益 民 多 利 债券 型 证 券 投资 基 金2016 年半年
度报告 摘要
2016 年6 月30 日
基金管 理人： 益民基金管 理有限公司
基金托 管人： 招商银行股 份有限公司
送出日 期：2016 年8 月24 日
益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
本基金 管理 人的 董事 会、 董事保 证本 报告 所载 资料 不存在 虚假 记载 、 误 导性 陈述或 重大 遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
本基金 托管 人招 商银 行股 份有限 公司 根据 本基 金合 同规定 ， 于 2016 年 8 月 22 日 复核 了本 报
告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资组合报 告 等内容，保 证复核内
容不存 在虚 假记 载、 误导 性陈述 或者 重大 遗漏 。
本基金管理人 承诺以诚 实 信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基金 资产，但 不 保证基金一定 盈
利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。 益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 益民多 利债 券
基金主 代码 560005
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年 5 月 21 日
基金管 理人 益民基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 42,735,361.45 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 本 基 金的 投资 目标 是参 与分 享 中国 经济 成长 与资 本的
长 期 稳健 增值 ，债 券的 利息 收 入与 股票 的红 利收 益及
资 本 增值 是本 基金 投资 组合 收 益的 主要 来源 。本 基金
通 过 组合 投资 ，在 保证 资产 安 全和 流动 性的 前提 下，
实现基 金资 产的 长期 稳定 增值。
投资策 略 投 资 策略 是实 现投 资目 标的 基 本手 段， 本基 金投 资策
略 包 括一 级资 产配 置策 略、 债 券投 资策 略、 红利 股选
股 策 略以 及新 股申 购策 略。 管 理人 通过 深入 分析 宏观
经 济 、政 策、 估值 水平 、资 金 供求 以及 股债 吸引 力等
几 个 方面 的运 行趋 势及 对证 券 市场 的作 用机 制， 并且
依 据 此 结 论 制 定 相 应 的 大 类 资 产 配 置 目 标 与 策 略 轮
动 。 债券 方面 本基 金将 在系 统 化定 量分 析技 术和 严格
投 资 管理 的基 础上 ，采 取收 益 率预 期策 略、 收益 率曲
线 策 略、 久期 管理 策略 和类 别 配置 策略 等积 极投 资策
略 ， 把握 市场 创新 机会 ，发 现 、确 认并 利用 市场 低效
和 市 场转 型进 程中 的价 格失 衡 ，实 现组 合增 值。 在股
票 组 合层 面， 本基 金主 要采 取 定量 与定 性分 析相 结合
的方法 ， 结 合全 面的 品质 优选、 深入 细致 的实 地调 研，
力 求 在上 市股 票中 精选 出财 务 状况 健康 、业 绩稳 定增
长 、 估值 水平 合理 的优 秀投 资 品种 ，提 高组 合的 整体
收 益 率水 平。 在新 股申 购上 ， 本基 金将 研究 股票 首次
发行(IPO) 股票 及增 发新 股 的上市 公司 基本 面因 素， 根
据 股 票市 场整 体定 价水 平， 估 计新 股上 市交 易的 合理
价 格 ，同 时参 考一 级市 场资 金 供求 关系 ，从 而制 定相
应的新 股申 购策 略。
业绩比 较基 准 中证全债指数收益率×75%+ 沪深 300 指数收益率
×20%+ 活期 存款 利率 ×5% 益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
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风险收 益特 征 本 基 金属 于债 券型 基金 产品 ， 在开 放式 基金 中， 风险
和 收 益水 平低 于股 票型 基金 和 混合 型基 金， 高于 货币
基金和 中短 债基 金， 属于 中低风 险的 产品 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 益民基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 刘伟 张燕
联系电 话 010-63105556 0755-83199084
电子邮 箱 jcb@ymfund.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话
400-650-8808 95555
传真 010-63100588 0755-83195201
2.4 信息 披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.ymfund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 北京市西 城区 宣武门 外大 街 10 号庄胜 广场中 央办
公楼南 翼 13A
§3 主要财务指 标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金 额单位 ：人 民币 元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2016 年1 月1 日 - 2016 年6 月 30 日)
本期已 实现 收益 -317,329.79
本期利 润 -940,669.55
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0219
本期基 金份 额净 值增 长率 -2.52%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2016 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1564
期末基 金资 产净 值 36,049,467.48
期末基 金份 额净 值 0.8436
注：所述基金 业绩指标 不 包括持有人认 购或交易 基 金的各项费用 ，计入费 用 后实际收益 水平要低
于所列 数字 。
本 期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除 相益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
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关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
期 末 可 供 分 配利 润 ， 采用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已实 现 部 分 的 孰 低 数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.01% 0.06% 0.46% 0.20% -0.45% -0.14%
过去三 个月 -2.35% 0.21% -0.08% 0.21% -2.27% 0.00%
过去六 个月 -2.52% 0.30% -1.80% 0.37% -0.72% -0.07%
过去一 年 -12.25% 0.59% -1.71% 0.46% -10.54% 0.13%
过去三 年 -13.17% 0.47% 23.23% 0.39% -36.40% 0.08%
自基金 合同
生效起 至今
-5.20% 0.34% 33.04% 0.38% -38.24% -0.04%
注： 本着 公允 性原 则 、 可 复制性 原则 和再 平衡 等原 则， 本基 金选 取 “ 75 %× 中 证全债 指数 +20% × 沪
深300 指数 +5% × 活 期存 款 利率 ” 作为 本基 金的 比较 基准。
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 合同 于2008 年5 月 21 日 生效 ，2008 年 6 月 23 日开 始办 理申 购 、赎回 业务 。
2 、 根 据益 民多 利债 券 型投资 基金 基金 合同 规定 ， 本 基金 建仓 期 6 个月 结 束时 ， 各 项资 产投 资
组合比 率均 符合 基金 合同 的约定 。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
益民基 金管 理有 限公 司经 中国证 券监 督管 理委 员会 批准， 于 2005 年 12 月 12 日正式 成立 。 公
司股东 由重 庆国 际信 托有 限公司 （ 出资 比 例49％ ） 、 中国新 纪元 有限 公司 （ 出 资比 例 31 ％） 、 中 山
证券有 限责 任公 司 （ 出资 比例 20 ％ ） 组 成， 注册 资 本为 1 亿元 人民 币， 注册 地： 重 庆， 主要 办公
地点： 北京。 截止2016 年6 月末， 公司 管理 的基 金共 有七只 ， 均 为开 放式 基金 。 其中， 益民 货币
市场基 金于2006 年7 月17 日成 立； 益 民红 利成 长混 合型证 券投 资基 金于2006 年11 月21 日 成立；
益民创 新优 势混 合型 证券 投资基 金 于 2007 年 7 月 11 日 成立 ；益 民多 利债 券 型投资 基金 于 2008益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
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年5 月21 日成 立； 益民 核 心增长 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 于 2012 年 8 月 16 日成 立； 益民 服
务领先 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 于2013 年12 月 13 日成 立； 益 民品 质升 级灵活 配置 混合 型 证
券投资 基金 于2015 年5 月 6 日 成立 。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
王婷婷
益民多
利债券
型证券
投资基
金基金
经理、 益
民货币
市场基
金基金
经理。
2015 年8 月3 日 - 6
2010 年7 月加 入益 民基 金
管 理 有限 公 司， 先后 担任
监 察 稽核 部 法务 助理 、集
中 交 易部 交 易员 、交 易部
副总经理。自 2015 年 8
月 3 日起 任益 民多 利债 券
型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理； 自2015 年8 月3 日起
任 益 民货 币 市场 基金 基金
经理。
李道滢
益民货
币市场
基金基
金经理 、
益民多
利债券
型证券
投资基
金基金
经理、 益
民服务
领先灵
活配置
混合型
证券投
资基金
基金经
理
2014 年 9 月 25
日
- 8
曾 任 国家 开 发银 行信 贷经
理 、 联合 证 券研 究所 研究
员 、 大公 国 际资 信评 估有
限 公 司 信 用分 析 师。2011
年 加 入益 民 基金 管理 有限
公 司 ，先 后 担任 研究 部研
究 员 、基 金 经理 助理 。自
2013 年 9 月 13 日 起任 益
民 货 币 市 场 基 金 基 金 经
理； 自 2014 年 9 月 25 日
起 任 益民 多 利债 券型 证券
投 资 基 金 基 金 经 理 ； 自
2015 年 6 月 16 日 起任 益
民 服 务领 先 灵活 配置 混合
型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理。
注： 此 处的 “ 任职 日期 ” 为基金 合同 生效 日或 根据 公司决 定确 定的 聘任 日期 ， “离职 日期” 为根 据
公司决定确定 的解聘日 期 。证券从业的 含义遵从 行 业协会《证券 从业人员 资 格管理办法 》 的相关
规定。 益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
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4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本基金管理人 严格遵循 了 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》 、 《益 民多利债 券型证券投资 基
金基金 合同 》 和其 他相 关 法律法 规的 规定 ， 本着 诚 实信用 、 勤勉 尽责 的原 则 管理和 运用 基金 资产 ，
以尽可能减少 和分散投 资 风险，力保基 金资产的 安 全并谋求基金 资产长期 稳 定的增长为 目标，管
理和运用基金 资产，无 损 害基金持有人 利益的行 为 ，基金投资组 合符合有 关 法规及基金 合同的规
定。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守了 公平交易 管 理制度的规定 ，在投资 管 理活动中公平 对
待不同投资组 合，不存 在 直接或者通过 与第三方 的 交易安排在不 同投资组 合 之间进行利 益输送的
行为。
本报告 期内 ， 各投 资组 合1 日、3 日、5 日 同向 交易 价差大 部分 通过 统计 检验 ， 不 存在 价差 显
著的情况。但 因投资组 合 规模悬殊、投 资组合经 理 对市场判断的 差异及决 策 时机不同， 导致投资
组合间 七组 配对 分析 出 现1 日、3 日、5 日同 向交 易 价差检 验显 著的 情况 。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内， 本基金未 发 生可能导致不 公平交易 及 利益输送的异 常交易行 为 ，不 同投资组 合
之间不存在交 易所公开 竞 价同日反向交 易，不存 在 报告期内所有 投资组合 参 与的交易所 公开竞价
同日反 向交 易成 交较 少的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的情 形。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2016 年上 半年 ， 在 美联 储 加息预 期 、 人 民币 汇率 贬 值、 英国 脱欧 、 通胀 预期 抬头 、 政 策宽 松
受限等因素的 影响下， 股 票市场下探后 进入震荡 行 情、债券市场 以震荡为 主 ，中债指数 、城投债
指数、 公司 债指 数、 转债 指数、 上证 指数 、 创 业板 指数涨 跌幅 分别 为1.3% 、2.5% 、2.5% 、-11.9% 、
-17.2% 、-17.9% 。
上半年，本基 金保持了 短 久期高票息信 用债和长 久 期利率债的基 本配置， 并 且谨慎地在转 债
和股票 上进 行了 波段 操作 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现 益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
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本报告 期末 ，本 基金 份额 单位净 值为 0.8436 元， 份 额累计 净值 为 0.9646 元 。 本报告 期份 额
净值增 长率 为-2.52% ，同 期业绩 比较 基准 收益 率为-1.80% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
展望2016 年下 半年 ，本 基 金认为 在经 济稳 定、 通胀 温和、 政策 环境 友好 、流 动性相 对稳 定、
信用风险事件 频发等因 素 的影响下，债 券市场以 吃 票息行情为主 ，股票市 场 有望震荡向 上。本基
金2016 年 下半 年的 操作 计 划主要 是维 持中 高评 级、 保持适 度杠 杆， 并在 股票 和转债 上进 行灵 活有
效地波 段操 作， 力争 实现 组合净 值的 较好 增长 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项 的说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述 ：
根据相关规定 ，本基金 管 理人成立估值 委员会， 估 值委员会是基 金估值的 最 高决策机构， 负
责公司估值相 关决策及 执 行。成员由公 司总经理 、 投资总监、基 金运营部 、 产品开发部 、监察稽
核部、基金会 计等相关 人 员组 成。相关 参与人员 应 当具有上市公 司研究和 估 值、基金投 资等方面
较丰富 的经 验， 熟悉 相关 法规和 估值 方法 。
研究部行业研 究员：研 究 部负责人及行 业研究员 负 责长期停牌股 票等没有 市 价的投资品种 所
属行业的专业 研究，参 与 基金组合停牌 股票行业 属 性和重估方法 的确定， 并 在估值讨论 中承担确
定参考行业指 数的职责 ； 相关参与人员 应当具有 多 年的行业研究 经验，能 够 较好的对行 业发展趋
势做出 判断 ，熟 悉相 关法 规和估 值方 法。
监察稽核部： 监察稽核 部 参与估值流程 的人员， 应 当对有关估值 政策、估 值 流程和程序、 估
值方法等相关 事项的合 法 合规性进行审 核和监督 ， 发现 问题及时 要求整改 ； 参与估值流 程的人员
必须具有一定 的会计核 算 估值知识和经 验，应当 具 备熟知与估值 政策相关 的 各项法律法 规、估值
原则和 方法 的专 业能 力， 并有从 事会 计、 核算 、估 值等方 面业 务的 经验 和工 作经历 。
产品开发部产 品开发人 员 ：产品开发人 员负责估 值 相关数值的处 理和计算 ， 并参与公司对 基
金的估值方法 的确定。 该 成员应当在基 金的风险 控 制与绩效评估 工作方面 具 有较为丰富 的经验，
具备基 金绩 效评 估专 业能 力，并 熟悉 相关 法规 和估 值方法 。
基金运营部基 金会计： 基 金会计在估值 流程中的 相 关工作职责是 按照基金 会 计核算准则、 中
国证监会相关 规定和 基 金 合同关于估值 的约定， 对 基金拥有的各 类有价证 券 、其他资产 和负债进
行核算，进而 确定基金 资 产的公允价值 。参与基 金 长期停牌股票 估值方法 的 确定，复核 由估值委
员会提供的估 值价格， 并 与相关托管行 进行核对 确 认。如有不符 合的情况 出 现，立即向 估值委员益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
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会反映 情况 ， 并 提出 合理 的调整 建议 。 基 金会 计人 员应当 与估 值相 关的 外部 机构保 持良 好的 沟通 ，
获悉的与基金 估值相关 的 重大信息及时 向公司及 估 值小组反馈。 基金会计 应 当具备多年 基金从业
经验，在基金 核算与估 值 方面掌握了丰 富的知识 和 经验，具备熟 悉及了解 基 金估值法规 、政策和
方法的 专业 能力 。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度：
基金管理公司 估值委员 会 成员中不包括 基金经理 。 基金经理不参 与估值工 作 决策和执行的 过
程。
3 、本 公司 参与 估值 流程 各 方之间 没有 存在 任何 重大 利益冲 突。
4 、本 公司 现没 有进 行任 何 定价服 务的 签约 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
1 、基 金收 益分 配原 则：
（1） 基金 收益 分配 比例 按 有关规 定制 定；
（2） 本基 金收 益分 配方 式 分两种 ： 现金 分红 与红 利 再投资 ， 投资 者可 选择 现 金红利 或将 现金
红利按红利发 放日的基 金 份额净值自动 转为基金 份 额进行再投资 ；若投资 者 不选择，本 基金默认
的收益 分配 方式 是现 金分 红；
（3） 在符 合有 关基 金分 红 条件的 情况 下 ， 本 基金 收 益分配 每年 不超 过十 二次 ， 基 金合 同生 效
不满三 个月 ，收 益可 不分 配，每 次基 金收 益分 配比 例不低 于可 分配 收益 的 90% ；
（4） 基金 投资 当期 出现 净 亏损， 则不 进行 收益 分配 ；
（5） 基金 当年 收益 应先 弥 补上一 年度 亏损 后， 才可 进行当 年收 益分 配；
（6） 基金 收益 分配 后基 金 份额净 值不 能低 于面 值；
（7） 每一 基金 份额 享有 同 等分配 权；
（8） 法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ，从 其规 定。
2 、本 报告 期内 ，本 基金 利 润分配 情况 ：
本报告 期内 ，本 基金 未进 行利润 分配 。
4.8 报告 期内管理人对本基 金持有人数或基金 资产净值预警情形 的说明
本报告 期内 ， 本 基金 自 2015 年 11 月 18 日至 2016 年6 月 30 日， 连续 一百 五十 二个工 作日 基
金资产 净值 低于 五千 万元 。 益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
托管人声明， 在本报告 期 内，基金托管 人 ——招 商 银行股份有限 公司不存 在 任何损害基金 份
额持有人利益 的行为， 严 格遵守了《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律 法规、基
金合同 ，完 全尽 职尽 责地 履行了 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告期内基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 的计算、利润 分配、基 金 份额申购赎回 价
格的计 算 、 基 金费 用开 支 等问题 上 ， 不 存在 任何 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 ， 严 格遵 守了 《 中
华人民共和国 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方面 的运 作严 格 按照基金合 同的规定
进行。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准确和完 整发表意
见
本半年 度报 告中 财务 指标 、 净 值表 现 、 财 务会 计报 告、 利润 分配 、 投资 组合 报告等 内容 真实 、
准确和 完整 ，不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
招商银 行股 份有 限公 司
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§6 半年度财务 会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体： 益民 多利 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
2,111,799.96 975,317.91
结算备 付金
487,041.42 609,037.96
存出保 证金
46,375.61 68,152.57
交易性 金融 资产
34,955,676.65 45,613,959.00
其中： 股票 投资
1,619,330.36 2,006,587.00
基金投 资
- -
债券投 资
33,336,346.29 43,607,372.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
- 1,029,623.76
应收利 息
680,431.49 1,186,896.21
应收股 利
- -
应收申 购款
757.36 500.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
38,282,082.49 49,483,487.41
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- 10,200,000.00
应付证 券清 算款
1,257,594.55 842,212.58
应付赎 回款
- 3,005.20
应付管 理人 报酬
20,649.06 24,121.46
应付托 管费
5,899.73 6,891.83
应付销 售服 务费
8,849.61 10,337.75
应付交 易费 用
26,449.46 139,650.36
应交税 费
837,041.90 785,595.10 益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
76,130.70 48,500.00
负债合 计
2,232,615.01 12,060,314.28
所有者权益：
实收基 金
42,735,361.45 43,241,612.54
未分配 利润
-6,685,893.97 -5,818,439.41
所有者 权益 合计
36,049,467.48 37,423,173.13
负债和 所有 者权 益总 计
38,282,082.49 49,483,487.41
注：报 告截 止 日2016 年6 月30 日， 基金 份额 净值0.8436 元， 基金 份额 总额42,735,361.45 份。
6.2 利润表
会计主 体： 益民 多利 债券 型证券 投资 基金
本报告 期： 2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至
2015 年 6 月 30 日
一、收入
-386,667.07 2,901,295.84
1.利息 收入
492,144.86 1,328,938.93
其中： 存款 利息 收入
17,599.36 26,109.61
债券利 息收 入
474,545.50 1,271,852.24
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 30,977.08
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-255,521.46 3,507,948.52
其中： 股票 投资 收益
-623,582.69 3,363,474.13
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
368,061.13 113,585.86
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
0.10 30,888.53
3.公允 价值 变动 收益 （ 损失 以 “- ”
号填列 ）
-623,339.76 -1,937,940.33
4. 汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列）
49.29 2,348.72
减： 二、费用
554,002.48 1,064,855.03
1．管 理人 报酬
127,686.55 266,101.53
2．托 管费
36,481.88 76,029.03 益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
第 14 页 共 31 页
3．销 售服 务费 6.4.8.2.3 54,722.80 114,043.49
4．交 易费 用
200,341.60 384,716.99
5．利 息支 出
45,051.16 132,318.58
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
45,051.16 132,318.58
6．其 他费 用
89,718.49 91,645.41
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-940,669.55 1,836,440.81
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号
填列）
-940,669.55 1,836,440.81
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 益民 多利 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日 至 2016 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
43,241,612.54 -5,818,439.41 37,423,173.13
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期 净
利润）
- -940,669.55 -940,669.55
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “-”号填
列）
-506,251.09 73,214.99 -433,036.10
其中：1.基 金申 购款 328,138.62 -47,921.79 280,216.83
2. 基金 赎回 款 -834,389.71 121,136.78 -713,252.93
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
42,735,361.45 -6,685,893.97 36,049,467.48
项目
上年度可比期间
2015 年1 月 1 日至 2015 年6 月30 日 益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
第 15 页 共 31 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
67,745,355.98 -3,345,453.11 64,399,902.87
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期 净
利润）
- 1,836,440.81 1,836,440.81
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “-”号填
列）
-1,464,047.18 -1,050,260.85 -2,514,308.03
其中：1.基 金申 购款 31,697,614.06 -1,259,408.05 30,438,206.01
2. 基金 赎回 款 -33,161,661.24 209,147.20 -32,952,514.04
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
66,281,308.80 -2,559,273.15 63,722,035.65
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄桦______
______ 吴晓 明______
____ 吴 晓明____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金基 本情 况
益民多 利债 券型 证券 投资 基金 （以 下简 称 “本 基金 ” ） 为 经中 国证 券监 督管 理 委员会 （ 以下 简
称 “中 国证 监会” ） 证监 基 金字[2008]354 号 《关 于同 意益民 多利 债券 型证 券投 资基金 募集 的批 复》
及基金部函[2008]107 号 《关于益民多 利债券型证 券投资基金募 集时间安排 的确认函》核 准后进
行募集，由益 民基金管 理 有限公司负责 基金发起 并 担任基金管理 人，招商 银 行股份有限 公司担任
基金托 管人 。
本基金 自2008 年4 月8 日至2008 年5 月16 日 止向 境内个 人投 资者 和机 构投 资者及 合格 境外
机构投 资者 公开 募集 ， 募 集期结 束后 经信 永中 和会 计师事 务所 有限 责任 公司 以XYZH/2007A7071-1
号验资 报告 验证 ，并 报中 国证监 会备 案， 中国 证监 会于 2008 年 5 月 21 日 以 基金部 函[2008]196
号《关于益民 多利债券 型 证券投资基金 备案确认 的 函》书面确认 。经验资 及 备案后，多 利债券基益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
第 16 页 共 31 页
金合同 于2008 年5 月21 日生效 。
本基金 为契 约型 开放 式， 存续期 限不 定。
本 基 金 设 立 时 募 集 的 实 收 基 金 本 金 为 人 民 币 745,602,870.34 元 ， 募 集 期 间 产 生 的 利 息
110,396.26 元 ，实 收基 金 本息共 计 745,713,266.60 元 ，上 述募 集的 实收 基 金根据 每份 基金 份额
的面值 人民 币1.00 元折 合 为 745,713,266.60 份基 金 份额。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金 财务 报表 以持 续经 营假 设 为基 础， 根据 实际 发生的 交易 和事 项， 按照 财政 部 2006 年2
月 15 日颁 布的《企 业会 计准则 》 、中国 证券监督 管 理委员会发布 《证券投 资 基金信息披 露 XBRL
模板 第3 号<年 度报 告和 半 年度报 告>》 的公 告和 中国 证券投 资基 金业 协会 于2012 年 11 月16 日颁
布的《证券投 资基金会 计 核算业务指引 》以及中 国 证监会允许的 基金行业 实 务操作的有 关规定编
制。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基 金2016 年 上半 年度 财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ， 真 实、 完整 地反 映 了本基 金 2016
年6 月30 日的 财务 状况 以 及 2016 年 上半 年度 的 经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。
6.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
本报 告期 会计 报表 所采 用 的会计 政策 、 会 计估 计与 最近一 期年 度报 所采 用的 会计政 策、 会计
估计一 致。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 事项 。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 事项 。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 不存 在重 大会计 差错 更正 事项 。
6.4.6 税项
印花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ； 益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
第 17 页 共 31 页
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
营业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
个人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]107 号文《 关于股息 红利有 关个人 所 得税政策的补 充
通知》 的规 定， 自 2005 年 6 月 13 日 起， 对证 券投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
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收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告 期内 无控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方发生 变化 的情 况。
6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
益民基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司（ “招商 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
重庆国 际依 托有 限公 司 基金管 理人 控股 股东
中山证 券有 限责 任公 司（ “中山 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
中国新 纪元 有限 公司 基金管 理人 股东
国泓资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 子公 司
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
6.4.8.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
6.4.8.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
6.4.8.1.3 债 券回 购交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券回 购交 易。
6.4.8.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元位 进行 权证 交易 。
6.4.8.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
本基 金本 报告 期及 上 年度可 比期 间均 无应 支付 关联方 的佣 金。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费 益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
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单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
127,686.55 266,101.53
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
2,130.29 4,218.36
注：基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.70% 年 费率计 算， 计算 方法 如下 ：
H＝ E× 0.70 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金管理人的 管理费每 日 计算，逐日累 计至每月 月 底，按月支付 。经基金 管 理人和基金 托管人双
方核对后，由 基金托管 人 于次月前三个 工作日内 从 基金资产中一 次性支付 给 基金管理人 。若遇法
定节假 日、 休息 日， 支付 日期顺 延。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
36,481.88 76,029.03
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 算， 计算 方法 如下：
H=E×0 .20% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 底 ， 按 月 支付 。 经 基金 管理 人和 基 金托管 人双 方核 对后 ，
由基金托管人 于次月前 三 个工作日内从 基金资产 中 一次性支取。 若遇法定 节 假日、休息 日，支付
日期顺 延。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
益民基 金管 理有 限公 司 50,911.62
招商银 行股 份有 限公 司 1,763.54 益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
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中山证 券有 限责 任公 司 1.98
合计 52,677.14
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
益民基 金管 理有 限公 司 104,962.26
招商银 行股 份有 限公 司 3,442.48
中山证 券有 限责 任公 司 3.62
合计 108,408.36
注：销售服务 费是指基 金 管理人根据基 金合同的 约 定及届时有效 的相关法 律 法规的规定 ，从基金
财产中计提的 一定比例 的 费用，用于支 付销售机 构 佣金、基金的 营销费用 以 及基金份额 持有人服
务费等 。
基金销 售服 务费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.30% 的年费 率计 算， 计算 方法 如下：
H＝ E× 0.30 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的销 售服 务费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金销 售服 务费 由基 金管 理人每 日计 算， 每日 计提 ，按月 支付 。由 基金 管理 人于次 月首 日 起 3 个
工作日内向基 金托管人 发 送基金销售服 务费划付 指 令，基金托管 人复核后 于 当日从基金 财产中 一
次性支 付给 基金 销售 机构 。
6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交 易 。
6.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本基金 管理 人本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 持有 本基金 份额 。
6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
截止本 报告 期末 ，除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 均未持 有本 基金 份额 。
6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银行 2,111,799.96 13,674.18 2,530,535.18 18,284.56
益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
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6.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 不存 在在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
6.4.9 期 末（ 2016 年 6 月30 日 ）本 基金持有 的流 通受限 证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 于 期末流 通受 限证 券。
6.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购余 额。
6.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购余 额。
6.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
银行存款、买 入反售金 融 资产、应收利 息、卖出 回 购金融资产款 、应付证 券 清算款等，因 其
剩余期 限不 长， 公允 价值 和账面 价值 相若 。
（1） 各层 次金 融工 具公 允 价值
本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 剂 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币 1,619 ，
330.36 元 ，属 于第 二 层 次 的余额 为 33,336,346.29 元，属 于第 三层 次的 余额 为零。
（2） 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金为以报 告期初作 为 确定金融工具 公允价值 层 次之间转换的 时点。本 基 金报告期持有 的
以公允 价值 计量 的金 融工 具在第 一层 次和 第二 层次 之间无 重大 转移 。
本 基 金 报 告 期 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 未 发 生 转 入 或 转 出 第 三 层 次 公 允 价 值 的 情
况。
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
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（% ）
1 权益投 资 1,619,330.36 4.23
其中： 股票 1,619,330.36 4.23
2 固定收 益投 资 33,336,346.29 87.08
其中： 债券 33,336,346.29 87.08
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,598,841.38 6.79
7 其他各 项资 产 727,564.46 1.90
8 合计 38,282,082.49 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
7.2.1 报告期 末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 533,127.00 1.48
B
采矿业 - -
C
制造业 1,086,159.00 3.01
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
44.36 0.00
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - 益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
第 23 页 共 31 页
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 1,619,330.36 4.49
7.2.2 报告期 末按 行业分 类的 沪港通 投资 股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 沪港通 投资 股票 。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前十名股 票投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000488 晨鸣纸 业 91,900 729,686.00 2.02
2 600257 大湖股 份 47,900 533,127.00 1.48
3 000687 华讯方 舟 9,100 180,180.00 0.50
4 300367 东方网 力 7,100 176,293.00 0.49
5 002279 久其软 件 2 44.36 0.00
7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600358 国旅联 合 2,491,728.00 6.66
2 300059 东方财 富 2,195,626.68 5.87
3 300215 电科院 1,894,331.00 5.06
4 300479 神思电 子 1,825,694.00 4.88
5 300291 华录百 纳 1,504,737.70 4.02
6 002488 金固股 份 1,473,346.00 3.94
7 300383 光环新 网 1,460,689.35 3.90 益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
第 24 页 共 31 页
8 600306 *ST 商城 1,399,829.00 3.74
9 300279 和晶科 技 1,359,191.60 3.63
10 600074 保千里 1,278,864.80 3.42
11 002279 久其软 件 1,276,216.05 3.41
12 600570 恒生电 子 1,106,453.00 2.96
13 000695 滨海能 源 1,103,493.20 2.95
14 600589 广东榕 泰 1,101,069.74 2.94
15 300295 三六五 网 1,098,135.00 2.93
16 002292 奥飞娱 乐 1,090,544.00 2.91
17 600718 东软集 团 919,066.00 2.46
18 002153 石基信 息 916,204.10 2.45
19 300005 探路者 914,881.00 2.44
20 002673 西部证 券 911,900.50 2.44
21 600728 佳都科 技 879,147.40 2.35
22 002466 天齐锂 业 838,625.00 2.24
23 600978 宜华生 活 802,740.00 2.15
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600358 国旅联 合 2,587,970.07 6.92
2 300059 东方财 富 2,149,261.55 5.74
3 300215 电科院 1,873,123.68 5.01
4 300479 神思电 子 1,865,773.61 4.99
5 300279 和晶科 技 1,492,063.47 3.99
6 600306 *ST 商城 1,469,603.76 3.93
7 300291 华录百 纳 1,451,713.03 3.88
8 300383 光环新 网 1,408,078.00 3.76
9 002488 金固股 份 1,397,042.00 3.73
10 002279 久其软 件 1,321,134.32 3.53
11 600074 保千里 1,239,912.00 3.31
12 002292 奥飞娱 乐 1,142,880.00 3.05
13 300295 三六五 网 1,141,911.64 3.05
14 000695 滨海能 源 1,125,043.00 3.01
15 600589 广东榕 泰 1,108,342.59 2.96 益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
第 25 页 共 31 页
16 600570 恒生电 子 1,095,203.20 2.93
17 002673 西部证 券 1,019,892.91 2.73
18 300299 富春通 信 984,862.16 2.63
19 002153 石基信 息 970,888.29 2.59
20 600718 东软集 团 955,859.77 2.55
21 300005 探路者 949,668.58 2.54
22 600446 金证股 份 837,081.36 2.24
23 002466 天齐锂 业 814,887.20 2.18
24 600978 宜华生 活 802,631.60 2.14
25 600728 佳都科 技 792,097.94 2.12
26 002224 三 力 士 751,948.26 2.01
注： “ 卖出 金额 ”按 卖出 成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 65,566,253.05
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 65,290,804.30
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 17,035,813.80 47.26
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 10,073,000.00 27.94
其中： 政策 性金 融债 10,073,000.00 27.94
4 企业债 券 1,736,392.10 4.82
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 4,491,140.39 12.46
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 33,336,346.29 92.47
益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
第 26 页 共 31 页
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名债 券投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 130244 13 国开 44 100,000 10,073,000.00 27.94
2 019518 15 国债 18 91,080 9,107,089.20 25.26
3 019515 15 国债 15 47,540 4,753,524.60 13.19
4 010107 21 国债 ⑺ 20,000 2,161,600.00 6.00
5 090003 09 国债 03 10,000 1,013,600.00 2.81
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告 期末按公允价值占 基金资产净值比例 大小排序的前五名 贵金属投
资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名权 证投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的国债期货交易情 况说明
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.12 投资组合报 告附注
7.12.1
益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
第 27 页 共 31 页
本基金投资前 十名证券 的 发行主体本期 未出现被 监 管部门立案调 查，或在 报 告编制日前一 年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。
7.12.2
报告期 内本 基金 投资 的前 十名股 票中 没有 在备 选股 票库之 外的 股票 。
7.12.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 46,375.61
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 680,431.49
5 应收申 购款 757.36
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 727,564.46
7.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单 位： 人民 币元
序号
债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113008 电气转 债 776,229.80 2.15
2 110031 航信转 债 680,489.30 1.89
3 123001 蓝标转 债 228,970.20 0.64
4 110030 格力转 债 153,415.50 0.43
5 128009 歌尔转 债 88,092.36 0.24
7.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.12.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
227 188,261.50 39,984,752.83 93.56% 2,750,608.62 6.44%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
7,004.56 0.0200%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0~1
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2008 年 5 月 21 日 ） 基金 份额 总额
745,713,266.60
本报告 期期 初基 金份 额总 额 43,241,612.54
本报告 期基 金总 申购 份额 328,138.62
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 834,389.71
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 42,735,361.45 益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
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§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
本报告 期内 没有 召开 基金 份额持 有人 大会 。
10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 —— 益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 第 二 届 董 事 会 第 四 次 会 议 通 过 有 关 决
议， 聘任 黄桦 先生 担任 益 民基金 管理 有限 公司 总经 理职务 ， 任职 公告 已于2016 年1 月 14 日 在公
司网站 和相 关媒 体进 行披 露。
10.3 涉及基金管 理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期内 无涉 及管 理人 、基金 财产 、基 金托 管业 务的诉 讼。
10.4 基金投资策 略的改变
本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。
10.5 为基金进行 审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 ，为 本基 金进 行审计 的会 计师 事务 所未 发生变 化。
10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告 期无 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 受稽 查或处 罚等 情况 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券（浙 1 98,381,301.51 75.18% 91,622.57 75.18% - 益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
第 30 页 共 31 页
江）
安信证券 1 32,475,755.84 24.82% 30,244.65 24.82% -
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证券（浙
江）
19,352,079.27 12.89% - - - -
安信证券 130,754,321.00 87.11% 158,500,000.00 100.00% - -
注：1 、本 公司 租用 券商 交 易单元 的选 择标 准：
（1 ） 基本 情况 ： 包括 但不限 于资 本充 足 ， 财 务 状况及 最近 三年 盈利 情况 良好 ； 经 营行 为规 范，
最近一年未发 生重大违 规 行为而受到有 关管理机 构 的处罚；主要 股东实力 强 大；具备投 资组合运
作所需的高效 、安全的 通 讯条件，交易 设施符合 进 行证券交易的 需要，并 能 为投资组合 提供全面
的信息 服务 ；
（2 ） 公 司治 理： 公 司 治理完 善， 股东 会、 董 事 会、 监 事会 及管 理层 权责 明确， 内部 管理 规范、
严格， 具备 健全 的内 控制 度，并 能满 足投 资组 合运 作高度 保密 的要 求；
（3）研 究实力： 有固 定的研究机构 和 数量足 够 的专职研究人 员以及研 究 水平处于行业 领先水
平的研究员； 研究覆盖 面 广，能涵盖宏 观经济、 行 业、个股、债 券、策略 等 各项领域， 并能在符
合相关法规及 执业规范 的 前提下，根据 公司的特 定 要求，提供专 题研究报 告 ；研究报告 应分析严
谨，观 点独 立、 客观 ，并 具备较 强的 风险 意识 和风 险测算 能力 ；
（4）服 务能力： 具备 较强的服务意 识，能主 动 为公司投资组 合提供及 时 的市场信息及 各种路
演、公 司联 合调 研、 券商 会议的 信息 和参 加机 会； 或者具 备某 一区 域的 调研 服务能 力的 优势 ；
（5）综 合业务能 力： 在投资银行业 务上有较 强 的实力，能协 助本 公司 投 资组合参与股 票、债
券的发 行； 在新 产品 开发 方面经 验丰 富， 能帮 助公 司拓展 资产 管理 业务 （ 如QDII 、 专户 等集 合理
财产品 ） ； 在 证券 创新 品种 开发方 面处 于行 业前 列 （ 如交易 所固 定收 益平 台 、 融资融 券 、 金 融期 货
等） ；
（6 ）其 他因 素（ 在某 一具体 方面 的特 别优 势） 。
2、 本公 司租 用券 商交 易单元 的程 序：
（1）基 金的交易 单元 选择，投资总 监、研究 部 、金融工程部 、投资部 经 集体讨论后遵 照上述益民多利债券 2016 年半年度报 告摘要
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标准填 写 《券 商选 择标 准 评分表 》 ， 并据 此提 出拟 选 券商名 单以 及相 应的 席位 租用安 排 。 挑 选时 应
考虑在 深沪 两个 市场 都租 用足够 多的 席位 以保 障交 易安全 。 必 要时 可要 求券 商 提供相 应证 明文 件 ；
（2 ） 投 资总 监向 投资 决策委 员会 上报 拟选 券商 名单、 相应 的席 位租 用安 排以及 相关 评选 材 料 ；
（3）投 资决策委 员会 审查拟选券商 名单及相 应 的席位租用安 排，审查 通 过后由总经理 上报董
事会， 董事 会如 对公 司管 理层有 相应 授权 的， 由公 司管理 层依 据授 权内 容办 理；
（4 ） 券商 名单 及相 应 的席位 租用 安排 确定 后 ， 集中交 易部 参照 公司 《 证 券交易 单元 租用 协议 》
及《综合服务 协议》范 本 负责协调办理 正式协议 签 署等相关事宜 。若实际 签 署协议与协 议范本不
一致的 ，由 集中 交易 部将 实际签 署协 议提 交监 察稽 核部进 行合 规性 审核 。
3、 本报 告期 内基 金租 用券商 交易 单元 未发 生变 化。
益民基金管理有限公司
2016 年8 月24 日
