016 年 3 月 16 日， 中 信证 券营 业部 存在 员工违 规为 客户 融 资
提供便 利的 问题 。 上 述行 为违反 了 《证 券公 司融 资 融券业 务管 理办 法 》 第 三 条的规 定 。 根 据 《管 理
办法》第四十五条第一款 规定，中国证券监督管理 委员会福建监管局决定对 中信证券营业部采取出
具警示 函的 监督 管理 措施 。
海通证 券 （600837.SH）： 1.2015 年 8 月 26 日 ， 证 监会 通报公 司存 在涉 嫌未 按规 定审查 、 了解 客户 身
份等违 法违 规行 为。 2.2015 年 9 月 12 日， 证监 会通 报海通 证券 上海 建国 西路 营业部 和杭 州解 放路 营
业部对 杭州 恒生 网络 技术 服务有 限责 任公 司 HOMS 系统（ 以下 简 称 HOMS 系 统）开 放专 线接 入 ，
违反了《证券登记结算管 理办法》 、 《关于加 强证券 期货经营机构客户交易终 端信息等客户信息管理
的规定》 、 《中国 证监会关 于加强证券经纪业务管理 的规定》 、 《中国 证券登记 结算有限责任公司证 券
账 户管 理规 则》 、 《证券 公司 监督 管理 条例 》相关 法规 ，责 令改 正， 给予警 告， 并处 以罚 款。3.2015
年 11 月 28 日 ， 公司因 在 融资融 券业 务中 涉嫌 违反 《证 券公 司监 督管 理条 例 》 第 八十 四条 “ 未按 规定
与客户 签订 业务 合同 ” 的 规 定，中 国证 监会 决定 对公 司进行 立案 调查 。
招商银 行 （600036.SH）： 2015 年 12 月 3 日至 12 月 7 日， 吉 林证 监局 对招 商 银行长 春分 行进 行了 基
金销售 业务 专项 检查 ， 经 查 发现存 在以 下问 题： 一、 未 及时在 网站 更新 基金 销售 人员资 格情 况； 二、
部分从 事基 金销 售业 务的 人员未 取得 基金 销售 业务 资格 ； 三、 《投 资人 权益 须 知》 的内容 未包 括投 资
者投诉 方式 和程 序， 不符 合有关 规定 等问 题， 责令 其整改 ，并 于 2016 年 1 月 31 日 前提 交整 改情 况
的书面 报告 。
工商银 行（601398.SH）： 1.2015 年 11 月 26 日至 11 月 30 日 ，吉 林证 监局 对中 国工商 银行 吉林 分行
进行了 基金 销售 业务 专项 检查 ， 经查 发现 你行 存在 以下问 题： 一 、 未 及时 在 网站更 新基 金销 售人 员
资格情况；二、部分从事 基金销售业务的人员未取 得基金销售业务资格等问 题，责令其整改，并于
2016 年 1 月 31 日前 提交 整改情 况的 书面 报告 。2.2016 年 2 月 23 日， 工 银欧 洲马德 里分 行正 在配 合
西班牙 有关 机构 对一 起洗 钱案件 进行 调查 。 此事 件尚 处于调 查阶 段 ， 工 银欧 洲马 德里分 行正 常 营 业 。 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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本基金在报告期内持有中 信证券股 票、海通证券股 票、工商银行股票和招商 银行股票，基金管理人
通过对该发行人进一步了 解分析后，认为公司所涉 及的处分不会对上述上市 公司投资价值构成实质
性影响 ，因 此未 披露 处罚 事宜。
报告期内，本基金投资的 前十名证券的其余六名证 券的发行主体没有被监管 部门立案调查或在本报
告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情况 。
7.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 726.06
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 90.95
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 817.01
7.12.4 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票不 存在 流通 受限情 况。
7.12.5 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
8
基 金 份额持 有人 信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
1,315 19,644.16 2,151,732.00 8.33% 23,680,332.00 91.67% 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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8.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
统一证 券投 资信 托股 份有
限公司 －客 户资 产
400,000.00 1.55%
2
统一证 券投 资信 托股 份有
限公司 －统 一大 龙腾
400,000.00 1.55%
3 何锦霞 350,067.00 1.36%
4
统一证 券投 资信 托股 份有
限公司 －客 户资 产
341,937.00 1.32%
5 金俊杰 340,200.00 1.32%
6
中信建 投证 券股 份有 限公
司客户 信用 交易 担保
303,200.00 1.17%
7
华泰证 券股 份有 限公 司客
户信用 交易 担保 证券
301,200.00 1.17%
8 吴荣柯 300,000.00 1.16%
9 曾敏如 287,600.00 1.11%
10 钱彬 259,500.00 1.00%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
无。
8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9
开 放 式基金 份额 变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2011 年 6 月 16 日 ）基 金份 额总 额 485,765,331.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 26,832,064.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 2,000,000.00
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 3,000,000.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 25,832,064.00
10
重 大 事件揭 示 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ， 经本 基金 管 理人 2016 年第 一次 股东 会 会议审 议通 过， 选 举杜 惠 芬女士 担任 公司 第
四届董 事会 的独 立董 事。 经 本基金 管理 人 2016 年第 二 次股东 会会 议审 议通 过， 选 举曾仲 诚 （Paul Tsang ）
先生担 任公 司董 事， 葛岱 炜 （David Graham ） 先 生不 再担任 公司 董事 。 上 述事 项已报 相关 机构 备 案 。
本报告 期内 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期内 没有 改聘 会计 师事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 未受 到监管 部门 稽查 或处 罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国信证 券 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 4,486,059.00 100.00% 4,178.09 100.00% -
注：1、 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序： 根据 中国 证监会 《关 于加 强证 券投 资基金 监管 有关 问
题的通 知 》 （证 监基字<1998>29 号 ） 及 《 关于 完善 证券投 资基 金交 易席 位制 度有关 问题 的通 知 》 有
关规定 ，本 公司 租用 证券 公司专 用交 易单 元的 选择 标准主 要包 括： 券商 基本 面评价 （财 务状 况、 经
营状况 ） 、 券 商研 究机 构 评价 （报 告质 量、 及时 性 和数量 ） 、 券 商每 日信 息 评价 （及 时性 和有 效性 ）
和券商 协作 表现 评价 等方 面。本 公司 租用 证券 公司 专用交 易单 元的 选择 程序 ：首先 根据 租用 证券 公
司专用 交易 单元 的选 择标 准形成 《券 商研 究所 服务 质量评 分表 》， 然后 根据 评分高 低 选 择基 金专 用
交易单 元， 并与 其签 订交 易单元 租用 协议 。
上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
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2、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ：无 。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
国信证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
中金公 司 17,811.20 100.00% - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 受 指 数 熔 断 影 响
暂停旗 下部 分公 开募 集证 券投资 基金 申购 、 赎
回、转 换、 定期 定额 投资 等业务 的公 告
《上海 证券 报》 、 《 中国 证
券报》 、www.bocim.com
2016-01-04
2
中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 受 指 数 熔 断 影 响
暂停旗 下部 分公 募基 金申 购、 赎回 、 转换 、 定
期定额 投资 等业 务的 公告
《上海 证券 报》 、 《 中国 证
券报》 、www.bocim.com
2016-01-07
3
上证国有企 业 100 交易型 开放式指数 证券投
资基 金 2015 年第 4 季度 报 告
《上海 证券 报》 、 《 中国 证
券报》 、www.bocim.com
2016-01-22
4
上证国有企 业 100 交易型 开放式指数 证券投
资基金 更新 招募 说明 书（2016 年第 1 号）
《上海 证券 报》 、 《 中国 证
券报》 、www.bocim.com
2016-01-30
5
上证国有企 业 100 交易型 开放式指数 证券投
资基金 更新 招募 说明 书摘 要 （2016 年第 1 号）
《上海 证券 报》 、 《 中国 证
券报》 、www.bocim.com
2016-01-30
6
上证国有企 业 100 交易型 开放式指数 证券投
资基 金 2015 年 年度 报告
《上海 证券 报》 、 《 中国 证
券报》 、www.bocim.com
2016-03-25
7
上证国有企 业 100 交易型 开放式指数 证券投
资基 金 2015 年 年度 报告 （ 摘要）
《上海 证券 报》 、 《 中国 证
券报》 、www.bocim.com
2016-03-25
8
上证国有企 业 100 交易型 开放式指数 证券投
资基 金 2016 年第 1 季度 报 告
《上海 证券 报》 、 《 中国 证
券报》 、www.bocim.com
2016-04-21
9
中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 电 子 直 销 平
台中国 银行 借记 卡定 期定 额申购 费率 的公 告
《上海 证券 报》 、 《 中国 证
券报》 、www.bocim.com
2016-04-29
10
中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 电 子 直 销 平
台快速 赎回 业务 规则 的公 告
《上海 证券 报》 、 《 中国 证
券报》 、www.bocim.com
2016-05-26
11
中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 电 子 直 销 赎
回转申 购业 务的 公告
《上海 证券 报》 、 《 中国 证
券报》 、www.bocim.com
2016-05-26
12
中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 电 子 直 销 赎
回转认 购业 务的 公告
《上海 证券 报》 、 《 中国 证
券报》 、www.bocim.com
2016-05-26
13
关 于 调 整 招 商 银 行 借 记 卡 基 金 电 子 直 销 申 购
业务优 惠费 率的 公告
《上海 证券 报》 、 《 中国 证
券报》 、www.bocim.com
2016-06-28 上证国有企业 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2016 年半 年度报告
第 42 页共 42 页
11
备 查 文件目 录
11.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 上证 国 有企 业 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金募 集的 文件；
2、 《上 证国 有企 业 100 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 ；
3、 《上 证国 有企 业 100 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金托 管协 议》 ；
4、 《上 证国 有企 业 100 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金招 募说 明书 》 ；
5、基 金管 理人 业 务 资格 批 件、营 业执 照、 公司 章程 ；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告 ；
8、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
11.2 存放地点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，部 分文 件同 时登载 于基 金管 理人 互联 网站。
11.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人 互联网站查阅，或在营业 时间内至基金管理人或基 金托管人的办公场
所免费 查阅 。
中 银基 金管理 有限 公司
二 〇一 六年八 月二 十四日
