易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
易方达月月利理财债券型证券投资基金
2016 年 半 年度 报 告
2016 年 6 月 30 日
基金管理人： 易方达基金管理有限公司
基金托管人： 中国农业银行股份有限公司
送出日期： 二〇一六年八月二十四日 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏， 并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 8 月 19 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
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1.2 目录
1 重要 提示 及目 录 ............................................................... 2
1.1 重要提 示 ................................................................. 2
1.2 目录 ..................................................................... 3
2 基金 简介 ..................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................... 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ..................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................... 6
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................... 6
3 主要 财务 指标 和基 金净 值表现 ................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 ..................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................... 7
4 管理 人报 告 ................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................. 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .................................... 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................ 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................ 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................. 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 .................................... 12
5 托管 人报 告 .................................................................. 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ...................................... 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 .... 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............ 13
6 半年 度财 务会 计报 告（ 未经审 计） .............................................. 13
6.1 资 产负 债表 ................................................................ 13
6.2 利 润表 .................................................................... 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 .............................................. 15
6.4 报 表附 注 .................................................................. 16
7 投资 组合 报告 ................................................................ 31
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ...................................................... 31
7.2 债 券回 购融 资情 况 .......................................................... 31
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................. 31
7.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过240 天 情况说 明 .......................... 32
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .......................................... 32
7.6 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细 .............. 33
7.7“ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本 法” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离 ........................... 33
报告期 内负 偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 情 况说 明 .................................... 33
报告期 内 正 偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 情况 说明 ..................................... 34
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名资 产支 持证 券投 资明细 ...... 34
7.9 投 资组 合报 告附 注 .......................................................... 34 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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8 基金 份额 持有 人信 息 .......................................................... 35
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构 ........................................ 35
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 .................................. 35
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ................ 36
9 开放 式基 金份 额变 动 .......................................................... 36
10 重 大事 件揭 示 ............................................................... 36
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ................................................... 36
10.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ................... 36
10.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................. 37
10.4 基 金投 资策 略的 改变 ....................................................... 37
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ......................................... 37
10.6 管 理人 、 托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ......................... 37
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ....................................... 37
10.8 偏 离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况 ............................................... 38
10.9 其 他重 大事 件 ............................................................. 38
11 备 查文 件目 录 ............................................................... 39
11.1 备 查文 件目 录 ............................................................. 39
11.2 存 放地 点 ................................................................. 39
11.3 查 阅方 式 ................................................................. 39
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 月月 利理 财债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 易方达 月月 利理 财债 券
基金主 代码 110050
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 11 月 26 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 567,905,101.74 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 易方达 月月 利理 财债 券 A 易方达 月月 利理 财债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 110050 110051
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
533,220,472.98 份 34,684,628.76 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金在 追 求本 金安 全 、保 持 资产 流 动性 的基 础上， 追 求基 金 资产 的稳
定增值 。
投资策 略
本 基 金通 过 分析 影响 债 券市 场 和货 币 市场 的各 类要素 ， 对固 定 收益 产品
的 平 均久 期 、期 限结 构 、类 属 品种 进 行有 效配 置。具 体 来看 ， 本基 金将
对 资 金面 进 行综 合分 析 的基 础 上， 判 断是 否存 在利差 套 利空 间 ，以 确定
是 否 进行 杠 杆操 作。 在 充分 考 虑组 合 流动 性管 理需要 的 前提 下 ，配 置协
议 存 款。 对 国内 、国 外 经济 趋 势进 行 分析 和预 测基础 上 ，运 用 数量 方法
对 利 率期 限 结构 变化 趋 势和 债 券市 场 供求 关系 变化进 行 分析 和 预测 ，深
入分析 利率 品种 的收 益和 风险， 并据 此调 整债 券组 合的平 均久 期。
业绩比 较基 准 基金托 管人 公布 的七 天通 知存款 税后 利率
风险收 益特 征
本 基 金属 于 短期 理财 债 券型 证 券投 资 基金 ，其 风险和 预 期收 益 水平 低于
股票型 基金 、混 合型 基金 ，高于 货币 市场 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披露
姓名 张南 林葛
联系电 话 020-85102688 010-66060069 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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负责人 电子邮 箱 service@efunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话 400 881 8088 95599
传真 020-85104666 010-68121816
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3 号4004-8室
北京市 东城 区建 国门 内大 街69
号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街28
号凯晨 世贸 中心 东座F9
邮政编 码 510620 100031
法定代 表人 刘晓艳 周慕冰
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 40-43 楼
3 主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日）
易方达 月月 利理 财债 券 A 易方达 月月 利理 财债 券 B
本期已 实现 收益 9,120,326.27 589,792.58
本期利 润 9,120,326.27 589,792.58
本期净 值收 益率 1.5791% 1.7254%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2016 年 6 月 30 日)
易方达 月月 利理 财债 券 A 易方达 月月 利理 财债 券 B
期末基 金资 产净 值 533,220,472.98 34,684,628.76
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2016 年 6 月 30 日)
易方达 月月 利理 财债 券 A 易方达 月月 利理 财债 券 B 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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累计净 值收 益率 18.0036% 18.9728%
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 由于 本基 金采 用
摊余成 本法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
2.本基 金利 润分 配是 按运 作期结 转份 额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
1． 易方达月月利理财债 券 A：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.2416% 0.0059% 0.1125% 0.0000% 0.1291% 0.0059%
过去三 个月 0.7411% 0.0055% 0.3413% 0.0000% 0.3998% 0.0055%
过去六 个月 1.5791% 0.0057% 0.6825% 0.0000% 0.8966% 0.0057%
过去一 年 3.5278% 0.0066% 1.3725% 0.0000% 2.1553% 0.0066%
过去三 年 14.9609% 0.0133% 4.1100% 0.0000% 10.8509% 0.0133%
自基金 合同 生效
起至今
18.0036% 0.0144% 4.9238% 0.0000% 13.0798% 0.0144%
2． 易方达月月利理财债 券 B：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.2654% 0.0059% 0.1125% 0.0000% 0.1529% 0.0059%
过去三 个月 0.8137% 0.0055% 0.3413% 0.0000% 0.4724% 0.0055%
过去六 个月 1.7254% 0.0057% 0.6825% 0.0000% 1.0429% 0.0057%
过去一 年 3.8281% 0.0066% 1.3725% 0.0000% 2.4556% 0.0066%
过去三 年 15.9617% 0.0133% 4.1100% 0.0000% 11.8517% 0.0133%
自基金 合同 生效
起至今
18.9728% 0.0134% 4.9238% 0.0000% 14.0490% 0.0134%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值收益 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动
的比较
易方达 月月 利理 财债 券型 证券投 资基 金
份额累 计净 值收 益 率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
(2012 年 11 月 26 日 至 2016 年 6 月 30 日)
易方达 月月 利理 财债 券 A 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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易方达 月月 利理 财债 券 B
注： 自 基金 合同 生效 至报 告期末 ，A 类 基金 份额 净 值收益 率 为 18.0036% ，B 类基金 份额 净值 收
益率 为 18.9728% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率 为 4.9238% 。
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准， 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿 元， 旗下 设有北 京、 广州 、上 海、 成都、 南京 、大 连分 公司 和易方 达国 际控 股有 限
公司 、 易 方达 资产 管理 有 限公司 等子 公司 。 易方 达 秉承“ 取信 于市 场， 取信 于 社会” 的宗 旨， 坚持“ 在
诚信规 范的 前提 下 ， 通 过 专业化 运作 和团 队合 作实 现持续 稳健 增长” 的 经营 理 念， 以严 格的 管理 、 规
范的运 作和 良好 的投 资业 绩，赢 得市 场认 可。2004 年 10 月， 易方 达取 得全 国 社会保 障基 金投 资管
理人资 格。2005 年 8 月 ， 易方 达 获得 企业 年金 基金 投资管 理人 资格 。2007 年 12 月 ，易 方达 获得 合
格境内 机构 投资 者 （QDII ） 资格 。2008 年 2 月， 易 方达获 得从 事特 定客 户资 产管理 业务 资格 。 截 至
2016 年 6 月 30 日， 易方 达旗下 共管 理 92 只 开放 式 基金、1 只 封闭 式基 金和 多个全 国社 保基 金资 产
组合、 企业 年金 及特 定客 户资产 管理 业务 ，管 理公 募基金 总规 模 4056.91 亿 元。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
石大怿
本基金 的基 金经 理、 易方 达龙宝
货币市 场基 金的 基金 经理 、 易方
达现金 增利 货币 市场 基金 的基
金经理 、 易 方达 易理 财货 币市场
基金的 基金 经理 、 易 方达 天天增
利货币 市场 基金 的基 金经 理、 易
方达天 天理 财货 币市 场基 金的
基金经 理、 易方 达双 月利 理财债
券型证 券投 资基 金的 基金 经理、
易方达 货币 市场 基金 的基 金经
理、 易 方达 财富 快线 货币 市场基
金的基 金经 理、 易方 达保 证金收
益货币 市场 基金 的基 金经 理、 易
方达新 鑫灵 活配 置混 合型 证券
投资基 金的 基金 经理 助理
2012-11-26 - 7 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任
南 方 基 金 管 理 有 限
公 司 交 易 管 理 部 交
易 员 、 易 方 达 基 金
管理有限 公 司 集 中
交 易 室 债 券 交 易
员 、 固 定 收 益 部 基
金经理 助理 。
梁莹
本基金 的基 金经 理、 易方 达财富
快线货 币市 场基 金的 基金 经理、
易方达 龙宝 货币 市场 基金 的基
金经理 、 易 方达 双月 利理 财债券
型证券 投资 基金 的基 金经 理、 易
方达天 天增 利货 币市 场基 金的
基金经 理、 易方 达增 金宝 货币市
场基金 的基 金经 理、 易方 达现金
增利货 币市 场基 金的 基金 经理、
易方达 保证 金收 益货 币市 场基
金的基 金经 理助 理、 易方 达货币
市场基 金的 基金 经理 助理 、 易方
2014-09-24 - 6 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任
招 商 证 券 股 份 有 限
公 司 债 券 销 售 交 易
部 交 易 员 ， 易 方 达
基 金 管 理 有 限 公 司
固 定 收 益 交 易 员 、
固 定 收 益 基 金 经 理
助理。 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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达天天 理财 货币 市场 基金 的基
金经理 助理 、 易 方达 易理 财货币
市场基 金的 基金 经理 助理
注：1. 此处 的“ 离 任日 期” 为 公告确 定的 解聘 日期 ， 石 大怿的“ 任 职日 期” 为 基金 合同生 效之 日， 梁
莹的“ 任职 日期” 为公 告确 定的聘 任日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用 、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待 不同投资 组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限
管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以“ 时间
优先 、 价 格优 先” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专 项说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 16 次 ， 其 中 13 次为 指数 及量化 投资 因投 资策 略
需要和其他组 合发生的反 向交易；3 次为不同基金 经理管理的非指数基金因 投资策略不同而发生的
反向交 易， 有关 基金 经理 按规定 履行 了审 批程 序。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的 说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2016 年上 半年, 国内 债券 市 场收益 率并 未延 续下 行的 趋势 ， 而是 转为 震荡 的走 势。 一月份 ， 由于易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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担忧供给侧改革会对经济 短期增长产生影响，再加 上全球股票市场波动带来 风险偏好下移，市场机
构积极配置债券资产，长 端收益率下行。进入二月 ，随着股票市场企稳，风 险偏好逐步修复。在宽
松的货币环境和政策的支 持下，一线城市地产价格 快速上升，并开始向部分 二线城市传导，同期房
地产投资也出现回升。大 宗商品价格也在一季度快 速上升，原油、铁矿石、 螺纹钢的价格均出现明
显上涨。考虑到大宗商品 价格反映了终端需求并影 响通胀预期，市场对于未 来经济增长和通胀的判
断开始出现分歧。最后农 产品价格的居高不下导致 通胀预期回升。上述因素 导致债券长端收益 率出
现了一定程度的上行。但 是在配置压力的推动下， 信用债收益率持续下行， 信用利差维持在较低水
平。三月底，信用债风险 事件开始频发，债券市场 风险偏好迅速下降，信用 债收益率快速走高。一
季度末市场资金面收紧， 利率债券收益率出现了一 波显著的上行。随后市场 情绪有所回暖，债券市
场收益率重回震荡走势。 六月，美联储加息预期骤 降，国内经济数据不及预 期，尤其是地产的销售
投资出现回落，这使得市 场对于经济增长的前景再 次转向悲观。英国退欧推 动全球避险情绪升温，
加上央行对于流动性的关 注缓解了市场对于资金面 的担忧，债券市场收益率 再次出现了显 著下行。
央行在上半年维持了稳健 的货币政策，资金面虽然 略有波动，但是货币市场 利率整体依然维持在低
位。公 开市 场操 作利 率没 有继续 下行 ，一 年内 收益 率曲线 仍维 持较 为平 坦的 形态。
报告期内本基金以存单、存款作为主要配置资产，缩短了组合的平均 剩余期 限，根据市场情况
降低了信用债的配置比例 ，保持了一定的杠杆比例 ，在保证组合流动性的前 提，为投资者创造了较
为稳定 的投 资收 益。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
本基金 本报 告期 内 A 类 基 金份额 净值 收益 率 为 1.5791% ；B 类 基金 份额 净值 收 益率 为 1.7254% ；
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 0.6825% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
一季度以来支撑国内经济 回暖的主要动力是基建和 房地产投资。考虑到政府 维稳经济的意愿，
基建投资增速仍然有望维 持高位。下半年我们对宏 观经济关注的焦点是房地 产投资能否持续，以及
拐点何时出现。随着蔬菜 和猪肉价格对于通胀的推 动逐渐减弱，我们判断年 内通胀的高点已过。如
果考虑到房地产投资增速 可能下滑，通胀可能会出 现加速下行。在经济出现 明显的下滑之前，货币
政策仍将保持中性，二季 度以来经济改善和通胀上 升约束了货币政策进一步 宽松的可能，但是在经
济下行风险仍然较大的背 景下，货币政策也很难转 向紧缩。虽然人民币汇率 问题可能会对政策形成
阶段性 的扰 动， 但 我们 相 信政策 仍会 紧跟 国内 经济 形势的 变化 。 如果 央行 主 动下调 货币 市场 收益 率，
债券市场收益率下行的空 间也会进一步打开。信用 债券仍面临一定风险，产 能过剩行业在公开债务易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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市场融资将变得更加困难 ，这会进一步加剧信用风 险的暴露和传染。总体而 言，面对着较为平稳的
货币市 场， 我们 将维 持中 等的组 合剩 余期 限。
本基金将坚持理财基金作 为流动性管理工具的定位 ，继续保持投资组合较好 的流动性和适中的
组合期限。基金投资类属 配置将以存款、回购、金 融债和信用资质相对较好 的短期融资券为主，追
求相对稳定的投资收益。 基金管理人始终将基金 资 产安全和基金收益稳定的 重要性置于高收益的追
求之上 ，坚 持规 范运 作、 审慎投 资， 勤勉 尽责 地为 基金持 有人 谋求 长期 、稳 定的回 报。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结 算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据相关法律法规及《易 方达月月利理财债券型证 券投资基金基金合同》， 本基金每日将各类
基金份 额的 已实 现收 益全 额分配 给基 金份 额持 有人 。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
在托管 本基 金的 过程 中， 本基金 托管 人中 国农 业银 行股份 有限 公司 严格 遵守 《证券 投资 基金法 》
相关法律法规的规定以及 基金合同、托管协议的约 定，对本基金基金管理人— 易方达基金管 理有限
公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日基 金的 投 资运作 ， 进 行了认 真、 独立 的会计 核算 和必 要的易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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投资监 督， 认真 履行 了托 管人的 义务 ，没 有从 事任 何损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本托管人认为，易方达基 金管理有限公司在本基金 的投资运作、基金资产净 值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配 等问题上，不存在损害基 金份额持有人利益的行
为；在报告期内，严格遵 守了《证券投资基金法》 等有关法律法规，在各重 要方面的运作严格按照
基金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人认为，易方达基 金管理有限公司的信息披 露事务符合《证券投资基 金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规 的规定，基金管理人所编 制和披露的本基金半年度 报告中的财务指标、净
值表现、收益分配情况、 财务会计报告、投资组合 报告等信息真实、准确、 完整，未发现有损害基
金持有 人利 益的 行为 。
6 半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达月 月利 理财债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2016 年 6 月30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 6.4.7.1 282,207,837.87 292,760,728.11
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 317,699,914.85 568,220,696.62
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
317,699,914.85 568,220,696.62
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 30,361,245.54 -
应收证 券清 算款
19,629,272.61 - 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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应收利 息 6.4.7.5 5,139,744.60 9,922,657.14
应收股 利
- -
应收申 购款
704,070.29 9,000.66
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总计
655,742,085.76 870,913,082.53
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
85,899,637.05 230,085,254.87
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
685,531.62 1,780,995.25
应付管 理人 报酬
127,493.61 149,570.17
应付托 管费
37,775.84 44,317.08
应付销 售服 务费
133,415.61 157,796.09
应付交 易费 用 6.4.7.7 14,898.07 43,273.45
应交税 费
- -
应付利 息
5,540.48 17,123.92
应付利 润
729,856.48 891,781.74
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 202,835.26 399,000.00
负债合 计
87,836,984.02 233,569,112.57
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 567,905,101.74 637,343,969.96
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
567,905,101.74 637,343,969.96
负债和 所有 者权 益总 计
655,742,085.76 870,913,082.53
注： 报告 截止 日 2016 年 6 月 30 日， A 类 基金份 额净 值 1.0000 元， B 类基 金份 额净 值 1.0000 元；
基金份 额总 额 567,905,101.74 份， 下属 分级 基金 的份 额总额 分别 为： A 类 基金 份 额总额 533,220,472.98
份，B 类 基金 份额 总额 34,684,628.76 份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达月 月利 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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2016 年 6 月 30 日 2015 年 6 月 30 日
一、收入
13,248,095.54 54,471,161.46
1.利息 收入
12,986,442.94 46,890,102.03
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 4,466,129.47 21,722,494.81
债券利 息收 入
8,468,443.17 22,982,180.36
资产支 持证 券利 息收 入
- 1,911,896.38
买入返 售金 融资 产收 入
51,870.30 273,530.48
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
261,652.60 7,581,059.43
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.12 261,652.60 7,581,059.43
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.13 - -
减：二、费用
3,537,976.69 11,561,513.07
1．管 理人 报酬
828,279.64 2,225,947.96
2．托 管费
245,416.08 659,540.15
3．销 售服 务费
870,646.36 866,152.02
4．交 易费 用 6.4.7.14 - -
5．利 息支 出
1,358,948.53 7,567,891.63
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,358,948.53 7,567,891.63
6．其 他费 用 6.4.7.15 234,686.08 241,981.31
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
9,710,118.85 42,909,648.39
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
9,710,118.85 42,909,648.39
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达月 月利 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
637,343,969.96 - 637,343,969.96 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 9,710,118.85 9,710,118.85
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-69,438,868.22 - -69,438,868.22
其中：1.基 金申 购款 578,029,289.86 - 578,029,289.86
2.基金 赎回 款 -647,468,158.08 - -647,468,158.08
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -9,710,118.85 -9,710,118.85
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
567,905,101.74 - 567,905,101.74
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
2,345,353,416.75 - 2,345,353,416.75
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 42,909,648.39 42,909,648.39
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-1,720,019,914.97 - -1,720,019,914.97
其中：1.基 金申 购款 1,096,036,613.49 - 1,096,036,613.49
2.基金 赎回 款 -2,816,056,528.46 - -2,816,056,528.46
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -42,909,648.39 -42,909,648.39
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
625,333,501.78 - 625,333,501.78
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4 ， 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ，主 管会 计工 作负 责人 ： 张优 造 ， 会计 机构 负责 人：陈荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易 方 达 月 月 利 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称“ 本 基 金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会(以下
简称“ 中国 证监 会”) 证 监许 可[2012]1445 号 《关 于核 准易方 达月 月利 理财 债券 型证券 投资 基金 募集 的
批复》核准，由易方达基 金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资基 金法》和《易方达月月
利理财债券型证券投资基 金基金合同》公开募集。 经向中国证监会备案，《 易方达月月利理财债券
型证券投资基金基金合同 》于 2012 年 11 月 26 日正式生效，基金合同生 效日的基金份额总额为易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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3,654,888,288.77 份 基金 份 额。 本 基金 为契 约型 开放 式基金 ， 存 续期 限不 定。 本基金 的基 金管 理人 为
易方达 基金 管理 有限 公司 ，基金 托管 人为 中国 农业 银行股 份有 限公 司。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定( 以下 合称“ 企 业会计 准则”) 、 中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协会颁 布的 《证 券投
资基金会计核算业务指引 》、《易方达月月利理财 债券型证券投资基金基金 合同》和中国证监会、
中国基 金业 协会 发布 的有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2002]128 号 《 关于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号 《财 政部 、 国 家税 务总 局关 于证 券 投资基 金税 收政 策的 通知 》 、 财 税[2008]1 号 《 关
于企业 所得 税若 干优惠 政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市公 司 股息红 利差 别化 个人所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《 关 于上市 公司 股息 红利 差别 化个人 所得 税政 策有 关
问题的 通知 》、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业 税改征 增值 税试 点的 通知 》、财税[2016]46 号
《关于 进一 步明 确全面 推 开营改 增试 点金 融业有 关 政策的 通知 》、 财税[2016]70 号 《关于 金融 机构
同业往 来等 增值 税补 充政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前， 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。 对
证券投 资基 金管 理人 运用 基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 免征 营业 税。 自 2016 年 5 月 1 日起 ， 金 融
业由缴纳营业税改为缴纳 增值税。对证券投资基金 管理人运用基金买卖股票 、债券的转让收入免征
增值税 ，对 金融 同业 往来 利息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股票 的股息 、 红利 收入 ，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 应 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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个人所 得税 。 对 基金 从上 市公司 取得 的股 息红 利所 得， 持 股期 限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂减 按 50% 计入 应纳
税所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ，暂 免征收 个人 所 得税。 对基 金持 有的 上市 公司限 售股 ，解 禁后 取
得的股息、红利收入，按 照上述规定计算纳税，持 股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、红
利收入 继续 暂减 按 50% 计 入应纳 税所 得额 。上 述所 得统一 适 用 20% 的税 率计 征个人 所得 税。
(4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ，买入 股票 不征 收股 票交 易印花 税。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
活期存 款 2,207,837.87
定期存 款 280,000,000.00
其中： 存款 期 限 1-3 个月 100,000,000.00
存款期 限 3 个月-1 年 180,000,000.00
存款期 限 1 个月 以内 -
其他存 款 -
合计 282,207,837.87
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 317,699,914.85 318,924,000.00 1,224,085.15 0.2155
合计 317,699,914.85 318,924,000.00 1,224,085.15 0.2155
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负 债。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - - 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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银行间 市场 30,361,245.54 -
合计 30,361,245.54 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 714.50
应收定 期存 款利 息 1,264,572.87
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 3,848,711.47
应收买 入返 售证 券利 息 25,745.76
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 5,139,744.60
6.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 14,898.07
合计 14,898.07
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 202,835.26
合计 202,835.26
6.4.7.9 实收基金
易方达月月利理财债 券 A
金额单 位： 人民 币元
项目 本期 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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2016 年1月1 日至2016 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 603,190,908.70 603,190,908.70
本期申 购 577,497,722.36 577,497,722.36
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -647,468,158.08 -647,468,158.08
本期末 533,220,472.98 533,220,472.98
易方达月月利理财债 券 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1月1 日至2016 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 34,153,061.26 34,153,061.26
本期申 购 531,567.50 531,567.50
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 34,684,628.76 34,684,628.76
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
6.4.7.10 未分配利润
易方达月月利理财债 券 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 9,120,326.27 - 9,120,326.27
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -9,120,326.27 - -9,120,326.27
本期末 - - -
易方达月月利理财债 券 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 589,792.58 - 589,792.58
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -589,792.58 - -589,792.58
本期末 - - -
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 21 页共 39 页
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 6,965.39
定期存 款利 息收 入 4,459,164.08
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 -
其他 -
合计 4,466,129.47
6.4.7.12 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
卖出债 券 （、 债转 股及 债 券到期 兑付 ） 成
交总额
912,962,685.67
减： 卖 出债 券 （、 债转 股及 债券到 期兑 付）
成本总 额
898,979,596.21
减： 应 收利 息总 额 13,721,436.86
买卖债 券差 价收 入 261,652.60
6.4.7.13 其他收入
本基金 本报 告期 无其 他收 入。
6.4.7.14 交易费用
本基金 所进 行的 交易 ，交 易费用 均入 成本 ，本 报告 期未产 生交 易费 用。
6.4.7.15 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
审计费 用 44,753.80
信息披 露费 149,179.94
银行汇 划费 22,050.82
银行间 账户 维护 费 17,901.52
其他 800.00
合计 234,686.08
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方关系 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 22 页共 39 页
6.4.9.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国农 业银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 农业 银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.10.1.3 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
828,279.64 2,225,947.96
其中：支付销售机 构的客户
维护费
320,670.60 278,572.13
注：基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值的 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H ＝E× 年管 理费 率÷ 当 年天 数，本 基金 年管 理费 率 为 0.27%
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ，经 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 ，若 遇法 定节 假
日、休 息日 或不 可抗 力， 支付日 期顺 延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 23 页共 39 页
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
245,416.08 659,540.15
注：基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值的 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H ＝E× 年托 管费 率÷ 当 年天 数，本 基金 年托 管费 率 为 0.08%
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ，经 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 托管人 ，若 遇法 定节 假
日、休 息日 或不 可抗 力， 支付日 期顺 延。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 月月 利理 财
债券 A
易方达 月月 利理 财债 券 B 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
249,915.72 1,712.56 251,628.28
中国农 业银 行 199,723.97 - 199,723.97
广发证 券 - - -
合计 449,639.69 1,712.56 451,352.25
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 月月 利理 财
债券A
易方达 月月 利理 财债 券B 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
233,479.15 54,854.63 288,333.78
中国农 业银 行 377,064.03 563.48 377,627.51
广发证 券 - - -
合计 610,543.18 55,418.11 665,961.29
注：本 基 金 A 类 基金 份额 的销售 服务 费年 费率 为 0.3% 。
本基金 B 类基 金份 额的 销 售服务 费年 费率 为 0.01% ，对于 由 A 类升 级为 B 类的基 金份 额持 有
人，基 金年 销售 服务 费率 应自其 达到 B 类 条件 的开 放日后 的下 一个 工作 日起 适用 B 类基 金份 额 持
有人的 费率 。
各类基 金份 额的 基金 销售 服务费 计提 的计 算公 式如 下：
H ＝E× 基金 销售 服务 费年 费率÷ 当 年天 数 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 24 页共 39 页
H 为 每日 应计 提的 基金 销 售服务 费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金销售服务费每日计提 ，按月支付。由基金管理 人向基金托管人发送销售 服务费划付指令，
经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起 3 个 工作 日内 从 基金资 产中 划出 ，经 注册 登记机 构分 别支 付给 各
个基金 销售 机构 ，若 遇法 定节假 日、 休息 日或 不可 抗力， 支付 日期 顺延 。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
单位： 人民 币元
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
- - - - - - -
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国农 业银
行
20,332,926.58
50,864,767.
12
- -
100,000,000.0
0
7,702.05
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
易方达月月利理财债 券 A
无。
易方达月月利理财债 券 B
无。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行 2,207,837.87 6,965.39 1,328,011.95 22,070.19 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 25 页共 39 页
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
1、 易方达月月利理 财债 券 A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
7,596,714.63 1,743,761.98 -220,150.34 9,120,326.27 -
2、 易方达月月利理 财债 券 B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
531,567.50 - 58,225.08 589,792.58 -
6.4.12 期末（2016 年 6 月30 日）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额 85,899,637.05 元，是 以如 下债 券作 为质 押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
041556043
15 冀 新能 源
CP001
2016-07-01 99.64 500,000 49,818,615.07
150215 15 国开 15 2016-07-01 100.00 264,000 26,400,961.35
150416 15 农发 16 2016-07-01 100.00 100,000 10,000,494.73
合计
864,000 86,220,071.15 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 26 页共 39 页
注：期 末估 值总 额= 期 末估 值单价 （保 留小 数点 后无 限位）× 数量 。
6.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日止 ，本 基金 从事 证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.13 金融工具风险 及管 理
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 管理人按照“ 自上而下与自 下而上相结合 ，全面管理 、专业分工” 的思路，将风 险控制嵌
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。
从投资决策的层次看，投 资决策委员会、投资总监 、基金投资部总经理和基 金经理对投资行为
及相关 风险 进行 管理 、 监 控， 并 根据 其不 同权 限实 施风险 控制 ； 从 岗位 职能 的分工 上看 ， 基 金经 理、
监察部、集中交易室、核 算部以及投资风险管理部 从不同角度、不同环节对 投资的全过程实行风险
监控和 管理 ； 从投 资管 理 的流程 看 ， 已 经形 成了 一 套贯穿“ 事 前的 风险 定位 、 事中的 风险 管理 和事 后
的风险 评估” 的 健全 的风 险 监控体 系。
本基金属于短期理财债券 型证券投资基金，其风险 和预期收益水平低于股票 型基金、混合型基
金，高于货币市场基金， 日常经营活动中本基金面 临的风 险主要包括信用风 险、流动性风险及市场
风险，本基金的基金管理 人从事风险管理的主要目 标是争取将以上风险控制 在限定的范围之内，使
本基金 在风 险和 收益 之间 取得最 佳的 平衡 ，以 实现“ 风险和 收益 相匹 配” 的风 险 收益目 标。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式 防范信用风险，本基金与 由本基金管理人管理的其 他基金共同持有一家公
司发行 的证 券不 得超 过该 证券的 10% 。 本基 金在 交 易所进 行的 证券 交易 交收 和款项 清算 对手 为中 国
证券登 记结 算有 限责 任公 司，在 银行 间同 业市 场主 要通过 交易 对手 库制 度防 范交易 对手 风险 。
于 2016 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 49.39%(2015 年 12 月 31 日：85.44%) 。
6.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2016 年6 月30 日
上年 度 末
2015 年12 月31 日
A-1 112,424,785.85 294,441,174.21
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 209,123,840.47 249,640,129.48 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 27 页共 39 页
合计 321,548,626.32 544,081,303.69
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有第 三方机 构评 级的 短
期融资 券、 同业 存单 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
6.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2016 年6 月30 日
上年 度 末
2015 年12 月31 日
AAA 0.00 31,450,914.24
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 31,450,914.24
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险， 同 时基 金 管理人 通过 分析 持有 人结 构、 申 购赎 回行为 分析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 包括现金，通知存款，一 年以内（含一年）
的银行 定期 存款 和大 额存 单， 短期 融资 券 ， 剩 余期 限在 397 天 以内 （ 含 397 天） 的债 券 、 中 期票 据、
资产支持证券，期限在一 年以内（含一 年）的债券 回购，剩余期限在一年以 内（含一年）中央银行
票据以 及法 律法 规或 中国 证监会 允许 基金 投资 的其 他固定 收益 类金 融工 具。 期末除 6.4.12 列示 券 种
流通暂 时受 限制 不能 自由 转让外 ，其 余均 能及 时变 现。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。投资管理人通过
久期、 凸度 、VAR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口， 并通 过调 整投 资组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 28 页共 39 页
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年 6 月
30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 282,207,837.87 - - - 282,207,837.87
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融
资产
317,699,914.85 - - - 317,699,914.85
衍生金 融资
产
- - - - -
买入返 售金
融资产
30,361,245.54 - - - 30,361,245.54
应收证 券清
算款
- - - 19,629,272.61 19,629,272.61
应收利 息 - - - 5,139,744.60 5,139,744.60
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 704,070.29 704,070.29
递延所 得税
资产
- - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计
630,268,998.26 - - 25,473,087.50 655,742,085.76
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - -
衍生金 融负
债
- - - - -
卖出回 购金
融资产 款
85,899,637.05 - - - 85,899,637.05
应付证 券清
算款
- - - - -
应付赎 回款 - - - 685,531.62 685,531.62
应付管 理人
报酬
- - - 127,493.61 127,493.61
应付托 管费 - - - 37,775.84 37,775.84
应付销 售服
务费
- - - 133,415.61 133,415.61
应付交 易费
用
- - - 14,898.07 14,898.07 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 29 页共 39 页
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - 5,540.48 5,540.48
应付利 润 - - - 729,856.48 729,856.48
递延所 得税
负债
- - - - -
其他负 债 - - - 202,835.26 202,835.26
负债总 计
85,899,637.05 - - 1,937,346.97 87,836,984.02
利 率 敏 感 度
缺口
544,369,361.21 - - 23,535,740.53 567,905,101.74
上年度 末
2015 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 292,760,728.11 - - - 292,760,728.11
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融
资产
568,220,696.62 - - - 568,220,696.62
衍生金 融资
产
- - - - -
买入返 售金
融资产
- - - - -
应收证 券清
算款
- - - - -
应收利 息 - - - 9,922,657.14 9,922,657.14
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 9,000.66 9,000.66
递延所 得税
资产
- - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 860,981,424.73 - - 9,931,657.80 870,913,082.53
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - -
衍生金 融负
债
- - - - -
卖出回 购金
融资产 款
230,085,254.87 - - - 230,085,254.87
应付证 券清
算款
- - - - -
应付赎 回款 - - - 1,780,995.25 1,780,995.25
应付管 理人 - - - 149,570.17 149,570.17 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 30 页共 39 页
报酬
应付托 管费 - - - 44,317.08 44,317.08
应付销 售服
务费
- - - 157,796.09 157,796.09
应付交 易费
用
- - - 43,273.45 43,273.45
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - 17,123.92 17,123.92
应付利 润 - - - 891,781.74 891,781.74
递延所 得税
负债
- - - - -
其他负 债 - - - 399,000.00 399,000.00
负债总 计 230,085,254.87 - - 3,483,857.70 233,569,112.57
利率敏 感度
缺口
630,896,169.86 - - 6,447,800.10 637,343,969.96
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个 基点 214,062.20 583,462.56
2.市场 利率 上升 25 个 基点 -213,711.08 -581,964.60
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于具有良好流动性 的货币市场工具，不投
资股票 、权 证等 其他 交易 性金融 资产 ，于 本期 末和 上一年 度末 ，无 重大 其他 市场价 格风 险。
6.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
无。 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 31 页共 39 页
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 固定收 益投 资 317,699,914.85 48.45
其中： 债券 317,699,914.85 48.45
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 30,361,245.54 4.63
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 282,207,837.87 43.04
4 其他各 项资 产 25,473,087.50 3.88
5 合计 655,742,085.76 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 18.55
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 85,899,637.05 15.13
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：上表中报告期内债券 回购融资余额占基金资产 净值的比例为报告期内每 个交易日融资余额
占基金 资产 净值 比例 的简 单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的 说明
本 基 金 合 同 约 定“ 本 基 金 在 全 国 银 行 间 债 券 市 场 债 券 正 回 购 的 资 金 余 额 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值
的 40%” ，本 报告 期内 本基 金未发 生超 标情 况。
7.3 基金投资组合平均剩 余期限
7.3.1 投资组合平均剩余 期限基本情况 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 32 页共 39 页
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 95
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 103
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 41
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
本基金 合同 约定 “ 本基 金 投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日均 不得 超 过 150 天 ” ， 本 报告 期
内本基 金投 资组 合平 均剩 余期限 未超 过 150 天。
7.3.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 16.24 15.13
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 5.29 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 21.09 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4
90 天 （含 ）—120 天
38.70 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5
120 天 （含 ）—397 天（ 含 ）
33.12 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 114.44 15.13
7.4 报告期内投资组合平 均剩余存续期超过 240 天 情况说明
本基金 属于 理财 债券 型基 金，不 适用 本项 目。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 40,001,587.17 7.04 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
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其中： 政策 性金 融债 40,001,587.17 7.04
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 119,801,160.58 21.10
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 157,897,167.10 27.80
8 其他 - -
9 合计 317,699,914.85 55.94
10
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利
率债券
- -
7.6 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排名 的 前十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量 （ 张） 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 041556043 15 冀 新能 源 CP001 500,000 49,818,615.07 8.77
2 111611181 16 平安 CD181 500,000 49,197,149.29 8.66
3 041560065 15 津 政投 CP001 300,000 30,024,732.64 5.29
4 150215 15 国开 15 300,000 30,001,092.44 5.28
5 111617126 16 光大 CD126 300,000 29,796,564.65 5.25
6 111617088 16 光大 CD088 300,000 29,648,648.66 5.22
7 111610254 16 兴业 CD254 300,000 29,489,420.03 5.19
8 041552037 15 国 电南 自 CP002 200,000 19,953,908.35 3.51
9 111609196 16 浦发 CD196 200,000 19,765,384.47 3.48
10 041555039 15 南 京港 CP001 100,000 10,005,796.46 1.76
7.7“ 影子定价” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 109
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4342%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.2152%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.3205%
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25% 情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 负偏离 度的 绝对 值达 到0.25% 的情 况。 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 34 页共 39 页
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5% 情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的情 况。
7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前十名资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1） 基金 持有 的债 券（ 包 括票据 ）购 买时 采用 实际 支付价 款（ 包含 交易 费用 ）确定 初始 成本 ，
按实际 利率 计算 其摊 余成 本及各 期利 息收 入， 每日 计提收 益；
（2） 基金 持有 的回 购以 成 本列示 ， 按 实际 利率 在实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息； 合同利 率与 实
际利率 差异 较小 的， 也可 采用合 同利 率计 算确 定利 息收入 ；
（3） 基金 持有 的银 行存 款 以本金 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如有确凿证据表明按上述 方法进行估值不能客观反 映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 反映 公允 价值 的方 法估值 。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
7.9.216 兴业 CD254 （代码 ：111610254 ）为本基金的 前十大持仓证券之一 。2015 年 9 月 25 日，
福建银监局对于兴业 银行 信贷资产非真实、完 全转 让处以 50 万元罚款的行政 处罚。
16 浦发 CD196 （代码：111609196 ）为本基金的 前十 大持仓证券之一。2016 年 6 月 17 日，针
对浦发银行在天猫上 以虚 假价格进行促销的行 为， 上 海市物价局给予警告 并处 人民币 5000 元罚款的
行政处罚。
本基金投资 16 兴业 CD254 （代码：111610254）、 16 浦发 CD196 （代码：111609196 ） 投资决策
程序符合公司投资制 度的 规定。
除 16 兴业 CD254 （代码：111610254）、 16 浦发 CD196 （代码：111609196 ） 外 ， 本基金投资的
前十名证券的发行主 体本 期没有出现被监管部 门立 案调查， 或在报告编制 日前 一年内受到公开谴责、
处罚的情形。
7.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 35 页共 39 页
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 19,629,272.61
3 应收利 息 5,139,744.60
4 应收申 购款 704,070.29
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 25,473,087.50
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户 数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
易方达 月月 利
理财债 券 A
14,791 36,050.33 52,968,223.64 9.93% 480,252,249.34 90.07%
易方达 月月 利
理财债 券 B
2
17,342,314.
38
34,684,628.76
100.00
%
0.00 0.00%
合计 14,793 38,390.12 87,652,852.40 15.43% 480,252,249.34 84.57%
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额比
例
基金管理人所有从业人
员持有 本基 金
易方达 月月 利理 财债 券 A 650,641.37 0.1220%
易方达 月月 利理 财债 券 B 0.00 0.0000%
合计 650,641.37 0.1146%
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 36 页共 39 页
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 月月 利理 财债 券
A
0
易方达 月月 利理 财债 券
B
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
易方达 月月 利理 财债 券
A
0
易方达 月月 利理 财债 券
B
0
合计 0
9 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 易方达 月月 利理 财债 券 A 易方达 月月 利理 财债 券 B
基金合 同生 效日 （2012 年 11 月 26
日）基 金份 额总 额
2,587,646,048.99 1,067,242,239.78
本报告 期期 初基 金份 额总 额 603,190,908.70 34,153,061.26
本报告 期 基 金总 申购 份额 577,497,722.36 531,567.50
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 647,468,158.08 -
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 533,220,472.98 34,684,628.76
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本基金 管理 人于 2016 年 4 月 30 日发 布公 告， 自 2016 年 4 月 30 日 起聘 任詹 余 引先生 担任 公司
董事长 ，叶 俊英 先生 不再 担任公 司董 事长 ，肖 坚先 生不再 担任 公司 副总 经理 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 37 页共 39 页
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本 报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 和 托 管 人 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 未 受 到 任 何 稽 查 或 处
罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
华西证 券 1 - - - - -
招商证 券 2 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
渤海证 券 2 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
中信证 券 2 - - - - -
申万宏 源 2 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
银河证 券 2 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元, 无 新增 交 易单元 。 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 38 页共 39 页
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具有较强的全方位金 融服务能力和水平，包括 但不限于：有较好的研究 能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公 司提供高质量的关于宏观 、行业及市场走向、个股 分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司 所管理基金的特定要求， 提供专门研究报告，具有 开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投 资业务的开展，投资信息 的交流以及其他方面业务 的开展提供良好的服务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 超 过 0.5% 的情 况。
10.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
易方达 月月 利理 财债 券型 证券投 资基 金春 节
前两个 工作 日暂 停申 购、 转 换转入 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2016-01-28
2
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2016-01-28
3
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 创金 启富 为销 售机构 、 参 加创 金启
富申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2016-03-28
4
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 宁波 银行 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2016-04-08
5
关于易 方达 基金 管理 有限 公司从 业人 员在 易
方达资 产管 理有 限公 司兼 职情况 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2016-04-30
6
易方达 基金 管理 有限 公司 高级管 理人 员变 更
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2016-04-30
7
易方达 基金 管理 有限 公司 高级管 理人 员变 更
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2016-04-30
8 易方达 基金 管理 有限 公司 关于网 上直 销支 付 中国证 券报 、上 海证 券 2016-05-05 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告
第 39 页共 39 页
宝基金 支付 业务 下线 的公 告 报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
9
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 余杭 农村 商业 银行为 销售 机构 、 参
加余杭 农村 商业 银行 申购 与定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2016-06-23
10
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 陆金 所资 管为 销售机 构的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2016-06-28
11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1.中国 证监 会核 准易 方达 月月利 理财 债券 型证 券投 资基金 募集 的文 件；
2.《易 方达 月月 利理 财债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》；
3.《易 方达 月月 利理 财债 券型证 券投 资基 金托 管协 议》；
4.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》；
5.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
11.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
11.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一六年八月二十 四日
