信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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信诚新 双盈分级债券型证 券投资基金 2016 年半年度报告摘要
2016 年6 月30 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年8 月24 日
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本半 年度 报告 已经三 分之 二以 上独 立 董 事
签字同 意, 并由 董事 长签 发 。
基金 托管 人中 国建 设银 行股份 有限 公司 根据 本基 金合同 规定,于 2016 年 8 月 23 日复 核了 本报 告
中的财务 指标、 净值 表现 、利润分 配情况 、财 务会 计报告、 投资组 合报 告等 内容, 保 证复核 内容不 存在
虚假记 载、 误导 性陈 述或 者重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容应 阅读 半年 度报告 正文 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至6 月30 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 信诚新 双盈 分级 债券
基金主 代码 000091
基金运 作方 式
契约型 、 开 放式 。 本 基金 以 “运 作周 年滚 动” 的方
式运作 。 新 双盈A 自 基金 合同生 效日 起 每 4 个 月开
放申购 和赎 回一 次, 新双 盈 B 在任 一运 作周 年内 封
闭 运 作, 仅 在 每 个 运 作 周 年 到 期 日 开 放 申 购 和 赎 回
一次。 每次 开放 仅开 放一 个工作 日。
基金合 同生 效日 2013 年5 月9 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 115,167,490.74 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 信诚新 双盈 分级 债 券A 信诚新 双盈 分级 债 券 B
下属分 级基 金的 场内 简称 - -
下属 分 级基 金的 交易 代码 000092 000093
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 80,617,444.42 份 34,550,046.32 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格控制风险的 基础上, 通过主动管理,力争 追求超 越业绩比较基
准的投 资收 益。
投资策 略
本基金 投资 组合 中债 券类 、 货币类 等大 类资 产各 自的 长期均 衡比 重,
依 照 本 基 金 的 特 征 和 风 险 偏 好 而 确 定 。 本 基 金 定 位 为 债 券 型 基 金,
其资产 配置 以债 券为 主, 并 不因市 场的 中短 期变 化而 改变。 在不 同的
市场条 件下,本 基金 将综 合 考虑宏 观环 境 、 市 场估 值 水平 、 风 险水 平信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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以及市场情绪,在一 定的范 围内对资产配置调 整,以降 低系统性风险
对基金 收益 的影 响。
业绩比 较基 准 中证综 合债 指数 收益 率
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金,属 于 证券投 资基 金中 的中 偏低 风险品 种。 其预
期 风 险 与 预 期 收 益 高 于 货 币 市 场 基 金, 低 于 混 合 型 基 金 和 股 票 型 基
金。
下属分 级基 金的 风险 收益 特征
信 诚 新 双 盈 分 级 债 券 A 为 低 风
险、收 益相 对稳 定的 基金 份额。
信诚新 双盈 分级 债 券 B 为 中偏高
风险、 中偏 高收 益的 基金 份额。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 田青
联系电 话 021-68649788 010-67595096
电子邮 箱 hao.zhou@xcfunds.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-666-0066 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.xcfunds.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
§3 主要财务指标 和 基金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 3,087,577.83
本期利 润 -281,940.09
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0030
本期基 金份 额净 值增 长率 -0.48%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2016 年6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1896
期末基 金资 产净 值 116,530,912.16
期末基 金份 额净 值 1.012
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、本 期已实 现收益 指基 金本期利 息收入 、投资 收 益、其他 收入( 不含公 允价 值变动收 益)扣 除相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.80% 0.07% 0.63% 0.04% 0.17% 0.03%
过去三 个月 -0.37% 0.12% 0.41% 0.05% -0.78% 0.07%
过去六 个月 -0.48% 0.15% 1.58% 0.05% -2.06% 0.10%
过去一 年 1.72% 0.29% 5.91% 0.06% -4.19% 0.23%
过去三 年 28.29% 0.47% 17.02% 0.10% 11.27% 0.37%
自 基 金 合 同
生效起 至今
28.17% 0.46% 17.18% 0.10% 10.99% 0.36%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
注:1、 本 基金 建仓 期 自 2013 年5 月9 日至2013 年 11 月 8 日, 建仓 日结 束时 资 产配置 比例 符合 本基
金基金 合同 规定 。
2、自 2015 年 10 月1 日起,本 基金 的业 绩比 较基 准 由 “中 信标 普全 债指 数收 益率 ” 变更 为 “ 中证
综合债 指数 收益 率 ” 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49% 、2% 。截 至 2016 年 6 月 30 日, 本基 金管 理人
共管理 40 只 基金, 分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、信 诚精 萃成 长混 合型证 券投 资基 金、 信 诚
盛世蓝 筹混 合型 证券 投资 基金、 信诚 三得 益债 券型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优债债 券型 证券 投资 基金 、
信诚优 胜精 选混 合型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘混 合型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值混 合型 证券 投 资 基信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 混合型 证券 投资 基金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 债券 型证 券 投
资基金(LOF) 、 信 诚周 期轮 动混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚 理 财7 日 盈债 券 型证券 投资 基金、 信诚 添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双 盈 分 级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业混 合型 证券 投资 基 金、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费
混合型 证券 投资 基金、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚中 证 TMT 产 业主 题指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚
新选回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 新锐 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信诚 新鑫 回 报 灵
活配置混 合型证 券投资 基 金、 信诚 新旺回 报灵活 配 置混合型 证券投 资基金(LOF) 、信诚 中证信 息安全 指
数分级 证券 投资 基金 、 信 诚中证 智能 家居 指数 分级 证券投 资基 金、 信诚 中证 基建工 程指 数分 级证 券 投 资
基金、 信诚 惠报 债券 型证 券投资 基金 和信 诚鼎 利定 增灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 。
4.1.2 基金经理 （或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
王旭巍
本基金基金
经理、信诚
添金分级债
券基金和信
诚增强收益
债 券 基 金
(LOF) 、 信诚
新锐回报灵
活配置混合
基金、信诚
新鑫回报灵
活配置混合
基金、信诚
薪金宝货币
市场基金的
基金经理,
信诚基金管
理有限公司
副首席投资
官
2013 年5 月 9 日 - 22
经济学硕士,22 年金
融 、 证 券 、 基 金 行 业
从 业 经 验 。 曾 先 后 任
职 于 中 国( 深圳) 物资
工 贸 集 团 有 限 公 司 大
连 期 货 部 、 宏 达 期 货
经 纪 有 限 公 司 、 中 信
证 券 资 产 管 理 部 和 华
宝 兴 业 基 金 管 理 有 限
公司。2010 年 加盟 信
诚 基 金 管 理 有 限 公
司, 现 任 公 司 副 首 席
投 资 官 、 兼 信 诚 增 强
收 益 债 券 型 基 金 、 信
诚 添 金 分 级 债 券 基
金 、 信 诚 新 双 盈 分 级
债 券 基 金 、 信 诚 新 锐
回 报 灵 活 配 置 混 合 基
金 、 信 诚 新 鑫 回 报灵
活 配 置 混 合 基 金 、 信
诚 薪 金 宝 货 币 市 场 基
金的基 金经 理。
杨立春
本基金基金
经理，信诚
双盈债券基
金（LOF）、
信诚新鑫回
报灵活配置
2015 年4 月 9 日 - 4
复 旦 大 学 经 济 学 博
士。2005 年 7 月至
2011 年6 月期 间于 江
苏 省 社 会 科 学 院 担 任
助 理 研 究 员 ， 从 事 产
业 经 济 和 宏 观 经 济 研信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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混合基金的
基金经 理
究工作 。2011 年7 月
加 入 信 诚 基 金 管 理 有
限 公 司 ， 担 任 固 定 收
益 分 析 师 。 现 任 信 诚
双盈债 券基 金 （LOF）、
信 诚 新 双 盈 分 级 债 券
基 金 、 信 诚 新 鑫 回 报
灵 活 配 置 混 合 基 金 、
信 诚 货 币 市 场 证 券 投
资基金 的基 金经 理。
曾丽琼
本基金基金
经理，现任
信诚货币市
场基金、信
诚双盈债券
基金 （LOF）、
信诚季季定
期支付债券
基金和信诚
月月定期支
付债券基金
的 基 金 经
理、固定收
益总监 。
2014 年2 月 11 日 2016 年 1 月 20 日 13
金融学硕士,13 年金
融 、 基 金 从 业 经 验;
拥 有 丰 富 的 债 券 投 资
和 流 动 性 管 理 经 验;
曾 任 职 于 杭 州 银 行 和
华 宝 兴 业 基 金 管 理 有
限 公 司, 历 任 华 宝 兴
业 现 金 宝 货 币 市 场 基
金 和 华 宝 兴 业 增 强 收
益 债 券 基 金 的 基 金 经
理。2010 年7 月加 入
信 诚 基 金 管 理 有 限 公
司。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2.证 券从 业的 含义 遵从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
新双盈 分级 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 、 《 信诚 新 双盈分 级债 券型 证券 投资 基金招 募说 明书 》 的 约定,
本着诚 实信 用、 勤勉 尽职 的原则 管理 和运 用基 金财 产。 本 基金 管理 人通 过不 断完善 法人 治理 结构 和 内 部
控制制 度, 加强 内部 管理, 规范基 金运 作。 本 报告 期内,基金 运作 合法 合规, 没有 发生损 害基 金份 额持 有 人
利益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期 内,未发 现本 基金 与其它投 资组合 之间有 可 能导致不 公平交 易和利 益 输送的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5%的信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2016 年以 来, 全 球经 济 放缓 和 金 融 市场 的 不 确定 性上 升, 黑 天 鹅事 件 不 断, 尤其 是 美 国 非农 就 业数
据远低 于预 期、 英 国脱 欧 公投的 冲击 使得 股市、 外 汇和大 宗商 品市 场均 出现 了大幅 波动。 相对 于风 险 资
产,投 资债 市显 然有 更坚 实 的基本 面支 撑。 从 主要 经济 指标看,宏 观经 济依 然疲 弱,供给 侧改 革继 续推 进,
民间固 定资 产投 资尤 其是 制造业 投资 出现 了加 速下 滑。 虽 然 2016 年 一季 度投 资数据 出现 短期 改善, 但6
月份 CPI 环比 降幅 扩大 、PMI 再度 回落, 行 业景 气度 冷热不 均, 经济 内生 动力 偏 弱, 而 消费 和出 口数 据的
下滑表 明国 内需 求整 体依 旧偏弱,资 本市 场对 经济 基 本 面的 长期 走势 并不 乐观 。
2016 年以 来,债 市维 持牛市 特征,但 在二 季度 债 市经历 了大 幅调 整。 4 月份 由于营 改增 等因 素的 综合
影响, 各 品种的 债券收 益率 均出现普 遍上行,而后 迅速 止跌并快 速下行 。虽 债市 仍有小幅 波动调 整,但截
至 6 月 底利率 品种的 到期 收益率已 降至一 季度 末的 水平,利 率债长 端收益 率的 下降有所 加速, 而信用 债
涨幅则 略滞 后。 当 前债 市情 绪明显 升温,市 场参 与者 对 经济基 本面 的预 期相 对一 致, 中 长端 债券 收益 率稳
步下行, 而短期 的波动 则主 要源于市 场对央 行货 币政 策的走向 判断, 短端债 券品 种收益率 波动较 小,受资
金面的 影响 较明 显。
报 告期 内信 诚新 双盈 基金经 历了 A 、B 端 重新 开放赎 回, 基金 结构 化杠 杆 调整为 7:3, 目前 基金 仓位
在120%左右,投 资品 种上 继续增 持信 用债,减 仓了 权 益资产,债 券仓 位目 前以 交 易所可 质押 债券 为主 。 三
季度本基 金将逐 步提 高信 用债仓位,投资 方向偏 向于 纯债,增 持中等 久期的 中高 等级公司 债,同 时继续 择
机减仓 权益 资产 。
当 前债 市最 重要 的风 险依然 是信 用风 险。2016 年以来 信用 事件 不断,债 券 违约及 信用 评级 调整 贯穿
始终 。 截 至目 前评 级上 调 企业中,主 要分 布于 金融 行 业、 房地 产 、 基 建 、 公 共事 业等行 业; 评级 下调 则集
中在过 剩行 业。 除 了行 业差 异以 外,今 年的 信用 风险 与 往年还 有一 个明 显区 别, 即 企业所 有制 属性 的隐 含
影响已经 在弱化,过剩 行业 内的国企 背景的 增信 效果 已不明显 。东北 特钢 、华 昱能源、 川煤、 桂有 色等
信 用 事 件表 明,过 剩 行业 国企 所 依 赖的 地 方国 资委 协调 能 力 越来 越受 限, 虽然 评级 公 司 大范 围下 调 过剩
行 业 评 级的 现 象仍 未发 生, 但 伴 随 着信 用 债大 量到 期和 再 融 资压 力高 企, 未来 信用 风 险 依然 需要 高 度警
惕。
4.4.2 报告期内的基金业绩 表现
本报告期 内,本基 金份额 净 值增长率 为-0.48%, 同期业 绩比较基 准收益 率为 1.58%, 基金落 后业绩 比
较基 准2.06% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
基于经济 基本面 下行、 供 给侧改革 持续推 进、全 球 避险情绪 升温、 及发行 人 资质整体 下沉的 判断,
我们认 为 2016 年 下半 年债 市收益 率水 平仍 有下 行空 间,从 长期 看债 市仍 是较 好 的配置 选择,但 在多 空对
峙的格 局下,市 场波 动加 剧 将会使 得投 资难 度显 著上 升,且 信用 风险 对债 市的 冲 击也会 时有 发生。 从行 业
角度看,业 绩负 面的 行业、 以及盈 利能 力和 现金 流出 现明显 恶化 的主 体, 可能 会 在未来 面临 较大 的信 用评
级降级风 险,如 钢铁、 煤炭 、采掘、 有色金 属等 强周 期且产能 过剩的 行业, 此外,需特别 关注民 营企业 的
实际控 制人 风险,信 用债 防 踩雷压 力增 大。 基 于对 债市 的基本 判断,本 基金 将重 点 投资高 评级 产业 债和 优
质城投债,通过 精细化 信用 分析,谨 慎甄选 投资标 的, 规避风险 个券; 并积极 抓住 波段操作 机会, 介入利 率
债投资,获 取资 本利 得及 骑 乘收益;权 益资 产投 资方 面 仍保持 谨慎,积 极参 与转 债 网下申 购的 套利 机会 。
4.6 管理人 对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了 向基金 投资人 提供 更好的证 券投资 管理服 务, 本基金管 理人对 估值和 定 价过程进 行了最 严格
的控制。 本基金 管理 人通 过估值决 策委员 会来 更有 效的完善 估值服 务。 估值 决策委员 会包括 下列 成员:
分管基 金运 营业 务的 领导( 委员会 主席) 、 风 险管 理部 负责人 、 股票 投资 负责 人 、 债 券投 资负 责人 、 交易
部负责 人 、 运 营部 负责 人 、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书) 。 本基 金管 理人 在充分 衡 量市场 风险 、 信用 风险、信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采 用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本 基金 管 理人 的 运 营部 使 用 估值 政 策确 定 的 估值 方 法, 确定 证 券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基 金资 产 进行 估 值 后,将 基 金 份额 净 值结 果 发 送基 金 托 管人, 基 金托 管 人 按照 托 管协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经理 持续保 持对基 金 估值所采 用估值 价格的 关 注,在认为 基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各 方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据基 金合 同的 约定,本基金(包 括新 双盈A 和 新双 盈 B) 不进 行收 益分 配。
本基 金于 本期 间未 进行 过利润 分配,该 处理 符合 基 金利润 分配 原则 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 未发 现基 金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
报告期 内, 本基 金未 实施 利 润分配 。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§6 半年度财务会计报 告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 新双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
9
报告截 止日 ：2016 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款
1,887,945.48 947,560.20
结算备 付金
1,002,873.24 2,936,308.21
存出保 证金
4,041.94 11,432.51
交易性 金融 资产
131,748,404.24 125,082,105.40
其中： 股票 投资
1,144,000.00 1,250,000.00
基金 投资
- -
债券投 资
130,604,404.24 123,832,105.40
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
- 40,000,000.00
应收利 息
2,650,004.18 3,266,774.95
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
137,293,269.08 172,244,181.27
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
20,000,000.00 69,000,000.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
66,454.25 60,351.17
应付托 管费
18,986.95 17,243.19
应付销 售服 务费
26,523.62 20,870.81
应付交 易费 用
- 257.97
应交税 费
291,761.84 291,761.84
应付利 息
9,561.36 6,591.90
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
349,068.90 460,000.00
负债合 计
20,762,356.92 69,857,076.88
所有者 权益 ：
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
10
实收基 金
94,694,400.77 81,450,637.32
未分配 利润
21,836,511.39 20,936,467.07
所有者 权益 合计
116,530,912.16 102,387,104.39
负债和 所有 者权 益总 计
137,293,269.08 172,244,181.27
注： 截 至本 报告 期末, 基 金 份额总 额115,167,490.74 份。 下 属两 级基 金: 信诚 新 双盈分 级
债券A 的基 金份 额净 值1.005 元,基 金份 额总 额80,617,444.42 份; 信诚 新双 盈 分级债 券 B 的
基金份 额净 值1.028 元, 基 金份额 总 额 34,550,046.32 份。
6.2 利润表
会计主 体： 信诚 新双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至2016 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年6
月30 日
一、收入
829,591.86 67,562,739.45
1.利息 收入
3,849,459.56 22,904,046.67
其中： 存款 利息 收入
29,941.17 161,796.54
债券利 息收 入
3,818,687.29 22,732,151.46
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
831.10 10,098.67
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
349,650.22 63,569,977.13
其中： 股票 投资 收益
- 5,254,529.64
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益
329,650.22 58,198,877.36
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
20,000.00 116,570.13
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
-3,369,517.92 -18,911,284.35
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
减： 二、费用
1,111,531.95 8,815,304.06
1．管 理人 报酬
334,714.87 1,747,145.86
2．托 管费
95,632.76 499,184.60
3．销 售服 务费
115,385.11 353,479.06 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
11
4．交 易费 用
210.09 209,079.19
5．利 息支 出
375,726.41 5,798,543.78
其中：卖出回购金融资产
支出
375,726.41 5,798,543.78
6．其 他费 用
189,862.71 207,871.57
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
-281,940.09 58,747,435.39
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
-281,940.09 58,747,435.39
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 新双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
81,450,637.32 20,936,467.07 102,387,104.39
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -281,940.09 -281,940.09
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
13,243,763.45 1,181,984.41 14,425,747.86
其中：1.基 金申 购款 40,594,973.45 5,713,920.60 46,308,894.05
2.基金 赎回 款 -27,351,210.00 -4,531,936.19 -31,883,146.19
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
94,694,400.77 21,836,511.39 116,530,912.16
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
743,506,758.31 119,731,952.26 863,238,710.57
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 58,747,435.39 58,747,435.39
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 -635,116,065.47 -155,469,412.94 -790,585,478.41 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
12
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
其中：1.基 金申 购款 27,438,029.53 2,293,581.90 29,731,611.43
2.基金 赎回 款 -662,554,095.00 -157,762,994.84 -820,317,089.84
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
108,390,692.84 23,009,974.71 131,400,667.55
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署:
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信 诚 新 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以
下简称 “ 中国证监会 ”) 《关于核准 信诚新双盈分级债券型证 券投资基金募集的批复》(证监许 可
[2013]239 号文)和 《关 于 信诚新 双盈 分级 债券 型证 券投资 基金 备案 确认 的函 》 (基金 部函[2013]332
号文) 批准, 由信 诚基 金管 理有限 公司 依照 《中 华人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 及其 配套 规则 和 《 信
诚新双 盈分 级债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》 发售, 基金合 同于 2013 年 5 月 9 日生 效。 本基 金为
契约型开 放式,存续期限不定。本基 金的基金管理人为信诚基 金管理 有限公司,基金托管 人中国建
设银行 股份 有限 公司 。
本基 金于2013 年4 月 22 日至 2013 年 5 月 6 日 期 间通过 销售 机构 公开 发售, 其中 新双 盈B
的发售 时间 为2013 年4 月22 日至2013 年5 月2 日, 新双 盈A 的发 售时 间为2013 年5 月3 日至2013
年5 月6 日。
募 集 的 净 认 购 金 额 3,722,087,200.91 元( 其 中 新 双 盈 A 2,606,677,702.66 元, 新双盈 B
1,115,409,498.25 元), 募 集期间 产生 的利 息转 份额 125,025.94 元(其 中新 双 盈 A 43,486.02 元,
新双 盈 B 81,539.92 元), 募集规 模 为 3,722,212,226.85 份(其 中新 双 盈 A 2,606,721,188.68 份,
新双盈 B 1,115,491,038.17 份)。 上述 募集 资金 已 由毕马 威华 振会 计师 事务 所验证, 并 出具 了毕
马威华 振验 字 第1300041 号验资 报告 。
根据 《中 华人 民 共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《信 诚新 双盈 分级 债 券型证 券投 资基
金基金 合同 》 和 《 信诚 新 双盈分 级债 券型 证券 投资 基金招 募说 明书 》 的有 关 规定: 本基 金的 投资 范
围为具有 良好流动性的金融工具,本基金投资于固定收益类证 券(包括国债、央行票据、 金融债、
地方政府 债、企业债、公司债、短 期融资券、资产支持证券 、可转换债券(含分离交易 可转债) 、
逆回购 、 银 行定期 存款 、 中 期票据 等) 的比 例不 低于 基 金资产 的 80% 。 其 中, 本基 金在任 一开 放日 及
开放日前 二十个工作日内及开放日 后二十个工作日内可不受 上述比例限制。但在开放 日本基金投
资于现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券的 比例 不低于 基金 资产 净值 的 5% 。本基 金不 参与 一 级
市场新股 申购和增发新股申购,也不直接从二级市场买入股票 、权证等权益类资产,但允许将可 转
换债券 转股 。本 基金 投资 于权益 类资 产( 包括 股票 、 权证等)的 比例 不高 于基 金 资产的 10%, 其中 持
有的全 部权 证市 值不 超过 基金资 产净 值 的3%。 当法 律法规 的 相 关规 定变 更时, 基金管 理人 在履 行适
当程序 后可 对上 述资 产配 置比例 进行 适当 调整 。
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
13
本基金 的业 绩比 较基 准为: 中证综 合债 指数 收益 率。
根据《 证券投资基金信息披露管 理办法》,本 基金定期报告 在公开披露的第二个工作 日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则 、 中 国证 券 业协会 于2012 年颁 布的 《 证券投 资基 金会
计核算业 务指引》 、 《信诚新双盈债 券型证券投资基金基金合 同》和中国证监会允许的 基金行业实
务操作 的规 定编 制会 计报 表。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其 他 有关规定的声明
本 财 务 报 表 符 合 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部( 以 下 简 称 “ 财政部 ”) 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 要 求, 真
实、完 整地 反映 了本 基金 的财务 状况 、经 营成 果和 基金净 值变 动情 况。
此外,本 财务 报表 同时 符 合如会 计报 表附 注6.4.2 所列示 的其 他有 关规 定的 要求。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政 策、会计估计与最近 一期 年度报告相一致的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 除6.4.5 所 列变 更外, 与最 近一 期年度 报告 相一
致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 在本 期间 无差 错事 项。
6.4.6 税项
根据 财政部、 国家税务总局财 税[2002]128 号《 关于开 放式证券 投资基金有关税 收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号 《财 政部 、 国 家税 务总 局关 于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、 财 税[2008]1
号 《关 于企 业所得 税若 干 优惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差 别化
个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2015]101 号《关 于上 市公 司股 息红 利差别 化个 人所 得 税
政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2016]36 号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税
[2016]46 号 《关 于进 一步 明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融 机构 同业 往来 等增 值税补 充政 策的 通知 》 及 其他相 关财 税法 规和 实务 操作, 主要 税项 列示 如
下:
(1) 于2016 年5 月1 日前,以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围, 不征收 营业 税。
管理人 运用 基金 买卖 股票 、债券 的差 价收 入免 征营 业税。 自 2016 年 5 月 1 日起, 金融 业由 缴纳 营
业税改 为缴 纳增 值税 。 对 证券投 资基 金管 理人 运用 基金买 卖股 票 、 债 券的 转 让收入 免征 增值 税, 对
金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(2) 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由 非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 对价,
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
(3) 对基金取得 的股票的股息、 红利收入, 债券的利息收入,由上市公 司、发行债券的 企业在
向基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税。 自 2013 年1 月1 日起,对 所取得 的股 息红 利 收
入根据 持股 期限 差别 化计 算个人 所得 税的 应纳 税所 得额: 持股 期限 在 1 个 月以 内(含 1 个月) 的, 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额;持 股期 限在1 个月以 上至1 年( 含1 年) 的,暂 减按50% 计 入应
纳税所 得额;持 股期 限超 过1 年的,股 权登 记日 为 自2013 年1 月1 日起至2015 年9 月7 日期 间的,
暂减按25% 计 入应 纳税 所 得额, 股权 登记 日在2015 年 9 月8 日及 以后 的,暂 免 征收个 人所 得税 。上
述所得 统一 适 用20% 的税 率计征 个人 所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交 易印花 税。
(5) 对 投 资 者( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入, 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企
业所得 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关 系或 其他重大利害关系的 关联 方发生变化的情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
14
6.4.7.2 本报告期与基金发生 关联 交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
6.4.8 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
6.4.8.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 报告 期内 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行过 交易 。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 334,714.87 1,747,145.86
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 85,905.95 476,842.04
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.7% 的 年费 率计 提, 逐日 累 计至每 月月 底, 按月 支付 。 计算公 式为:日 基金 管理 费=前一 日基 金
资产净 值 × 0.7% / 当 年天 数 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 95,632.76 499,184.60
注：支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 基金 托管 费按 前一日 基金 资产 净 值 0.20% 的年 费率
计提, 逐日累计至每月月底, 按月支付。计算公式为: 日基金托管费= 前一日基金资产净值
×0.20 %/ 当 年天 数。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币 元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建设银 行 60,481.83
信诚基 金管 理有 限公 司 24,544.22
合计 85,026.05
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建设银 行 264,482.00
信诚基 金管 理有 限公 司 -342,629.91
合计 -78,147.91
注：新 双 盈A 的 年销 售服 务费率 为 0.4%, 新双 盈B 不收取 销售 服务 费。
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
15
新双 盈A 基金 份额 销售 服务费 按前 一日 新双 盈A 基金份 额资 产净 值 的0.4% 年费率 每日
计提, 逐日 累计 至每 月月 底,按月 支付 。计 算公 式为: 新双 盈 A 基 金日 销售 服务 费=新 双盈A 基
金份额 前一 日资 产净 值 × 0 .4%/ 当 年天 数。
6.4.8.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券(含 回购)
交易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金 的情 况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。本基 金 的
基金管 理人 在本 报告 期内 及上年 度可 比期 间均 未投 资过本 基金 。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 费率按 本基 金基 金合 同公 布的费 率执 行 。
本基金 其它 关联 方在 本报 告期末 及上 年度 末均 未持 有本基 金。
6.4.8.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 1,887,945.48 18,291.49 8,874,016.17 34,171.84
注：本 基金 通过 “中 国建 设银行 基金 托管 结算 资金 专用存 款账 户” 转存 于中 国证券 登 记
结算有 限责 任公 司的 结算 备付金,于2016 年6 月30 日的相 关余 额为 人民 币1,002,873.24 元。
(2015 年6 月 30 日 余额 为8,723,687.21 元)
6.4.8.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
6.4.9 期末（2016 年6 月30 日）本基金持有的流通 受限 证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.9.1.1 受限证 券类 别： 股票
证券代
码
证券名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （ 单
位：股 ）
期末成
本总额
期末估
值总额
备注
- - - - - - - - - - -
6.4.9.1.2 受限证 券类 别： 债券
证券代
码
证券
名称
成功认 购日 可流通 日
流通
受限
类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张 ）
期末成 本总
额
期末估 值总
额
备注
127003
海印
转债
2016-06-15 2016-07-01
新债
申购
100.00 100.00 1,000 100,000.00 100,000.00 -
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有暂时 停牌 等流 通受 限的 股票。
6.4.9.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因银 行间 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回 购 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
16
截至本 报告 期 末2016 年6 月30 日止, 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回
购证券 款余 额20,000,000.00 元,于2016 年 7 月 1 日到期 。该 类交 易要 求本 基金在 回购 期内
持有的 证券 交易 所交 易的 债券和/或 在新 质押 式回 购 下转入 质押 库的 债券,按 证 券交易 所规 定
的比例 折算 为标 准券 后, 不 低于债 券回 购 交 易的 余额 。
6.4.10 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 1,144,000.00 0.83
其中： 股票 1,144,000.00 0.83
2 固定收 益投 资 130,604,404.24 95.13
其中： 债券 130,604,404.24 95.13
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,890,818.72 2.11
7 其他各项 资产 2,654,046.12 1.93
8 合计 137,293,269.08 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 1,144,000.00 0.98
D
电力 、 热 力、 燃气 及水 生 产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服
务业
- -
J 金融业 - - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
17
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理 业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务 业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 1,144,000.00 0.98
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 十名 股票投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 002521 齐峰新 材 100,000 1,144,000.00 0.98
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述 1 只股 票。
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
1、买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
2、 本基 金本 报告 期内 未 进行股 票买 入交 易。
7.4.2 累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
1、卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
2、 本基 金本 报告 期内 未 进行股 票卖 出交 易。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
1、买 入股 票成 本和 卖出 股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关
交易费 用。
2、 本基 金本 报告 期内 未 进行股 票买 入及 卖出 交易 。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 126,341,277.84 108.42
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 4,263,126.40 3.66
8 其他 - -
9 合计 130,604,404.24 112.08
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
18
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 124803 14 津 宁投 100,000 10,810,000.00 9.28
2 124779 14 银 开发 95,000 10,517,450.00 9.03
3 136448 16 万达 03 100,000 10,105,000.00 8.67
4 136416 16 南山 03 100,000 10,100,000.00 8.67
5 122684 12 合 高新 89,990 9,673,025.10 8.30
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 内未 进行 贵金属 投资 。
7.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
7.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。
7.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政 策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
7.11.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
7.11.3 本期国债期货投资评 价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金本期投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查, 或 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内
受到公 开谴 责、 处罚 。
7.12.2 本基金 投资 的前 十名 股票 中,没 有超 出基 金合 同规 定 备选库 之外 的股 票。
7.12.3 期末其他 各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 4,041.94
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,650,004.18
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,654,046.12
7.12.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
19
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 113008 电气转 债 1,513,540.00 1.30
7.12.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末持 有的 股票不 存在 流通 受限 情况 。
7.12.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有
人户
数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信 诚 新 双
盈 分 级 债
券A
659 122,333.00 43,539,658.50 54.01% 37,077,785.92 45.99%
信 诚 新 双
盈 分 级 债
券B
132 261,742.78 32,536,949.71 94.17% 2,013,096.61 5.83%
合计 791 145,597.33 76,076,608.21 66.06% 39,090,882.53 33.94%
注： 本表 列示 “ 占基 金总 份额比 例” 中,对 下属 分级 基金, 为占 各自 级别 份额 的 比例; 对合 计数, 为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人
员持有 本基 金
信诚新 双盈 分级 债 券A 45,198.82 0.06%
信诚新 双盈 分级 债 券B - -
合计 45,198.82 0.04%
注： 本表 列示 “ 占基 金总 份额比 例” 中,对 下属 分级 基金, 为占 各自 级别 份额 的 比例; 对合 计数, 为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区
间（万 份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
信诚新 双盈 分级 债 券 A 0
信诚新 双盈 分级 债 券 B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
信诚新 双盈 分级 债 券 A 0
信诚新 双盈 分级 债 券 B 0
合计 0 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
20
注：1、 期 末本 基金 管理 人 的高级 管理 人员、 基金 投 资和研 究部 门负 责人 未持 有本基 金的 基金 份额 。
2、 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 的基 金份 额。
§9 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚新 双盈 分级 债 券 A 信诚新 双盈 分级 债 券 B
基金合 同生 效日(2013 年 5 月 9 日)基 金份
额总额
2,606,721,188.68 1,115,491,038.17
本报告 期期 初基 金份 额总 额 60,827,980.69 38,382,575.81
本报告 期 基 金总 申购 份额 46,259,192.26 49,652.14
减:本 报告 期 基 金总 赎回 份 额 27,782,477.75 4,096,571.88
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 1,312,749.22 214,390.25
本报告 期期 末基 金份 额总 额 80,617,444.42 34,550,046.32
注：1. 拆分 变动 份额 为因 份额折 算产 生的 份额 。
2. 根据 《信 诚新 双盈 分级 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 、 《信 诚新 双盈 分级 债券型 证券 投资 基金 招
募说明 书》 及《 信诚 基金 关于信 诚新 双盈 分级 债券 型证券 投资 基金 A 份 额折 算方案 的公 告》,基 金管 理
人信诚 基金 管理 有限 公司 于 2016 年1 月 8 日( 折算 基准日)对 本基 金进 行了 基 金份额 折算 。该 次份 额折
算后新 增信 诚新 双 盈A 份额 756,183.47 份。
3. 根据 《信 诚新 双盈 分级 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 、 《信 诚新 双盈 分级 债券型 证券 投资 基金 招
募说明书 》及《 信诚 基金 关于信诚 新双盈 分级 债 券 型证券投 资基金 折算 方案 的公告》,基金 管理人 信诚
基金管 理有 限公 司 于 2016 年 5 月9 日( 折 算基 准日) 对本基 金新 双 盈 A 份额 进 行了基 金份 额折 算。 该次
份额折 算后 新增 信诚 新双 盈 A 份额 556,565.75 份。
4. 根据 《信 诚新 双盈 分级 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 、 《信 诚新 双盈 分级 债券型 证券 投资 基金 招
募说明书 》及《 信诚 基金 关于信诚 新双盈 分级 债券 型证券投 资基金 折算 方案 的公告》,基金 管理人 信诚
基金管 理有 限公 司 于 2016 年 5 月5 日( 折 算基 准日) 对本基 金新 双 盈 B 份额 进 行了基 金份 额折 算。 该次
份额折 算后 新增 信诚 新双 盈 B 份额 214,390.25 份。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 无 重大人 事变 动。
2、 报告 期内 基金 托管 人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
为本基 金进 行审 计的 会计 师事务 所是 毕马 威华 振会 计师事 务所。 该会 计师 事务 所自本 基金 基金 合 同
生效日 起为 本基 金提 供审 计服务 至今 。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
21
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内管 理人 、托 管 人及其 高级 管理 人员 无受 稽查或 处罚 等情 况。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
安信证 券 3 - - - - -
长城证 券 - - - - - 本期退 租
长江证 券 2 - - - - -
川财证 券 2 - - - - -
大通证 券 1 - - - - -
东北证 券 1 - - - - 本期新 增
东方证 券 2 - - - - -
东吴证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 2 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
红塔证 券 1 - - - - -
宏源证 券 3 - - - - -
华创证 券 3 - - - - -
华融证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
联合证 券 1 - - - - -
民生证 券 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
中泰证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
山西证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
西南证 券 2 - - - - -
信达证 券 2 - - - - -
兴业证 券 2 - - - - -
银河证 券 2 - - - - - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
22
招商证 券 2 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
中投证 券 3 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
中信金 通 1 - - - - -
中信山 东 1 - - - - -
中信浙 江 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
10.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券 商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回购 成交 总
额的比 例
安信证 券 18,345,294.64 57.68% 222,100,000.00 17.20%
长城证 券 - - - -
长江证 券 4,170,465.53 13.11% 469,200,000.00 36.33%
川财证 券 17,706.00 0.06% - -
大通证 券 - - - -
东北证 券 - - - -
东方证 券 - - - -
东吴证 券 - - - -
东兴证 券 - - - -
方正证 券 47,694.33 0.15% - -
高华证 券 - - - -
广发证 券 937,951.99 2.95% 77,100,000.00 5.97%
国金证 券 - - - -
国联证 券 - - - -
国泰君 安 - - - -
国信证 券 - - - -
海通证 券 3,851,635.35 12.11% 274,100,000.00 21.23%
红塔证 券 - - - -
宏源证 券 539,450.13 1.70% - -
华创证 券 3,897,009.15 12.25% 110,400,000.00 8.55%
华融证 券 - - - -
华泰证 券 - - - -
联合证 券 - - - -
民生证 券 - - - -
平安证 券 - - - - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
23
中泰证 券 - - - -
瑞银证 券 - - - -
山西证 券 - - - -
申银万 国 - - - -
西南证 券 - - 138,500,000.00 10.72%
信达证 券 - - - -
兴业证 券 - - - -
银河证 券 - - - -
招商证 券 - - - -
浙商证 券 - - - -
中金公 司 - - - -
中投证 券 - - - -
中信建 投 - - - -
中信金 通 - - - -
中信山 东 - - - -
中信浙 江 - - - -
中信证 券 - - - -
中银国 际 - - - -
渤海证 券 - - - -
§11 影响投资者决策的其 他重 要信息
无
信诚基 金管 理有 限公 司
2016 年8 月24 日
