易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
易方达深证 100 交 易 型开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金联接基金
2016 年 半 年度 报 告 摘要
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇一六年八月二十四日 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
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重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 8 月 19 日 复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩 并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2016 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 深 证 100ETF 联接
基金主 代码 110019
交易代 码 110019
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 12 月 1 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,191,312,941.24 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称 易方达 深 证 100 交易 型开 放式指 数基 金
基金主 代码 159901
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2006 年 3 月 24 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2006 年 4 月 24 日
基金管 理人 名称 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 名称 中国银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪业 绩比 较基 准， 追求跟 踪偏 离度 及跟 踪误 差的最 小化 。
投资策 略
本基金 为深 证 100ETF 的联接基 金。 深证 100ETF 是主要 采用 完全 复制 法
实现对 深 证 100 价格 指数 紧密跟 踪的 全被 动指 数基 金， 本基 金主 要通 过投
资于深 证 100ETF 实现对 业绩比 较基 准的 紧密 跟踪 ， 力争 最终 将年 化跟 踪
误差控 制 在 4%以内。 在 投资运 作过 程中 ， 本基 金 将在综 合考 虑合 规 、 风
险、 效 率、 成 本等 因素 的 基础上 ， 决 定采 用实 物申 赎的方 式或 证券 二级 市
场交易 的方 式进 行深 证 100ETF 的买卖 。待 指数 衍生 金融产 品推 出以 后，
本基金 可以 适度 运用 衍生 金融产 品进 一步 降低 跟踪 误差。
业绩比 较基 准 深证 100 价 格指 数收 益 率 X95%+ 活期 存款 利率(税后)X5%
风险收 益特 征
本基金 为深 证 100ETF 的联接基 金， 主要 通过 投资 于深证 100ETF 追踪业
绩比较 基准 表现 ，业 绩表 现与深 证 100 价 格指 数的 表现密 切相 关。 因此 ，
本基金 具有 与业 绩比 较基 准相似 的风 险收 益特 征 。 理论上 ， 本基 金预 期风
险与预 期收 益高 于混 合基 金、债 券基 金与 货币 市场 基金。
2.2.1 目标基金产品说明 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
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投资目 标 紧密跟 踪目 标指 数， 追求 跟踪偏 离度 及 跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法，即 完全 按照 标的 指数 的成份 股组 成及 其权 重
构建基 金股 票投 资组 合， 并根据 标的 指数 成份 股及 其权重 的变 动进 行相 应
调整。 但在 因特 殊情 况导 致无法 获得 足够 数量 的股 票时， 基金 管理 人将 采
用优化 方法 计算 最优 化投 资组合 的个 股权 重比 例， 以此构 建本 基金 实际 的
投资组 合， 追求 尽可 能贴 近目标 指数 的表 现。
业绩比 较基 准 深证 100 价 格指 数
风险收 益特 征
本基金 属股 票基 金， 预期 风险与 收益 水平 高于 混合 基金、 债券 基金 与货 币
市场基 金。 本基 金为 指数 型基金 ，主 要采 用完 全复 制法跟 踪标 的指 数的 表
现，具 有与 标的 指数 、以 及标的 指数 所代 表的 股票 市场相 似的 风险 收益 特
征。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 王永民
联系电 话 020-85102688 010-66594896
电子邮 箱 service@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400 881 8088 95566
传真 020-85104666 010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 47,117,644.65
本期利 润 -433,591,987.92
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1838
本期基 金份 额净 值增 长率 -14.79%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0318
期末基 金资 产净 值 2,121,542,042.93
期末基 金份 额净 值 0.9682
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
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要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 2.79% 1.37% 1.55% 1.23% 1.24% 0.14%
过去三 个月 0.90% 1.39% -0.13% 1.22% 1.03% 0.17%
过去六 个月 -14.79% 2.27% -14.76% 2.05% -0.03% 0.22%
过去一 年 -24.71% 2.63% -25.10% 2.43% 0.39% 0.20%
过去三 年 46.94% 1.93% 42.79% 1.84% 4.15% 0.09%
自基金 合同 生
效起至 今
-3.18% 1.67% -9.85% 1.65% 6.67% 0.02%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达 深 证 100 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2009 年 12 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日）
注：自 基金 合同 生效 至报 告期末 ，基 金份 额净 值增 长率为-3.18% ，同 期业 绩 比较基 准收 益率 为易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
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-9.85% 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿元 ，旗 下 设有北 京、 广州 、上 海、 成都、 南京 、大 连分 公司 和易方 达国 际控 股有 限
公司 、 易 方达 资产 管理 有 限公司 等子 公司 。 易方 达 秉承 “ 取信 于市 场， 取信 于 社会 ” 的宗 旨， 坚持 “ 在
诚信规 范的 前提 下 ， 通 过 专业化 运作 和团 队合 作实 现持续 稳健 增长 ” 的 经营 理 念， 以严 格的 管理 、 规
范的运 作和 良好 的投 资业 绩，赢 得市 场认 可。2004 年 10 月 ，易 方达取 得全 国社会 保障 基金 投资 管
理人资 格。2005 年 8 月， 易方达 获得 企业 年金 基金 投资管 理人 资格 。2007 年 12 月 ，易 方达 获得 合
格境内 机构 投资 者 （QDII ） 资格 。2008 年 2 月， 易 方达获 得从 事特 定客 户资 产 管理 业务 资格 。 截 至
2016 年 6 月 30 日 ，易 方 达旗下 共管 理 92 只 开放 式 基金、1 只 封闭 式基 金和 多个全 国社 保基 金资 产
组合、 企业 年金 及特 定客 户资产 管理 业务 ，管 理公 募基金 总规 模 4056.91 亿 元。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
王建军
本基金 的基 金经 理、 易方 达中小
板指数 分级 证券 投资 基金 的基金
经理、 易方 达创 业板 交易 型开放
式指数 证券 投资 基金 联接 基金的
基金经 理、 易方 达并 购重 组指数
分级证 券投 资基 金的 基金 经理、
易方达 深 证 100 交易 型开 放式指
数基金 的基 金经 理、 易方 达银行
指数分 级证 券投 资基 金的 基金经
理、易 方达 生物 科技 指数 分级证
券投资 基金 的基 金经 理、 易方达
创业板 交易 型开 放式 指数 证券投
资基金 的基 金经 理、 指数 与量化
投资部 总经 理助 理
2010-09-27 - 9 年
博 士 研 究 生 ， 曾 任
汇 添 富 基 金 管 理 有
限 公 司 数 量 分 析
师 ， 易 方 达 基 金 管
理 有 限 公 司 量 化 研
究 员 、 基 金 经 理 助
理。
成曦
本基金 的基 金经 理、 易方 达并购
重组指 数分 级证 券投 资基 金的基
金经理 、易 方达 创业 板交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金的 基金经
理、易 方达 深 证 100 交易 型开放
2016-05-07 - 8 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任
华 泰 联 合 证 券 资 产
管 理 部 研 究 员 ； 易
方 达 基 金 管 理 有 限
公 司 集 中 交 易 室 交易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
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式指数 基金 的基 金经 理、 易方达
银行指 数分 级证 券投 资基 金的基
金经理 、易 方达 中小 板指 数分级
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方
达生物 科技 指数 分级 证券 投资基
金的基 金经 理、 易方 达创 业板交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金联
接基金 的基 金经 理、 易方 达并购
重组指 数分 级证 券投 资基 金的基
金经理 助理 （ 自 2015 年 9 月 2 日
至 2016 年 5 月 6 日） 、易 方达创
业板交 易型 开放 式指 数证 券投资
基金的 基金 经理 助理 （ 自 2015 年
9 月 2 日至 2016 年 5 月 6 日） 、 易
方达生 物科 技指 数分 级证 券投资
基金的 基金 经理 助理 （ 自 2015 年
9 月 2 日至 2016 年 5 月 6 日） 、 易
方达中 小板 指数 分级 证券 投资基
金的基 金经 理助 理（ 自 2015 年 9
月 2 日至 2016 年 5 月 6 日 ） 、易
方达银 行指 数分 级证 券投 资基金
的基金 经理 助理 （ 自 2015 年 9 月
2 日至 2016 年 5 月 6 日） 、 易方达
深证 100 交 易型 开放 式指 数证券
投资基 金联 接基 金的 基金 经理助
理（ 自 2015 年 9 月 2 日至 2016
年 5 月 6 日 ） 、易 方达 深 证 100 交
易型开 放式 指数 基金 的基 金经理
助理 （自 2015 年 9 月 2 日至 2016
年 5 月 6 日 ） 、易 方达 创业 板交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金联接
基金的 基金 经理 助理 （ 自 2015 年
9 月 2 日至 2016 年 5 月 6 日）
易 员 、 指 数 与 量 化
投 资 部 指 数 基 金 运
作专员 。
注：1. 此处 的 “ 任 职日 期 ” 和 “ 离任 日期 ” 分别 为公 告确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3.根据 2016 年 7 月 6 日 《 易方达 深 证 100 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 基金 经理 变
更公告 》 ， 自 2016 年 7 月 6 日起， 王建 军不 再担 任本 基金的 基金 经理 ， 成 曦仍 任 本基金 的基 金经 理 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
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本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待 不同 投资组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限
管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以 “ 时间
优先 、 价 格优 先 ” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 16 次 ， 其 中 13 次为 指数 及量化 投资 因投 资策 略
需要和 其他组合发生的反 向交易；3 次为不同基金 经理管理的非指数基金因 投资策略不同而发生的
反向交 易， 有关 基金 经理 按规定 履行 了审 批程 序。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2016 年 2 季度 GDP 增速 为 6.7% ，与 1 季度 持平 ， 上半年 由基 建、 房地 产项 目投产 惯性 及企 业
存货回 补 ， 对 2 季 度的 GDP 起到 了一 定支 撑 ， 并 且一 定程度 上对 冲了 制造 业下 滑的影 响 。 投 资方 面，
固定资产投资、制造业投 资、房地产开发投资 累计 同比均在二季度有所下滑 ；工业方面，工业增加
值同比 增速 在 2 季度 有轻 微提升 ；消 费方 面， 上半 年社会 消费 品同 比数 据保 持在 10% 上 下， 较为 平
稳； 物价 方面 ， 年初 以来 的高 CPI 数据 ， 在 2 季 度 有所回 落 至 1.9% ； 流动 性 方面 ， 新 增人 民币 贷款
在经 过 4、5 月 份的 收紧 之 后，6 月份 上升 至 1.38 万 亿。
综合来看，由上半年基建 、房地产带来的投资已经 有所回落，同时消费保持 平稳增长，金融体
系资金 供给 总体 充裕 ，全 年经济 大概 率成 “L ” 型走势 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.9682 元， 本报 告期份 额净 值增 长率 为-14.79% ， 同 期业 绩 比
较基准 收益 率为-14.76% ， 年化跟 踪误 差 3.84% ，在 合同规 定的 控制 范围 之内 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望下一阶段市场：宏观 经济的推动力主要来自于 国企改革，供给侧改革对 生产效率的提升，
市场的表现还需要关注流 动性的变动和人民币汇率 的波动；风险方面特别需 要关注信用违约事件的易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
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进程。从朝阳永续指数一 致预期数据来看，虽然市 场整体收入利润增速下降 ，但个别创新性行业依
然能够 保持 较高 增速 ，市 场结构 性特 征较 为明 显。
在产业 方面 ：2010-2015 期间， 可 以 看作 以智 能手 机普及 为代 表的 第一 波智 能化浪 潮； 从 2015
年之后，更多的智能产业 ：智能制造、智慧城市、 智能家居、智能物流、虚 拟现实等概念逐渐产业
化；此外，升级的消费产 业，例如：医疗美容、教 育培训、生物科技等产业 也逐渐成为中国经济发
展的重 要组 成。
深证 100 指数 行业 分布 均 衡合理 ，指 数成 分股 成长 性较高 ，对 深市 优质 蓝筹 和新兴 产业 都有 覆
盖，中 长期 的投 资价 值依 然明显 。
作为被 动投 资的 基金 ，深 证 100ETF 联接将 继续 坚 持既定 的指 数化 投资 策略 ，以严 格控 制基 金
相对目 标指 数的 跟踪 偏离 为投资 目标 ，追 求跟 踪偏 离度及 跟踪 误差 的最 小化 。期望 深 证 100ETF 联
接为投 资者 进一 步分 享中 国经济 的未 来长 期成 长提 供良好 的投 资机 会。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ，中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称 “ 本 托 管人 ” ）在 易方 达深证 100 交易 型开 放式 指
数证券投 资基金联接基金（以下称 “ 本基金 ” ）的托管过程中 ，严格遵守《证券投资基 金法》及其 他
有关法律法规、基金合同 和托管协议的有关规定， 不存 在损害基金份额持有 人利益的行为，完全尽易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
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职尽责 地履 行了 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的 “ 金融
工具风 险及 管理 ” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达深 证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
报告截 止日 ：2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 23,148,362.89 94,275,655.78
结算备 付金 - -
存出保 证金 340,873.38 750,443.88
交易性 金融 资产 2,095,692,936.68 2,865,515,032.00
其中： 股票 投资 73,866,079.09 2,995,384.00
基金投 资 1,931,832,857.59 2,802,381,648.00
债券投 资 89,994,000.00 60,138,000.00
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 3,055,038.06 14,005,147.23
应收利 息 1,974,660.89 794,876.55
应收股 利 - -
应收申 购款 742,462.07 1,475,587.91
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 2,124,954,333.97 2,976,816,743.35 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
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负债和所有者权益
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 2,275,837.41 5,477,106.22
应付管 理人 报酬 78,319.73 70,463.16
应付托 管费 15,663.96 14,092.65
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 342,858.67 770,358.88
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 699,611.27 882,801.94
负债合计 3,412,291.04 7,214,822.85
所有者权益：
实收基 金 2,191,312,941.24 2,613,559,069.57
未分配 利润 -69,770,898.31 356,042,850.93
所有者权益合计 2,121,542,042.93 2,969,601,920.50
负债和所有者权益总 计 2,124,954,333.97 2,976,816,743.35
注：报 告截 止 日 2016 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 0.9682 元， 基金 份额 总额 2,191,312,941.24
份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达深 证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 6 月 30 日
一、收入 -431,884,604.07 1,708,489,297.27
1.利息 收入 1,416,757.86 4,429,825.67
其中： 存款 利息 收入 232,159.50 559,022.75
债券利 息收 入 1,184,598.36 3,870,802.92
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 46,849,436.73 1,152,129,686.03 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
第 12 页共 28 页
其中： 股票 投资 收益 2,283,081.46 7,515,228.36
基金投 资收 益 43,875,019.19 1,144,126,438.79
债券投 资收 益 - 483,827.67
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 691,336.08 4,191.21
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号填 列） -480,709,632.57 550,984,635.33
4.汇兑 收益 （损 失以 “ － ” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 558,833.91 945,150.24
减：二、费用 1,707,383.85 1,786,867.21
1．管 理人 报酬 443,583.61 651,080.66
2．托 管费 88,716.73 130,216.12
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 928,889.05 647,469.74
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 246,194.46 358,100.69
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） -433,591,987.92 1,706,702,430.06
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） -433,591,987.92 1,706,702,430.06
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达深 证 100 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,613,559,069.57 356,042,850.93 2,969,601,920.50
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- -433,591,987.92 -433,591,987.92
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-422,246,128.33 7,778,238.68 -414,467,889.65
其中：1.基 金申 购款 498,026,042.49 -32,803,481.61 465,222,560.88
2.基金 赎回 款 -920,272,170.82 40,581,720.29 -879,690,450.53
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - - 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
第 13 页共 28 页
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,191,312,941.24 -69,770,898.31 2,121,542,042.93
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
5,933,596,383.88 -398,096,411.05 5,535,499,972.83
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 1,706,702,430.06 1,706,702,430.06
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-3,587,505,056.87 -637,521,990.05 -4,225,027,046.92
其中：1.基 金申 购款 725,808,337.41 100,441,244.14 826,249,581.55
2.基金 赎回 款 -4,313,313,394.28 -737,963,234.19 -5,051,276,628.47
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,346,091,327.01 671,084,028.96 3,017,175,355.97
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达深证 100 交易型 开 放式指数证券投 资基金联 接基金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监 督
管理委 员会( 以下 简称 “ 中 国证监 会 ”) 证 监许 可[2009] 第 947 号 《 关于 核准易 方 达深 证 100 交易 型开 放
式指数证券投资基金联接 基金募集的批复》核准， 由易方达基金管理有限公 司依照《中华人民共和
国证券 投资 基金 法》 和《 易方达 深证 100 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 基金 合同 》公 开
募集。 经向 中国 证监 会备 案， 《 易方 达深证 100 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 基金 合同 》
于 2009 年 12 月 1 日正 式 生效， 基金 合同 生效 日的 基金份 额总 额为 18,924,975,988.28 份 基金 份额 ，
其中认 购资 金利 息折 合 4,124,004.79 份基 金份 额。 本基金 为契 约型 开放 式基 金，存 续期 限不 定。 本
基金的 基金 管理 人为 易方 达基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 银行 股份 有限公 司。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计 准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
第 14 页共 28 页
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 《易 方达 深证 100 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金基 金合 同》
和中国 证监 会、 中国 基金 业协会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号 《财 政部 、国家 税务 总局 关于 证券 投资基 金税 收政 策的 通知 》 、财税[2008]1 号 《关
于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公 司股 息红利 差别 化个 人所 得
税政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2015]101 号《 关于 上 市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问
题的通 知》 、财 税[2016]36 号《关 于全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关
于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业 有关 政策 的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关于 金融 机构 同业 往
来等增 值税 补充 政策 的通 知》及 其他 相关 财税 法规 和实务 操作 ，主 要税 项列 示如下 ：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前， 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。 对
证券投 资基 金管 理人 运用 基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 免征 营业 税。 自 2016 年 5 月 1 日起 ， 金 融
业由缴纳营业税改为缴纳 增值税。对证券投资基金 管理人运用基金买卖股票 、债券的转让收入免征
增值税 ，对 金融 同业 往来 利息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债券的 差价 收入 ， 股票 的 股息 、 红 利收 入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 应 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的
个人所 得税 。 对 基金 从上 市公司 取得 的股 息红 利所 得， 持 股期 限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂减 按 50% 计入 应纳
税所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ，暂 免征收 个人 所 得税。 对基 金持 有的 上市 公司限 售股 ，解 禁后 取
得的股息、红利收入，按 照上述规定计算纳税，持 股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、红
利收入 继续 暂减 按 50% 计 入应纳 税所 得额 。上 述所 得统一 适 用 20% 的税 率计 征个人 所得 税。 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
第 15 页共 28 页
(4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ，买入 股票 不征 收股 票交 易印花 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国银 行股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 中 国银 行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 广 发证 券 ”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
易方达 深 证 100 交易 型开 放式指 数基 金 本基金 是该 基金 的联 接基 金
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券 10,673,188.39 1.83% - -
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 9,939.97 1.83% 9,939.97 2.90%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
- - - - - 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
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注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取的 证管 费、 经
手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 结算 风险 基金 后的净 额列 示。 债券 及权 证交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 443,583.61 651,080.66
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 953,870.95 2,743,483.87
注：1. 基金 管理 费按 调整 后的前 一日 基金 资产 净值 的 0.5% 的年 费率 计提 。计 算方法 如下 ：
H=E× 0.5%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 调整 后的 前一 日基 金 资产净 值。 调整 后的 前一 日基金 资产 净值 ＝前 一日 基金资 产净 值－ 本
基金持 有的 深 证 100ETF 前一日 公允 价值 ，金 额为 负时以 零计 。
基金管 理费 每日 计提， 按 月支付 ； 由 基金托 管人 于 次月 前 10 个工 作日 内从 基 金资产 中一 次性 支
付给基 金管 理人 。
2.客户 维护 费按 日提 ，按 季支付 ，具 体公 式如 下：
H= E× R/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 客户 维 护费
E 为 前一 日代 销机 构保 有 该基金 份额 的基 金资 产净 值
R 为 代销 机构 的客 户维 护 费率
对于非 工作 日， 则按 照前 一工作 日的 保有 资产 市值 计算当 日客 户维 护费 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 88,716.73 130,216.12
注：基 金托 管费 按调 整后 的前一 日基 金资 产净 值 的 0.1% 的 年费 率计 提。 计算 方法如 下：
H=E× 0.1%/ 当年 天数 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
第 17 页共 28 页
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 调整 后的 前一 日基 金 资产净 值。 调整 后的 前一 日基金 资产 净值 ＝前 一日 基金资 产净 值－ 本
基金持 有的 深 证 100ETF 前一日 公允 价值 ，金 额为 负时以 零计 。
基金托 管费 每日 计提， 按 月支付 ； 由 基金托 管人 于 次月 前 10 个工 作日 内从 基 金资产 中一 次性 支
取。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30
日
期初持 有的 基金 份额 - 97,330,384.05
期间申 购/ 买 入总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - 97,330,384.05
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- -
注：基 金管 理人 投资 本基 金相关 的费 用按 基金 合同 及更新 的招 募说 明书 的有 关规定 支付 。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行
23,148,362.8
9
176,497.38
50,589,524.3
9
274,561.16
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司保 管， 按银 行同 业利率 或约 定利 率
计息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券 002790 瑞尔特
新股网 下
发行
3,022 50,104.76
广发证 券 300518 盛讯达
新股网 下
发行
1,306 29,019.32
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
- - - - - -
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
于本报 告期 末及 上年 度末 ， 本基金 分别 持有 495,024,435 份和 604,521,787 份 目标 ETF 基金份额 ，
占其总 份额 的比 例分 别 为 46.24% 和 47.58% 。
6.4.9 期末（2016 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.9.1.1 受 限证 券类 别： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
00280
5
丰元
股份
2016-0
6-29
2016-0
7-07
新股
流通
受限
5.80 5.80 971
5,631.
80
5,631.
80
-
30052
0
科大
国创
2016-0
6-30
2016-0
7-08
新股
流通
受限
10.05 10.05 926
9,306.
30
9,306.
30
-
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00000
2
万 科
Ａ
2015-12
-21
重大事
项停牌
18.20
2016-0
7-04
21.99 184,300 4,434,810.48 3,354,260.00 -
00062
9
*ST 钒
钛
2016-05
-26
重大事
项停牌
2.39 - - 151,255 462,893.00 361,499.45 - 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
第 19 页共 28 页
00065
1
格力电
器
2016-02
-22
重大事
项停牌
22.07 - - 63,800 1,225,942.00 1,408,066.00 -
00072
8
国元证
券
2016-06
-08
重大事
项停牌
16.72
2016-0
7-08
17.37 46,419 794,504.20 776,125.68 -
00206
5
东华软
件
2015-12
-22
重大事
项停牌
18.72
2016-0
7-04
22.59 29,100 717,770.48 544,752.00 -
00212
9
中环股
份
2016-04
-25
重大事
项停牌
8.29 - - 47,446 391,979.14 393,327.34 -
00246
5
海格通
信
2016-06
-13
重大事
项停牌
12.44 - - 68,642 822,025.60 853,906.48 -
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2016 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 66,174,142.14 元 ，属 于第 二层 次 的余额 为 2,029,518,794.54 元 ，无 属于 第三 层次
的余额(2015 年 12 月 31 日 ： 第 一层 次 2,803,855,933.00 元 ， 第 二层 次 61,659,099.00 元 ， 无属 于第 三
层次的 余额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
第 20 页共 28 页
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。对 于目 标 ETF ，若本基金因 上述 事
项在目 标 ETF 当日份 额净 值的基 础上 ， 对 目 标 ETF 的公允 价值 进行 调整 ， 则 本基金 在调 整期 间内 将
目标 ETF 的公允 价值 从第 一层次 转出 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2016 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2015 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 73,866,079.09 3.48
其中： 股票 73,866,079.09 3.48
2 基金投 资 1,931,832,857.59 90.91
3 固定收 益投 资 89,994,000.00 4.24
其中： 债券 89,994,000.00 4.24
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资
- -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - - 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
第 21 页共 28 页
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 23,148,362.89 1.09
8 其他各 项资 产 6,113,034.40 0.29
9 合计 2,124,954,333.97 100.00
7.2 期末投资目标基金明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
1
易方达 深证
100 交 易型
开放式 指数
基金
股票型
交易型 开
放式
（ETF ）
易方达 基金 管理
有限公 司
1,931,832,857.59 91.06
7.3 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
7.3.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 354,883.56 0.02
B 采矿业
361,499.45 0.02
C 制造业 38,958,624.57 1.84
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
386,929.10 0.02
E 建筑业 481,170.42 0.02
F 批发和 零售 业
1,799,187.06 0.08
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
8,713,466.06 0.41
J 金融业
11,229,309.32 0.53
K 房地产 业
6,659,877.06 0.31
L 租赁和 商务 服务 业
1,245,520.05 0.06
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
1,673,301.12 0.08 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
第 22 页共 28 页
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
1,179,146.82 0.06
S 综合
823,164.50 0.04
合计 73,866,079.09 3.48
7.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 000002 万
科Ａ 184,300 3,354,260.00 0.16
2 000333 美的集 团 116,508 2,763,569.76 0.13
3 000001 平安银 行 305,846 2,660,860.20 0.13
4 000858 五 粮 液 67,935 2,209,925.55 0.10
5 000725 京东 方 A 908,218 2,097,983.58 0.10
6 000538 云南白 药 29,058 1,868,429.40 0.09
7 002415 海康威 视 85,260 1,829,679.60 0.09
8 002450 康得新 105,581 1,805,435.10 0.09
9 002024 苏宁云 商 165,671 1,799,187.06 0.08
10 300059 东方财 富 73,117 1,623,197.40 0.08
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载 于 www.efunds.com.cn 网
站的半 年度 报告 正文 。
7.5 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000001 平安银 行 10,346,921.01 0.35
2 000333 美的集 团 9,588,181.50 0.32
3 000725 京东方 Ａ 8,889,527.00 0.30
4 000858 五 粮 液 7,281,870.50 0.25
5 002024 苏宁云 商 7,196,067.91 0.24
6 300059 东方财 富 6,787,324.56 0.23
7 002450 康得新 6,061,374.15 0.20
8 002415 海康威 视 5,962,571.70 0.20
9 002304 洋河股 份 5,409,081.64 0.18
10 002594 比亚迪 5,059,644.28 0.17 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
第 23 页共 28 页
11 000625 长安汽 车 4,995,003.00 0.17
12 000783 长江证 券 4,860,456.16 0.16
13 000063 中兴通 讯 4,827,751.15 0.16
14 000100 TCL 集团 4,792,559.00 0.16
15 001979 招商蛇 口 4,502,833.72 0.15
16 300024 机器人 4,465,240.74 0.15
17 000166 申万宏 源 4,299,624.35 0.14
18 002736 国信证 券 4,200,604.88 0.14
19 300017 网宿科 技 4,049,447.91 0.14
20 000538 云南白 药 3,948,467.30 0.13
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000001 平安银 行 9,907,417.70 0.33
2 000333 美的集 团 9,400,323.19 0.32
3 000725 京东方 Ａ 8,961,061.21 0.30
4 300059 东方财 富 7,589,349.43 0.26
5 000858 五 粮 液 7,306,148.43 0.25
6 002024 苏宁云 商 7,112,633.40 0.24
7 000776 广发证 券 6,827,987.46 0.23
8 002304 洋河股 份 5,826,187.80 0.20
9 002415 海康威 视 5,407,204.21 0.18
10 002594 比亚迪 5,280,065.88 0.18
11 000063 中兴通 讯 5,108,880.50 0.17
12 300017 网宿科 技 5,055,395.62 0.17
13 000625 长安汽 车 5,042,378.66 0.17
14 002450 康得新 4,995,378.30 0.17
15 300024 机器人 4,927,388.11 0.17
16 000783 长江证 券 4,923,294.51 0.17
17 000100 TCL 集团 4,831,665.96 0.16
18 001979 招商蛇 口 4,665,915.96 0.16
19 002736 国信证 券 4,282,404.70 0.14
20 000166 申万宏 源 4,263,899.91 0.14
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.5.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 281,494,539.10
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 302,806,540.12 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
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注： “ 买入 股票 成本 ” 或 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
7.6 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 89,994,000.00 4.24
其中： 政策 性金 融债 89,994,000.00 4.24
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 89,994,000.00 4.24
7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 150416 15 农发 16 600,000 60,000,000.00 2.83
2 160401 16 农发 01 300,000 29,994,000.00 1.41
7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
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7.11 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
7.12 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
7.13 投资组合报告附注
7.13.1 根据 广发 证券 股份 有限公 司 2015 年 9 月 12 日发布 的 《 关于 收到 中国 证券监 督管 理委 员会< 行
政处罚事先告 知书> 的公告 》 ，因 公司涉嫌 未按规定 审 查、了解客户 真实身份 违 法违规案，被 中国证
监会予 以警 告及 行政 处罚 。
本基金 为 ETF 联接基 金， 广发证 券系 目 标 ETF 的成分券， 该股 票的 投资 决策 程序符 合公 司投 资制 度
的规定 。
除此之 外， 本基 金目 标 ETF 投资的前十名 证券 的发 行主体 本期 没有 出现 被监 管部门 立案 调查 ， 或 在
报告编 制日 前一 年内 受到 公开谴 责、 处罚 的情 形。
本基金投资的前十名证券 的发行主体本期没有出现 被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内
受到公 开谴 责、 处罚 的情 形。
7.13.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
7.13.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 340,873.38
2 应收证 券清 算款 3,055,038.06
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,974,660.89
5 应收申 购款 742,462.07
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 6,113,034.40
7.13.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.13.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
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金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
流通受 限情
况说明
1 000002 万
科Ａ 3,354,260.00 0.16
重大事 项停
牌
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
61,709 35,510.43 472,659,177.66 21.57% 1,718,653,763.58 78.43%
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 148,137.62 0.0068%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2009 年 12 月 1 日 ）基 金份 额总 额 18,924,975,988.28
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,613,559,069.57
本报告 期 基 金总 申购 份额 498,026,042.49
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 920,272,170.82
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,191,312,941.24
易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
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10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本基金 管理 人于 2016 年 4 月 30 日发 布公 告， 自 2016 年 4 月 30 日 起聘 任詹 余 引先生 担任 公司
董事长 ，叶 俊英 先生 不再 担任公 司董 事长 ，肖 坚先 生不再 担任 公司 副总 经理 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国泰君 安 2 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
申万宏 源 1 573,018,808.21 98.17% 533,654.72 98.17% -
广发证 券 1 10,673,188.39 1.83% 9,939.97 1.83% -
银河证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 减少国 信证 券股 份有 限公 司一个 交易 单元,无 新增 交 易单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要； 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告摘要
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3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积 极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
基金成
交总额
的比例
申万
宏源
- - - - - -
353,332,6
05.33
100.00
%
易方达基金管理有限 公司
二〇一六年八月二十 四日
