易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
易方达月月利理财债券型证券投资基金
2016 年 半 年度 报 告 摘要
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期： 二〇一六年八月二十四日 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 2 页共 26 页
1
重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 8 月 19 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 半年 度报 告摘 要摘 自 半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读 半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2016 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 3 页共 26 页
2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 月月 利理 财债 券
基金主 代码 110050
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 11 月 26 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 567,905,101.74 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 易方达 月月 利理 财债 券 A 易方达 月月 利理 财债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 110050 110051
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
533,220,472.98 份 34,684,628.76 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 在追 求本 金安 全 、 保持资 产流 动性 的基 础上 ， 追 求基 金资 产的 稳定
增值。
投资策 略
本基金 通过 分析 影响 债券 市场和 货币 市场 的各 类要 素， 对固 定收 益产 品的
平均久 期、 期限 结构、 类 属品种 进行 有效 配置。 具 体来看 ， 本 基金 将对资
金面进 行综 合分 析的 基础 上， 判断 是否 存在 利差 套 利空间 ， 以确 定是 否进
行杠杆 操作 。在 充分 考虑 组合流 动性 管理 需要 的前 提下， 配置 协议 存款 。
对国内 、 国外 经济 趋势 进 行分析 和预 测基 础上 ， 运 用数量 方法 对利 率期 限
结构变 化趋 势和 债券 市场 供求关 系变 化进 行分 析和 预测 ， 深 入分 析利 率品
种的收 益和 风险 ，并 据此 调整债 券组 合的 平均 久期 。
业绩比 较基 准 基金托 管人 公布 的七 天通 知存款 税后 利率
风险收 益特 征
本基金 属于 短期 理财 债券 型证券 投资 基金 ， 其风 险 和预期 收益 水平 低于 股
票型基 金、 混合 型基 金， 高于货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 林葛
联系电 话 020-85102688 010-66060069
电子邮 箱 service@efunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话 400 881 8088 95599
传真 020-85104666 010-68121816
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 4 页共 26 页
基金 半 年度 报告 备置 地点 广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
3 主要财务指标 和 基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日）
易方达 月月 利理 财债 券 A 易方达 月月 利理 财债 券 B
本期已 实现 收益 9,120,326.27 589,792.58
本期利 润 9,120,326.27 589,792.58
本期净 值收 益率 1.5791% 1.7254%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2016 年 6 月 30 日)
易方达 月月 利理 财债 券 A 易方达 月月 利理 财债 券 B
期末基 金资 产净 值 533,220,472.98 34,684,628.76
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 由于 本基 金采 用
摊余成 本法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
2.本基 金利 润分 配是 按运 作期结 转份 额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．易方达月月利理 财债 券 A ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.2416% 0.0059% 0.1125% 0.0000% 0.1291% 0.0059%
过去三 个月 0.7411% 0.0055% 0.3413% 0.0000% 0.3998% 0.0055%
过去六 个月 1.5791% 0.0057% 0.6825% 0.0000% 0.8966% 0.0057%
过去一 年 3.5278% 0.0066% 1.3725% 0.0000% 2.1553% 0.0066%
过去三 年 14.9609% 0.0133% 4.1100% 0.0000% 10.8509% 0.0133%
自基金 合同 生效
起至今
18.0036% 0.0144% 4.9238% 0.0000% 13.0798% 0.0144%
2．易方达月月利理 财债 券 B ：
阶段 份额 净 值收 份额净 值收 业绩比 较基 业绩比 较基 ①- ③ ②- ④ 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 5 页共 26 页
益率 ① 益率标 准差
②
准收益 率 ③ 准收益 率标
准差 ④
过去一 个月 0.2654% 0.0059% 0.1125% 0.0000% 0.1529% 0.0059%
过去三 个月 0.8137% 0.0055% 0.3413% 0.0000% 0.4724% 0.0055%
过去六 个月 1.7254% 0.0057% 0.6825% 0.0000% 1.0429% 0.0057%
过去一 年 3.8281% 0.0066% 1.3725% 0.0000% 2.4556% 0.0066%
过去三 年 15.9617% 0.0133% 4.1100% 0.0000% 11.8517% 0.0133%
自基金 合同 生效
起至今
18.9728% 0.0134% 4.9238% 0.0000% 14.0490% 0.0134%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达 月月 利理 财债 券型 证券投 资基 金
份额累 计净 值收 益 率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
(2012 年 11 月 26 日至 2016 年 6 月 30 日)
易方达 月月 利理 财债 券 A
易方达 月月 利理 财债 券 B 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 6 页共 26 页
注： 自 基金 合同 生效 至报 告期末 ，A 类 基金 份额 净 值收益 率 为 18.0036% ，B 类基金 份额 净值 收
益率 为 18.9728% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率 为 4.9238% 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿元 ，旗 下 设有北 京、 广州 、上 海、 成都、 南京 、大 连分 公司 和易方 达国 际控 股有 限
公司 、 易 方达 资产 管理 有 限公司 等子 公司 。 易方 达 秉承“ 取信 于市 场， 取信 于 社会” 的宗 旨， 坚持“ 在
诚信规 范的 前提 下 ， 通 过 专业化 运作 和团 队合 作实 现持续 稳健 增长” 的 经营 理 念， 以严 格的 管理 、 规
范的运 作和 良好 的投 资业 绩，赢 得市 场认 可。2004 年 10 月 ，易 方达取 得全 国社会 保障 基金 投资 管
理人资 格。2005 年 8 月， 易方 达 获得 企业 年金 基金 投资管 理人 资格 。2007 年 12 月 ，易 方达 获得 合
格境内 机构 投资 者 （QDII ） 资格 。2008 年 2 月， 易 方达获 得从 事特 定客 户资 产管理 业务 资格 。 截 至
2016 年 6 月 30 日 ，易 方 达旗下 共管 理 92 只 开放 式 基金、1 只 封闭 式基 金和 多个全 国社 保基 金资 产
组合、 企业 年金 及特 定客 户资产 管理 业务 ，管 理公 募基金 总规 模 4056.91 亿 元。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 7 页共 26 页
石大怿
本基金 的基 金经 理、 易方 达龙宝
货币市 场基 金的 基金 经理 、易方
达现金 增利 货币 市场 基金 的基金
经理、 易方 达易 理财 货币 市场基
金的基 金经 理、 易方 达天 天增利
货币市 场基 金的 基金 经理 、易方
达天天 理财 货币 市场 基金 的基金
经理、 易方 达双 月利 理财 债券型
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方
达货币 市场 基金 的基 金经 理、易
方达财 富快 线货 币市 场基 金的基
金经理 、易 方达 保证 金收 益货币
市场基 金的 基金 经理 、易 方达新
鑫灵活 配置 混合 型证 券投 资基金
的基金 经理 助理
2012-11-26 - 7 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任
南 方 基 金 管 理 有 限
公 司 交 易 管 理 部 交
易 员 、 易 方 达 基 金
管理有限 公 司 集 中
交 易 室 债 券 交 易
员 、 固 定 收 益 部 基
金经理 助理 。
梁莹
本基金 的基 金经 理、 易方 达财富
快线货 币市 场基 金的 基金 经理、
易方达 龙宝 货币 市场 基金 的基金
经理、 易方 达双 月利 理财 债券型
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方
达天天 增利 货币 市场 基金 的基金
经理、 易方 达增 金宝 货币 市场基
金的基 金经 理、 易方 达现 金增利
货币市 场基 金的 基金 经理 、易方
达保证 金收 益货 币市 场基 金的基
金经理 助理 、易 方达 货币 市场基
金的基 金经 理助 理、 易方 达天天
理财货 币市 场基 金的 基金 经理助
理、易 方达 易理 财货 币市 场基金
的基金 经理 助理
2014-09-24 - 6 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任
招 商 证 券 股 份 有 限
公 司 债 券 销 售 交 易
部 交 易 员 ， 易 方 达
基 金 管 理 有 限 公 司
固 定 收 益 交 易 员 、
固 定 收 益 基 金 经 理
助理。
注：1. 此处 的“ 离 任日 期” 为 公告确 定的 解聘 日期 ， 石 大怿的“ 任 职日 期” 为 基金 合同生 效之 日， 梁
莹的“ 任职 日期” 为公 告确 定的聘 任日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 8 页共 26 页
本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待 不同投 资组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限
管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以“ 时间
优先 、 价 格优 先” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 16 次 ， 其 中 13 次为 指数 及量化 投资 因投 资策 略
需要和其他 组合发生的反 向交易；3 次为不同基金 经理管理的非指数基金因 投资策略不同而发生的
反向交 易， 有关 基金 经理 按规定 履行 了审 批程 序。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2016 年上 半年, 国内 债券 市 场收益 率并 未延 续下 行的 趋势 ， 而是 转为 震荡 的走 势。 一月份 ， 由于
担忧供给侧改革会对经济 短期增长产生影响，再加 上全球股票市场波动带来 风险偏好下移，市场机
构积极配置债券资产，长 端收益率下行。进入二月 ，随着 股票市场企稳，风 险偏好逐步修复。在宽
松的货币环境和政策的支 持下，一线城市地产价格 快速上升，并开始向部分 二线城市传导，同期房
地产投资也出现回升。大 宗商品价格也在一季度快 速上升，原油、铁矿石、 螺纹钢的价格均出现明
显上涨。考虑到大宗商品 价格反映了终端需求并影 响通胀预期，市场对于未 来经济增长和通胀的判
断开始出现分歧。最后农 产品价格的居高不下导致 通胀预期回升。上述因素 导致债券长端收益率出
现了一定程度的上行。但 是在配置压力的推动下， 信用债收益率持续下行， 信用利差维持在较低水
平。三月底，信用债风险 事件开始频发，债券市场 风 险偏好迅速下降，信用 债收益率快速走高。一
季度末市场资金面收紧， 利率债券收益率出现了一 波显著的上行。随后市场 情绪有所回暖，债券市
场收益率重回震荡走势。 六月，美联储加息预期骤 降，国内经济数据不及预 期，尤其是地产的销售
投资出现回落，这使得市 场对于经济增长的前景再 次转向悲观。英国退欧推 动全球避险情绪升温，
加上央行对于流动性的关 注缓解了市场对于资金面 的担忧，债券市场收益率 再次出现了显著下行。
央行在上半年维持了稳健 的货币政策，资金面虽然 略有波动，但是货币市场 利率整体依然维持在低
位。公 开市 场操 作利 率没 有继续 下行 ，一 年内 收 益 率曲线 仍维 持较 为平 坦的 形态。
报告期内本基金以存单、 存款作为主要配置资产， 缩短了组合的平均剩余期 限，根据市场情况
降低了信用债的配置比例 ，保持了一定的杠杆比例 ，在保证组合流动性的前 提，为投资者创造了较易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 9 页共 26 页
为稳定 的投 资收 益。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 本报 告期 内 A 类基 金份额 净值 收益 率 为 1.5791% ； B 类基 金份 额净 值收 益率 为 1.7254% ；
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 0.6825% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
一季度以来支撑国内经济 回暖的主要动力是基建和 房地产投资。考虑到政 府 维稳经济的意愿，
基建投资增速仍然有望维 持高位。下半年我们对宏 观经济关注的焦点是房地 产投资能否持续，以及
拐点何时出现。随着蔬菜 和猪肉价格对于通胀的推 动逐渐减弱，我们判断年 内通胀的高点已过。如
果考虑到房地产投资增速 可能下滑，通胀可能会出 现加速下行。在经济出现 明显的下滑之前，货币
政策仍将保持中性，二季 度以来经济改善和通胀上 升约束了货币政策进一步 宽松的可能，但是在经
济下行风险仍然较大的背 景下，货币政策也很难转 向紧缩。虽然人民币汇率 问题可能会对政策形成
阶段性 的扰 动 ， 但 我们 相信 政策仍 会紧 跟国 内经 济形 势的变 化 。 如 果央 行 主 动下 调货币 市场 收益 率 ，
债券市场收益率下行的空 间也会进一步打开。信用 债券仍面临一定风险，产 能过剩行业在公开债务
市场融资将变得更加困难 ，这会进一步加剧信用风 险的暴露和传染。总体而 言，面对着较为平稳的
货币市 场， 我们 将维 持中 等的组 合剩 余期 限。
本基金将坚持理财基金作 为流动性管理工具的定位 ，继续保持投资组合较好 的流动性和适中的
组合期限。基金投资类属 配置将以存款、回购、金 融债和信用资质相对较好 的短期融资券为主，追
求相对稳定的投资收益。 基金管理人始终将基金资 产安全和基金收益稳定的 重要性置于高收益的追
求之上 ，坚 持规 范运 作 、 审慎投 资， 勤勉 尽责 地为 基金持 有人 谋求 长期 、稳 定的回 报。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结 算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 10 页共 26 页
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据相 关法 律法 规及 《 易 方达月 月利 理财 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》 ， 本 基金每 日将 各类 基
金份额 的已 实现 收益 全额 分配给 基金 份额 持有 人。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
在托管 本基 金的 过程 中 ， 本 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司严 格遵 守 《证 券投资 基金 法 》
相关法律法规的规定以及 基金合同、托管协议的约 定，对本基金基金管理人— 易方达基金管理有限
公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日基 金的 投 资运作 ， 进 行了认 真、 独立 的会计 核算 和必 要的
投资监 督， 认真 履行 了托 管人的 义务 ，没 有从 事任 何损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本托管人认为，易方达基 金管理有限公司在本基金 的投资运作、基金资产净 值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配 等问题上，不存在损害基 金份额持有人利益的行
为；在报告期内，严格遵 守了《证券投资基金法》 等有关法律法规，在各重 要方面的 运作严格按照
基金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本 半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人认为，易方达基 金管理有限公司的信息披 露事务符合《证券投资基 金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规 的规定，基金管理人所编 制和披露的本基金半年度 报告中的财务指标、净
值表现、收益分配情况、 财务会计报告、投资组合 报告等信息真实、准确、 完整，未发现有损害基
金持有 人利 益的 行为 。
6 半年度财务会计报 告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达月 月利 理财债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 282,207,837.87 292,760,728.11
结算备 付金 - - 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 11 页共 26 页
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 317,699,914.85 568,220,696.62
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 317,699,914.85 568,220,696.62
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 30,361,245.54 -
应收证 券清 算款 19,629,272.61 -
应收利 息 5,139,744.60 9,922,657.14
应收股 利 - -
应收申 购款 704,070.29 9,000.66
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 655,742,085.76 870,913,082.53
负债和所有者权益
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 85,899,637.05 230,085,254.87
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 685,531.62 1,780,995.25
应付管 理人 报酬 127,493.61 149,570.17
应付托 管费 37,775.84 44,317.08
应付销 售服 务费 133,415.61 157,796.09
应付交 易费 用 14,898.07 43,273.45
应交税 费 - -
应付利 息 5,540.48 17,123.92
应付利 润 729,856.48 891,781.74
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 202,835.26 399,000.00
负债合 计 87,836,984.02 233,569,112.57
所有者权益：
实收基 金 567,905,101.74 637,343,969.96
未分配 利润 - -
所有者 权益 合计 567,905,101.74 637,343,969.96
负债和 所有 者权 益总 计 655,742,085.76 870,913,082.53
注： 报 告截 止 日 2016 年 6 月 30 日， A 类基 金份 额净 值 1.0000 元， B 类 基金 份 额净 值 1.0000 元；
基金份 额总 额 567,905,101.74 份， 下属 分级 基金 的份 额总额 分别 为： A 类 基金 份 额总额 533,220,472.98
份，B 类 基金 份额 总额 34,684,628.76 份。 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 12 页共 26 页
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达月 月利 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 6 月 30 日
一、收入 13,248,095.54 54,471,161.46
1.利息 收入 12,986,442.94 46,890,102.03
其中： 存款 利息 收入 4,466,129.47 21,722,494.81
债券利 息收 入 8,468,443.17 22,982,180.36
资产支 持证 券利 息收 入 - 1,911,896.38
买入返 售金 融资 产收 入 51,870.30 273,530.48
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列） 261,652.60 7,581,059.43
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 261,652.60 7,581,059.43
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列 ） - -
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） - -
减：二、费用 3,537,976.69 11,561,513.07
1．管 理人 报酬 828,279.64 2,225,947.96
2．托 管费 245,416.08 659,540.15
3．销 售服 务费 870,646.36 866,152.02
4．交 易费 用 - -
5．利 息支 出 1,358,948.53 7,567,891.63
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 1,358,948.53 7,567,891.63
6．其 他费 用 234,686.08 241,981.31
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） 9,710,118.85 42,909,648.39
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 9,710,118.85 42,909,648.39
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达月 月利 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 本期 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 13 页共 26 页
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
637,343,969.96 - 637,343,969.96
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 9,710,118.85 9,710,118.85
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-69,438,868.22 - -69,438,868.22
其中：1.基 金申 购款 578,029,289.86 - 578,029,289.86
2.基金 赎回 款 -647,468,158.08 - -647,468,158.08
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -9,710,118.85 -9,710,118.85
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
567,905,101.74 - 567,905,101.74
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
2,345,353,416.75 - 2,345,353,416.75
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 42,909,648.39 42,909,648.39
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-1,720,019,914.97 - -1,720,019,914.97
其中：1.基 金申 购款 1,096,036,613.49 - 1,096,036,613.49
2.基金 赎回 款 -2,816,056,528.46 - -2,816,056,528.46
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -42,909,648.39 -42,909,648.39
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
625,333,501.78 - 625,333,501.78
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易 方 达 月 月 利 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称“ 本 基 金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会(以下
简称“ 中国 证监 会”) 证 监许 可[2012]1445 号 《关 于核 准易方 达月 月利 理财 债券 型证券 投资 基金 募集 的
批复》核准，由易方达基 金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资基 金法》和《易方达月月易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 14 页共 26 页
利理财 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 公 开募 集。 经向中 国证 监会 备案 ， 《 易 方达月 月利 理财 债券 型
证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 于 2012 年 11 月 26 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
3,654,888,288.77 份 基金 份 额。 本 基金 为契 约型 开放 式基金 ， 存 续期 限不 定。 本基金 的基 金管 理人 为
易方达 基金 管理 有限 公司 ，基金 托管 人为 中国 农业 银行股 份有 限公 司。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投
资基金会计核算业务指引 》 、 《易方达月月 利理财债券 型证券投资基金基金合同 》和中国证监会、中
国基金 业协 会发 布的 有关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号 《财 政部 、国家 税务 总局 关于 证券 投资基 金税 收政 策的 通知 》 、财税[2008]1 号 《关
于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公 司股 息红利 差别 化个 人所 得
税政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2015]101 号《 关于 上 市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问
题的通 知》 、财 税[2016]36 号《关 于全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关
于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业 有关 政策 的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关于 金融 机构 同业 往
来等增 值税 补充 政策 的通 知》及 其他 相关 财税 法规 和实务 操作 ，主 要税 项列 示如下 ：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前， 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。 对
证券投 资基 金管 理人 运用 基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 免征 营业 税。 自 2016 年 5 月 1 日起 ， 金 融
业由缴纳营业税改为缴纳 增值税。对证券投资基金 管理人运用基金买卖股票 、债券的转让收入免征
增值税 ，对 金融 同业 往来 利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债券的 差价 收入 ， 股票 的 股息 、 红 利收 入，易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 15 页共 26 页
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 应 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的
个人所 得税 。 对 基金 从上 市公司 取得 的股 息红 利所 得， 持 股期 限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂减 按 50% 计入 应纳
税所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ，暂 免征收 个人 所 得税。 对基 金持 有的 上市 公司限 售股 ，解 禁后 取
得的股息、红利收入，按 照上述规定计算纳税，持 股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、红
利收入 继续 暂减 按 50% 计 入应纳 税所 得额 。上 述所 得统一 适 用 20% 的税 率计 征个人 所得 税。
(4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ，买入 股票 不征 收股 票交 易印花 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国农 业银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 农业 银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
828,279.64 2,225,947.96
其中：支付销售机 构的客户 320,670.60 278,572.13 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 16 页共 26 页
维护费
注：基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值的 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H ＝E× 年管 理费 率÷ 当 年天 数，本 基金 年管 理费 率 为 0.27%
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ，经 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 ，若 遇法 定节 假
日、休 息日 或不 可抗 力， 支付日 期顺 延。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
245,416.08 659,540.15
注：基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值的 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H ＝E× 年托 管费 率÷ 当 年天 数，本 基金 年托 管费 率 为 0.08%
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ，经 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 托管人 ，若 遇法 定节 假
日、休 息日 或不 可抗 力， 支付日 期顺 延。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 月月 利理 财
债券 A
易方达 月月 利理 财债 券 B 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
249,915.72 1,712.56 251,628.28
中国农 业银 行 199,723.97 - 199,723.97
广发证 券 - - -
合计 449,639.69 1,712.56 451,352.25
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 17 页共 26 页
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 月月 利理 财
债券A
易方达 月月 利理 财债 券B 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
233,479.15 54,854.63 288,333.78
中国农 业银 行 377,064.03 563.48 377,627.51
广发证 券 - - -
合计 610,543.18 55,418.11 665,961.29
注：本 基 金 A 类 基金 份额 的销售 服务 费年 费率 为 0.3% 。
本基 金 B 类基 金份 额的 销 售服务 费年 费率 为 0.01% ，对于 由 A 类升 级为 B 类的基 金份 额持 有
人，基 金年 销售 服务 费率 应自其 达 到 B 类条 件的 开 放日后 的下 一个 工作 日起 适用 B 类 基金 份额 持
有人的 费率 。
各类基 金份 额的 基金 销售 服务费 计提 的计 算公 式如 下：
H ＝E× 基金 销售 服务 费年 费率÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 销 售服务 费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。由 基金 管理 人向基 金托 管人 发送 销售 服务费 划付 指令 ，
经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起 3 个工 作日 内从 基金资 产中 划出 ，经 注册 登记机 构分 别支 付给 各
个基金 销售 机构 ，若 遇法 定节假 日、 休息 日或 不可 抗力， 支付 日期 顺延 。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
- - - - - - -
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 18 页共 26 页
中国农 业银
行
20,332,926.58
50,864,767.
12
- -
100,000,000.0
0
7,702.05
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
易方达月月利理财债 券 A
无。
易方达月月利理财债 券 B
无。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行 2,207,837.87 6,965.39 1,328,011.95 22,070.19
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
6.4.9 期末（2016 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额 85,899,637.05 元，是 以如 下债 券作 为质 押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值 数量（ 张） 期末估 值总 额 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 19 页共 26 页
单价
041556043
15 冀 新能 源
CP001
2016-07-01 99.64 500,000 49,818,615.07
150215 15 国开 15 2016-07-01 100.00 264,000 26,400,961.35
150416 15 农发 16 2016-07-01 100.00 100,000 10,000,494.73
合计
864,000 86,220,071.15
注：期 末估 值总 额= 期 末估 值单价 （保 留小 数点 后无 限位）× 数量 。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
无。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 固定收 益投 资 317,699,914.85 48.45
其中： 债券 317,699,914.85 48.45
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 30,361,245.54 4.63
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 282,207,837.87 43.04
4 其他各 项资 产 25,473,087.50 3.88
5 合计 655,742,085.76 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 18.55
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％） 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 20 页共 26 页
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 85,899,637.05 15.13
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：上 表中 报告 期内 债券 回购融 资余 额占 基金 资产 净值的 比例 为报 告期 内每 个交易 日融 资余 额
占基金 资产 净值 比例 的简 单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明
本基金 合同 约定“ 本 基金 在 全国银 行间 债券 市场 债券 正回购 的资 金余 额不 得超 过基金 资产 净值
的 40%” ，本 报告 期内 本基 金未发 生超 标情 况。
7.3 基金投资组合平均剩余 期限
7.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 95
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 103
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 41
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
本基金 合同 约定 “ 本基 金 投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日均 不得 超 过 150 天 ” ， 本 报告 期
内本基 金投 资组 合平 均剩 余期限 未超 过 150 天。
7.3.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 16.24 15.13
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 5.29 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 21.09 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4
90 天 （含 ）—120 天
38.70 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5
120 天 （含 ）—397 天（ 含 ）
33.12 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 114.44 15.13
7.4 报告期内投资组合平均 剩余存续期超过 240 天情况说明
本基金 属于 理财 债券 型基 金，不 适用 本项 目。 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 21 页共 26 页
7.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 40,001,587.17 7.04
其中： 政策 性金 融债 40,001,587.17 7.04
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 119,801,160.58 21.10
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 157,897,167.10 27.80
8 其他 - -
9 合计 317,699,914.85 55.94
10
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利
率债券
- -
7.6 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名 的 前十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量 （ 张） 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 041556043 15 冀 新能 源 CP001 500,000 49,818,615.07 8.77
2 111611181 16 平安 CD181 500,000 49,197,149.29 8.66
3 041560065 15 津 政投 CP001 300,000 30,024,732.64 5.29
4 150215 15 国开 15 300,000 30,001,092.44 5.28
5 111617126 16 光大 CD126 300,000 29,796,564.65 5.25
6 111617088 16 光大 CD088 300,000 29,648,648.66 5.22
7 111610254 16 兴业 CD254 300,000 29,489,420.03 5.19
8 041552037 15 国 电南 自 CP002 200,000 19,953,908.35 3.51
9 111609196 16 浦发 CD196 200,000 19,765,384.47 3.48
10 041555039 15 南 京港 CP001 100,000 10,005,796.46 1.76
7.7“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 109
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4342%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.2152%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.3205% 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 22 页共 26 页
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25% 情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 负偏离 度的 绝对 值达 到0.25% 的情 况。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5% 情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的情 况。
7.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名 的 前十名 资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
本基金目前投资工具 的估 值方法如下：
（1 ）基金持有的债券（包 括票据）购买时采用实际 支付价款（包含交易费用 ）确定初始成本，
按实际利率计算其摊 余成 本及各期利息收入， 每日 计提收益；
（2 ） 基金持有的回 购以成 本列示， 按实际利率在 实 际持有期间内逐日计 提利 息； 合同利率与实
际利率差异较小的， 也可 采用合同利率计算确 定利 息收入；
（3 ）基金持有的银 行存款 以本金列示，按实际 协议 利率逐日计提利息。
如有确凿证据表明按上述 方法进行估值不能客观反 映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情
况与基金托管人商定 后， 按最能反映公允价值 的方 法估值。
如有新增事项，按国 家最 新规定估值。
7.9.216 兴业 CD254 （代码：111610254 ）为本基金的 前十大持仓证券之一 。2015 年 9 月 25 日，福
建银监局对于兴业银 行信 贷资产非真实、完全 转让 处以 50 万元罚款的行政处 罚。
16 浦发 CD196 （代码：111609196 ）为本基金的前十 大持仓证券之一。2016 年 6 月 17 日，针对浦
发银行在天猫上以虚 假价 格进行促销的行为 ， 上海市 物价局给予警告并处 人民 币 5000 元罚款的行政
处罚。
本基金投资 16 兴业 CD254 （代码：111610254）、 16 浦发 CD196 （代码：111609196 ） 投资决策程序
符合公司投 资制度的 规定 。
除 16 兴业 CD254 （代码：111610254）、 16 浦发 CD196 （代码：111609196 ） 外 ， 本基金投资的前 十
名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处
罚的情形。
7.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 - 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 23 页共 26 页
2 应收证 券清 算款 19,629,272.61
3 应收利 息 5,139,744.60
4 应收申 购款 704,070.29
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 25,473,087.50
8 基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
易方达 月月 利理
财债 券 A
14,791 36,050.33 52,968,223.64 9.93% 480,252,249.34 90.07%
易方达 月月 利理
财债 券 B
2 17,342,314.38 34,684,628.76 100.00% 0.00 0.00%
合计 14,793 38,390.12 87,652,852.40 15.43% 480,252,249.34 84.57%
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人
所 有 从 业 人
员 持 有 本 基
金
易方达 月月 利
理财债 券 A
650,641.37 0.1220%
易方达 月月 利
理财债 券 B
0.00 0.0000%
合计 650,641.37 0.1146%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 24 页共 26 页
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 月月 利理 财债 券
A
0
易方达 月月 利理 财债 券
B
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
易方达 月月 利理 财债 券
A
0
易方达 月月 利理 财债 券
B
0
合计 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 易方达 月月 利理 财债 券 A 易方达 月月 利理 财债 券 B
基金合 同生 效日 （2012 年 11 月 26
日）基 金份 额总 额
2,587,646,048.99 1,067,242,239.78
本报告 期期 初基 金份 额总 额 603,190,908.70 34,153,061.26
本报告 期基 金总 申购 份额 577,497,722.36 531,567.50
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 647,468,158.08 -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 533,220,472.98 34,684,628.76
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本基金 管理 人于 2016 年 4 月 30 日发 布公 告， 自 2016 年 4 月 30 日 起聘 任詹 余 引先生 担任 公司
董事长 ，叶 俊英 先生 不再 担任公 司董 事长 ，肖 坚先 生不再 担任 公司 副总 经理 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 25 页共 26 页
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
华西证 券 1 - - - - -
招商证 券 2 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
渤海证 券 2 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
中信证 券 2 - - - - -
申万宏 源 2 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
银河证 券 2 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元, 无 新增 交 易单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积 极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。 易方达月月利理财债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘 要
第 26 页共 26 页
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 超 过 0.5% 的情 况。
易方达基金管理有限 公司
二〇一六年八月二十 四日
