易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
易方达易理财货币市场基金
2016 年 半 年度 报 告 摘要
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期： 二〇一六年八月二十四日 易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 2 页共 25 页
1
重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 8 月 19 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 半年 度报 告摘 要摘 自 半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读 半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2016 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 3 页共 25 页
2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 易理 财货 币
基金主 代码 000359
交易代 码 000359
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 10 月 24 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 16,425,464,782.24 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
在有效 控制 投资 风险 和保 持高流 动性 的基 础上 ， 力 争获得 高于 业绩 比较 基
准的投 资回 报。
投资策 略
本基金 利用 定性 分析 和定 量分析 方法 ，通 过对 短期 金融工 具的 积极 投资 ，
在有效 控制 投资 风险 和保 持高流 动性 的基 础上 ， 力 争获得 高于 业绩 比较 基
准的投 资回 报。
业绩比 较基 准 中国人 民银 行公 布的 七天 通知存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金 ， 预期风 险和 预期 收益 低于 股票型 基金 、 混合 型基
金和债 券型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 洪渊
联系电 话 020-85102688 010-66105799
电子邮 箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400 881 8088 95588
传真 020-85104666 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点 广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
3 主要财务指标 和 基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元 易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 4 页共 25 页
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 255,776,425.77
本期利 润 255,776,425.77
本期净 值收 益率 1.4506%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
期末基 金资 产净 值 16,425,464,782.24
期末基 金份 额净 值 1.0000
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 由于 本基 金采 用
摊余成 本法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
2.本基 金利 润分 配是 按日 结转份 额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.2254% 0.0012% 0.1126% 0.0000% 0.1128% 0.0012%
过去三 个月 0.6759% 0.0009% 0.3418% 0.0000% 0.3341% 0.0009%
过去六 个月 1.4506% 0.0021% 0.6848% 0.0000% 0.7658% 0.0021%
过去一 年 3.2007% 0.0021% 1.3819% 0.0000% 1.8188% 0.0021%
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
12.0606% 0.0047% 3.7472% 0.0000% 8.3134% 0.0047%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额 累 计 净 值 收 益 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动
的比较
易方达 易理 财货 币市 场基 金
份额累 计净 值 收 益率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2013 年 10 月 24 日至 2016 年 6 月 30 日) 易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 5 页共 25 页
注： 自基 金合 同生 效至 报 告期末 ， 基金 份额 净值 收 益率 为 12.0606% ， 同 期业 绩比较 基准 收益 率
为 3.7472% 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易方 达基 金管理 有限 公司 成立 于 2001 年 4 月 17 日，
注册资 本 1.2 亿元 ，旗 下 设有北 京、 广州 、上 海、 成都、 南京 、大 连分 公司 和易方 达国 际控 股有 限
公司 、 易 方达 资产 管理 有 限公司 等子 公司 。 易方 达 秉承“ 取信 于市 场， 取信 于 社会” 的宗 旨， 坚持“ 在
诚信规 范的 前提 下 ， 通 过 专业化 运作 和团 队合 作实 现持续 稳健 增长” 的 经营 理 念， 以严 格的 管理 、 规
范的运 作和 良好 的投 资业 绩，赢 得市 场认 可。2004 年 10 月 ，易 方达取 得全 国社会 保障 基金 投资 管
理人资 格。2005 年 8 月， 易方达 获得 企业 年金 基金 投资管 理人 资格 。2007 年 12 月 ，易 方达 获得 合
格境内 机构 投资 者 （QDII ） 资格 。2008 年 2 月， 易 方达获 得从 事特 定客 户资 产管理 业务 资格 。 截 至
2016 年 6 月 30 日 ，易 方 达旗下 共管 理 92 只 开放 式 基金、1 只 封闭 式基 金和 多个全 国社 保基 金资 产
组合、 企业 年金 及特 定客 户资产 管理 业务 ，管 理公 募基金 总规模 4056.91 亿 元。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介 易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 6 页共 25 页
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
石大怿
本基金 的基 金经 理、 易方 达货币
市场基 金的 基金 经理 、易 方达天
天理财 货币 市场 基金 的基 金经
理、易 方达 现金 增利 货币 市场基
金的基 金经 理、 易方 达月 月利理
财债券 型证 券投 资基 金的 基金经
理、易 方达 天天 增利 货币 市场基
金的基 金经 理、 易方 达双 月利理
财债券 型证 券投 资基 金的 基金经
理、易 方达 龙宝 货币 市场 基金的
基金经 理、 易方 达财 富快 线货币
市场基 金的 基金 经理 、易 方达保
证金收 益货 币市 场基 金的 基金经
理、易 方达 新鑫 灵活 配置 混合型
证券投 资基 金的 基金 经理 助理
2013-10-24 - 7 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任
南 方 基 金 管 理 有 限
公 司 交 易 管 理 部 交
易员、易方达基 金
管 理 有 限 公 司 集 中
交 易 室 债 券 交 易
员 、 固 定 收 益 部 基
金经理 助理 。
刘朝阳
本基金 的基 金经 理、 易方 达财富
快线货 币市 场基 金的 基金 经理、
易方达 天天 理财 货币 市场 基金的
基金经 理、 现金 管理 部总 经理
2016-02-19 - 9 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任
南 方 基 金 管 理 有 限
公 司 固 定 收 益 研 究
员 、 交 易 员 、 高 级
策 略 分 析 师 、 基 金
经理。
梁莹
本基金 的基 金经 理助 理、 易方达
财富快 线货 币市 场基 金的 基金经
理、易 方达 龙宝 货币 市场 基金的
基金经 理、 易方 达现 金增 利货币
市场基 金的 基金 经理 、易 方达增
金宝货 币市 场基 金的 基金 经理、
易方达 月月 利理 财债 券型 证券投
资基金 的基 金经 理、 易方 达天天
增利货 币市 场基 金的 基金 经理、
易方达 双月 利理 财债 券型 证券投
资基金 的基 金经 理、 易方 达保证
金收益 货币 市场 基金 的基 金经理
助理、 易方 达货 币市 场基 金的基
金经理 助理 、易 方达 天天 理财货
币市场 基金 的基 金经 理助 理
2015-02-17 - 6 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任
招 商 证 券 股 份 有 限
公 司 债 券 销 售 交 易
部 交 易 员 ， 易 方 达
基 金 管 理 有 限 公 司
固 定 收 益 交 易 员 、
固 定 收 益 基 金 经 理
助理。
注：1. 此处 的“ 离 任日 期” 为 公告确 定的 解聘 日期 ， 石 大怿的“ 任 职日 期” 为 基金 合同生 效之 日， 刘
朝阳、 梁莹 的“ 任职 日期” 为公告 确定 的聘 任日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 7 页共 25 页
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待 不同投 资组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限
管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以“ 时间
优先 、 价 格优 先” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 16 次 ， 其 中 13 次为 指数 及量化 投资 因投 资策 略
需要和其他 组合发生的反 向交易；3 次为不同基金 经理管理的非指数基金因 投资策略不同而发生的
反向交 易， 有关 基金 经理 按规定 履行 了审 批程 序。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2016 年上 半年, 国内 债券 市 场收益 率并 未延 续下 行的 趋势 ， 而是 转为 震荡 的走 势。 一月份 ， 由于
担忧供给侧改革会对经济 短期增长产生影响，再加 上全球股票市场波动带来 风险偏好下移，市场机
构积极配置债券资产，长 端收益率下行。进入二月 ，随着股票市场企稳，风 险偏好逐步修复。在宽
松的货币环境和政策的支 持下，一线城市地产价格 快速上升，并开始向部分 二线城市传导，同期房
地产投资也出现回升。大 宗商品价格也在一季度快 速上升，原油、铁矿石、 螺纹钢的价格均出现明
显上涨。考虑到大宗商品 价格反映了终端需求并影 响通胀预期，市场对于未 来经济增长和通胀的判
断开始出现分 歧。最后农 产品价格的居高不下导致 通胀预期回升。上述因素 导致债券长端收益率出
现了一定程度的上行。但 是在配置压力的推动下， 信用债收益率持续下行， 信用利差维持在较低水
平。三月底，信用债风险 事件开始频发，债券市场 风险偏好迅速下降，信用 债收益率快速走高。一
季度末市场资金面收紧， 利率债券收益率出现了一 波显著的上行。随后市场 情绪有所回暖，债券市易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 8 页共 25 页
场收益率重回震荡走势。 六月，美联储加息预期骤 降，国内经济数据不及预 期，尤其是地产的销售
投资出现回落，这使得市 场对于经济增长的前景再 次转向悲观。英国退欧推 动全球避险情绪升温，
加上央行 对于流动性的关 注缓解了市场对于资金面 的担忧，债券市场收益率 再次出现了显著下行。
央行在上半年维持了稳健 的货币政策，资金面虽然 略有波动，但是货币市场 利率整体依然维持在低
位。公 开市 场操 作利 率没 有继续 下行 ，一 年内 收益 率曲线 仍维 持较 为平 坦的 形态。
报告期内本基金以存单、 存款作为主要配置资产， 缩短了组合的平均剩余期 限，根据市场情况
降低了信用债的配置比例 ，降低了组合杠杆，在保 持稳定的投资收益的同时 ，为投资者提供了较高
的流动 性。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 本报 告期 内基 金份 额净值 收益 率 为 1.4506% ；同期 业绩 比较 基准 收益 率为 0.6848% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
一季度以来支撑国内经济 回暖的主要动力是基建和 房地产投资。考虑到政府 维稳经济的意愿，
基建投资增速仍然有望维 持高位。下半年我们对宏 观经济关注的焦点是房地 产投资能否持续，以及
拐点何时出现。随着蔬菜 和猪肉价格对于通胀的推 动逐渐减弱，我们判断年 内通胀的高点已过。如
果考虑到房地产投资增速 可能下滑，通胀可能会出 现加速下行。在经济出现 明显的下滑之前，货币
政策仍将保持中性，二季 度以来经济改善和通胀上 升约束了货币政策进一步 宽松的可能，但是 在经
济下行风险仍然较大的背 景下，货币政策也很难转 向紧缩。虽然人民币汇率 问题可能会对政策形成
阶段性 的扰 动 ， 但 我们 相信 政策仍 会紧 跟国 内经 济形 势的变 化 。 如 果央 行主 动下 调货币 市场 收益 率 ，
债券市场收益率下行的空 间也会进一步打开。信用 债券仍面临一定风险，产 能过剩行业在公开债务
市场融资将变得更加困难 ，这会进一步加剧信用风 险的暴露和传染。总体而 言，面对着较为平稳的
货币市 场， 我们 将维 持中 等的组 合剩 余期 限。
本基金将坚持货币市场基 金作为流动性管理工具的 定位，继续保持投资组合 较好的流动性和适
中的组 合期 限。 基金 投资 类属配 置将 以存 款 、 回购、 金融债 和信 用资 质相 对较 好的短 期融 资券 为主 ，
追求相对稳定的投资收益 。基金管理人始终将基金 资产安全和基金收益稳定 的重要性置于高收益的
追求之 上， 坚持 规范 运作 、审慎 投资 ，勤 勉尽 责地 为基金 持有 人谋 求长 期、 稳定的 回报 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 9 页共 25 页
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结 算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据相 关法 律法 规及 《 易 方达易 理财 货币 市场 基金 基金合 同》 ， 本基 金每 日将 基金份 额的 已实 现
收益全 额分 配给 基金 份额 持有人 。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对易方达易理财货币 市场基金的托管过程中， 严格遵守《证券投
资基金法》 、 《货币 市场基 金信息披露特别规定》及 其他有关法律法规和基金 合同的有关规定，不存
在任何 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为， 完全 尽职 尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，易方达易理 财货币市场基金的管理人——易方达基金管理有限 公司在易方达易理
财货币 市场 基金 的投 资运 作、每 万份 基金 净收 益和 7 日年 化收 益率、 基金 利 润分配 、基 金费 用开 支
等问题 上， 严格 遵循 《证 券投资 基金 法》 、 《货 币市 场基金 信息 披露 特别 规定 》等有 关法 律法 规。
5.3 托管人对本 半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人依法对易方达基 金管理有限公司编制和披 露的易方达易理财货币市 场基金 2016 年半
年度报告中财务指标、利 润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容 进行了核查，以上内容
真实、 准确 和完 整。
6 半年度财务会计报 告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达易 理财 货币市 场基 金
报告截 止日 ：2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 本期末 上年度末 易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 10 页共 25 页
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 10,235,788,847.12 5,651,463,345.61
结算备 付金 - -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 8,429,788,271.50 12,189,111,661.74
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 8,429,788,271.50 12,189,111,661.74
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - 230,000,745.00
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 71,083,549.68 179,490,357.02
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 26,250.00 36,086.10
资产总计 18,736,686,918.30 18,250,102,195.47
负债和所有者权益
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 1,901,177,308.24 2,958,365,114.24
应付证 券清 算款 401,539,096.82 -
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 3,719,283.46 3,354,113.01
应付托 管费 688,756.22 621,132.03
应付销 售服 务费 3,443,781.03 3,105,660.21
应付交 易费 用 145,187.35 188,030.26
应交税 费 - -
应付利 息 287,961.54 476,000.49
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 220,761.40 430,500.00
负债合计 2,311,222,136.06 2,966,540,550.24
所有者权益：
实收基 金 16,425,464,782.24 15,283,561,645.23
未分配 利润 - -
所有者权益合计 16,425,464,782.24 15,283,561,645.23
负债和所有者权益总 计 18,736,686,918.30 18,250,102,195.47 易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 11 页共 25 页
注：报 告截 止 日 2016 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 1.0000 元， 基金 份额 总额 16,425,464,782.24
份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达易 理财 货币市 场基 金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 6 月 30 日
一、收入 333,573,330.51 424,392,708.12
1.利息 收入 344,973,668.96 410,203,277.55
其中： 存款 利息 收入 145,565,376.43 284,893,040.55
债券利 息收 入 192,399,660.04 115,509,162.04
资产支 持证 券利 息收 入 41,486.30 -
买入返 售金 融资 产收 入 6,967,146.19 9,801,074.96
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列） -11,400,338.45 14,178,033.31
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 -11,400,338.45 14,178,033.31
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列 ） - -
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） - 11,397.26
减：二、费用 77,796,904.74 62,077,666.52
1．管 理人 报酬 23,866,926.63 21,296,023.43
2．托 管费 4,419,801.23 3,943,708.08
3．销 售服 务费 22,099,006.26 19,718,540.23
4．交 易费 用 - -
5．利 息支 出 27,107,450.11 16,847,366.75
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 27,107,450.11 16,847,366.75
6．其 他费 用 303,720.51 272,028.03
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） 255,776,425.77 362,315,041.60
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 255,776,425.77 362,315,041.60
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达易 理财 货币市 场基 金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 12 页共 25 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
15,283,561,645.23 - 15,283,561,645.23
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 255,776,425.77 255,776,425.77
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
1,141,903,137.01 - 1,141,903,137.01
其中：1.基 金申 购款 40,186,254,437.09 - 40,186,254,437.09
2.基金 赎回 款 -39,044,351,300.08 - -39,044,351,300.08
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -255,776,425.77 -255,776,425.77
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
16,425,464,782.24 - 16,425,464,782.24
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
11,055,600,142.58 - 11,055,600,142.58
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 362,315,041.60 362,315,041.60
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
3,739,582,133.73 - 3,739,582,133.73
其中：1.基 金申 购款 45,765,624,361.11 - 45,765,624,361.11
2.基金 赎回 款 -42,026,042,227.38 - -42,026,042,227.38
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -362,315,041.60 -362,315,041.60
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
14,795,182,276.31 - 14,795,182,276.31
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易 方达易理 财货币市 场基金( 以 下简称“ 本基 金”) 经中 国证券监 督管理委 员会( 以 下简称“ 中国 证易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 13 页共 25 页
监会”) 证 监许 可[2013]1190 号 《关 于核 准易 方达 易理 财货币 市场 基金 募集 的批 复》 核 准， 由 易方 达基
金管理 有限 公司 依照 《中 华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 和 《易 方达 易理 财货 币市场 基金 基金 合同 》
公开募 集。 经向 中国 证监 会备案 ， 《 易方 达易 理财 货 币市场 基金 基金 合同 》 于 2013 年 10 月 24 日正
式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 200,665,887.18 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
4,418.18 份基金份额。本 基金为契约型开放式基金 ，存续期限不定。本基金 的基金管理人为易方达
基金管 理有 限公 司， 基金 托管人 为中 国工 商银 行股 份有限 公司 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投
资基金会计核算业务指引 》 、 《易方达易理 财货币市场 基金基金合同》和中国证 监会、中国基金业协
会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操作 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号 《财 政部 、国家 税务 总局 关于 证券 投资基 金税 收政 策的 通知 》 、财税[2008]1 号 《关
于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公 司股 息红利 差别 化个 人所 得
税政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2015]101 号《 关于 上 市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问
题的通 知》 、财 税[2016]36 号《关 于全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关
于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业 有关 政策 的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关于 金融 机构 同业 往
来等增 值税 补充 政策 的通 知》及 其他 相关 财税 法规 和实务 操作 ，主 要税 项列 示如下 ：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前， 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。 对
证券投 资基 金管 理人 运用 基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 免征 营业 税。 自 2016 年 5 月 1 日起 ， 金 融
业由缴纳营业税改为缴纳 增值税。对证券投资基金 管理人运用基金买卖股票 、债券的转让收入免征易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 14 页共 25 页
增值税 ，对 金融 同业 往来 利息收 入亦 免 征 增值 税。
(2) 对基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债券的 差价 收入 ， 股票 的 股息 、 红 利收 入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 应 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的
个人所 得税 。 对 基金 从上 市公司 取得 的股 息红 利所 得， 持 股期 限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂减 按 50% 计入 应纳
税所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ，暂 免征收 个人 所 得税。 对基 金持 有的 上市 公司限 售股 ，解 禁后 取
得的股息、 红利收入，按 照上述规定计算纳税，持 股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、红
利收入 继续 暂减 按 50% 计 入应纳 税所 得额 。上 述所 得统一 适 用 20% 的税 率计 征个人 所得 税。
(4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ，买入 股票 不征 收股 票交 易印花 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 工商 银 行”) 基金托 管人
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 15 页共 25 页
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日 2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
23,866,926.63 21,296,023.43
其中：支付销售机 构的客户
维护费
- -
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.27% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.27%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基 金托 管 人复核 后于 次月 前 3 个 工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
4,419,801.23 3,943,708.08
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.05% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.05%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ， 基 金托 管人复 核后 于次 月 前 3 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 基金 管理 有
限公司
22,099,006.26
中国工 商银 行 -
广发证 券 -
合计 22,099,006.26 易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 16 页共 25 页
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 基金 管理 有
限公司
19,718,540.23
中国工 商银 行 -
广发证 券 -
合计 19,718,540.23
注：本 基金 的年 销售 服务 费率 为 0.25% ， 具体 如下 ：
H ＝E× 年销 售服 务费 率÷ 当 年天数
H 为每 日应 计提 的基金 销 售服务 费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。由 基金 管理 人向基 金托 管人 发送 基金 销售服 务费 划付 指
令， 经 基金 托管 人复 核后 于次月 首日 起 5 个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性支 付给登 记机 构， 由登 记
机构代 付给 销售 机构 。若 遇法定 节假 日、 休息 日或 不可抗 力致 使无 法按 时支 付的， 支付 日期 顺延 至
最近可 支付 日支 付。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工 商银
行
-
196,075,72
3.50
- -
88,392,542,00
0.00
9,477,892
.15
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工 商银
行
- - - -
5,879,600,000.
00
469,163.8
8
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 17 页共 25 页
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 1,788,847.12 1,846,147.24 1,203,502,194.70 53,957,109.54
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券 1689013 16 兴银 1A1 分销 500,000 49,995,500.00
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
中国工 商银
行
011592002
15 电 科院
SCP002
分销 300,000 30,000,000.00
中国工 商银
行
011599153
15 山钢
SCP004
分销 1,000,000 100,000,000.00
中国工 商银
行
041553017
15 兖 州煤 业
CP001
分销 1,500,000 150,000,000.00
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
6.4.9 期末（2016 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 18 页共 25 页
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额 1,901,177,308.24 元 ，是 以如 下债 券作 为 质押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
111617127
16 光大
CD127
2016-07-04 99.31 5,051,000 501,622,255.01
111607086
16 招行
CD086
2016-07-06 98.58 3,062,000 301,838,105.08
130212 13 国开 12 2016-07-06 99.55 1,000,000 99,545,215.32
130416 13 农发 16 2016-07-06 100.22 200,000 20,043,001.95
150219 15 国开 19 2016-07-06 100.01 200,000 20,001,604.30
150222 15 国开 22 2016-07-06 100.02 400,000 40,008,367.21
150416 15 农发 16 2016-07-06 100.01 1,706,000 170,622,541.19
150419 15 农发 19 2016-07-06 100.03 1,500,000 150,049,682.81
111609237
16 浦发
CD237
2016-07-07 98.53 2,072,000 204,147,066.46
111617038
16 光大
CD038
2016-07-07 99.13 1,000,000 99,131,741.79
150416 15 农发 16 2016-07-07 100.01 2,010,000 201,026,557.91
169915
16 贴 现国 债
15
2016-07-07 99.94 1,000,000 99,939,932.53
合计
19,201,000 1,907,976,071.56
注：期 末估 值总 额= 期 末估 值单价 （保 留小 数点 后无 限位）× 数量 。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
无。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ） 易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 19 页共 25 页
1 固定收 益投 资 8,429,788,271.50 44.99
其中： 债券 8,429,788,271.50 44.99
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,235,788,847.12 54.63
4 其他各 项资 产 71,109,799.68 0.38
5 合计 18,736,686,918.30 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 13.89
其中： 买断 式回 购融 资 0.01
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 1,901,177,308.24 11.57
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：上 表中 报告 期内 债券 回购融 资余 额占 基金 资产 净值的 比例 为报 告期 内每 个交易 日融 资余 额
占基金 资产 净值 比例 的简 单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
7.3 基金投资组合平均剩余 期限
7.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 109
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 110
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 37
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过 120 天。
7.3.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 8.66 14.02
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 - - 易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 20 页共 25 页
浮动利 率债
2 30 天 （含 ）—60 天 10.73 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
0.61 -
3 60 天 （含 ）—90 天 37.48 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4
90 天 （含 ）—120 天
19.05 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5
120 天 （含 ）—397 天（ 含 ）
37.73 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 113.64 14.02
7.4 报告期内投资组合平 均剩余存续期超过 240 天 情况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 存续 期未超 过 240 天。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 199,915,887.65 1.22
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 969,640,358.37 5.90
其中： 政策 性金 融债 969,640,358.37 5.90
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 1,082,699,907.70 6.59
6 中期票 据 100,083,595.61 0.61
7 同业存 单 6,077,448,522.17 37.00
8 其他 - -
9 合计 8,429,788,271.50 51.32
10
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利
率债券
99,545,215.32 0.61 易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 21 页共 25 页
7.6 期末按摊余成本占基 金资产净值比例 大小 排名 的前十名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量 （ 张） 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 111617127 16 光大 CD127 6,000,000 595,868,843.81 3.63
2 111607033 16 招行 CD033 5,000,000 497,281,636.43 3.03
3 111615117 16 民生 CD117 5,000,000 496,557,369.84 3.02
4 111694733
16 成 都农 商银 行
CD009
5,000,000 496,501,392.80 3.02
5 111510403 15 兴业 CD403 4,000,000 397,093,492.79 2.42
6 111607086 16 招行 CD086 4,000,000 394,301,900.82 2.40
7 150416 15 农发 16 3,900,000 390,051,530.27 2.37
8 111611037 16 平安 CD037 3,000,000 298,174,520.98 1.82
9 111510387 15 兴业 CD387 3,000,000 298,033,939.03 1.81
10 111609230 16 浦发 CD230 3,000,000 297,965,913.87 1.81
7.7 “ 影子定价”与“ 摊余 成本法 ”确定的基金 资产 净值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 13
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.3193%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.1271%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1914%
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25%情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 负偏离 度的 绝对 值达 到0.25% 的情 况。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5%情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的情 况。
7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明 易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 22 页共 25 页
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1）基金持有的债券（包 括票据）购买时采用实际 支付价款（包含交易费用 ）确定初始成本，
按实际 利率 计算 其摊 余成 本及各 期利 息收 入， 每日 计提收 益；
（2） 基金 持有 的回 购以 成 本列示 ， 按 实际 利率 在实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息； 合同利 率与 实
际利率 差异 较小 的， 也可 采用合 同利 率计 算确 定利 息收入 ；
（3） 基金 持有 的银 行存 款 以本金 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如有确凿证据表明按上述 方法进行估值不能客观反 映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 反映 公允 价值 的方 法估值 。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
7.9.216 招行 CD033 （代码 ：111607033）、 16 招行 CD086 （代码：111607086 ） 为本基金的前十
大持仓证券。2015 年 12 月 3 日，深圳银监局对于 招商银行 2014 年 5 月 17 日后仍开展商业承兑 汇
票的买入返售交易；个人 不良信贷资产违规批量转 让、个人理财业务资金违 规投资于不良信贷资产
的行为给予罚款人民 币 100 万元的行政处罚。
15 兴业 CD387 （代码：111510387）、 15 兴业 CD403 （代码：111510403 ） 为本 基金的前十大持
仓证券。2015 年 9 月 25 日， 福建银监局对 于兴业 银行信贷资 产非真实 、 完 全转让处以 50 万元罚款
的行政处罚。
16 浦发 CD230 （代码 ：111609230 ） 为本基 金的前十 大持仓证券之一 。2016 年 6 月 17 日， 针对
浦发银行在天猫上以 虚假 价格进行促销的行为 ， 上海 市物价局给予警告并 处人 民币 5000 元罚款的行
政处罚。
16 民生 CD117 （代码：111615117 ） 为本基金 的前十 大持仓证券之一 。2016 年 2 月 19 日， 北京
银监局对于民生银行当事 人业务续做不审慎、未对 交易背景进行认真审查、 管理缺位导致对应车辆
完全脱离监控的行为 给予 罚款人民币 50 万元的行政 处罚。
本基金投资 16 招行 CD033 （代码：111607033）、 16 招行 CD086 （代码：111607086）、 15 兴业
CD387 （代码： 111510387）、 15 兴业 CD403 （代码： 111510403）、 16 浦发 CD230 （代码： 111609230）、
16 民生 CD117 （代码：111615117 ）的投资决策程序 符合公司投资制度的 规定 。
除 16 招行 CD033 （代码 ： 111607033）、 16 招行 CD086 （代码： 111607086）、 15 兴业 CD387 （代易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 23 页共 25 页
码：111510387）、 15 兴业 CD403 （代码：111510403）、 16 浦发 CD230 （代码：111609230）、 16 民
生 CD117 （代码 ：111615117 ） 外， 本基金投资的 前 十名证券的发行主体 本期 没有出现被监管部门 立
案调查，或在报告编 制日 前一年内受到公开谴 责、 处罚的情形。
7.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 71,083,549.68
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 26,250.00
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 71,109,799.68
8 基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
6,381,821 2,573.79 2,024,095,736.00 12.32% 14,401,369,046.24 87.68%
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本
基金
3,929,238.52 0.0239%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 24 页共 25 页
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年 10 月 24
日）基 金份 额总 额
200,665,887.18
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 15,283,561,645.23
本报告 期 基 金总 申购 份额 40,186,254,437.09
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 39,044,351,300.08
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期末 基 金份 额总 额 16,425,464,782.24
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本基金 管理 人于 2016 年 4 月 30 日发 布公 告， 自 2016 年 4 月 30 日 起聘 任詹 余 引先生 担任 公司
董事长 ，叶 俊英 先生 不再 担任公 司董 事长 ，肖 坚先 生不再 担任 公司 副总 经理 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 易方达易理财货币市场基金 2016 年半年度报告摘要
第 25 页共 25 页
单元
数量 成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中信建 投 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
长江证 券 2 - - - - -
华泰证 券 2 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
申万宏 源 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
东北证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元, 新 增东 北 证券股 份有 限公 司一 个交 易单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 超 过 0.5% 的情 况。
易方达基金管理有限 公司
二〇一六年八月二十 四日
